2010年后, 我国经济增速缓慢。发展至今, 中国已经进入经济转型的阶段, 面临着核心竞争力及公有制主体地位的艰难抉择。市场运行机制不断发展, 问题日益增多。其中国有商业银行不良资产的处置是金融界面临的一大问题。妥善处置不良资产, 才能维持金融安全。
国家进入转型期后, 对经济政策做出新的调整, 改变了金融发展的大环境。我国曾在2008年放松经济政策, 实体经济迅速发展, 在互联网普及后, 虚拟经济对实体经济产生了巨大的冲击, 银行在发展前期投入的贷款过多, 导致后期产能过剩、回收乏力等。
国有银行完成股份制改革后, 需要自负盈亏, 不接受政府的直接干预, 但是在部分区域, 国有银行仍依赖政府, 部分区域政府在银行运作过程中施加压力, 干涉银行的抵押、贷款等业务, 都造成国有银行形成不良资产。
国有银行在处置不良资产时要注意内外兼顾的处置原则, 内指银行的经营管理, 外指社会征信的运作。国有银行要建立完整的风险预防机制, 完善贷款过程中的每个环节, 充分了解债权人真实的负债情况, 审核贷款资格。社会征信体系要不断完善, 与国有银行深度合作, 提高企业以及个人的失信成本, 加大失信行为的惩罚力度。只有内外双管齐下, 才能合理处置不良资产。
国有商业银行在清收不良资产时, 要针对不同的清收主体采用不同的清收手段。
例如对于借贷前发展情况良好、无贷款不良记录、经营困难时间短的企业, 要进行政策的放松, 给企业走出困境的调整时间, 在贷款时要求企业出示更有效的担保;面对积极配合还款工作的企业, 国有银行要适当降低贷款利息, 帮助企业尽快还清贷款, 同时也让银行尽快收回本金;面对还款态度恶劣, 不配合还款工作进行的企业, 银行要将企业列入借贷黑名单, 并申请法律层面的介入, 强制收回企业及担保财产, 降低银行损失;出现抵押物无法变现的情况时, 要将抵押物转交给专业的债务处理机构, 实现不良资产的变现。
目前, 我国对不良资产的处置手段主要有两种:债转股和证券化。
2017年, 中国银监会发布《商业银行新设债转股实施机构管理办法 (试行) 》。改变了国有银行对不良资产实现债转股的环境, 债转股成为真正可实施的具体措施。债转股使用方式灵活, 具体形式、转移程度等都可以由交易双方自行商定。需要注意的是, 参与债转股的金融机构主体, 必须经过中国银监会的审核和批准。债转股的方式可以降低企业的财务压力和银行不良资产总额, 增强银行与企业之间的沟通, 推动不良资产处置工作的进行。
2016年, “中誉一期”宣布支持不良资产证券化, 拓宽了不良资产的处置渠道, 增加了不良资本的处置手段。将不良资产证券化, 能够加速资产在市场中的流动, 提高不良资产的处置效益和资产的收益率, 增加买方的市场力量, 解决不良资产带给银行的压力, 为不良资产的处置提供新的可能。
我国征信体制还处在不完善的阶段, 不法分子利用征信体系漏洞, 扰乱市场秩序, 危害金融安全。因此加强社会的诚信教育, 提高失信成本, 是从根本上解决不良资产的措施。需要政府和法律部门及时沟通、通力合作, 保证信用度差的企业或个人有据可查, 减少银行贷款中的风险系数。
国有银行要完善借贷程序, 公开借贷过程中的信息。同时政策的相关部门要提高失信的惩戒力度, 要让企业或个人了解失信的危害, 引导其珍惜金融活动中的信用记录。社会也要重视诚信教育, 普及金融借贷的相关政策, 避免社会成员或企业不知法、不懂法。同时还要推广诚信激励, 对还款情况良好的企业实行奖励, 增强全体社会成员的诚信意识。
国有银行在处理不良资产中缺乏一支专业的队伍。大多数的处置人员经验不足, 对先进的处置理念认识不够。因此国有银行在处置不良资产之前, 应该对处置人员进行专业的培训, 提高处置人的业务能力。处置人员应具有扎实的专业能力、灵活的思维模式、娴熟的处理技巧, 能对不良资产进行正确评估, 避免评估过程中出现失误, 同时还要合理处置工作中的不同问题, 保证资产处理过程中的科学化。
国有银行还要对处置人员进行思想上的教育, 培养处置人员不为金钱所动的品格, 避免因内部职员失职给银行带来损失。
互联网的迅速发展, 为各行各业提供新的发展契机, 也为银行催收提供新的平台。银行可以聘请专业的技术人才搭建成熟的催收平台, 在平台上发布催收招标信息, 催收公司通过平台参与招标, 招标成功的催收公司与银行进行具体事项的沟通。银行可以利用催收公司的力量, 加快资产回收, 还可以利用该平台为催收公司提供数据查询, 提高催收效率。
通过互联网的方式, 可以打破传统企业、银行、催收公司之间信息不对称的情况, 提高工作效率, 同时解决了银行异地回收资产的难度, 减少银行在催收中投入的人力、物力、财力, 优化资源配置。
国有银行的不良资产处置问题不是个例, 我国国有银行可以借鉴相同社会体制国家对于不良资产的处置方式, 汲取经验、改善模式, 减少银行的损失。同时银行还要完善贷款审核、回收的机制, 政府也要协助法律部门加大社会诚信的教育力度, 营造全民诚信的社会氛围。
摘要：国有商业银行中的不良资产影响着我国金融系统的正常运行, 尽管我国已经加大管理不良资产的力度, 但是效果不佳。本文从国有商业银行不良资产的成因进行分析, 建议银行清收资产、搭建平台、实现债转股或证券化、组建专业的处置人才, 配合法律部门进行社会诚信教育, 完成对不良资本的处置。
关键词：国有商业银行,不良资产,处置方式
[1] 王子鹏.国有商业银行不良资产处置中的问题分析与对策探讨[J].现代营销 (下旬刊) , 2018 (12) .
[2] 李军.国有商业银行不良资产的成因与处置建议[J].经营与管理, 2018 (6) .
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