小微企业发展问题

小微企业发展问题

小微企业发展问题 篇1

2012-9-9 14:54:36 来源：《河北金融》2012年第5期

摘要：小微型企业是世界各国经济社会稳定发展的重要组成部分，破解其发展中存在的问题和探索可能解决的对策始终是研究的课题。特别在我国，小微型企业在社会经济发展占有举足轻重地位，既有发展的探索性，也有推进性和社会稳定的基础性作用。本文以遵化市小微型企业现状为例，通过深入企业实地调研和问卷调查相结合的形式，剖析其发展中存在的主要问题，探索解决措施，以期为促进小微型企业发展提供一些有益的借鉴和参考。

关键词：小型微型企业，发展困境，解决对策

小微型企业是县域经济增长的推进器和社会稳定的调节器，具有创业成本低、产权集中度高、吸纳就业能力大、发展见效快等特点，在转变经济发展方式、优化产业结构升级、促进就业等方面发挥着重要作用。然而，受各种因素影响，近年来，小微企业融资形势严峻，经营发展举步维艰。

一、小微型企业样本调查的基本情况

为摸清遵化市小微型企业融资及经营现状，我们采取随机抽样及问卷调查的方式，对遵化市康各庄鸿远工艺雕刻厂、遵化市聚源食品有限公司等40家小微型企业进行了深入调查。本次调查范围较为广泛，涵盖了农林牧渔、采矿、制造、建筑、交通运输、仓储和邮政、批发零售及住宿餐饮等8个行业，具有较强的代表性。

数据显示，截至2011年底，40家小微型样本企业注册资本合计为5595万元，户均注册资本为140万元。其中0-10万元(含10万元，下同)企业5家，10-100万元企业26家，100-500万元企业7家，500-2000万元企业为2家。按照新的行业划分标准，都属于小型微型企业范畴。

(一)小微企业生产经营盈利状况

调查发现，小微型企业经营中既要面对来自市场、资金和环境方面的风险，还要承担着名目繁多的各种税费负担。以某小微企业年销售收入100万元为例，正常条件下毛利润为20%，雇员5人，月工资1500元/人，年工资支出9万元；税额为100×3%=3万元[小规模(型)企业纳税人税率为3%]；各种费用支出2.3万元，企业一年的净利润仅为5.2万元(企业净利润=100×20%-9-3-2.3=5.2万元)。若考虑市场原材料价格波动及人工薪金变动等因素，再加上不可预见的费用支出，企业经营成本会进一步压缩盈利空间，利润势必会更低。如果小微企业再有贷款，成本还会增加。据调查，在取得银行贷款的小微企业中，有70%以上的贷款执行基准利率上浮50%左右的利率标准，融资“贵”也加重了企业的负担。融资成本上升成为挤压小微型企业利润空间的另一个重要因素。

(二)小微企业的融资情况

1.小微企业融资仍然难。统计数据显示，本次调查的40家样本企业中，资金较为紧张的企业达23家，占57.5%；和上相比基本持平的15家，占37.5%；只有2家企业资金相对宽裕。企业所需资金主要用于原材料采购和扩大产能，资金运转困难。融资渠道主要是企业自有资金、商业银行贷款以及以上两种方式的混合。其中，主要靠自有资金的28家；有银行贷款的31家，占比超过了70%。样本企业中，分别有9家和18家企业从未获得过短期和中长期银行贷款，占比分别为22.5%和45%。虽然目前银行贷款相比于民间借贷依然是小微型企业融资渠道的首选，但小微企业受规模小，财务制度不健全以及信用等级偏低等因素制约，融资难问题依然突出。

2.小微企业融资成本高。以从银行融资成本为例，小微型企业相比于大中型企业一般要高30%-50%。大中型企业一年期贷款利率一般执行基准利率或较基准利率优惠10%-20%，而小微型企业实际执行利率普遍要高出基准利率30%-80%。除利率上浮外，商业银行还会以业务咨询费、贷款承诺费等名义向小微型企业收取费用，以确保贷款综合收益率不低于基准利率的1.6倍。在稳健政策背景下，这基本成为基层商业银行的惯例，从而进一步加重了小微企业经营成本。据调查，小微企业除从金融机构获得信贷支持外，为缓解资金紧张，还采用民间借贷、自筹资金、企业间融资、信用垫资、从小额贷款公司贷款等其他融资方式，这势必更进一步加重了融资成本，严重的会因市场波动、主营利润下降而发生资不抵债现象。

二、小微型企业经营发展走势分析

(一)企业生产经营形势预测

相比于2011年，2012年样本企业的订单和产品销售前景为：六成以上企业基本持平、25%以上的企业预判为增长、只有不足10%的企业认为会下降。样本企业普遍认为2012年企业的人工成本相比于去年基本持平或者是振荡回升，盈利前景与2011年持平。不容忽视的是，小微企业对用工需求最迫切的专业技术人才以及熟练工人的占比分别为35%和42.5%，一方面表明当前小微企业观念发生了变化，求贤若渴；另一方面也透漏出众多的专业技术人员不愿到小微企业就职的现状，人才匮乏和就业难问题亟待破解。

(二)小微企业融资形势预测

由于企业发展所需，有13家企业设定了投资计划，27家继续与2011年持平。在对小微企业是否具有直接融资计划调查时，只有3家企业有直接融资计划，但无确定融资目标。在对小微企业是否具有间接融资计划调查时，有22家企业选择了银行贷款。小微企业在融资渠道选择上更多青睐银行信贷的局面仍未有太大变化。

(三)小微企业发展的诉求

调查显示，样本企业中有38家企业认为2012年最需要的金融服务是继续加大对小微企业的信贷支持，16家希望继续拓宽小微企业融资渠道，13家希望对小微企业实行差异化金融监管政策，以支持小微企业发展，14家希望降低贷款利率，以减轻企业财务成本。这表明，尽管近年国家出台了一系列意在支持小微型企业发展的政策措施，但从实际成效来看，和小微企业的需求仍有差距，拓宽小微企业融资渠道，提高金融信贷服务水平，减轻小微企业融资成本仍需各方持续付出更大的努力。

三、小微型企业发展中遇到的主要问题及原因剖析

调查显示，近些年来小微型企业发展迅速，创业意愿强烈。但在实践中，仍普遍存在融资难度大、政策扶持效果欠佳、生存能力较弱及自我发展能力欠缺等问题，严重制约着小微型企业的发展壮大。

(一)小微企业生产经营的基础稳定性较低，自我发展能力不够

小微型企业具有传统的家庭经营色彩，业主与雇员知识结构都明显偏低，现代经营管理知识相对不足，经济实力、工资待遇以及社会地位较低，人员的流动性较大，稳定性较差，自我发展和创新能力不足。普遍面临用工难、留住人才更难等一系列亟待解决的现实问题。

一是家族式管理模式和陈旧的经营理念束缚了企业的发展。以40家样本企业为例，家族式管理的有36家，占90%；聘请专业经理人管理的仅4家，占10%。根深蒂固的家族化管理，难以融入社会化大生产，守旧的经营模式难以突破“作坊式”生产格局，这是束缚企业发展壮大的关键因素。

二是财务制度不健全，内部管理水平提高受限。小微型企业经营者素质参差不齐，对相关政策法规缺乏比较深细的了解，企业内部缺乏科学管理。在调查的40家小微型企业中，企业负责人有本、专科学历的仅6人，只占15%；初中文化程度的25人，占62.5%；其余9人为小学文化，占22.5%。再者，逃避税负也是小微型企业账务管理不规范的一个重要诱因。调查中有部分企业表示，税费负担繁重，企业正常纳税，利润会很低，经营稍有不善就会亏损，出于生存发展考虑，企业有时采取作假账的方式避税。财务制度不健全既会影响小微企业的信贷支持，进而也会影响企业的发展壮大。

(二)组织化程度低，后续扶持政策有待强化

调查显示，小微型企业大多处于单兵作战、自生自灭状态，政策扶持力度明显不够。分析原因，一方面是小微型企业自身条件局限。如规模较小，抗市场风险能力较弱，生存压力较大，随意性较强，企业和行业发展意识不够等；另一方面是政府职能部门的后续扶持合力还未完全形成。地方政府对大中型企业，特别是“龙头企业”给予了更多关注，而对小微型“草根”企业的政策扶持力度还明显不足。

(三)融资难问题突出，束缚了企业向规模化发展

小微型企业本身规模较小，抵御市场风险的能力差，信用度低，特别是在信贷偏紧环境下，银行贷款投向更侧重于大中型企业，小微型企业获得银行贷款难度加大。调查显示，有近55%的小微型企业有贷款意愿，但贷款的满足率不到15%。尽管各级政府及相关部门出台了一系列意在鼓励满足小微型企业融资需求的政策，但因种种原因难以真正落到实处，融资难依然是当前制约小微型企业发展的重要“瓶颈”。

四、促进小微型企业发展的政策建议

(一)构建完善的支持小微型企业发展的法律保障体系

目前看，单纯依靠市场机制无法让小微型企业真正发展壮大，给予小微型企业财政金融政策支持必须有法律保障。因此应尽快完善促进小微型企业发展的法律法规，改善小微型企业的法律和经营环境，建立一个公平竞争的制度环境和完善有效的小微型企业社会化服务体系，创造条件制订帮扶小微型企业获得国家优惠支持的鼓励政策。2011年10月国务院出台了《支持小微型企业发展的金融财政政策措施》，但从现行操作情况看还存在较大的难度，建议尽快出台相应的实施细则，在扶持小微型企业发展发挥出更大的作用。

(二)建立有效、健全的政策扶持体系

政府应为小微型企业营造一个宽松的外部环境，促进小微型企业快速成长。地方政府要把促进小微型企业的发展提高到城市规划的高度来考虑，应建立以政府部门为主导，民间企业协会为桥梁，社会服务中介机构为依托的多方社会资源参与的多元化、多层次、全方位的小微型企业社会化服务体系，为小微型企业制定一系列的优惠政策措施，并组织小微型企业加入到各个地区的商会组织，加大服务力度，加速小微型企业健康发展。此外，应采取更加优惠的财税政策，支持小微型企业发展。制定长期的小微型企业税收优惠政策，保障小微型企业生存的空间，提高劳动者的工资收入，夯实经济增长的根基。同时，政府应牵头成立国有创业基金、风险投资基金与市场融资机构，拓宽融资渠道，为小微型企业构建全方位的融资服务体系。

(三)建立多元化的小微型企业帮扶机制

一是设立小微型企业发展专项资金，对符合条件的新办小微型企业进行创业资助，对小微型企业产品结构调整和科技成果转化、技术改造项目进行贴息，对小微型企业社会化服务体系进行资助。二是建立小微型企业培训基金，制定符合国家产业政策的小微型企业培训计划，建立小微型企业人才培养基地，通过培训，让经营者自觉建立健全内部控制制度，合理合法开展经营活动。三是建立小微型企业孵化园、创业基地，示范带动小微型企业发展。

(四)优化金融生态环境，为小微型企业提供优质金融服务

一是健全服务小微型企业的金融体系。加快培育和发展中小金融机构体系步伐，明确业务范围和服务对象，大力发展村镇银行、社区银行、小额贷款公司和农村资金互助社等新型金融机构，真正为小微型企业提供融资等金融服务。二是发挥“窗口指导”作用，强化信贷政策指引。人民银行要根据国家的产业政策积极加强市场调研，制定详细的小微型企业信贷政策指引，提高政策指引的针对性和可操作性，为信贷审批和信贷管理规范化、科学化、合理化提供决策支持。三是商业银行要积极转变观念，强化责任意识，在风险可控前提下，要积极创新信贷方式，主动为小微型企业提供金融服务，切实帮助小微型企业破解融资难题。

参考文献：

小微企业发展问题 篇2

进入2012年后, 小微企业成为经济领域中的关键词。在中国经济开始步入低速增长与结构转型相结合的新历史时期后, 作为中国经济最活跃的群体, 同时也是最脆弱的群体, 小微企业遭遇了更大困局:用工成本大幅上升、原材料成本难以控制, 以及订单量急剧减少。从某种程度上看, 小微企业的困局, 也是中国经济转型的困局, 小微企业的生存环境改善与否, 关系到中国能否成功转变经济发展方式。加大对中小企业的扶持力度, 对于河南经济顺利实现宏观经济发展战略目标显得尤为关键。

1 河南小微企业发展现状分析

根据国家新的《中小企业划型标准规定》, 重点是小微型工业企业, 即从业人员20人及以上, 且年营业收入300万元及以上的小型企业;从业人员20人以下或年营业收入300万元以下的微型企业。

河南省工信厅提供的数据显示, 从数量规模而言, 小微企业占据了河南省企业总数的绝对多数。截至2011年年底, 河南省中小企业约有39万家, 占据全省企业总量的98%, 贡献了60%的GDP和50%的税收, 吸纳了全省85%的就业人员。其中, 小微企业功不可没。统计表明, 小微企业占中小企业总数的93%, 36万余家。

比如, 开封市民营企业发展到12, 648家, 其中小型企业4, 763家, 微型企业7, 225家, 小微企业占民营企业总数的94.8%。不只是开封, 驻马店、许昌、信阳、漯河等几乎全省大部分地区的小微企业数量, 均占到当地企业数量的90%以上。

不仅数量上占据优势, 在诸多层面, 小微企业在当地的经济发展中, 发挥着重要作用。以信阳市为例, 小微企业实现增加值占全市GDP的比重达48.2%, 小微企业对财政的贡献率达35.1%, 小微企业实现出口增加值占全市外贸出口的35.3%;小微企业新上项目和技改项目占全市经济固定资产投资的比重达到62.3%, 成为县域经济发展的主体力量。小微企业从业人员占全市从业人员的1/3以上。在信阳, 小微企业已成为当地经济发展中最具活力的增长点。

事实上, 小微企业的普遍重要性在于, 与就业、经济增长和社会稳定息息相关, 涵盖了国民经济的主要行业, 其密集程度决定着城乡居民的收入水平。小微企业不仅是支撑经济社会发展的基石, 更是推动产业结构升级的底层力量。

2 河南小微企业发展过程中存在的问题分析

2.1 生产成本上升, 利润降低

据河南不少小微企业经营者反映, 企业普遍人才严重紧缺, 引进人才难, 留住人才难, 不仅招工紧张、熟练工难找, 而且缺乏专业技术人员, 小微企业大多分布在县城, 新生代“农民工”由于多为80后90后, 他们更向往大都市生活, 不甘心在县城呆一辈子, 同样的技术人员, 在大城市2500元能够招到, 在县城就得3000元才能招到。加之客观上南方工资的确比中原高出许多, 通常外面稍有机会, 便辞职而去。正是由于受资金、人才的局限, 小微企业普遍研发能力较弱。一些企业虽然有一定的生产规模, 前景也很好, 但由于产品技术研发跟不上, 产品附加值不高, 利润很少。

根据河南省工信厅的统计显示, 近九成小微企业反映去年的生产成本较前年增长30%~40%。人工成本占企业成本比例提高到15%~20%, 原材料成本占到60%, 倒逼小微企业不断降低利润空间, 很多小微企业已是微利生产甚至亏本经营。

2.2 企业税费负担重, 发展空间有限

大多数小微企业负责人反映, 虽然企业发展的外部环境比前些年有较大的改善, 但有的职能部门行政审批复杂, 办事效率不高, 乱收费、乱罚款、乱停电现象依然存在。“吃拿卡要”现象基本没有, 但巧立名目、变相收费还存在。比如有关部门通常定期检验产品, 并且每次都需要企业自掏一笔不菲的检验费。若企业稍有质疑, 检验会更加频繁。在税务方面, 土地增值税增长过快, 现在每季度每平方米均远高于往年。各行各业都有税收优惠政策, 像高新技术认定、专利产品、名牌产品等, 虽然减税幅度不一, 但往往税务部门不认可, 减税落实不了。更严重的是, 在完不成税收任务的情况下, 税务部门竟让企业提前多开票, 开票就意味着交税。在消防和环保方面也存在着类似变相收费或罚款的情况。还有, 工商部门关于小微企业的设立、变更、注销的行政审批程序普遍繁杂而冗长, 各种不规范收费也成为压在小微企业肩头的沉重负担。这些成本支出严重限制了小微企业的技术革新和规模扩张。

2.3 融资难问题依旧突出

中小企业融资难问题由来已久, 欧债危机的爆发更加剧了融资难度。河南小微企业资金来源构成中, 内部融资仍然是微小企业融资的主渠道之一。但从微小企业正常发展所需资金量角度考察分析, 绝大多数微小企业存在权益资本不足或严重不足的问题, 究其原因, 一是微小企业的“种子资金”或“启动资金”主要来自创业者个人的储蓄, 少数来源于家庭或亲朋好友的捐赠或借贷, 自有资金比较少, 导致大部分微小企业注册资本偏小甚至难以全部到位。二是微小企业尚处于创业初期, “滚雪球式”的自我积累少, 融资数量仅供维持企业简单再生产。

另外, 据河南省工信厅的调查问卷显示, 86%的企业认为融资方面“比较困难”或“困难”;在企业生产经营资金来源中, 银行贷款占21.7%, 大部分小微企业很难从银行获得贷款;79.1%的企业表示流动资金短缺;企业发展目前最需要解决的资金、技术、政策、人才等问题中, 资金问题占到55.8%。比如, 仅商丘永城市140多家面粉加工企业就缺少流动资金7亿多元, 其中90%靠民间融资, 银行贷款仅占10%, 民间融资利率较高, 加重了企业负担, 严重制约了行业和企业发展。

2.4 人才流失严重, 忠诚度不高

由于微小企业在薪资及福利都无力与大公司抗衡, 一般企业很难聘请到专业性人才, 就算幸运请得到人才, 也未必留得长久。因为微小企业大多是家族企业, 一般非亲友员工发展机会小, 所以员工忠诚度不高, 一旦掌握了技术就会去寻找待遇更好的机会企业又不重视员工培训, 企业员工能力无法提升。

另外, 很多小微企业缺乏员工培训体系。创业者大多都不愿将有限的资金用到对员工的培训中, 而且并没有将培训作为投资来看待。即便是有员工培训, 大多数都是应急或被动式的技能培训, 而缺乏对共同愿景、道德、精神、团队合作等综合素质方面的培养, 这使得微小企业不仅难以建立员工的归属感, 更难形成企业向心力和凝聚力。

3 解决河南小微企业发展问题的对策分析

3.1 在税费政策方面, 应尽快落实清理不合理收费政策

河南省应加快改革和完善税费结构, 降低小微企业创业及经营税率, 建立有利于小微企业经营和鼓励创业的税收体系。首先, 建立有利于创业经营的税收机制的关键, 还要加大其他税种的调节力度, 以引导投资行为和消费行为, 要开征房地产税、环境保护税、资源税等, 减少投机性购房, 引导资本更多投向生产领域, 鼓励创业和劳动致富, 避免不劳而获。其次, 要减少政府审批, 坚决清理和取消不合理收费、罚款, 减少中小企业的非税收负担, 降低企业创业经营成本。

3.2 在资金支持方面, 应加大对小微企业的金融服务力度

银行业金融机构对小微企业贷款的增速必须按要求保持较高的水平。鼓励银行积极创新金融产品和服务方式, 推出适合小微企业的信贷产品。根据小微企业的不同特点, 相应确定信贷扶持重点、融资比例和融资方式。积极响应银监会颁布的银行小企业信贷指导意见, 不断完善各项机制, 以满足小微企业对信贷资金的需求。严格执行金融机构对小微企业信贷的税收优惠政策, 适当提高对小微企业贷款不良率的容忍度。规范商业银行的收费行为, 严禁商业银行为小微企业服务收取承诺费、资金管理费、财务顾问费、咨询费等, 切实降低小微企业实际融资成本。

3.3 在人才培养方面, 应加强员工培训, 提高员工专业技能

首先, 小微企业选聘员工不同于大型企业, 其选择员工的原则可能是多标准的, 因此, 这就会导致员工的素质参差不齐。为了让企业能够长足健康地发展下去, 员工的素质、企业的文化是极其重要的, 是企业的灵魂。因此, 小微企业的管理者们可以定期选拔员工参加一些专业技能的培训, 提高员工们的专业技能, 加强员工的风险管理意识。当然, 也可以通过外聘专业培训师来对企业所有员工授业解惑, 形成一种积极向上的企业文化, 推动企业的发展进步。

其次, 河南及各地区人才交流中心和职业介绍所等机构应采取多种形式帮助中小企业引进各类人才应针对中小企业的不同需求, 开展不同规模、不同内容、不同形式的培训服务。要充分利用我省高等院校等各类教育机构的师资力量和教学设施等优势条件, 与中小企业局联合建立中小企业人才培养和开发的专业基地有针对性地对各层次的经营管理骨干进行培训, 提高中小企业的经营管理水平。

最后, 应从小微企业的实际需要出发, 突出培训工作的时效性和实用性, 不仅是业务方面的, 也包括职业道德方面的培训, 不断创新培训机制, 拓宽培训渠道, 更新培训内容, 改进培训方式, 提高培训效果。

3.4 在加快企业发展方面, 应发挥小微企业的集群优势

中小企业集群是指由众多自主独立又相互关联的中小企业依据专业化分工和协作关系而建立起来的并在某一地理空间高度集聚而形成的产业组织。通过集群, 一是可以提高小微企业集群内企业的生产率;二是可以促进小微企业的创新能力;三是在保持灵活性的同时, 中小企业集群容易形成难以模仿的竞争优势。对于我省小微企业集群的发展应采取一系列的对策, 一方面, 要加强对小微企业集群的扶持力度, 制定适当的产业指导规划, 对存在价值链整合效应的产业进行优先扶持。在集群化过程中, 各级政府要加强产业引导, 确定合理的集群规模, 同时要积极引导企业转型, 促进产业结构的不断升级和优化。另一方面, 要营造一种有利于区域行为主体相互之间进行交流与协作的良好的区域产业文化, 培育区域创新文化, 构建区域创新网络。同时要加快中小企业集群社会化服务体系的建设, 大力培育各种中介服务机构, 建立配套的专业市场体系, 带动中小企业集群的发展。通过扶持系统的不断健全与完善, 优化中小企业集群的生存环境。

4 结论

综上可以看出, 河南小微企业的发展过程中还存在有很多问题。要想改善企业当前现状, 首先在税费政策方面, 需要省政府和地方政府及相关部门尽快落实清理不合理收费政策;其次, 在资金支持方面, 河南省银行系统应加大对小微企业的金融服务力度;再次, 在人才培养方面, 河南小微企业应加强员工培训, 提高员工专业技能;最后, 在加快企业发展方面, 应发挥小微企业的集群优势。

参考文献

[1]褚静涛.关于支持小微企业转型发展的思考[J].吉林金融研究, 2012, 1.

[2]王辉, 赵岚岚“.十二五”时期如何加快小微企业发展[J].中国经贸导刊, 2010, 21.

小微企业健康发展的问题和对策 篇3

关键词：小微企业 健康发展 问题 对策

小微企业量大面广，已经成为推动国家经济平稳健康发展的重要力量，在增加就业、促进经济增长、科技创新与社会和谐稳定等方面具有不可替代的作用。促进小微企业健康发展，是保持国民经济平稳发展的重要基础，更是关系民生和社会稳定的重大战略任务。

金融危机以来，受国内外复杂多变的经济形势影响，市场低迷、经营成本上升等问题严重影响了中国企业的发展，小微企业面临比以往更多的困难，主要表现为：

（一）“融资难”问题仍然突出。“融资难”是小微企业反映最多、最集中、呼声最高、矛盾最突出的问题，是制约小微企业发展的主要因素之一。据统计，小微企业90%以上融资依赖银行贷款，而商业银行向小微企业贷款量不到其放贷总量的20%。小微企业融资授信少、渠道少、成本高，银行贷款难以得到，银行外的融资机构利率普遍高出银行数倍，企业难以承受。企业没有有效抵押物，很难从银行贷款，而通过担保公司融资，成本至少增加1倍以上。据上海工商联调查，小微企业综合融资成本普遍在10%以上，民间小额贷款的综合成本更高达22%。此外，小微企业短贷长投现象突出，进一步加大了经营风险。

（二）企业税负仍然较重。国家出台的结构性减税措施实际执行效果不如预期，针对中小企业的全部财政资金投入不足全国财政收入的1%，与企业所需支持相比明显不足。此外，提高增值税、营业税起征点后，大量微型企业尽管月收入低于起征点但仍须交税，无法享受此项政策。营业税、增值税并存体制下，服务业重复征税负担重。

（三）生产经营压力加大。受宏观经济影响和企业自身素质制约，许多小微企业面临多种压力，发展形势严峻。一是生产成本的上行压力加大。物价上涨指数居高不下，各种原、辅材料大幅涨价，原材料购进与产品出厂价格“高进低出”明显，加上用工成本、融资成本高，各项税费负担重，使大部分小微企业处于微利或亏损经营，企业利润空间变小。二是市场需求下行压力加大。受外需疲软影响，以及小微企业的综合成本上升，小微企业比较集中的劳动密集型企业的出口份额下降趋势已非常明显。受钢铁、汽车、机车等行业需求减少影响，大企业将市场压力转嫁到与之配套的小微企业身上。三是招工难、用工贵。随着产业结构调整以及农民工自身对“体面就业”的追求，小微企业尤其是劳动密集型企业出现了季节性、结构性招工难，这种阶段性用工短缺今后一段时期内将长期存在。

（四）产业转型升级艰难。一是产业结构层次较低。小微企业以传统产业为主，从事高科技产业和现代服务业的明显不足，产业结构不协调、不科学的现象较突出。企业产品大部分集中在低端，科技含量不高、附加值低。二是自主创新能力弱。小微企业在技术创新过程中几乎都面临资金紧张、缺乏战略合作伙伴等问题，根本不能成为技术创新的主体，研发投入动力不足，产学研结合不足。三是组织化程度低。小微企业多为家庭式、家族式经营，大部分未建立现代企业制度，抱团发展、互助发展的组织化程度较低，抗风险能力较弱，无序竞争，同行竞相压价现象严重。四是专业协作水平不高。龙头企业的配套协作依靠分散的小微企业，但配套企业在产能、设备、工艺、产品品质方面，往往达不到龙头企业的要求，限制了整个行业的水平提升；龙头企业对配套企业提供的技术、人才、资金支持也存在不足，带动力不够。

（五）政策扶持力度不够。一是政策宣传不够导致信息不对称。一些小微企业主不知道各级政府和部门出台了哪些优惠政策，上海工商联2012年调查结果显示，73.1%的受访企业“不太了解和不了解”国家向中小企业提供的政策，62.7%的企业希望获得信息服务。二是部分财税政策难以惠及小微企业。有些扶持政策门槛偏高，小微企业得不到扶持，如财政扶持政策一般以年销售收入、年投入金额作为企业享受政策的前置条件，这直接导致扶持资金主要集中在少数大中企业，多数小微企业享受不到财政扶持资金。增值税和营业税起征点提高，主要受益者是个体工商户，符合优惠条件的小微企业极为有限。三是部分政策设置不合理。在政府的专项补助、融资、人才、供地等政策享受上，大部分小微企业都难以达到申请条件，与大中型企业相比，缺失了许多公平的待遇。四是测算标准不统一。目前小微企业统计指标体系不健全，没有建立小微企业统计制度，工商部门通过注册资本测算，财税通过营业收入测算，经信部门主要对工业测算，难以全面、客观、准确地反映小微企业实际情况，这在一定程度上影响了扶持政策的落实。五是服务工作不到位。政府及有关部门对重点企业关注多，对小微企业关注少，对小微企业发展面临的困难和问题掌握不足、研究不够。六是行业障碍明显。以小微企业为主体的非公有制经济进入垄断行业和领域的一些体制和机制障碍，“玻璃门”、“弹簧门”仍然存在。

针对小微企业存在的招工难、用工贵、税负重、融资累等普遍难题，笔者认为，只有对症下药，短期、中长期政策双管齐下，企业加强自身建设，提升竞争能力，政府、金融机构等切实为企业减负，为企业创新转型创造良好环境。

（一）小微企业加强内涵建设，提升竞争能力

小微企业抗风险能力差，难以持续发展的主要内因有：一是要素依赖。长期以来小微企业依赖生产要素价格低廉，以低价战略赢得利润。但近年来原材料、能源价格大幅上涨，劳动力工资水涨船高，而产品销售价格受供求关系影响不能大幅提高，导致企业利润很难维持，经营陷入困境。二是创新不足。小微型企业实力较弱，不愿在研发创新上投入过多资金，急功近利的倾向较重，仅仅做贴牌或低层次生产，处于生产链的低端，不能摆脱“中国生产”的影子。三是管理粗放。中小微型企业往往带有小作坊式的个体经营的烙印，在经营决策中容易出现家长式的一言堂、随意性的情况；内部管理粗放，財务制度和用人制度混乱。四是诚信缺失。不仅体现在产品质量和日常经营方面，而且在贷款、纳税时体现得更为明显。一些小微型企业有多套账目和报表，与企业生产经营的实际情况相背离。虚假报表不仅严重影响银行、税务部门对中小企业的信用评价，也严重影响社会对它的评价。五是人才匮乏。由于小微型企业不能解决人才的落户、职务晋升、子女入学、未来发展等问题，很难留住企业所需要的管理人才和技术人才。

“打铁还需自身硬”，小微企业要想走出发展困境，必须苦练内功，提高搞风险能力，不断做大做强。

1.培育“专、精、特、新”的DNA。面对复杂的形势，一是要稳住心态，做自己最擅长的产品，突出主业，走“专、精、特、新”发展之路，从追求产品数量到追求产品质量和品牌，实现从“中国制造”向“中国创造”的跨越。二是坚持内涵发展，实现从要素驱动向创新驱动的转变。通过同行业联合创新和与高校、科研机构产学研究结合，研发新技术、新产品，既节约成本，又提高竞争实力。三是主动转型升级。在战略选择上要与战略新兴产业靠拢；在资源利用上坚持循环、节约；在生产上坚持低排放、高效益；在产品上坚持绿色、无污染。

2.提升管理水平。小微企业要逐步建立起完善的现代企业制度，使企业的决策权、执行权、监督权分离，明确分工，各司其职，共谋发展，摒弃家长式管理方式；要促进管理创新，加强财务、安全、节能、环保、用工等管理；不断提高质量管理水平，加强质量诚信体系建设，推广先进的质量管理理念和方法，严格执行国家标准和进口国标准。

3.加强人力资源开发。拓宽用工渠道，实施企业经营管理人才素质提升工程，在采用人才激励等措施引进人才的同时，对现有的管理人员、工人要加大培训力度，提高管理人员的管理能力和工人的操作技能。以定向培养方式做好人才储备，在高校建立人才库，企业助其完成学业，待学生学成后为企业服务。对新招用高校毕业生，给予培训费补贴和社会保险补贴。

4.提升市场开发能力。小微企业要积极创新营销和商业模式，运用电子商务、信用销售和信用保险，大力拓展经营领域；积极利用采购分销平台，通过联合采购、集中配送，降低采购成本；要充分利用当地规划建设小企业创业基地、科技孵化器、商贸企业集聚区的优惠政策，参与企业集聚发展，拓展市场发展空间。

5.提高融资拓展能力。小微企业融资难是世界性难题，但企业不能只盯着银行，要拓展融资渠道。一是间接融资。要了解银行的放贷政策及放贷倾向，有的放矢主动接触大型商业银行或地方商业银行、小额贷款公司等金融机构，为放贷机构介绍自己真实的生产经营情况，提供合格的财务报表，争取获得金融机构的贷款支持。二是直接融资。到证券市场、股权交易市场、融资租赁市场等进行融资，或引进战略投资者，不能因为怕露富、怕分权、怕分钱而不去上市或不肯引进投资者。

（二）支持小微企业健康发展的对策

针对小微企业的发展困境，近年来国家制定了一系列相关政策措施，《中小企业促进法》、《关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》、《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》（简称“国发36号文件”）、《关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》、《关于鼓励和引导民营企业发展战略性新兴产业的实施意见》相继出台，对促进小微企业发展起到了积极作用。2012年4月国务院发布了《关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》（国发〔2012〕14号），对于帮助小微企业应对困难和挑战，重振信心，稳健经营，提高赢利水平和发展后劲，增强可持续发展能力具有重要的现实意义。要贯彻落实好国发14号文件，必须结合小微企业发展中存在的问题，对症下药，打“组合拳”，改善小微企业创造良好环境，推进小微企业健康发展。

1.加大扶持力度，抓好政策落实。一是加大政策宣传和落实力度。对各级政府及有关部门有关扶持小微企业发展的政策措施加大宣传力度，开展送政策进企业活动，让企业了解政策，用好用足政策，坚定企业发展信心。二是继续开展清费减负工作。继续清理、取消不合理的涉企收费项目，落实规费减免政策和税收优惠政策，切实减轻企业负担。三是加大财政资金引领力度。把政策的着力点放在小微企业上，设立财政扶持小微企业发展专项资金，逐步增加小微企业发展专项资金的预算安排，加大对小微企业的扶持力度，尤其是加大对成长型、科技型小微企业的扶持力度。

2. 破除“玻璃门”，确保“公民”待遇。一是加快推进垄断行业改革。继续清理不合时宜的具有歧视性的法律法规，加快促进民间资本进入金融、能源、交通和社会事业等领域，确保非公企业享受与其他所有制企业同等的政策待遇。二是降低准入门槛。从目前情况看，区域经济发展程度不同，各地对非公资本准入的條件差别较大。因此，经济欠发达地区在准入的条件上可以适当降低要求，鼓励非公资本的进入。可按当地经济发展状况，适当降低注册资本限额，注册资本金可以分期到位。简化年检手续，对连续三年以上无违法违规行为且经营情况和商业信誉较好的民企，经工商部门批准，实行免检制。

3. 强化金融服务，缓解融资难题。一是加快地方金融服务中心建设。建立“政、银、企”三方交流合作平台，依法披露企业及个人信用记录，解决金融机构与企业的信息不对称问题，推动信贷资金的有效投放。二是完善金融组织体系。继续积极稳妥地引进股份制商业银行、村镇银行及其它融资性金融机构，鼓励村镇银行、小额贷款、担保、典当等各类金融机构多元化发展，不断健全适度竞争的金融组织体系，拓展小微企业融资选择的空间。三是创新金融服务方式。大力推进农村金融机构、产品、服务、管理等体制机制创新，拓宽抵押担保物权范围，支持小微企业采取股权、知识产权、存货、商铺经营权、商业信用保险单质押等多种方式融资。四是加大信贷资金保障力度。督促银行落实国家有关加大对小微企业的信贷支持政策，加大对小微企业的信贷资金倾斜，并缩小对小微企业贷款利率的上浮幅度。五是加强民间资本管理。支持民间资本参与地方金融改革，切实加强民间资本监管，加大对非法集资和高利贷行为的打击力度，规范民间金融秩序，降低民间借贷危机对经济社会发展的影响。

4.加强培育引导，促进转型升级。一是优化产业分布结构。二是加快传统产业改造提升。将传统产业的转型升级与龙头企业和产业集群的转型发展紧密结合，以支持龙头企业向制定行业标准、创建品牌、掌握议价权发展，带动众多配套的小微企业转型升级。三是引导小微企业提升管理水平。督促和指导小微企业建立健全质量管理体系，严格执行生产许可、经营许可、强制认证等准入管理。引导小微企业创建自主品牌，带动小微企业提升质量保证能力。四是坚持优胜劣汰。根据小微企业个体差异大的特点，实施分类指导、区别对待。对发展潜力大的小微企业，要加大扶持力度，在土地安排等方面予以优先，允许其进入工业园区，促进产业集聚发展；对高耗能、高污染、资源浪费严重的小微企业，要综合运用财税、金融、环保、土地、产业政策等手段，加快淘汰落后产能。

5.完善服务体系，优化发展环境。一是加强小微企业服务活动。切实帮助小微企业解决实际问题，提振小微企业发展信心。二是建立健全统计制度。根据工信部等关于企业划型标准的规定，对全市企业进行分类，建立小微企业基础数据库，实现政府部门、金融机构之间的数据、信息共享，为各项政策措施的落实夯实基础。三是加快推进公共服务体系建设。统筹建设资源共享、服务协同的小微企业公共服务平台网络，增强为小微企业政策咨询、创业创新、知识产权、投资融资、人才培训、市场开拓、财务指导等各类服务功能。

参考文献：

[1]魏宗凯，周琳，王涛.《中小企业生存实录》，《经济参考报》，2013年3月22日.

[2]张占斌，程书华.《促进中小微型企业健康发展的建议》，《中小企业管理与科技》 2012年2期.

小微企业发展 篇4

篇一：小微企业发展的研究

小微企业发展的研究

【摘要】随着我国经济的不断提升，在大企业经济成长趋势已日趋饱和的状态下，积极发展中小企业特别是小微企业，不断弥补大企业的空缺，从而带活国民经济的进一步发展，已成大体的势头。国家、政府开始渐渐关注和支持这些小微企业，经研究个人认为原因有三，第一，小微企业的发展带动了就业形势，在一定程度上能缓解我国现阶段的就业压力，据国家发改委资料显示，中小企业占中国企业总数的90%，它们使用20%的金融资源，却创造了80%的城镇就业，是解决新增就业人口的主要渠道。第二，是中小企业是创新的主体。中小企业在存在不完全竞争的市场经济中，若想求生存，就不得不加强自己的技术水平，开源节流。然而事实也证明，从世界各国的实际情况来看，包括美国、欧盟，一些新的技术发明创造基本上都是从小企业干起的。第三，小微企业也是解决税收的一个重要来源。从统计的数据来看，小微企业占现在国家财政税收中的一半，对税收贡献很大。综上所述，相关机构应当要支持小微企业的发展。

关键词：发展历史

发展事迹

融资难原因

缓解融资难对策

一、小微企业的背景

1.1 小微企业的界定

中国首席经济学家郎咸平教授认为，小微企业即为小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称，根据2011年6月18日工信部《关于印发中小企业划型标准规定的通知》界定的一种新的划型标准，即在中型和小型的基础上，增加了微型企业标准，从而进一步明确界定了小微企业。如工业企业中，从业人员300人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入300万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业。这种划型标准，行业覆盖面更广、指标选取更加灵活、简化，个体工商户也被纳入其中，使我国的企业划型更加完善，也和世界主要国家对微型企业标准界定一致。

1.2 小微企业的显著特征以及类型的划分

任何企业都有其特征类型，当然小微企业也不例外，根据对现有资料的归纳总结，我们认为小微企业具有以下显著特征：第一，在众多的小微企业中，大多数是零散产业，隶属自我就业型，这种企业目的在于解决自我就业。第二，小微企业一般易于创建，小本经营、规模小、雇员少、生产设备简陋、技术简单并且资产规模也小，故市场壁垒很低。第三，绝大多数的小微企业是无正式组织方式，不设立管理职能机构，管理结构特别简单。第四，资金很少是从正式融资渠道获得的，由此一来就很自然的产生了小微企业融资难的尴尬局面。第四，小微企业通常采用直接销售的模式，多为本地市场服务。最后，小微企业无正式酬薪制度，也无需正规的会计科目。

小微企业的企业类型划分标准也很特别，不是采用所有制性质划分，也不是采用企业财产和承担的法律责任划分的。小微企业结合雇员人数和企业经营规模，产生了多种组织形式，包括了个人独资企业、合伙企业、有限责任公司和个体工商户四种类型。

二、我国小微企业的发展历史

据可靠资料记载，我国明朝年间就出现了家庭作坊，某种意义上小微企业由此便出现了，由此可见小微企业的悠久历史。可是，在之后长久的封建社会里，小微企业始终未得到成长的沃土。民国时期，民族资本主义得到了一定的发展，同时小微企业也开始起步。可是，从1949建立社会主义新中国后，实行公有制经济，绝大多数属于非公有制的小微企业再度被抑制。1978年改革开放，初步建立社会主义市场经济体制，允许非公有制经济并存，党才在十五届四中全会上提出“培育中小企业服务体系”的明确目标，政府逐步采取各种措施拉动小微企业的快速发展。

改革开放30年间，小微企业的数量急剧上升，占企业总数的绝大多数，是国民经济发展的生力军。小微企业虽然作用重大，但是由于内外部原因面临种种困难，始终处于弱势地位，离不开政府的扶持。研究小微企业的发展状况，就必然关注党中央的扶持。

纵观世界，主要国家都高度重视中小企业的重要地位和作用。所以，才20世纪90年代中后期开始，我国也陆续出台了一系列法律法规和相关政策，扶持中小企业发展。效果也很好。

截止到2006年年底，我国中小企业从数量上讲已经达到4200多万户，占全国企业总数的99.8%以上。其中个体工商户为3800家，可见小微企业的规模之大，发展速度之快。

附表：根据《中国统计年鉴》，从2002年到2010年中国小微企业发展

三、从整体上看，在小微企业发展过程中的主要成绩

小微企业的发展离不开目前有力的大环境，自2003年开始实行《中小企业促进法》，从全国人大立法到国务院法规，再到相关配套政策，我国促进见小微企业发展的政策法规体系基本建立。其结构示意图如下：

另外，我国正在进一步完善小微企业的政府管理体制，从中央到地方政府省地县三级总体形成了框架。当然，目前从中央到地方还未形成规范有效的体系。由于小微企业量大面广，故无论是从职能设计还是机构规格、人格编制、都使得工信部中小企业司等均有待于进一步理顺。

为了完成“培育中小企业服务体系”的明确目标，给小微企业更好的大环境，我国政府在各个方面不多的做出努力和改进。近年基本由国有企业控制和垄断的行业，例如金融、石油和基础建设等，逐渐开始股份制改革，向小微企业开放，社会正在开拓非公有制经济的发展领域。其次，是对小微企业的财税力度不断加强，逐步改善其金融信贷服务。同时也大力提倡小微企业的科技创新。

尽管如此，自2008年开始，小微企业的发展越来越艰难，问题更见突出。

（目前出现的问题）

2011年2月，国务院发展研究中心设立“中小企业发展的新环境新问题新对策”重大课题，成立了以张玉台为总负责人的课题组，主要对小微企业的问题和政策进行全面系统的研究。

2011年11月银监会批准民生银行、浦发银行和兴业银行3家银行可发行专项用于发放 小微企业贷款的金融债共1100亿元。其对应的单户500万元（含）以下的小微企业贷款，将不计入存贷比考核，这一政策大大增加了银行为小微企业服务的积极性。

同时，加大对小型微型企业税收扶持力度，体现在提高小微企业增值税和营业税起征点，小微企业免征项目扩大到26项。

四、小微企业存在的问题及相应的对策

虽然小微企业在一定程度上得到发展，但从整体而言，小微企业的处境仍然很难，特别是小微企业融资难的问题仍需进一步缓解和解决。下面，我们就对小微企业融资难这一显著特点进行分析。

4.1 小微企业融资难的成因

4.1.1小微企业融资难的内因

（1）缺乏现代经营管理理念，经营风险高。

经营风险高。随着企业的发展。创业初期使用的传统经营管理方式已经跟不上企业的发展步伐。部分小微企业仍存在着法人治理结构不完善、经营管理能力不强、产品技术含量低、企业抗风险能力弱等问题，缺乏可持续发展能力，而且小微企业负债水平整体偏高，从而使金融机构信贷风险过高。一般而言，小微企业没有中长期目标，经营行为短期化(一般只有3年－4年)，有较高的倒闭或者破产的可能。小微企业生命周期的短暂和经营的不确定性，一定程度抑制了金融机构的放贷意愿。

（2）小微企业的规模和信用水平低下，制约其融资能力。

目前我国的小微企业多采用业主制和合伙制，规模偏小。同时，许多小微企业内部管理制度特别是财务管理制度不健全。许多小微企业没有建立完善的财务制度，有的甚至没有建立会计账目，资金管理较为混乱，大大降低了自身的信用度，严重削弱了其融资能力。另外，由于社会征信系统建设和信用信息网络系统建设的滞后，信用信息传输渠道不通畅，导致银企双方信息不对称，极大降低了小微企业的信贷满足率。

（3）缺少可供担保抵押的财产，融资成本高。

由于银行对小微企业固定资产抵押的偏好，一般不愿接受小微企业的流动资产抵押。而小微企业的资产结构中固定资产比例小，特别是高科技企业，无形资产占有比较高的比例，缺乏可以作为抵押的不动产，风险大，难以满足金融机构的放贷要求。小微企业在寻求担保机构担保时，由于多数担保贷款的期限在半年以内，最长不超过一年；信用担保机构基本上只对短期的流动资金贷款而不对设备投资等长期性的贷款提供担保，增加了小微企业的融资难度。另外，由于担保公司在自负盈亏的经营情况下往往提高担保条件，无形中限制了小微企业资金的融通，或者通过繁杂的担保手续，高昂的担保费用，增加了企业的融资成本，影响了融资效率。

4.1.2小微企业融资难的外因

（1）金融机构体系的缺陷。

在我国的融资格局中，银行贷款在企业融资来源中占有绝对比重，并且由于近年来信贷余额快速增长，而直接融资发展相对缓慢，贷款和直接融资余额的差距越来越大。而我国四大国有和国家控股的商业银行在存款、贷款市场上处于主导地位，高度垄断减少了中小金融机构能够获得的金融资源，限制了它们为小微企业服务的能力，而大银行追求贷款规模效益和风险平衡又不愿为小微企业提供贷款。（笔记上第一篇：银行组织结构的完善）（2）资本市场的缺陷。从直接融资渠道上来看。

从直接融资渠道上来看。主要有债券融资和股票融资两种方式。由于我国资本市场发展较晚、发育不完善且迟缓，企业通过股票市场和债券市场直接融资所占比重较小。从发行债券融资的情况看，国家对企业发行债券筹资的要求十分严格，目前只有少数经营状况好、经济效益佳、信誉良好的国有大型企业能通过债券市场融资；股票市场上，虽然创建了小微企业板市场及创业板市场，但对数量众多的小微企业来说上市融资门槛仍然很高。银行借款仍然是小微企业主要的筹资方式。

（3）信用担保环境在一定程度上影响着小微企业的融资。

信用担保体系不能有效满足小微企业的担保需求，迫切需要进一步加强信用担保体系建设。信用担保体系的欠缺和不完善在一定程度上影响着小微企业的融资。尽管我国一些地方在尝试建立小微企业信用担保体系，但都处于初级阶段。在我国企业信用低下、小微企业融资的要素不完全时，靠小微企业自身所具有的信用担保条件，难以顺利完成融资任务。

（4）政府的政策支持力度不够是造成小微企业融资困难的重要原因

迄今为止我国还未出台一部完整的有关小微企业的法律，导致各种所有制性质的小微企业在法律和权利上的不平等。尚未建立小微企业特殊的融资机制。在我国，没有受到政府更多的重视和政策方面倾斜，小微企业得不到资金上的便利和优惠。

4.2 缓解小微企业融资难的对策

根据小微企业融资难的成因及现状，我们经过分析，为每一条困难寻找出了相应的缓解 措施的思路。

4.2.1缓解小微企业融资难-------从内部管理而言（即小微企业自身）

建立现代管理体制，规范经营管理理念。国家应当从管理层面加强对小微企业的改革，实行规范的公司制改革，建立“产权明晰、权责明确、分工合理和管理科学”的现代管理体制。更好地建立企业的服务意识，规范经营。

（1）树立现代经营管理理念，降低经营风险。小微企业应当根据自身条件改善经营管理

方式，完善治理结构，增强经营管理能力和抗风险能力，降低自身负债水平。

（2）努力改善经营状况，扩大自身规模，建立健全财务制度及财务管理制度，提高自身的信用度。

4.2.2缓解小微企业融资难------从外部而言

（1）改善金融机构体系

在我国的融资格局中，银行贷款在企业融资来源中居于主体地位。广大金融机构应当大力推动直接融资的发展，保持信贷余额的快速增长。改善金融结构 体

系，降低国有银行的垄断地位，准许民间资本进入银行金融业当中。金融机构应当在追求贷款规模效益和风险平衡的同时，也应该适当照顾中小微企业，履行社会责任。除此之外，政府应推动相关政策的出台，规范市场秩序，建立良好的小微企业发展环境，反对不正当竞争。具体方案如下：首先，国家应当为小微企业的发展提供法律和政策支持，为小微企业的发展提供良好的外部环境；其次，国家需要规范市场秩序，积极利用自身宏观政策和调控的优势为中小型企业创造更多发展与合作机会；再次，鼓励大企业与小微企业合作，积极发展共同产业和小微企业的本土产业。另外，政府还要利用自身所获取的信息，帮助中小型企业寻找新的市场切入点。要从根本上为中小型企业发展创造一个良好的环境，促进产业 篇二：小微企业发展的好处

小微企业发展的好处

摘要：

小微企业就是“市场补缺者”，它对于开拓新的产业具有举足轻重的地位和作用。小微企业发具有很好的发展前景，小微企业产业集群虽然在融危机加剧、外部需求减弱、市场动荡剧烈等各种不利因素影响下具有一些列的困难及问题。但在推动技术创新、增强整体抗风险能力上有一定优势。

关键词：

融资

市场经济

创新

就业压力科技企业 企业竞争

国家财税政策对小微企业给予了大力的支持，这让我们对小微企业有了不同的看法，小微企业的发展对国家的税收，以及对市场经济有着举足轻重的作用。据了解，中国债券市场是亚洲范围内发展最为迅速的债券市场。近年来，中国债券市场尤其是银行间债券市场快速健康发展，为国内实体经济发展提供了有力支持。为小微企业的发展迎来了一个良好的契机。小微企业由于企业公司规模较小，之间竞争也比较激烈。所以小微企业为了使企业能够正常的运作下去，及在市场竞争中能处于优势。往往会往企业创新与人才培养这些方面来提高企业的综合能力。在当前的国际贸易中以中小企业为主的低成本劳动力的传统优势正面临越来越多的新挑战。培育中小企业的核心竞争力,不仅要发展具有独特竞争优势的产品、技术和服务,还必须通过合理产权结构和制度设计,引导企业走向一条良性发展的道路。因此，通过技术创新保持持续的竞争优势已成为中小企业获得生存和发展的焦点。具体来讲,中小企业应从自身的人才、资金相对不足的实际出发,坚持以市场需求为导向,一方面应积极利用科研单位、大专院校的科研、技术优势,通过共同分享研究开发成果来促进科技尽快转化为生产力;另一方面,由于中小企业缺乏自主开发新产品的条件和经费,因此要注意扬长避短,专注发展自己的核心专长。小微企业加强创新，这有效的回应了科学发展观的号召。同时，企业进行创新在一定的程度上达到了节能减排的目的，有效地进行了可持续发展战略。小微企业始终可以确保通过基层竞争和生产躁动，给经济注入新的思想观念，也许是新的产品，经过改进的产品，不同的技术，不同的组织形式，又也许是不同的管理。无论这种新的思想观念是什么，关键是新事物，和效率更好的东西在小微企业中能够得到很好的实施。经过调查，恰恰是小微企业进行的研究活动明显比大企业的要多。据估计，大约15%的新企业一年之后便从市场上销声匿迹。五年之后推出市场的企业的比例甚至高约50%。这既表明不断有新的企业跻入市场，它们充满热情地带来了各种创新，虽然并不是所有的企业都能获得成功，但是这对市场经济有着巨大的作用。然而，比企业破产远为重要的是那些最终新成立的企业。对于经济领域来说，企业倒闭是再自然不过的事情，无论出于何种理由，有些是因为落伍，因为企业理念过时了，也有些是由于缺少订单，资金困难，因此，破产也是不可避免的事情。小微企业在这个过程中充当了市场补缺者，它对于开拓新的产业具有举足轻重的地位和作用。

小微企业是与所处行业相比人员规模，资产规模与经营规模都比较小的经济单位。小微企业以其经营方式灵活、组织成本低廉、转移进退便捷等优势更能适应当今瞬息万变的市场和消费者追求个性化、潮流化的要求，因而在包括发达国家在内的世界各国的经济发展中，小微企业都有着重要的低位，发挥着不可替代的作用。改革开放特别是党的十五大以来，我国的小微企业发展迅速，在国民经济和社会发展中的低位和作用日益增强。

小微企业是缓解就业压力保持社会稳定的基础力量。小微企业创业及管理成本低，市场的应变能力强，具有大企业无可比拟的优势。同时，科技型小微企业蓬勃发展，是经济增长与社会进步的不竭动力。近年来，科技型小微企业悄然兴起并迅速发展，成为技术进步中最活跃的创新主体。

小微企业是市场经济的微观基础，是深化改革的主要推动力量。小微企业大多数从事第三产业，贴近市场，贴近用户，活跃在市场竞争最为激烈的领域，是市场经济的主体和市场体制的微观基础。相对大企业而言，小微企业改革成本低，操作便利、社会震荡小、新机制引入快。因此，在改革进程中，小微企业往往是实验区，是突破口。小微企业的各项改革成果，为大企业的改革实践提供了有益经验，也为创造多种经济成分共同发展的大好局面做出了贡献。

与大型企业相比较，小微企业的首要特征之一，即在于企业规模小、经营决策权高度集中，但凡是小企业，基本上都是一家一户自主经营，使资本追求利润的动力完全体现在经营者的积极性上。由于经营者对千变万化的市场反应灵敏，实行所有权与经营治理权合一，既可以节约所有者的监督成本，又有利于企业快速作出决策。其次，小微企业员工人数较少，组织结构简单，个人在企业中的贡献轻易被识别，因而便于对员工进行有效的激励，不像大企业那样在庞大的阶层化组织内容易产生怠惰与无效率的情况。可见，中小企业在经营决策和人员激励上与大企业相比具有更大的弹性和灵活性，因而能对不断变化的市场作出迅速反应。所谓企业小、动力大、机制灵活且有效率。当有些大公司和跨国企业在世界经济不景气的情况下不得不压缩生产规模的时候，中小企业却在不断调整经营方向和产品结构，从中获得新的发展。中小企业由于自身规模小，人、财、物等资源相对有限，既无力经营多种产品以分散风险，也无法在某一产品的大规模生产上与大企业竞争，因而，往往将有限的人力、财力和物力投向那些被大企业所忽略的细小市场，专注于某一细小产品的经营上来不断改进产品质量，提高生产效率，以求在市场竞争中站稳脚跟，进而获得更大的发展。从世界各国的类似成功经验来看，通过选择能使企业发挥自身优势的细分市场来进行专业化经营，走以专补缺、以小补大，专精致胜的成长之路，这是众多中小企业在激烈竞争中获得生存与发展的最有效途径之一。此外，随着社会生产的专业化、协作化发展，越来越多的企业摆脱了“大而全”、“小而全”的组织形式。中小企业通过专业化生产同大型企业建立起密切的协作关系，不仅在客观上有力地支持和促进了大企业发展，同时也为自身的生存与发展提供了可靠的基础。

一般来讲，大批量、单一化的产品生产才能充分发挥巨额投资的装备技术优势，但大批量的单一品种只能满足社会生产和人们日常生活中一些主要方面的需求，当出现某些小批量的个性化需求时，大企业往往难以满足。因此，面对当今时代人们越来越突出个性的消费需求，消费品生产已从大批量、单一化转向小批量、多样化。虽然中小企业作为个体普遍存在经营品种单

一、生产能力较低的缺点，但从整体上看，由于量大、点多、且行业和地域分布面广，它们又具有贴近市场、靠近顾客和机制灵活、反应快捷的经营优势，因此，利于适应多姿多态、千变万化的消费需求；非凡是在零售商业领域，居民日常零星的、多种多样的消费需求都可以通过千家万户中小企业灵活的服务方式得到满足。

综上所述，国家之所以要扶持小微企业的发展，很大一部分在于小微企业有着很多不可替代的作用。因此发展小微企业是一件刻不容缓的事情。篇三：2014小微企业发展现状

2014小微企业发展现状、政策与建议 2014-09-23 11:42:54 来源：

编者：dicken 摘要：曾经，小微企业受到的关注并不太大。如今，小微企业逐渐在市场占有一席之地，在推动经济方面具有不可低估的作用。所以，小微企业发展牵动着全社会上下的关注。小微企业发展如今是怎么一情况?有没有“照顾”的政策?对于小微企业发展，有„

曾经，小微企业受到的关注并不太大。如今，小微企业逐渐在市场占有一席之地，在推动经济方面具有不可低估的作用。所以，小微企业发展牵动着全社会上下的关注。

小微企业发展如今是怎么一情况?有没有“照顾”的政策?对于小微企业发展，有没有好的建议?这些问题将是本文探讨的重点。

小微企业发展现状

目前来看，小微企业已占市场主体的绝对多数。国家工商总局今年发布的《全国小微企业发展报告》显示，截至2013年底，全国各类企业总数为1527.84万户。其中，小微企业1169.87万户，占企业总数的76.57%。

“小微企业数量的庞大使其成为吸纳我国劳动人口就业的主渠道，其保障了老百姓尤其是中下层人群的收入，刺激消费，直接稳定经济增长。”中国国际经济交流中心信息部部长徐洪才告诉记者，“小微企业在推动经济增长方面发挥着不可替代的作用，已成经济持续稳定增长的基础。”数据显示，我国有近8亿劳动力人口，就业人口达7.67亿，而小微企业解决了我国1.5亿人口的就业问题，新增就业和再就业的70%以上也集中在小微企业。与此同时，小微企业主要集中在服务业与一些高科技产业，这也与偏重制造业的大中型企业形成了良好的互补和互动，完善了市场经济体系，也给经济结构转型升级增添了动力。

目前来看，在宏观经济环境不景气的背景之下，小微企业的生存压力更大，尤其是各种社会资源更青睐大中型企业，令小微企业发展受限。拥有20多名员工的瑞路公司创始人刘晓峰在接受本报记者采访时表示，小微企业各方面的资源都比较匮乏，同时由于处在市场培育期，盈利能力差，若想发展壮大起来，必须倚靠多方合作扶持。

小微企业发展政策

一是加大进一步简政放权力度。加快清理不必要的证照和资质、资格审批，为小微企业降门槛、除障碍。

二是加大税收支持。在现行对月销售额不超过2万元的小微企业、个体工商户和其他个人暂免征收增值税、营业税的基础上，从今年10月1日至2015年底，将月销售额2-3万元的也纳入暂免征税范围。对小微企业从事国家鼓励类项目，进口自用且国内不能生产的先进设备，免征关税。

三是加大融资支持。采取业务补助、增量业务奖励等措施，引导担保、金融和外贸综合服务等机构为小微企业提供融资服务。鼓励银行业金融机构单列小微企业信贷计划，鼓励大银行设立服务小微企业专营机构。推动民间资本依法发起设立中小银行等金融机构取得实质性进展。

四是加大财政支持。对吸纳就业困难人员就业的小微企业，给予社会保险补贴。政府以购买服务等方式，为小微企业免费提供技能培训、市场开拓等服务。高校毕业生到小微企业就业，由市、县公共就业人才服务机构免费保管档案。

五是加大中小企业专项资金对小微企业创业基地的支持，鼓励地方中小企业扶持资金将小微企业纳入支持范围。

六是加大服务小微企业的信息系统建设，方便企业获得政策信息，运用大数据、云计算等技术提供更有效服务。会议要求，各地各部门要确保政策尽快落实，并适时提出进一步措施，帮助小微企业赢得“大未来”。

小微企业发展建议

第一，相关部门应积极按照国务院常务会议提出的支持小微企业现状的金融、财税政策九项措施办事，紧密与商业银行加强沟通与联谊，并提请商业银行对我市小微企业的资金需求提供信贷支持。要提高小型微型企业增值税和营业税起征点以及进行结构性减税。加大对符合国家产业和环保政策、能够吸纳就业的科技、服务和加工业等实体经济的支持力度，引导和帮助小型微型企业稳健经营、增强盈利能力和发展后劲。

第二，资本市场要为小微企业股权融资创造有利条件。逐步扩大小微企业集合票据、集合债券、短期融资券发行规模，积极稳妥发展私募股权投资和创业投资等融资工具。进一步推动交易所市场和场外市场建设，包括中小板和创业板以及三板市场建设。拥有符合国家重点产业调整和振兴规划要求的新技术、新工艺、新设备、新材料、新兴业态项目的小微企业应将陆续成为上市公司中的一员，以改善小微企业股权质押融资环境，进而远离高利贷融资环境。

第三，尽快建立健全小微企业信用担保制度。小微企业信用担保制度能够有效分散金融机构对小微企业融资的风险，切实解决小微企业融资难问题。近年来全国小微企业信用担保 体系建设已取得积极进展。下一步，中小企业与小微企业信用担保机构要通过合理确定并适当降低贷款担保收费标准，简化贷款担保手续，缩短贷款担保办理时间等办法提高信用担保质量。还要加强与银行协商，争取在授信额度内采取“一次授信、分次使用、循环担保”方式，提高审保和放贷效率。

小微工业企业发展调研报告 篇5

小微工业企业是XX县国民经济和社会发展的重要基础，是工业经济的重要力量和活力所在，在扩大就业、增加税收、改善民生等方面发挥着不可替代的作用。下面是小编为大家搜集整理出来的有关于小微工业企业发展调研报告范文，欢迎阅读!

为全面了解XX县小微工业企业发展现状，剖析发展障碍，XX县统计局组织专业人员深入小微工业企业专题调研，通过实地走访、座谈了解、查看相关资料等方式对小微工业企业生产设备利用率、产成品存货、生产情况等方面进行了详细调查，初步掌握了小微工业企业生产经营的现状、存在的问题，并

对小微工业企业发展提出了一些建议，供参考。

一、小微工业企业发展现状

(一)小微工业企业数量多,总量大,吸纳就业能力强。

20xx年一季度,XX县小微工业企业达到161户,占全部工业企业的%。从业人员万人,占全部工业企业从业人员的91%。据测算,一季度全县小微工业企业实现增加值1087万元,同比增长%(按可比价)，占全县工业经济总量的 %。从调研情况看,除部分行业和企业效益滑坡,少数企业出现停产半停产外,绝大部分企业基本实现正常运转。

(二)小微工业企业行业分布广，特色产业优势突出。

XX县小微工业企业分布广、特色鲜明，全县小微工业企业已涉及砖瓦制造、小水电、砂石开采、清真食品加工、砖雕、酒的制造等20多个行业，形成了黄酒制造、砖雕、清真食品等具有鲜明地区特征的特色产业，围绕这些产

业，延伸链条，推进战略重组，做大做强，已成为民营企业发展中的主角。

(三)小微工业企业依据经济园区这一发展平台，进一步推进发展进程。

近年来，XX县不断加快工业化进程，着力加大工业园区的建设力度，为小微工业企业搭建了良好的发展平台。目前，已有69家工业企业入驻甘肃临夏经济开发区，同时加大扶持力度，落实减免税政策，定期开展银企交流活动，近期又出台了鼓励金融机构支持园区企业发展的一系列激励措施，为小微工业企业的发展注入了新的政策动力。

二、小微工业企业发展中存在的困难及原因

(一)企业持续增效难度加大。

XX县小微工业企业主要是小水电、砖瓦制造、砂石开采等初级产品加工，随着国家宏观调控政策的落实，以房地产为主的固定资产投资的下降，使小微工业企业市场需求不足，产成品库存增加，特别是小水电企业由于天气干

旱，上游水量减少，不能正常发电，开工不足，导致生产设备利用率下降。

(二)周转资金依然短缺。

目前，企业的融资渠道有三种：向银行申请贷款、发行企业债券、发行股票上市直接融资。后两者对小微工业企业来说都不现实，实际上，小微工业企业从银行获得贷款越来越困难，主要是工业企业不具有银行贷款要求的房产地产等抵押物，小微企业融资渠道十分狭窄。

(三)工业产业结构不够优化。

新技术企业偏少，产业技术含量不高，企业对科技研发投入较低，缺乏创新人才，在自主创新、产学研合作等方面进展缓慢，产品依然存在量大质低的现象，抵抗市场竞争能力和抗风险能力薄弱。

(四)市场形势不容乐观。

一是成本上升。近年来，各类原材料价格波动大，影响了小微工业企业的正常生产。同时随着劳动合同法的贯

彻实施，小微企业劳动合同管理逐步规范，社会保险基金支出增加。二是销售不畅。通过调查显示60%以上的企业出现库存增加、订单不足和销售下降的情况。三是利润下滑。小微企业缺乏市场议价权，各类生产成本的上升进一步挤压了本已微薄的利润空间，不少企业通过压缩生产规模来保本经营，一些企业甚至放弃已有订单。

三、推进小微工业企业发展的意见建议

(一)进一步加大政策扶持力度。

建议制定小微工业企业发展规划，引导小微工业企业从事国家急需发展的新型产业，促进产业结构优化，扶持地方特色产业的开发与利用，鼓励和支持企业对原材料进行深度加工和综合利用，建议在税收政策等方面予以倾斜，从财税扶持、企业贷款、防范金融风险、科技创新等方面予以支持。

(二)进一步加快科技创新步伐。

针对中小企业自主研发能力较弱 的实际，建议加大对科技创新的扶持力度，出台有关政策，鼓励高校、科研院所、研发机构与企业建立合作关系，搭建科技创新平台。同时，建议成立创新扶持基金，鼓励企业自建或联合建立产品研发中心、试制中心、检测中心等科技机构，对有愿望、有需要的小微工业企业提供政策指导和财力支撑。

(三)进一步破解瓶颈制约。

在融资方面，积极引导民间借贷阳光化、规范化，拓宽融资渠道;鼓励金融部门降低贷款门槛，对于科技创新企业放宽贷款政策，确保企业发展资金需求。在土地政策方面，建议制定针对土地整理和置换的专门文件，对新能源、新材料等新型小微工业企业实行土地优惠政策，提高项目建设用地奖励指标。同时拓宽信息渠道，增强信息服务。

(四)进一步推进转型升级。

鼓励小微企业实施差异化竞争策略，细分类别，在产品市场上做精做专，大力淘汰落后产能，提升传统产业，腾

出发展空间，提高市场竞争力。

(五)进一步培育特色产业。

小微企业融资问题分析及建议 篇6

经济学院金融6班 赵涵 1141024016

摘要：小微企业是工商企业的一种，具备独立的企业法人资格，承担纳税义务，是我国市场经济发展过程中新生的不可忽视的新兴力量。小微金融服务，具体地说就是一种专门针对“小微企业”用户研发的，针对小微企业的融资需要开展的金融服务产品。商业银行开展小微金融服务不仅有助于小微企业自身的发展，更有利于盘活商业银行的资金，提高商业银行资金的流转速度，提升商业银行的资本管理水平和综合投资盈利能力，促进商业银行的发展。在此宏观经济背景下，国内各商业银行都积极地向小微金融领域拓展，探索小微金融服务模式，展现出了强烈发展的势头。

本文正是在此背景下，从发展小微企业金融业务的角度出发，研究我国商业银行小微金融的发展现状，并提出一些关于商业银行如何展开小微金融服务的建议。

关键词：商业银行；小微企业；小微金融；金融服务

1.1研究背景

随着改革开放的脚步逐渐加快，我国的经济发展进入全面快速健康发展的新阶段。在这一时期，我国的经济得到全面发展，尤其是金融业的发展进入了建国以来前所未有的发展黄金期。到目前为止，我国小微企业数量众多，占到企业总量的九成之多;他们既是国民经济的重要组成部分，对GDP的贡献超过六成，同时也在活跃市场、增加税收、创造就业、保持社会稳定等方面发挥着巨大作用，是社会健康发展的重要力量。然而虽然小微企业在国民经济中扮演着不可或缺的角色，长久以来一直存在的小微企业融资难的问题却始终没有找到有效的解决方式。特别是在当前世界经济低迷，政府采取宏观紧缩调控政策的影响下，信贷份额的压缩和审批难益发成为了小微企业发展的一个重要障碍，严重制约了小微企业的发展和成长。据北京大学国家发展研究院和阿里巴巴集团联合发布的《中西部小微企业经营与融资现状调研报告》调查表明，小微企业在发展的过程中遇到了难以克服的融资难问题，要想

解决这些问题，小微企业必须求助于社会，求助于政府，求助于商业银行，来寻求帮助。由于小微企业自身规模较小、管理制度不健全、贷款偿付能力较弱，难以达到我国商业银行设立的金融贷款业务审核要求，因此很多商业银行都无法为小微企业的融资需要提供帮助，而且从另外一方面，我国当前不完善的金融服务体系以及有限的融资渠道也限制了小微金融企业的发展。

1.2研究意义

本来商业银行在传统业务市场上的激烈竞争让所有的商业银行压力具大，小微企业对融资贷款的需求强烈旺盛但是相关业务的开展却畏首畏尾，作用甚微。这一对随着我国经济的持续发展和小微企业的快速发展产生的矛盾，己经严重威胁到了我国社会经济的持续健康快速发展的大局，解决小微企业融资难问题已经成为保持我国经济发展结构健康、环境稳定的重要课题。

2.1国内外文献综述

国际上习惯将小型企业和微型企业统成为小企业，对其小微企业发展、融资以及金融服务方面的研究内容相对较多，而国内对小微企业的重视主要是在2008年金融危机之后，小微金融也是近两年在国内才兴起的概念，但是在研究取得的成果上，国内学者的研究成果倒是非常丰富的。

（1）小微企业融资难的研究

对于小微企业融资难的问题，学者的普遍共识是由于信息不对称造成的.信息不对称是指交易双方存在信息差别，一方掌握的信息程度高过另一方，则掌握信息程度高的一方有利用信息优势去获利的动机，而掌握信息程度低的一方的则受限于信息内容无法做出正确的决策。

2001年，林毅夫和李永军指出，企业仅仅靠内部积累难满以足全部资金需求，当内部资金不能满足需求时，就必须选择外部融资，而在信息不对称情况下，企业的融资选择与能否解决信息不对称问题息息相关团。另外一种影响小微企业融资的经济学原因是信贷配给。信贷配给是信贷市场上的一种常见经济现象，表现为借款者的借款要求被拒绝或者不能全部得到满足。银行因信息不对称无法完全识别每个项目的风险，为避免逆向选择风险，银行并不一定会提高利率来获取更高利润，而在一个适度的利率水平上实行信贷配给，以降低风险。在此条件下，信贷配给就很难流向普遍投资风险较高的小企业。国内学者张杰和刘东(2006)的研究也表明宏观经济政策对小企业信贷具有十分重大的影响，在企业遇到经营性困难时，企业主通常的理性反应是增加投入、扩大商业信贷，但在宏观层面政府很可能会采取信贷紧缩的政策，银行因此收缩信贷配给，从而给小企业的经营带来巨大的冲击。

2011年，揭筱纹在《学者:打开小微企业发展的“玻璃门”》中指出小微企业的资金链一直都是不畅通的国有银行以风险大为由很少给小微企业贷款，民间资金也难以到位，这不畅通渠道让小微企业在发展中常常碰到“玻璃门”。以上关于信息不对称和信贷配给的研究从理论上解释了中小企业贷款难的问题，同时也提供了解决问题的理论“钥匙”一一商业银行解决中小微企业信贷一个最核心的问题就是企业的信用度。

（2）小微金融服务创新的研究

2012年，张檬对小微企业融资困难的原因进行了简要分析，并针对小微企业融资环节的现实问题，结合国内外成功案例，就创新小微企业融资机制的相关问题进行分析探讨，从加快社区金融机构和村镇银行的发展、担保机制、联保机制和抵押物机制创新等方面提

出了金融改革建议。

（3）小微金融发展策略的研究

在商业银行的发展策略上，刘金平〔2006)和乔红芳(2007)认为在目前金融脱媒的大趋势以及外资银行全面解禁的环境下，四大国有商业银行开始全面觉醒，我国股份制商业银行面临着日益巨大的内外部压力和挑战。股份制商业银行在经营策略上要特别加强风险管理，坚持稳健经营的原则，健全有效的内控制度，采用各种手段防范市场风险;在业务上要重视零售和理财业务，加强对中小企业的融资服务，同时创新混业经营。

2012年，薛顺利和金丽娟站在大型商业银行的角度对小企业的金融服务策略进行了探讨，从专营机构规范化建设、营销服务模式的创新、产品推广和创新、小企业业务管理和风控以及小企业业务的全面协调发展五个方面，提出了具体的策略。

（4）商业银行发展小微金融的必要性研究

王欣欣和周庭煌(1996)从价值创造与价值分配的角度解析企业与银行的关

系，前者作为既是资金的使用者又是价值的创造者，因此在关系中处于主导地位。银行作为服务的提供者，只有满足到企业的要求，才能维持和合理发展银企关系。进一步说，银行的活动只有在符合宏观经济发展方向的前提下，满足企业资金的需求，才能促使国民经济健康稳定发展.李曼和李芬儒(2005)则通过阐述中小企业对国民经济发展和社会稳定的重要性，进一步明确了“互为市场，谋求双赢”的新型银企关系对于商业银行、中小企业的重要意义。

2.2研究总结和评价

对于中小企业信贷和商业银行发展的研究，学者们主要从理论层面分析了中小企业融资难的原因，国内的实证研究则聚焦在以下三个方面:中小企业融资对银行的重要性，商业银行的发展策略，以及商业银行发展中小企业信贷的模式。但是大多数学者对小微金融服务与业务发展策略问题的研究较少，且主要集中在2008年后，并均站在全局性的角度对金融服务创新和发展策略进行探讨，很少以具体银行实例为样本，进行实例研究，虽具有普遍的指导意义，但具体的针对性不足。因此，从商业银行的角度系统性地研究当前国内宏观环境，行业和区域背景，分析小微企业经营环境和需求特点，设计更为合理的管理制度、信用和担保体系和多层次的金融产品是必要的。

3.1我国的小微金融

小微金融主要是指专门向小型和微型企业及中低收入阶层提供小额度的可持续的金融产品和服务的活动。其定义包含几层意思:一是特定的服务对象，小型和微型企业以及中低收入人群;二是特殊的服务内容，通常是小额、快速提取的金融产品;三是提供服务的主体是可以进行持续金融活动的机构。

1.小微金融的服务对象。当前我国小微金融的服务对象已经脱离了传统意义上的贫困人群，而是个体经营户或小型企业为主。这反映了随着经济的进步，个体和私营企业的蓬勃发展，小微企业的数量越来越多，对金融产品的需求越来越强烈。

2.小微金融的服务内容。小微金融顾名思义就是为小微企业服务的金融活动，过去通常指的就是小微贷款，如今随着金融行业的发展和企业需求的多样化，这个概念也大大拓展，不仅仅是贷款，还包括结算效率、应收应付管理、现金增值等其他一些增值服务内容。

3.小微金融的运营机构。国内几乎所有的银行业金融机构都是可以运营小微金融的主体，他们在不同区域、不同范围满足了不同小微客户的需求。

3.2 我国小微金融面临的问题

（1）商业银行对小微企业融资需求不重视

贷款业务是商业银行最主要的利润来源，为了保证商业银行的盈利能力，很多商业银行都将贷款的发放和营理视作银行发展的“生命线”。同时，商业银行的贷款处理，不仅需要对客户的申请负责，更需要对银行股东的资金安全负责，所以，在贷款的审批过程中，商业银行对小微企业的贷款申请常常采取漠视或者延迟的态度。虽然对于商业银行来说，在尽可能短的周期内，通过申请条件出色的小微企业的资金运作及时收回资金可以提高单位时间内贷款的盈利能力，但是大多数商业银行面对小微企业数量不大的贷款申请时，还是会选择将贷款发放给申请条件更加出色的大型企业。

（2）民营借贷成为主要的融资渠道

由于小微企业难以从银行得到融资，为维持生存必然会走上非正常的融资渠道。许多小微企业走上了民间借贷的途径，主要包括：向亲朋好友借贷、民间商

会、地下银行、私人钱庄，有的甚至进行非法集资、放高利贷等等。

（3）小微企业现有的融资渠道狭窄

从我国小微企业可供选择的融资渠道来看，根据资金来源方向的不同，目前可供小微企业选择的融资渠道理论上包括内源融资和外援融资两种渠道。由于小微企业自身规模小，营业利润水平低，在内源融资中比较可行的办法主要就是亲友借贷;而在外援融资的几种渠道中，银行贷款也是唯一比较方便快速及时为小微企业筹集到所需资金的融资渠道。所以，事实上只有两种融资办法是勉强走得通的。这样的情况下，小微企业的融资渠道相当窄，无法满足小微企业庞大的用款需求。所以，虽然目前多家商业银行开通了小微金融服务，但是可供小微企业选择的融资渠道却仍然十分狭窄。

（4）融资成本普遍较高

由于受到小微企业融资渠道的限制，使小微企业的借贷资金多以高于银行数倍以上的利率获得，有的甚至高达30%。高昂的融资成本，进一步加重了中小微企业经营负担，尤其是当宏观经济不确定性增强、企业经营风险加大时，中小微企业融资陷入恶性循环的艰难地步。

4.1小微企业融资问题分析

（1）先天缺陷

现有民营中小微企业都是家族式经营，具有规模小、变化大、风险高、自我约束能力弱等特点，在激烈的竞争中，民营中小微企业常被淘汰出局，而企业倒闭往往意味着银行债权的损失，因此高比例的倒闭使得银行贷款面临的风险增大。

（2）信用问题

民营中小微企业信用不足问题具有先天性，其信用不足主要体现在银行信用、商业信用、消费信用等方面。由于绝大多数民营中小微企业缺乏固定资产，流动资产变化快，其无形资产又难以量化，银行等金融机构不得不担心其偿债能力。

（3）担保问题

目前，担保问题是困扰民营中小微企业融资最大的障碍。绝大部分经营好、可信度高、且自身贷款能够提供抵押的企业为避免或有负债风险，一般不愿给他人提供担保，而愿意为他人提供保证的企业，往往也需要这些企业给予提供反担保。

（4）融资体制问题

融资体制缺乏差异性、灵活性和针对性，严重阻碍了中小微企业融资问题的进一步深化解决。

（5）法律制度体系不健全

从我国的法律制度体系建设的完善程度来看,我国目前的法律体系中,有承认小微企业法律地位的相关法律文件,有指导商业银行开展小企业贷款业务的原则性文件,但是却并没有出台专门针对小微企业贷款融资需要设计的,能够有效解决目前小微企业在融资过程中遇到的种种问题的专题法律文件。

5.1商业银行小微金融服务机制的缺陷

1.商业银行小微金融服务的风险管理的理念和技术水平不到位。商业银行对小微金融服务的风险认识程度比较落后,商业银行在主观上仍然倾向于以抵押和担保的传统方式向小微企业发放贷款,没有针对小微企业的实际情况转变思路,导致工作陷入被动。

2.小微金融服务的制度建设不完善,容易导致商业银行开展的小微金融服务陷入被动,严重影响了小微业务人员市场拓展的士气和营销潜力,给小微金融服务的顺利开展提高了难度。

3.商业银行现有的小微金融服务模式没有针对小微企业的实际情况实现管理的专业化和专门化,导致商业银行小微金融服务在产品的销售与管理环节上存在着明显的“脱离实际”,没有能发挥相关服务的真正作用。

6.1解决小微企业融资问题的建议

6.1.1强化政府对小微企业的行政监督机制

发挥政府作用，建立小微企业的监督机制。通过社会舆论的导向作用，通过新闻媒介加大对不讲诚信、恶意欺诈企业的曝光力度；通过银行建立黑名单共享制度，将那些不讲商业信用的企业置于社会公众的监督之下。

6.1.2建立小微企业外部评级机构

外部评级是可信赖的独立第三方信用资格认定，通过全面评估小微企业信用风险并以简明、直观的信用等级符号呈现，增强了小微企业信息透明性，消除了交易中的不确定因素，从而达到更好的价格发现。好的小微企业获得了优良“信誉资产”，能够以优惠的条件获得银行贷款，降低了融资成本。

6.1.3建立专营小微企业融资服务的政策性银行

我国政策性银行主要有国家开发银行、进出口银行和农业发展银行三大银行组成，三大银

行虽然也做中小企业融资，但相对于其职能和专长，小微企业融资只是他们的副业中的副业。

我国针对小微企业融资的专业银行是银行业体系中的一大空缺。因此，建议仿照欧盟、法国、日本等国家和地区的小微企业银行的功能，设立小微企业政策性银行。政策性银行通过对小微企业进行投资、贷款、担保等一系列金融服务，为小微企业的健康发展保驾护航。

7.1总结

解决小微企业融资问题是一个世界性的难题，从各国和地区的经验与做法来看，扶持小微企业融资是一个系统工程，需要各级政府部门和商业银行等采取切实可行的措施营造一个促进小微企业融资的环境，创造一个让商业银行有商业可持续性的小微企业融资机制。通过外部完善的制度安排，让商业银行切实感受小微企业融资是可行的，商业银行的商业性和外部制度的政策性的有机结合将有助于小微企业融资的根本解决。

参考文献

[1]揭筱纹.学者：打开小微企业发展的“玻璃门”[N].中国新闻网

[2]林毅夫，李永军．中小企业融资困难的成因和根本解决思路[J].风险投资．2004(3)

[3]张濛.创新小微企业融资机制，保障小企业发展[J].现代经济信息（经管视线）.2012(2)

[4]刘金平.金融脱媒发展背景下中小银行经营策略的研究[J].新金融,2006,(S1): 77-79

[5]王欣欣.周庭煜.关于我国银企关系的战略思考.金融研究,1996,(03):51-53

小微企业发展问题 篇7

1 永宁县小微企业的发展现状

永宁县隶属宁夏银川市,是该市的郊县,面积934km2,为西部百强县。在永宁县经济社会发展进程中,小微企业产生的经济效益虽然占全县经济总量的比重不大,但数量多,培育小微企业进入规模以上企业成为经济工作的重中之中,小微企业逐渐成为永宁县经济发展的生力军,将为全县经济的发展注入新活力。尤其是2015年以来,各级相继出台一系列支持小微企业发展优惠政策。宁夏回族自治区发布了《关于自治区人民政府关于扶持小微企业健康发展的若干意见》(宁政发[2015]52号),银川市委市政府《关于推进工业振兴工程扶持政策》(银党发[2015]27号),永宁县出台《永宁县加快小微企业发展扶持政策》(永党发[2015]37号)的通知,这些政策的出台,为小微企业发展提供了有效的政策支持。近年来,全县也大力推进大众创业、万众创新,以落实小微企业税收等优惠政策为带动,对辖区2000多户小微企业落实增值税减免等优惠政策,有效减轻了小微企业负担。个体工商户、小型企业、微型企业在各类优惠政策的支持下,呈现数量迅猛增加等新态势,增强了县域经济发展的内生动力。

2 小微企业发展中存在的问题

2.1 融资困难,信贷支持存在瓶颈

从小微企业流动资金贷款情况来看,企业的正常运作,有3/4以上的企业要依靠自身来实现资金积累,其中的1/2以下的企业依赖于金融支持维持企业的正常运营[2]。通过对永宁县小微企业经济发展情况的分析,融资难的问题相对突出,其主要取决于小微企业的发展不够理想,结构的稳定性较弱。导致融资难的原因主要有:其一,小微企业的运营组织与产业结构体系缺乏科学性,社会分工不合理,融资能力差[3];其二,小微企业在融资方面过于依赖银行的信贷支持,自身抵押物太少;其三,针对小微企业融资的相关服务体系不够健全,不能满足小微企业实际的需求;其四,相较于国有企业、大型企业,小微企业运行的风险较大,财务管理与运行机制不健全,势必在信贷方面存在风险。

2.2 规模小,缺乏创新,品牌意识不强

尽管现阶段小微企业得到了全面的发展,但是其规模小、创新性缺失,成为制约小微企业发展的重要因素。在竞争激烈的市场环境中,小微企业若想拔得头筹,难度大,需要历经重重的挑战与考验。小微企业规模小,创新性缺失,没有自己的品牌,无法与规模大的企业相抗衡,进而会导致小微企业的发展面临危机。以望远工业园区为例,建园初期准入门槛低,80%是小微企业,这些企业生产的产品多数是传统产品,科技含量低、产能低、缺乏市场竞争力,导致效益低下,严重影响园区总体经济指标的提升。

2.3 人力资源配置不合理,劳动用工不规范

人才是支撑企业发展的重要因素。然而,就目前永宁县小微企业发展过程中人力资源的结构现状来看,人力资源配置不合理的现象实属常见,专业性人才缺失,未能按照人才的优势进行合理的岗位分配,大大制约工作效率。例如,高素质的营销人员却负责行政类或采购类工作,财务人员却兼顾办公室或后勤工作,无法对工作人员的职位进行合理分配,人力资源配置不合理致使人力资源的实际价值与经济价值无法得到全面体现。同时,小微企业劳动用工不规范,有些企业不严格执行劳动法相关规定,不及时与员工签订劳动合同,不按相关规定为员工缴纳各项社会保险,导致员工归属感不强、流动性大。由于在工资待遇、社会保障、工作环境和未来发展等方面都无法与大中型企业相比,小微企业急需的人才引不进,引进的人才留不住,经常发生招工难、留人更难的情况。

3 小微企业发展中问题的对策

3.1 结合地区实情,解决融资难问题

若想发展小微企业经济,必须着眼于永宁县的实际发展状况,积极解决融资难的问题,为小微企业的发展提供良好的金融支撑。政府应推进小微企业信用担保体系建设,设定一定的担保基金,每年按10%的比例增加担保基金额度[4],以此来解决小微企业融资难的问题。此外,还应加强信贷支持,积极协调银行、金融机构等能够扩大小微企业抵押担保物范围,如商标、专利、设备、仓单、订单等,有利于信贷融资的有效开展。

3.2 鼓励小微企业入规,强化技术创新

为了促进小微企业的全面发展,应出台更多企业入规优惠政策,加强对企业入规政策宣传解读,使企业详细了解入规后可享受的各项优惠政策,打消企业上规的顾虑,增强企业入规的积极性。提倡“个转企”,一旦转为企业后,给予地方税费减免等奖励;鼓励企业规模扩大,对于经营业务额度达到不同规模的,分别制定不同的标准给予奖励,通过资金奖励的方式来激发小微企业的发展欲望。除了鼓励企业扩大规模外,还应着眼于企业的发展与创新,将打造品牌产品作为重要目标,鼓励企业开展技术创新,研发新产品,强化技术攻关与创新投入,通过技术改造,引进新产品、新工艺、新设备,提高产品的科技含量,增强产品竞争力。

3.3 优化人才结构,提高工作效率

对于小微企业发展而言,人才是不可少的元素。为了提高人力资源的利用效率,必须强化人才结构的优化配置,根据人员的实际优势来设定相应的岗位,优化人才结构体系,将合适人员安排到合适的位置,提高人力资源的利用效率,实现企业效益的最大化。针对小微企业规模小,发展不稳定,很多优质的人才纷纷投向大企业、国有企业,使得小微企业在人才竞争力上占据劣势的现状,小微企业应建立有效的薪酬管理机制、绩效考核机制与激励机制,坚持以人为本的发展理念,吸引人才、留住人才、用好人才,建立实现人才和企业共赢发展、携手共进的新格局。

4 结语

综上所述,就目前宁夏永宁县小微企业经济发展现状的分析,其在发展过程中还存在着多方面的问题,资金紧张,企业规模小,缺乏创新,人力资源结构不合理等情况,都会制约永宁县小微企业经济的有效发展。面对以上问题,应强化对小微企业发展的重视,加强政府的支持与鼓励,优化相应的政策体系,为小微企业提供更多的资金支持,优化人力资源管理体系等,为小微企业后续健康、快速发展奠定基础。

参考文献

[1]徐良英.小微企业发展中存在的问题与对策探讨[J].商场现代化,2012(31).

[2]朱赛儿.小微企业发展中存在的问题与对策研究[J].中国乡镇企业会计,2014(4).

[3]付英,许志虎.甘肃省中小微企业发展中存在的问题及对策研究[J].甘肃科技,2013(21).

小微企业发展问题 篇8

一.扩大小企业客户基础，创新小微企业金融服务方式

有所作为，先要有所想、有所思、有所悟。要想做大做强小微企业金融业务，我们先要改变以往对小微企业的旧看法、旧认识，改变面对小微企业时旧的思维模式。改变我们心目中小微企业都是一些规模小、实力弱、经营管理不规范、生产技术落后、企业整体信誉度低、风险较高、客户忠实度不高的老印象。要积极调整视角、改变着眼点、改变思考问题的方式。商业银行经营的是风险，销售的是金融产品与服务。把企业发展成自己的客户，不是单纯地把人家拉进来，而是要把我们银行自己营销出去。企业经营好、实力强大不会主动来找找农行。营销一是要走出去二是要主动三是要让客户选择我们而不是我们选择客户。营销好的客户。这就如同找女朋友、又有些像选股票、还有点像招标、像应聘。营销过程中我们要用实力、信誉、产品、服务吸引打到客户，使之相信农行、信赖农行，最终结成合作伙伴。企业暂时实力弱、暂时有困难不要紧，没困难要我们的支持干吗？朽木成雕足见慧眼独具；起死回生方显大医大爱，银行需要通过提供全面、超值的服务；提供强大的资金支持、智力支持、信息支持，与企业共同发展、共同进步、互利双赢。这是发展小微企业金融业务需要的思想转变。

当前，丰富和创新小微企业金融服务方式的重点是增强服务功能、转变服务方式、创新服务产品。我们要增强支小助微的服务理念，勿以客小而不帮，勿以利小而不为，要懂得薄利多销、积少成多、积善成德的商道真言，动员更多的营业网点参与小微企业金融服务，扩大业务范围，加大创新力度，增强服务功能。要牢固树立以客户为中心的经营理念，针对不同类型、不同发展阶段小微企业的特点，不断开发特色产品，为小微企业提供量身定做的金融产品和服务。要全面提供开户、结算、理财、咨询等基础性、综合性金融服务；建立标准化与专业化的产业金融模式。产业的集聚使产业的发展具有规模优势，体现在标准化与流水线产业链的规模经济上。我们可以为特定产业开发出标准化的产业金融模式，推广为零售业务，并发扬光大。要大力在这些产业集聚的区域打造专业支行，所其融资很好地渗透到各个企业的上、下游产业链之间，提供相应的融资产品，以满足各个链条上小微企业的融资需求；积极开展知识产权质押、应收账款质押、动产质押、订单质押、仓单质押、保单质押等抵质押贷款业务；推动开办商业保理、金融租赁和定向信托等融资服务；充分利用互联网等新技术、新工具，不断创新网络金融服务模式；要通过延时错时、“扫街”上门等方式，积极主动为小微企业提供金融服务。

二.营力强化对小微芷业的增信服务和信息服务

小微企业融资难，表面上看是缺钱，实质上是缺信息、缺信用。通过第三方提供信息和增信服务，解决好“两缺”问题，从而形成“小微企业——信息和增信服务机构——银行”利益共享、风险共担的新机制，是破解小微企业融资难的关键举措之一。解决缺信息问题，就要通过平台建设和机制安排，将小微企业的生产、经营、技术、人才、交易等信息记录下来，使之规范化、数字化、公开化，成为银企双方共享共知的信息，变无规律为有规律，变不可考为有证查，变不可知为能可知。通过小微企业综合信息共享平台，整合注册登记、人才技术、纳税缴费、劳动用工、用水用电、节能环保等信息资源。我们不能仅仅通过企业财务指标来判断企业的好坏，还要注重用好人才、技术等其他信息，专门建立针对小微企业的信用评审机制，提高信用评价的真实性。解决缺信用问题，就要重点动员多方力量，健全和完善增信机制。

三，促进银保盆作

促进银保合作。加强与有关部门的联动，在规范融资性担保机构的基础上，推动完善多层次、多领域、差别化的融资性担保体系，促进银行业金融机构与融资性担保机构加强规范合作，进一步增强担保机构的担保能力，引导其更好地为小微企业融资提供增信服务。

四、大力拓展小微企业直接融姿渠道

有研究显示，发达国家的企业融资中直接融资占7096，而我国中小企业直接融资比例还不到5%。直接融资比例过低、渠道过窄，己成为制约我国小微企业成长的明显“短板”。

我们应通过积极引入中小企业集合债券（区域集优）、中小企业私募债券等债务融资工具，创新担保方式等，拓宽小微企业融资途径。雪中送炭、雨中送伞，帮助小微企业孵化裂变，加快成长。

五、切实降低小微企业融资成本

努力降低小微企业融资成本，该行严格执行小微企业收费“两禁两限”相关政策，并根据泰州地区城区及县域的不同经济特点、小微企业不同发展阶段的风险水平、资本成本、资金成本、风险成本、营运成本、税负成本、贷款目标收益、资本回报要求以及市场利率水平等因素，同时结合行内经济资本考核要求，确定和调整小微企业贷款利率水平，确保在定价能够全面覆盖风险的同时，尽可能地降低小微企业融资成本。

六，加大对小微企业金融政策辅导

开展金融支持小微企业专题辅导。联合市工商局、市科技局、报社等举办“金融服务小微企业转型升级推进会”，确定外贸、个转企、小上规和科技型企业金融服务四个行业板块作为重点予以推进。除了开展传统的银企对接、金融宣传外，还将开展专题辅导，内容涉及与小微企业转型升级息息相关的个转企、税务、资本市场对接、风险投资、资产评估等板块，以拓宽对小微企业的服务覆盖面。

七、加大对从业人员响业务辅导

积极推动从业人员培训常态化。通过多层次、专业化、高频率的培训，不断提高小微企业从业人员业务素养及职业道德，建立培训常态化机制。在内部层面，省、市分行及支行将以现场培训及视频培训等方式，对客户经理实施高频次穿透式培训，确保新政策、新产品、新业务流程、新定价要求、新服务措施能够及时准确地传达到每一位从业客户经理。在外部层面，聘请外部专业培训机构讲解企业经济指标分析等相关专业知识：组织新入行大学生、新客户经理深入企业，在与企业的实际交流中，在实践中运用企业的经营情况分析等业务技能，为信贷调查打好基本功。

八、鼬资与融智相结合

好客户维护工作，重点做好资产业务的贷后管理工作及后期维管护工作。“姻连了、婚结了”，日子怎么过、过得好不好还要往后看。小微企业要讲诚信，我们要平等看待自己的“另一半”（伙伴）。帮企业想办法促生产、强管理、联源头、找销路，把企业的事当成自己的分内之事，我们两个企业已经联结在了一起。我们无法置身度外，以债主自居。企业发展了，银行才有稳定可靠地收入来源。为了共同发展，为了以企业的壮大带动我们自身的发展，农行应充分利用我们所具有的资源优势、信息优势，为企业改善管理、扩大生产、扩展销路、增加收入提供更多更专业、更系统、更科学的优质服务、后续服务，而不是单纯的程式化的贷后管理。融资之余更要融智，甚至更加重视融智，而且要全面、要持久。交往更要交心，这样既能互利双赢，更能在将来拥有一批棒打不走的忠实客户。