金融风险限额管理流程框架论文

当前，在中国经济金融改革洪流中，广大中小银行为服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革做出了积极的探索和尝试，成为我国金融体系的重要组成部分。以北京银行为例，成立以来始终坚持“服务地方经济、服务中小企业、服务市民百姓”的差异化市场定位，形成了“科技金融、文化金融、惠民金融”等服务实体经济的鲜明特色。今天小编给大家找来了《金融风险限额管理流程框架论文 (精选3篇)》仅供参考，希望能够帮助到大家。

金融风险限额管理流程框架论文 篇1：

监管视角下企业银行账户全生命周期管理的思考

随着“放管服”改革步伐的加快，2019年7月，中国人民银行（以下简称人民银行）在全国范围内完成了取消企业银行账户许可工作。在简政放权的同时，人民银行要求银行机构（以下简称银行）对企业银行账户（以下简称企业账户）实施全生命周期管理。各银行面对新课题，开展了一系列管理实践，但效果不尽人意。优化账户服务不到位、风险监测模型失效等问题凸显，出租出借账户现象屡禁不止，金融消费者投诉举报屡见不鲜。笔者认为，其根本原因在于当前全生命周期管理的碎片化和管理手段的滞后性。本文从监管角度出发，以全生命周期管理概念为基础，通过剖析当前银行在实践中存在的内在问题，提出银行企业账户全生命周期管理建设的框架和建议，以期抛砖引玉，为企业账户全生命周期管理建设提供借鉴。

一、企业账户管理形势严峻

企业账户作为企业经营、金融活动总资金收付结算的起点，是银行最基础的金融服务之一，也是防范金融风险的重要防线。近年来，人民银行与公安部联手，严厉打击和惩戒围绕企业账户的违法犯罪行为，但从公安部门公布的数据看，当前企业账户用于电信网络诈骗、洗钱、跨境赌博及黑灰产业等违法犯罪的形势依然严峻。“放管服”改革在激发市场活力的同时，也加大了企业账户管理难度。

（一）外部环境风险的加剧

一是企业账户发案持续不断。因企业账户具有日转账限额高、较个人账户更具欺骗性等条件，不法分子买卖企业账户的趋势显著提升，被买卖的企业账户往往被洗钱、电信诈骗、网络赌博等犯罪团伙用作违法资金的通道。二是企业身份真实性核实难度加大。由于工商部门和银行机构在企业管理和账户管理方面着重点不同，企业工商注册时，主要侧重对工商登记申请内容的文本进行审核，一些不法分子虚假注册地址、冒用他人名义注册公司等，企业身份真实性核实责任后移至银行开户环节，增加了银行账户风险防控难度。三是企业开户核实意愿配合度低。银行向企业法定代表人或单位负责人核实开户意愿环节，常遇到客户不愿配合的情况，特别是大型集团企业开户意愿核实难以有效执行。

（二）银行传统管理模式的滞后

长期以来，我国银行机构对企业账户的管理主要沿用基于职能部门分工与内部控制的切块化管理模式，管理工作分散在银行的核算、运营、零售、反洗钱、公司、个人和内控等多个职能部门，且“条块化”“分段式”的割裂状态不断向极致演化。切块化管理模式严重滞后于大数据管理时代要求：一是切块化管理模式导致职能部门“各自为政”，因政出多头而出现的政策“掐架”屡见不鲜。二是前、中、后台职责脱离，降低账户业务办理效率，甚至造成风险。三是内部管理机制的交叉，减弱风险防范能力。职能部门间信息共享不足，各自从自身职责与利益出发，分别开展风险识别与管控，造成内部管理叠加或错位，难以形成内部监管合力。

（三）监管部门的管理要求

取消许可后，在我国“放管服”改革稳步推进和金融科技应用快速發展的新形势下，明确了账户管理的主体责任由银行独立承担，监管部门的重点逐步从事前转向事中和事后。2020年，多地人民银行分支机构通报了电信网络新型违法犯罪涉案企业账户倒查问责情况，对情节严重的银行网点，采取暂停新开立账户等措施，监管与问责力度持续保持高压态势。为进一步压实银行独立承担账户管理的主体责任，监管部门提出银行要建立全新的账户管理模式，要以企业账户生命周期为基础，集风险防控与优化账户服务于一体，重塑企业账户管理流程，实现部门间统筹合作、分工协作和相互制衡的高效账户管理模式，并建立一套能够高度灵敏觉察风险和快速灵活实施管控的企业账户监测管理系统，构建起健康的企业账户生态环境，筑牢社会资金安全的根基。

二、监管实践中发现的问题

当前，银行对于全生命周期管理的概念尚未完全形成，实施中仅停留在对原有管理模式进行细枝末节的修补，如在开户阶段增加尽职调查（以下简称尽调）环节、更新反洗钱检查模型、加强与外部监管部门合作等，修修补补式的管理尚不成体系，还可能引发新的管理问题。

（一）账户开立环节重防控风险轻优化服务

企业账户开立环节，各银行以逐利为主要目的，在风险防控方面，防控手段基本就是尽调和交易限额控制，手段单一、适用性较差，一些账户风险无法早期发现并及时控制，不完善的开户服务措施又影响着企业的开户体验。

1. 缺乏以风险为本的系统性尽调制度安排。落实尽调是企业账户全生命周期管理的重要一环，我国客户尽调制度虽已基本建立，但执行中仍存在部分领域制度缺失、风险为本的理念落实不充分、持续客户尽调有效性低等问题。如，尽调开展简单机械、不分层次，要全面尽调，又常受限于自身人力资源不足无法保证上门时间，因开户时间过长引发的客户投诉屡屡发生，风险防控政策成了企业开户的绊脚石。尽调内容统一划线、简单粗暴，根本无法满足不同企业不同经营业态和经营阶段对不同尽调方式和尽调时间的差异化需求。尽调执行形式化、缺乏监督，执行中多以形式审查为主，部分人员为追求业绩甚至被不法分子利用，使其成功隐藏实质开户目的，让账户成为实施违法行为的工具。

2. 缺乏以客户需求为中心的非柜面交易限额管理措施。取消账户许可后，各银行为防控资金风险相继出台了非柜面交易限额管理措施，要求根据企业实际情况设定交易限额。但实践中，银行很少做到客观掌握存款人的资金规模、运营和风控等能力，基本无法完全合理评估企业实际交易需求，大多凭企业口述或“一刀切”式的选用系统默认值，限额不准、限额无依据问题突出，最终导致企业限额不是不够用就是放得过宽，既未有效防控风险，又未满足企业实际需求。

（二）账户存续环节重流程形式轻统筹协作

1. 缺乏集风险发现、处置与反馈一体化的防控机制。防范与处置资金风险是账户存续阶段的重要管理内容之一。各银行在探索完善本行风险监测与处置机制中，试图依托增加反洗钱监测模型强化管理。但常因灵敏度不够，造成处置滞后或处置方式不当;因职责分工不清，造成风险监察迟滞或处理流程过长;因内部追责敷衍，造成执行机械等一系列问题。

2. 缺乏人机互动、协调配合的风险监测系统。面对海量变动的账户交易数据，势必要依靠计算机系统开展监测。取消许可后，银行加大了交易监测系统的开发投入，更新了交易模型，却忽视了人机互动的重要性，片面强调系统监测的效率，并不能有效防范各类企业账户案件的发生。而前台业务人员实时面对存款人，通过直接观察能有效发现风险客户，进而总结出特征，可为建立和调整监测模型提供建议。前台业务人员对交易监测系统发现的问题进行二次核实，也将为事实认定提供有力依据。

（三）退出环节重操作轻管理

退出环节包括销户和档案管理两部分。一直以来被银行忽视，更多重视销户过程的手续制作这种操作性工作，而轻视销户原因管理、久悬账户清理和销户档案管理等管理性工作。

1. 缺乏对企业账户销户原因的调查。企业销户一般分为结业销户和转户销户，适用不同的销户流程。常因销户原因错配给企业带来一系列困扰。如销户中未弄清楚存款人销户原因，经验性地采用转户销户办理销户业务，让存款人先注销基本存款账户，致使其他银行结算账户的资金无法转入企业基本存款账户，增加存款人的销户成本。

2. 缺乏清理久悬账户的主动性。久悬账户是银行为存款人服务过程中产生的各类废弃账户，属于无效资源，不能带来经济利益。银行对久悬账户很少主动采取措施加以管理，大量堆积后不仅挤占银行账户管理系统资源，带来人力损耗，也给监管部门带来统计分析困扰，是企业账户管理的遗漏。

3. 缺乏纸质销户档案管理的科学性。企业账户生命周期内产生大量纸质档案，但随着银行信息电子化管理的推进，加之销户账户不被关注，大量纸质档案被无序地压缩成包随意放置在库房，无人问津，时常出现档案丢失或残损，一旦需要查阅原始凭证，犹如大海捞针。

三、企业账户全生命周期管理的意义

从外部环境发展和监管实践看，银行采取修补式的调整根本无法有效满足全生命周期管理模式的需要。银行机构亟待打破传统管理理念与模式，建立健全一套完整科学的企业账户全生命周期管理机制。

生命周期的概念应用很广泛，在政治、经济、环境、技术、社会等诸多领域经常出现，其基本含义可以通俗地理解为“从摇篮到坟墓”的整个过程。按照美国经济学家雷蒙德·弗农于1966年提出的产品生命周期理论，“制成品和生物一样具有生命周期，会先后经历创新期、成长期、成熟期、标准化期和衰亡期五个不同的阶段”。

基于此，本文认为，企业账户全生命周期管理是以企业账户为管理主体，统筹考量风险与效益，对企业账户整个生命周期内开展的一整套管理措施，大致可分为开立、存续和退出三个阶段。需要银行通过全流程的系统再造，建立起集开户控制、交易监测、账户服务和销户管理于一体的企业账户全生命周期管理体系，增强科技支撑水平，提升客户服务体验，既要将企业行为置于银行监控之下，又要将服务理念贯穿企业账户的全生命周期，让风险防控与优化服务二者达到有效平衡。

四、企业账户全生命周期管理的建议

从完善全生命周期管理顶层设计出发，以企业账户为核心，整合组织管理架构，健全动态风险分类评级管理制度，依托金融科技力量，对企业账户开立阶段、存续阶段和退出阶段实施矩阵式数据化管理。

（一）完善全生命周期管理的顶层设计

一是以账户为核心整合部門设置。将现有前台核算、客户经理、运营管理、公司业务、反洗钱等职能部门，依据企业账户管理需要重新梳理分组，组建企业账户管理部，从实质上统筹各类工作，缩短信息和决策传递链条，提高工作效率。二是建立贯穿全过程的动态账户风险分类评级管理制度。根据监管制度和自身规定，梳理出禁止性条款与风险点预判清单，建立一套完整的分类评级标准，对企业账户定期或不定期开展分类评级，动态调整企业账户实施的服务方式和控制措施。三是建设一套科学的信息管理系统。运用金融科技手段打通各业务环节，打造可触及从客户渠道端的预约、证照信息识别、尽调移动端处理，到外部大数据的集成、风险监测分析系统，再到档案管理、账户价值分析等各个方面的大数据管理系统，持续丰富、改进监测模型，使之成为高效、精准开展风险控制和有效决策的重要依托。

（二）开立阶段实行预判型风险识别，以提高效率、优化服务

一是全面做好初次风险分类评级，严把防控“第一关”。通过采集政府部门、协会组织和外部专业数据机构所掌握的涵盖社会经济多层面的数据体系，增加账户业务事前预防手段。根据工商注册信息、手机号认证信息、违法失信记录、税收不良记录、司法审判信息和不动产登记信息等，对风险点进行量化识别，形成尽量全面的初次分类评级。二是合理调整开户前企业尽调流程，缩短开户时间。依据初次分类评级结果，优化企业尽调内容和复核流程。对风险等级低、信用记录优良的企业，可安排在开户后再行开展尽调工作;对通过其他可信赖途径共享或获取到尽调信息的企业账户，可免予重复尽调;对经营地址和贸易背景真实性存疑的企业，在开户前除基础尽调内容外增加针对性尽调事项。三是综合运用非柜面交易限额管理，提高账户管理质量。在确定账户风险等级的同时，配置与之对应的账户功能、交易渠道、交易规模和频率、业务类型和业务流程等，实现个性化的账户管控。

（三）存续阶段实行分析型风险识别，织密风险防范内控网

一是全面吸纳外围数据。将工商变更信息、年检、对账、账户管理系统等数据进行整合，一并纳入交易监测系统日常场景风险分析。二是开发健全监测体系。充分运用内外部各类数据进行交叉对比监测，自动识别企业经营异常风险场景或操作失误风险场景。三是综合运用现有资源。依托反洗钱系统交易监测模型，实行异常账户信息共享，开展分析性复查。四是建立系统预警机制。对交易监测系统预设异常指标，增加风险识别标签，并迅速匹配企业规模、行业归属、业务性质、资金来往和经营者变动情况等信息，全面推送预警信息。五是建立人机互动快速响应机制。管理部门与基层柜员接到系统预警报告，立即通过“人机互动”对企业账户状况进行交叉验证与识别，针对性采取处置措施及差错处理，并通过系统迅速触达风险账户。六是多维度评估账户风险，动态调整企业分类评级结果。

（四）退出阶段实行账户信息价值性分析，形成闭环信息再创造

通过排查风险为数据分析、监测模型提供有力支撑。一是加强业务人员培训，正确办理销户业务。明确销户原因，规范纸质和电子档案管理，形成账户信息闭环管理。二是定期开展久悬账户清理，及时处置存量账户风险。增加久悬账户信息筛查功能，及时清理证照失效、未参与年检及长时间未发生资金变动的无效账户，降低存量账户风险。三是开展账户信息整合分析，发挥存量账户价值。对销户账户留存的大量信息开展信息提取与分析，为有效利用和完善账户风险监测模型，建立健全风险处置机制提供有价值的一手资料。

（责任编辑    刘西顺;校对   GJ，WY）

作者：崔娟

金融风险限额管理流程框架论文 篇2：

砥砺前行北京银行上市十年

当前，在中国经济金融改革洪流中，广大中小银行为服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革做出了积极的探索和尝试，成为我国金融体系的重要组成部分。以北京银行为例，成立以来始终坚持“服务地方经济、服务中小企业、服务市民百姓”的差异化市场定位，形成了“科技金融、文化金融、惠民金融”等服务实体经济的鲜明特色。

历史的时钟回拨至2007年9月19日。伴随上海证券交易所一声清脆的响锣，北京银行正式登陆A股市场。首次公开发行12亿股，募集资金150亿元，发行市净率为3.19倍，市盈率为36.38倍。自此，北京银行以崭新的姿态面向广大投资者，并肩负起打造“首都金融的国际化品牌”的艰巨使命。

今年是北京银行发行上市十周年。8月底，披露的半年报显示，北京银行总资产、净资产、净利润等规模指标十年间增长近十倍，成本收入比、不良贷款率、拨备覆盖率、资本充足率等监管指标在十年间始终保持上市银行优秀水平，实现了规模、效益、质量的均衡、协调、可持续发展。尤为可贵的是，北京银行始终不忘初心，始终坚持以服务实体经济为根本，以防控风险为底线，以加强转型创新为方向，探索出一条独具特色的中小银行转型发展之路，成为中小银行在坚守定位、稳健发展的一个缩影、一个标杆、一面旗帜。

坚守本源 服务实体经济

截至2017年6月末，北京银行对实体经济发放贷款余额突破1万亿元，达到10042亿元。其中，小微企业贷款余额3661亿元，持续满足“三个不低于”的监管要求。在助力实体经济提质增效的同时，北京银行也实现了自身的创新发展：截至6月末，表内外总资产达到2.96万亿元，较年初增长5.2%，发展规模稳步增长；实现净利润111.6亿元，增幅4.5%，盈利能力持续增强；实现非息净收入74.5亿元，增幅16.3%，盈利结构持续优化；资产利润率1.02%，成本收入比21.02%，经营指标继续保持同业优秀水平。

对接国家战略 助力实体经济转型

党的十八大以来，中央提出“一带一路”倡议。“一带一路”建设离不开资金的大力支持，北京银行发挥金融杠杆作用，为“一带一路”建设注入金融活水。

在西安，2009年到2016年间，北京银行西安分行通过出口押汇为企业提供融资支持2.97亿美元，进口押汇业务为企业提供融资累计2.15亿美元，同业代付融资产品为企业提供融资累计15.11亿美元，支持企业境内外金属贸易主营业务发展。后结合国际业务发展方向，西安分行于2010年到2016年为企业提供了11.23亿美元代付盈产品，提高企业结算资金收益。

在南昌，北京银行南昌分行与当地某企业开展业务合作，向对方提供人民币流动资金贷款支持，助力其成功在阿尔及利亚参与建设奥兰省大学城、4000套保障性住房等项目。

“依托国内、国际两大网络，北京银行积极为中资企业‘走出去’提供金融支持和本地化服务。”全国政协经济委员会副主任、北京银行原董事长闫冰竹表示，“通过完善经营网络布局，北京银行持续提升国际化和本地化的服务能力，构筑起从境内到境外、从线下到线上多元化服务‘一带一路’建设的金融大动脉。”

为拓宽“一带一路”建设的金融通道，北京银行持续完善服务网络。目前，北京银行在全国已构架起覆盖京津冀、长三角、珠三角、中西部地区的服务网络。同时，已在中国香港、荷兰阿姆斯特丹设立了代表处，并且与全球1151家银行建立代理行关系，形成了横跨世界五大洲、102个国家和地区的全球化金融服务网络。

2015年3月，京津冀协同发展提升至国家战略地位，被誉为中国经济改革的“一号工程”。自京津冀协同发展战略提出以来，北京银行不仅累计向这一地区投入贷款总额5881亿元，而且为地区发展提供多种支持。

与此同时，北京银行还紧密跟踪和服务长江经济带建设、城市副中心建设、自贸试验区改革创新等国家重大战略和《中国制造2025》等重大决策实施进展，不断改进信贷管理政策和流程，提供一揽子综合性金融服务，探索创新多元化金融服务。

打造特色品牌 探索金融蓝海

实体经济是中小银行生存的土壤。从创业之初，北京银行就在夹缝中生存，在同质化的竞争中处于弱势地位，通过差异化定位，服务小微企业创新创业打开了中小银行差异化发展的空间，实现了从无到有、从少到多，从弱到强的多层次、广覆盖的银行体系，逐渐成长为金融体系中的重要力量。

作为金融市场的后来者，北京银行身为一家中小银行，要从竞争激烈的北京市场中脱颖而出谈何容易，追逐大型国企并非北京银行的竞争优势。“服务地方经济、服务中小企业、服务市民百姓”的发展定位应运而生，从其他同业不愿进入的领域入手，用差异定位打开了市场空间、用特色服务构筑起竞争优势，为创新发展奠定了坚实的基础。

在首都，每四家中小微企业中，就有一家是北京银行的客户。北京银行在国内银行业最先设立中小企业服务中心，创新打造“信贷工厂”模式和“小巨人”服务品牌。累计投放超过1.8万亿元，支持近12万家中小微企业创新创业，带动就业数百万人，成为“服务小企业，成就大事业”的精彩缩影。1998年，中关村科技园区成立后，北京银行是第一家进入科技园区的金融机构，其业务一直以服务科技企业为支点，与科技企业的发展需求相吻合，成为整个中关村科技园区金融机构中具有代表性的银行。

特色金融是一种生存智慧，更是一种战略选择。进入新的历史时期，北京银行紧密围绕国家战略，不断开辟金融蓝海，始终引领发展潮流，探索形成“科技金融”“文化金融”“绿色金融”“惠民金融”等特色品牌。

促进科技与金融结合，是服务经济发展方式转变和结构调整的着力点。北京银行积极参与科技金融创新，开创了多项科技金融“第一”，累计为近两万家科技型小微企业提供资金超过3000亿元，服务首都90%创业板上市企业、83%中小板上市企业、53%“新三板”挂牌企业。2015年，创新设立中關村小巨人创客中心，探索投贷联动模式，提供投、贷、孵一体化运营服务。这是中国银行业主动设立的第一家创客中心，目前会员近14000家，被国家科技部认定为“众创空间”。

早在2006年，北京银行管理高层发现，文化创意产业将成为首都发展的重要引擎，北京必将驶入由传统文化名城转向国际“创意之都”的快车道。由此，北京银行成为国内最早涉足文化创意产业的金融机构，相继推出“版权质押第一单”，成立全国首家文化创意金融服务专营机构。2017年，北京银行与朝阳区政府签署《关于国家文化产业创新实验区战略合作协议》，在未来5年内为实验区提供意向性授信1000亿元，并推出设立专营机构、组建文创产品创新实验室等“六大支持举措”。

今年暑期档，电影《战狼2》讲述的英雄故事，激起了无数人的热血，也创造了超过56亿元的票房神话。就资本市场而言，影片的出品方、保底发行方在二级市场风生水起。但很多观影人可能并不知道，5年来，许许多多正能量影视作品能够如约上映、震撼人心的幕后，金融贡献着至关重要的力量。《战狼2》、《建军大业》、《湄公河行动》、《智取威虎山》、《热血尖兵》等影视作品的部分出品方、发行方，都有一个共同的金融支持者——北京银行。

据统计，截至今年7月末，北京银行文化金融贷款余额近540亿元，累计发放贷款超过1500余亿元。

践行低碳理念 创新绿色金融

在建设美丽中国的时代背景下，北京银行积极担当推广低碳理念的“践行者”和绿色金融服务的“创新者”，已累计为近3000家节能环保企业提供融资1100亿元，节能减排项目涉及余热发电、建筑节能、可再生能源等领域。2016年，北京银行积极与北京节能环保中心进行工作对接，从产品对接、客户渠道、宣传推广等角度建立了合作伙伴关系，荣获中国节能协会节能服务产业委员会（EMCA）“十二五”节能服务产业突出贡献奖、“2015年EMCA优秀会员单位”，进一步提升了北京银行绿色金融品牌影响力。

北京银行还独家承办北京市居民医保结算业务，出资建设“北京市社会保障卡”，推进“京医通”，实现首都市民百姓持卡就医、实时结算“一卡通”。累计发放保障性住房贷款、助学贷款、下岗再就业贷款近百亿元，打造不可替代的“惠民金融”品牌。

北京银行坚持错位竞争，走差异化、特色化、精细化道路的做法，值得未来的金融企业深思和求索。

面向未来，北京银行董事长张东宁由衷讲道：“习近平总书记在第五次全国金融工作会议上强调，‘金融是实体经济的血脉，为实体经济服务是金融的天职，是金融的宗旨，也是防范金融风险的根本举措’。当前，在供给侧结构性改革稳步推进的背景下，实体经济蕴含着巨大的金融创新需求，北京银行将继续坚守初心，坚持本源，立足实体经济的实际需求，使金融创新与客户需求紧密结合，帮助企业实现发展目标的同时，树立自身特色品牌。”

行稳致远 打造百年老店

“要把主动防范化解系统性金融风险放在更加重要的位置，科学防范，早识别、早预警、早发现、早处置，着力防范化解重点领域风险，着力完善金融安全防线和风险应急处置机制。”7月14日，在第五次全国金融工作会议上，习近平总书记围绕服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革“三位一体”的金融工作主题作出重大部署。防控金融风险位列三项任务之一。

防止发生系统性金融风险是金融工作的永恒主题。作为一家在金融改革大潮中诞生的新型股份制银行，北京银行自成立以来走过了艰难的历程，经受了风险的洗礼，创造了稳健的业绩，打造了优秀的品牌。上市十年来，北京银行不断完善公司治理，不良贷款率始终保持上市银行优秀水平，被业界誉为“经营最稳健的银行”。

当前，在世界经济发展进入转型期、中国经济发展进入新常态、供给侧结构性改革进入关键期的新形势下，北京银行积極推动风险管理与业务拓展同步发展，始终坚持审慎稳健发展战略，坚守风险底线，致力于打造稳健经营的国际一流现代银行。

树立全面风险管理理念

回首北京银行21年的发展历程，稳健经营是雷打不动的原则和坚守。一方面，加强全面风险管理体系建设，完善覆盖全流程、全业务、全产品的风险监测、计量和控制机制。另一方面，加强信用、市场、流动性、操作、信息科技、声誉等风险综合治理，让稳健发展成为首要经营理念和文化基因，为打造行稳致远的未来银行保驾护航。

2000年，北京银行建立起国内银行业第一家全行性会计核算中心，真正实现了全行经营“一本账”。此后，北京银行独立开发了第四代核心系统，持续推进数据仓库建设，不断在客户关系管理、客户信息加密、身份认证、“防火墙”方面加大投入，实现科技智能化；率先启动国内先进的综合信贷管理系统，以完整翔实的信息搜集、严谨科学的授权授信管理、专业化的风险控制手段促进了信贷管理质的飞跃，该系统始终处于国内领先水平。通过持续优化完善管理系统和工具，北京银行不断提升科技系统精细化和专业化水平，大幅增加了风险管理的科技含量，实现“从无到有”的转变。

上市十年来，北京银行始终坚持把风险管理提升到战略高度，分阶段、分步骤完成了从系统化到体系化，从单一风险到全面风险管理的重要转变，建立起以总、分、支三级架构、信贷业务“六集中”为核心的框架、对各类风险全流程嵌入式管理和全方位网状化覆盖的全面风险管理体系。操作风险标准法项目成功实现核心数据库建设、评价工作流程和风险语言标准等方面的整合统一，形成联防联控的风险防范机制，开创了行业先河，探索出一套适合中小商业银行操作风险和内控管理的崭新模式。

十年来，北京银行不断夯实管理基础，持续完善风险管理制度体系，出台、修订、更新多项风险制度文件，共制定各项规章制度1300多项。规范业务管理操作流程，形成完善严密的内控体系。率先实施了经济资本管理，率先实施了VAR值限额管理，率先引入了ISO质量体系认证，开创了中国银行业管理变革的先河。

深化中外融合引资引智

2005年，在中国金融业加快开放的时代背景下，北京银行作为一家基础薄弱的中小金融机构，成功引入国际知名的荷兰ING集团作为战略投资者，成为中国金融业的一个标志性事件。

北京银行在ING派驻团队的技术援助下，聘请专业咨询机构，结合国内外不同流动性危机特点，设计特定压力情景，开展流动性风险压力测试；评估在利率上升和房价下跌的压力情景下，房地产公司贷款、个人按揭贷款风险状况。

引入西方发达国家30多年的经营数据进行专项压力测试，这不仅在国内处于领先地位，在国际上也处于先进行列，有效提高了北京银行识别、量化、控制和化解风险的能力。在与ING集团的合作中，北京银行实现了引资、引智和引制，将国际先进的风险管理技术与中国本土文化完美结合。北京银行作为国内第一家开展压力测试的银行，受到了监管部门的高度评价。

资产质量继续领先同业

当前，世界经济发展进入转型期，在经济长期处于“L型”增长的新常态下，与经济周期息息相关的商业银行，如何全方位提升对风险识别的前瞻性、风险把控的全面性、风险处置的科学性，切实管理好金融风险，是一项十分重要而紧迫的课题。

面对经济下行压力，北京银行强调坚持从严管理风险防控，加强全业务、全流程、全口径风险管理。截至2017年6月末，北京银行不良贷款率1.18%，较年初下降0.09个百分点，资产质量稳步提升；拨备覆盖率237.03%，拨贷比2.79%，风险抵御能力始终保持上市银行优秀水平。

“在新形势下，北京银行建立投资机构风险报告机制，强化集团风险管理。适时调整完善信贷投向管理政策，有效落实‘三去一降一补’。同时，在全力推进不良‘双控’工作方面，成立分行派驻工作组，全方位加大风险防控督导和不良化解力度。”董事长张东宁表示。

下一阶段，北京银行将按照中国银监会《银行业金融机构全面风险管理指引》要求，按照匹配性、全覆盖、独立性、有效性等原则，继续完善全流程、全覆盖、全方位的全面风险管理体系，持续提升风险管理的前瞻性、针对性和有效性。

智慧银行 解码未来金融

金融是现代经济的核心。在金融业发展的历史进程中，技术的进步始终是金融的重要创新甚至变革的力量，推动着行业发展。当下，互联网金融改变了银行的服务模式、拓宽了银行的发展空间、加快了银行的转型步伐，促使传统银行向智慧银行升级。

作为勇于创新的行业引领者之一，北京银行自2007年组建创新委员会至今，已在智慧金融道路上领先探索了整整十年。以创新实验室为平台依托，在大量数据论证和充分调研分析的基础上，北京银行确立了打造一家“综合化、智慧化、社交化”的智慧银行的建设目标，旨在通过跨界的生态系统整合、良好的渠道体验，积极探索数字化转型道路，为银行带来了崭新的定位和业务机会。

十年探索智慧金融之路

互联网金融是当前最具创新活力和增长潜力的新业态，也是深化金融改革、加快金融创新的关键领域。2013年，北京银行率先设立国内领先的金融创新实验室，首推的智慧银行试点项目在初始阶段，便完成了16项智慧机具研发及投产、斩获近10项专利。智慧银行的上线运营，使北京银行在银行网点数字化、智能化转型竞争中，处于行业领先水平，获得广大客户、专业人士的充分认可和较高评价。

2016年，北京银行全面加快智慧银行建设步伐，持续完善升级第四代核心业务系统，荣获工信部颁发的“2016年最佳智慧金融奖”。评委会认为“北京银行在智慧金融领域的创新实践具有行业引领性，将为新型智慧城市发展带来新的推动力，凸显了创新型银行的品牌形象”。该项目同时被选为全球行业及市场分析调研和趋势预测的权威机构IDC《2016全球数字化转型评估报告》优秀案例之一。

北京银行在国内率先推出“直销银行”品牌，相继推出新e代电子银行，积极探索尝试“互联网+网速贷”的全程网络化金融服务模式。为全面提升金融风险主动管理能力，北京银行自主研发建立大数据开放服务平臺，启动大数据知识图谱的风险预警应用项目，探索大数据、人工智能和风险防控工作的创新应用模式。

北京银行历经上市十年孕育发展，践行创新驱动的发展理念，对银行网点进行了脱胎换骨的深层次“变革”。而今，在北京的新城区，规划建设占地面积13公顷、37万平方米的北京银行科技研发中心正在拔地而起，其中包括亚洲单体面积最大的北京银行数据中心，满足未来50年发展需求。北京银行的科技建设被监管部门誉为“北京银行业的旗帜，城市商业银行的旗帜，中国中小银行的旗帜”。

成功开辟金融服务新范式

理财签约销售业务办理只需要5分钟，较传统柜面提升7倍多；个人开户业务仅需两分半钟，较传统柜面的10分钟速度提升3倍……2016年，北京银行全面加快智慧银行建设步伐，持续完善升级第四代核心业务系统，在大量数据论证和充分调研分析的基础上，确立了“综合化、智慧化、社交化”的设计思路，通过全新的网点设计、实时响应的智能设备、优化整合的业务流程以及互联互通的渠道集成，打造一家综合化、全能型智慧银行，为客户带来全新体验。

大数据与人工智能的结合，开辟了金融服务新范式，为金融创新提供了不竭动力，推动金融业快速演变，也催生了今日金融科技的繁荣。北京银行董事长张东宁说：“智慧银行不是对银行现有服务和技术创新的简要融合，而是对银行经营管理进行全方位系统性再造、智慧化升级。”在战略理论层面，全面升级企业创新发展理念，将创新变成一种融入企业经营血脉的基因。在经营管理层面，开创智慧创新管理模式，推进传统金融与互联网金融创新融合。在资源配置层面，加大创新资源投入力度，让智慧创新成为转型发展的新动能。在风险防控层面，搭建智慧风控体系，夯实发展行稳致远的保障与根基。在企业文化层面，重点关注创新包容文化建设，营造促进智慧转型的发展氛围。

如果说1996年1月8日，北京银行挂牌成立是成长的原点，那么2007年9月19日发行上市，就是北京银行创新发展的拐点，而2017年9月19日上市10周年，则是北京银行不忘初心，砥砺前行的新起点。我们回顾这家中小银行上市十年的发展历程，并共同思考和探索新形势下中小银行的发展之路。一路走来，北京银行始终坚持和不断加强党的领导，紧跟中央部署，服务国家战略发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动公司治理机制体制创新，构建了多元化、市场化、规范化的现代企业制度，为进一步深化金融改革积累了宝贵经验和生动实践。

作者：谷学禹

金融风险限额管理流程框架论文 篇3：

探析商业银行国际业务的风险及防范策略

摘 要：对外贸易的快速发展使得我国商业银行的国际业务发展机会日益增多，面临的国际业务风险压力也日益增大。由于中国商业银行的发展时间较短，风险管理制度并不健全，如何有效的防范和化解国际业务中面临的风险成为我国商业银行向前快速发展的首要任务。本文从分析我国商业银行面临的国际业务风险入手，探讨其在发展过程中应对国际业务风险的具体防范措施。

关键词：商业银行；国际业务；风险

一、我国商业银行国际业务风险分析

（一）国际业务发展现状

加入WTO之前，国际业务在我国的四大行中发展较为平均，呈缓步上升态势，部分中小银行并未涉足国际业务；中国加入WTO后，国际贸易结构的不断深化，我国贸易总额不断创出新高，国际结算业务也成为了各家商业银行争相发展的热门业务。

就目前而言，四大银行的结算产品主要集中于诸如信用证、汇付、托收等常规领域中，很少有银行涉足新型结算方式。即使在实力雄厚的四大银行内部，国际业务的发展也并不平衡，中国银行和建设银行在国际业务方面由于发展较为成熟，产品种类丰富客户有多种产品可选择；工商银行和农业银行则由于发展国际业务的时间较晚，业务发展不成熟，结算产品尚未脱离传统的经营框架，国际业务发展较慢。

（二）商业银行经营过程中面临的主要风险

根据巴塞尔的《核心原则》，商业银行所面临的金融风险共分为八类，即信用风险、市场风险、国家和转移风险、利率风险、流动性风险、法律风险、声誉风险以及操作风险等。在我国，商业银行所面临的国际业务风险主要集中于价格风险、操作风险和信用风险等三个方面。

价格风险：主要是指由于市场价格的变动使得银行的表内和表外头寸可能面临的损失，在目前商业银行的经营领域中，集中出现在证券市场和外汇市场两个方面。证券市场价格会随市场发生波动，银行持有证券的综合市值就会发生相应变化；当外汇市场的汇率产生变动，商业银行就会以现汇或远期形式持有某种外汇敞口，由于波动带有不确定性，就会产生收益或者损失，这种由于外汇市场变动而引起的风险是国际业务特有的。

操作风险：是指由于银行内部缺乏相关的操作细则，人为的操作失误、系统故障或者外部事件影响等原因直接或间接造成的银行损失，流程管理不规范、业务操作违规等行为都有可能导致操作风险的发生。

信用风险：银行在开展国际业务时，面对形形色色的客户总会不可避免的面对一些诸如对方违约或者不按照合同履行义务的情况，在面对这些不诚信问题时就可能面对相应损失。例如，交易对方逾期清算款项、交易对方银行违约、清算系统故障等都有可能带来信用风险。

二、我国商业银行国际业务风险防范措施

（一）健全内部控制制度 ，防范价格风险

银行为了应对市场变动可能带来的价格损失，需要根据自身情况，制定涉及外汇产品的相应核算操作流程，以标准化的计算对敞口寸头进行详细计量、识别。此外，银行应当在制度上狠下功夫，通过规范的制度来降低不可预计风险发生的可能性，例如建立完善的上下级机构间以及各统计机构之间相关部门的按期对账制度等。有了完善的制度，还需要有强大的制度执行力作支撑，因此需要一系列的会计处理系统限制和培训加强等措施。

（二）建立规范操作流程 ，防范业务操作风险

随着国际贸易量的不断发展，商业银行国际业务的总量也呈现逐年增加的态势，面对如此大量的国际业务操作，规范化的管理对于防范业务操作风险显得尤其必要。为了尽快完善银行内部的国际业务操作，银行可以根据自身开展的不同业务种类制定出程序化、细则化操作流程，经过不断的磨合与运行，逐渐在银行内部形成一种标准化、无差错的运作制度，这有利于改善目前国内商业银行在国际业务方面普遍存在的业务处理程序欠缺。

谈到具体操作流程的构建，作为银行的管理层，应当有意识的主动构建或者完善一个能够涵盖外币储蓄系统、外汇会计系统、外汇清算系统和对公外汇买卖系统以及个人外汇买卖系统等多种业务操作在內的综合网络平台，打造总行与分行、各个分行之间的网络资源共享平台，实现信息的互通。这样不仅有利于保证不同种类的国际业务间操作有序、流畅，更可以达到银行内各个相关部门互相制约和监管的目的，防范风险的发生。

（三）适当建立限额管理机制

风险限额管理是一种重要且有效的风险管理手段，在我国的商业银行经营中并未普及，是下一阶段商业银行开展国际业务风险控制工作的重点。根据国外限额管理的发展经验，在我国商业银行中全面实施限额管理还要经历启动——构建——实践三个阶段。启动阶段先要完成对银行高层管理人员的思想转变工作，让银行内部从上到下的明白一个道理：风险限额管理虽然短时间内对银行的业务发展会有所影响，但长期来看有利于银行的健康发展。领导层应当对风险限额管理体系的发展做出相关规划，集中银行内的优势资源，积极推进体系建设。

在构建阶段，重点是要完成对业务的测试，只有业务能够接受系统计算所给出的验核结果，才能将其转变为实际的管理效能。在完成对风险限额管理体系的构建之后，应当建立与之配套的管理制度。加大从业人员业务培训力度，使其能够尽快掌握操作方法和技术。只有将风险限额管理制度化，才能真正使风险管理工作有章可循，更加规范，发挥出其应用的作用。

（四）提高从业人员自身的综合业务水平

国际业务是一项对于知识面、技术性和经验要求都很高并且操作复杂的业务，因此要求相关从业人员具备较高的综合素质。在发展国际业务的过程中，银行应当重点选拔和培养熟悉国际惯例、懂得操作技术并且精通信贷业务的复合型人才。首先，要加强对现有从事国际业务人员的系统培训，聘请资深教师进行授课，也可选送一些业务骨干到先进银行实地学习；二是有针对性的进行人才招聘，努力吸纳合格人才；三是建立稳定的人事管理制度，控制内部人才流失。

参考文献：

[1]周洁.关于农村商业银行开办国际业务的思考[J].商业时代，2012（24）

[2]门扬.论国际贸易中风险防范及对策[J].中国外资，2010（22）

[3]张旭.国际贸易融资业务中的风险与防范[J].中国农村信用合作社，2008（9）

作者简介：刘浏（1977-），男，江苏苏州人，苏州大学东吴商学院工商管理硕士在读。

作者：刘浏