财务风险度量方法分析论文提纲

论文题目：Y集团财务公司信用风险度量方法选择研究 ——以A股上市公司为例

摘要：Y集团财务公司信用风险度量方法是本研究的重点调查对象。Y集团是一家以有色冶金为主的大型国有企业,Y集团财务公司依托Y集团自成立以来,已初步建立了信用风险管理体系,但就信用风险管理水平相较于商业银行有较大差距。这是因为财务公司主要服务于集团内企业,因此在信用风险管理方面的研究及文献都较少,特别是在信用风险度量方式方面。但在集团财务公司信用风险管理体系中,最为重要的就是信用风险度量,只有采用适合的信用风险度量方法,才能有利于提升公司信用风险管理的整体水平。本文通过对Y集团财务公司现有信用风险管理体系的分析逐步细化到信用风险度量存在的问题,并针对问题结合现有信用风险度量模型特点选择适合Y集团财务公司的信用风险度量方法。首先运用文献法搜集现有信用风险管理及信用风险方法度量的理论和文献,分析本研究中涉及到的理论、概念内容,且在现存信用风险度量方式上亦有所涵盖。其次,运用定性与定量分析对该公司现行信用风险管理体系进行分析,解释说明当前Y集团财务公司的信用风险管理体系,在其问题基础之上进行了产生原由的解析,重点分析了信用风险度量方法。并结合集团的行业特点和财务公司的现状,对现代信用风险度量方法进行比较分析并提出了风险度量法方面的建议。再次,选择KMV方法,运用理论研究与实例分析相结合的方法,借助EXCEL和MATLAB程序的应用,计算出违约概率。最后通过结果分析最终得出KMV方法对度量Y集团财务公司信用风险无论从可用性和适用性角度都是最优选择,可以弥补Y集团财务公司现有信用风险度量定量法引入的需求及标准,从而实现Y集团财务公司信用风险管理水平及能力的提升。

关键词：企业集团;财务公司;信用风险;度量方法

学科专业：工商管理硕士（MBA）（专业学位）

摘要

ABSTRACT

1 绪论

1.1 研究的背景

1.2 研究的意义

1.3 国内外研究现状

1.3.1 信用风险度量研究现状

1.3.2 企业集团财务公司信用风险度量研究现状

1.4 研究的主要内容

1.5 研究的方法

2 研究中的相关概念、理论及方法概述

2.1 相关概念界定

2.1.1 信用风险及其类型

2.1.2 信用风险度量及信用风险控制的含义

2.1.3 信用风险管理的主要环节

2.2 信用风险管理研究的相关理论

2.2.1 信息不对称理论

2.2.2 内部资本市场理论

2.2.3 风险管理理论

2.3 信用风险的度量方法

2.3.1 传统信用风险度量方法及其特点

2.3.2 现代信用风险度量方法及其特点

3 Y集团财务公司现有信用风险度量方法存在的问题及其成因分析

3.1 Y集团财务公司信用风险管理的总体情况

3.1.1 Y集团及其财务公司概况

3.1.2 Y集团财务公司信用风险管理的必要性

3.1.3 对Y集团财务公司信用风险管理现状的分析

3.2 Y集团财务公司现有信用风险度量方法存在的问题及成因分析

3.2.1 Y集团财务公司现有信用风险度量方法的状况及存在的问题分析

3.2.2 Y集团财务公司现有信用风险度量方法问题产生的原因分析

4 Y集团财务公司信用风险度量方法选择的建议

4.1 选择的原则

4.2 选择的依据

4.2.1 基于对备选方法使用便利和可操作性的比较

4.2.2 基于KMV模型的基本特性

4.2.3 考虑到有色金属价格与股票价格的相关性

4.2.4 KMV方法对于该公司信用风险识别和度量的适用性

4.3 KMV方法的应用分析

4.3.1 KMV方法应用的具体步骤

4.3.2 实例应用及分析

4.3.3 有效应用KMV方法应注意的问题

5 研究结论及今后研究的方向

5.1 研究结论

5.2 研究的不足之处及方向

参考文献

致谢