改革开放以来，我国的中小企业发展很快，在整个国民经济中发挥着越来越重要的作用。现在，我国中小企业占企业总数的95%，近年来由于企业竞争的激烈，许多企业面临困难，其中就有中小企业融资难的问题。
从内源融资来看，我国中小企业的现状不尽如人意。一是中小企业分配中留利不足，自我积累意识差。二是自有资金来源有限，资金难以支持企业的快速发展。但目前我国中小企业的外源融资渠道方面并不畅通，银行一般对中小企业贷款十分慎重，条件较为苛刻。
(1)我国中小企业在融资中“内部资金比率”普遍偏高，而且在外源性融资中，中小企业一般只能向银行申请贷款;
(2)在以银行借款为主渠道的融资方面，借款的形式一般以抵押或担保贷款为主;3)在借款期限方面，中小企业一般只能借到短期贷款。
(一)中小企业自身信用差，经营状况不佳，导致金融机构为了尽可能地降低风险，通常会增加许多提供贷款的附加条件，提高融资成本。中小企业自身信用等级低，这是其普遍存在的现象。我国传统的金融体系就是以国有大中型企业为服务对象而设计的。
(二)信用担保体系的不完善，中小企业寻求担保困难。我国存在着担保机构不多，担保资金不充足，担保手续繁杂等诸多问题，许多中小企业无法获得担保机构的担保。
(三)政府扶持力度不够。国家“抓大放小”的政策造成了中小企业市场竞争环境的不确定和竞争条件的不平等。特别是国家实行紧缩货币政策以后，在债券市场上，中小企业难以发行债券方式筹集资金。
一是中小企业要注重改善自身融资环境。中小企业必须加大自身信用制度的建设，规范企业的公司治理结构，健全企业财务管理制度，同时在融资时还要做到积极还债、适度负债、按需负债。
二是中小企业应拓宽融资渠道。要跳出单纯依赖银行间接融资的误区，在充分发挥银行间接融资的同时，要将直接融资和间接融资相结合。
协会或联盟内的中小企业加强互助合作，这样，某些中小企业的融资困难则可以在协会或联盟内得到解决。
中小企业应积极进行联营或合资，通过与实力雄厚的企业联营可以解决其自身的资金困难，另一方面也可以学习外方的先进管理经验和技术。
一是要建立完善的中小企业政策性金融体系。金融机构应继续拓宽对中小企业融资的渠道，创造公平的融资环境。鼓励银行丰富贷款品种支持中小企业的发展，鼓励民营资本进入金融领域。
二是建立和健全对中小企业融资的信用评价体系和信用担保体系。建立中小企业评级制度，以信用等级作为判断贷款信用可信度的标准。同时必须建立多层次的中小企业信用担保体系。
三是完善资本市场结构，建立多层次的市场体系。推出针对中小企业直接融资的新市场，适当降低新市场中小企业发行上市的门槛。
四是建立对非国有中小企业的贷款制度。国有商业银行应对非公有企业一视同仁，按照商业银行的经营原则，加大对非国有经济的投入力度。
政府对金融机构支持中小企业融资实行减税、贴息、补贴等优惠政策。以调动金融机构为中小企业融资的积极性。针对中小型企业量大面广，布局分散的特点，政府实行分类指导，鼓励优胜劣汰，采取适者生存的竞争性措施。
中小企业在各发展阶段应该选择不同的融资策略，防止企业因融资不慎导致财务状况恶化。
(1)创业期。可选择股权资金、创业基金以及抵押贷款等方式进行融资。
(2)成长期。企业可着手在资本市场上寻求资金的支持。此时企业的赢利能力很高，银行或非银行金融机构在利益的驱动下会降低借贷的门槛。
(3)成熟期。要思考战略投资的问题。由于原有的业务已经发展成熟，而新业务还没有为企业贡献利润，此时企业的赢利能力已经大不如前，所以，此阶段的企业获取发展资源时，尽量使用自有资金。
(4)扩张期或衰退期。通过制度创新，运用切合实际、行之有效的改革形式及新的管理方法。合理地进行投资，并谨慎地进行资本运作，就能有效地规避风险，从而使中小企业得到进一步发展。
通过发展专业化的面向中小企业的中小金融机构，为中小企业提供更优质的服务。发展融资租赁业，这是企业进行长期资金融通的一种有效手段。一般来说，企业进行融资租赁的成本比贷款低、风险较小，而且其方式灵活、方便，比长期贷款和发行股票、债券受较少限制。
摘要：中小企业是国民经济发展的一支主力军, 其数量占我国企业总数的大部分, 对经济发展和社会稳定起着举足轻重的促进作用。但受金融危机的影响, 不少中小企业处于经营困局, 究其原因, 融资难已经成为制约中小企业发展的主要瓶颈。如何有效改善中小企业融资境况, 降低中小企业融资成本, 已成为中小企业发展的关键问题。
关键词：中小企业,融资,成本
[1] 林毅夫, 李季军.中小金融机构发展与中小企业融资[J].经济研究, 2001 (1)
[2] 杨应杰, 连平.如何解决中小企业融资难[N].第一财经日报, 2008, 7, 23
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