内部审计商业银行论文提纲

论文题目：NY商业银行内部审计优化研究

摘要：在当前快速变化的经济形势下,我国商业银行对外不断面临国外新制度、新思想的冲击,对内面对我国高速发展的经济,企业的需求愈发强烈,乡村振兴的服务支持,尤其是以微信、支付宝等支付手段带来的传统业务变革,同时,在大数据来临的时代,不管是民营企业还是国有企业,都在大数据的优化中,商业银行也在快速优化与发展中,不断的推出基于大数据的支付手段与信贷业务。本文试图研究在当前形势下,商业银行内部审计如何在商业银行快速变化与发展中,起到更好的监督服务作用,以银行第三道防线的角度,通过审计服务于经营机构,让其在高速发展中能够及时规避风险,更好的达到企业目标与愿景。内部审计作为商业银行的第三道防线,对商业银行经营机构起着服务与监督的作用,经营机构在发展业务时往往会忽略存在的操作风险,甚至是员工的道德风险,而导致国有资产的损失,严重的会产生声誉风险,影响商业银行的发展,通过内部审计的监督与服务职能,能够及时查找发现经营机构在业务发展当中存在的问题与漏洞,是否符合国内监管机构的政策规定要求等,及时改正,使得商业银行能够更好的发展,而在当前经济形势下,内部审计如何提高自身业务能力水平,及时适应银行当前快速的发展,从而更好的服务经营机构,对银行内部审计有着很大的意义。本文通过对国内外内部审计优化研究,借助NY商业银行内部审计实际的优化过程和优化过程中的案例,通过内部审计手段的更新,大数据审计的优势和内部审计模型的优点,对NY商业银行内部审计在大数据来临时的优化及转型进行了分析。力求在商业银行内部审计优化当中提出建议。

关键词：商业银行;内部审计;大数据;转型;优化

学科专业：工商管理（MBA）（专业学位）

摘要

abstract

1 绪论

1.1 研究背景

1.1.1 选题背景

1.1.2 问题的提出

1.2 研究目的和意义

1.2.1 研究目的

1.2.2 研究意义

1.3 国内外研究现状综述

1.3.1 国外研究现状

1.3.2 国内研究现状

1.3.3 国内外研究现状述评

1.4 研究内容

1.5 研究方法

2 研究理论基础

2.1 相关概念辨析

2.1.1 内部审计

2.1.2 大数据

2.1.3 互联网金融

2.2 理论基础

2.2.1 内部审计方法理论

2.2.2 大数据的特点

2.2.3 互联网金融的主要特点

3 NY商业银行内部审计的发展及传统审计存在的缺陷

3.1 NY商业银行的基本情况

3.2 NY商业银行的数字化转型战略

3.3 NY商业银行内部审计的基本情况

3.3.1 从稽核到审计局

3.3.2 从集中审计到风险审计

3.3.3 从风险审计到风险管理审计

3.4 NY商业银行传统内部审计存在的缺陷

3.4.1 各个业务条线的审计缺陷

3.4.2 与日益创新的新产品不匹配的内部审计

3.4.3 审计技术不足

4 大数据背景下NY商业银行内部审计的优化

4.1 大数据对于NY商业银行业务的影响

4.1.1 大数据对商业银行业务发展的影响

4.1.2 大数据对NY商业银行盈利能力的影响

4.1.3 大数据对商业银行信贷业务的影响

4.2 大数据对于NY商业银行内部审计的影响

4.2.1 大数据对传统审计方式的影响

4.2.2 监管机构对审计提出新的要求

4.3 NY商业银行内部审计的优化模式

4.3.1 NY商业银行审计数字化优化的顶层建设

4.3.2 数据库建设

4.3.3 内部审计人员的优化

4.3.4 推进审计自动化进程

5 NY商业银行内部审计优化成效

5.1 加强非现场审计

5.1.1 非现场大数据审计的优点

5.1.2 现场问题非现场查证

5.2 加强审计模型的使用

5.2.1 审计模型简述

5.2.2 审计模型编制简述

5.2.3 审计模型的作用

5.3 点、线、面的结合审计

5.3.1 信贷条线审计的转变

5.3.2 对于员工行为的审计

6 NY商业银行内部审计优化的保障措施

6.1 完善审计体制建设

6.1.1 厘清第一、第二和第三道防线之间的关系与边界

6.1.2 完善内部审计绩效考评制度

6.1.3 建立审计问责机制

6.1.4 加强内部审计人员建设

6.2 持续加强科技强审,加大非现场工作

7 结论与展望

7.1 结论

7.2 展望

参考文献

致谢