小额贷款企业发展论文

作为充分调动民间资本,活跃民间金融的一大重要举措,监管部门对于小额贷款公司的期望无疑是很高的,小额贷款公司在全国范围内的广泛试点及其初步显现的效果,也为解决我国长久以来存在的中小企业和农民“贷款难”的顽疾带来也一丝曙光。但是,随着试点的逐步展开,小额贷款公司本身的问题也逐渐显现,其中最为突出的,就是:1、前景不明。下面是小编整理的《小额贷款企业发展论文 (精选3篇)》，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

小额贷款企业发展论文 篇1：

商业创新模式在小额贷款企业发展中的作用研究

摘要：企业的商业模式直接决定企业的盈利多少，而商业模式的创新则对企业的盈利能力具有相当大的推动作用。而商业创新模式本身便是一个复杂而多元的系统概念。商业创新模式的内涵可以细分为四个模块，即市场定位创新、融资渠道创新、经营方式创新和企业文化创新。其中的每一个模块与其它模块都是相辅相成，互相作用，彼此联系为一个有机整体。商业创新模式在小额贷款公司的成长过程中尤其重要。

关键词：商业模式；创新；企业发展；小额贷款

商业模式是使企业运行的内外要素整合起来，形成完整高效率的具有独特核心竞争力的一种运行系统，它通过提供一种整合产品和服务并使系统达成盈利目标的整体解决方案。如果给商业模式下一个精准的定义，可以用两个字概括商业模式的定义，即盈利。从本质上讲，商业模式就是企业如何赚钱，如何获取利润维持生存与增长的方法。也就是我们平常所说的盈利模式。

商业模式创新是什么呢？创新不是目的，创新是手段，商业模式创新就是根据市场变化，找出一条解决问题，适宜企业本身发展新路子，这就是创新的出发点。

以一家刚成立不久的小额贷款公司为例，若想找到该公司的商业创新模式，我们可以首先根据商业模式的三大要素进行分析（企业资源和能力、市场需求、企业意愿），得到如下结果：

内生因素：企业资源和能力，自有资金5亿元人民币（注册资本金）；

外生因素：信贷市场需求旺盛；

主观意愿：发展壮大自身。

以上的要素条件便是该企业具有的商业模式，然而，作为一家小规模的市场新来者，该公司还有不可规避的弱点，企业刚起步不久，市场经验不足，无法与大公司抗衡。针对以上特点，该公司制订出的商业模式是：利用有限的自有资金，依托有关银行，拾遗补缺，弥补其市场不足，从而防范风险，稳步发展。但是，企业在运行中明显凸现出如下问题：资金量不足；客户贷款度过大；贷款周期过长；审贷周期太长，手续太繁杂。

企业经营中凸现的问题，说明企业运营模式的设立明显不足，必须调整和创新营运模式。要解决上述问题，第一个要考虑的是：小贷公司做什么？创新如何创？按照市场竞争法则，就是围绕市场、围绕客户、围绕企业的需求去创新，这是企业生存发展的立足之点和唯一出路。作为企业的经营者，在借鉴前期经验教训的前提下，提出如下创新思路。

1市场定位创新

小额贷款公司的定义就是姓小额，这个市场定位已由他的名称所决定，凡是违背了这个市场定位，势必会步履艰难。因为市场上的商业银行比比皆是，一个小额贷款公司如同一叶小舟，如何能与商业银行这些航母在市场的海洋中争斗呢？因此，小贷公司在金额市场中只能是“拾遗补缺”他的客户群体，应该锁定在“小微企业”、“小生意人”、“三农”等方面，最大程度地为他们的金融需求服务，这就是小贷公司的使命。因为这些客户群体很难从商业银行中获取金融支持，也就是说这个群体本身就是商业银行在市场中的“遗漏”点，也是小贷公司的市场“契入”点。由此而知，为“小微企业”、“小生意人”、“三农”提供金融服务，就是小额贷款公司的市场定位。根据这个市场定位，小贷公司一定要比商业银行做出特色来。一是真正帮助“小微企业”“小生意人”“三农”解决融资难问题，改变商业银行繁杂、时间冗长的办事程序，简化手续，简易便利，让客户省心，小贷公司才能逐步拥有固定客户，做大做强。二是手续规范，这里的规范是指我们的借贷行为要有别于民间借贷，让客户认识和体会到小贷公司的借贷行为是公正的，合法合规有据可查的，即充分让客户放心。三是满足客户的合理要求，小贷公司的借贷方式要灵活多样，这样才能有别于商业银行，我们应该记住，小贷公司的贷款利率要比商业银行高得多，客户群体之所以愿意到小贷公司融资，一方面是因为商业银行门槛高难进，另一方面是小贷公司在风险抵押、贷款利率上面比较灵活。因此，我们不能一味追求盈利而忽视了灵活的企业经营特性。只有保持转换角色的思维方式，多为客户着想、多为客户考虑利益，多为客户提供便利，这样我们的客户群体在与我们的交易时，才能愉悦开心。

2经营方式创新

从2006年国家开始批准成立小额贷款公司以来，全国迄今已有5000多家了，按照市场规律，每个企业都有有他的生命周期，因为经济也有生命周期。小贷公司要想保持旺盛的生命力，经营方式的创新也尤为重要。我们既不能照搬照套商业银行的经营方式和经营产品，也不能像民间借贷那样没有政策底线。实际上我们是在狭缝中求创新、求发展。如今国内金融市场改革已经逐步展开，过去的一些政策壁垒已经逐渐松动。这为小贷公司的经营方式创新提供一定的空间和机遇。一方面小贷公司业务可以与典当行业挂钩，典当行业因为它的市场特性在借贷市场中具有独特性。首先借款利率和综合管理费可高达50%多；其次典当行业借贷时按行业特性，借贷人的物品实行了质的转移；第三典当行业借贷期较短。小贷公司可以从两种行业中的差异性入手，开拓新的经营品种。另一方面小贷公司可以与资产租赁行业挂钩。随着工业的竞争白炽化，有些生产企业和商业银行都相应开辟了资产租赁业务。小贷公司可以选择从一些价值不高的工业产品入手，特别是农业机械产品，如果我们小贷公司创新相应的经营品种，既服务了微小企业、三农产业，扩大了客户群体，又开辟了新的盈利渠道。为小微企业增添了市场活力。

3融资渠道创新

小额贷款公司的性质是非公众性的，不吸收存款的放款机构。小贷公司的性质决定了他只能够利用他的资本金对外发放贷款。小贷公司本身又属于轻资产公司，没有固定资产，有的只是有限的货币资产。现实中，轻资产型公司在担保抵押规则里面很难融资。因此小贷公司的对外融资几乎是企业发展的命门。融资渠道的创新对于小额贷款企业尤为重要。目前小贷企业可以从以下方面入手拓宽融资渠道：一是利用公司股东的资产到商业银行抵押担保融资。这种方式有可能给股东带来风险。小贷公司一般属于有限责任公司，股东只需按股本金出资比例承担责任。而用资产抵押融资有关股东会承担额外的风险。二是与典当行业和融资租赁行业合作，利用典当行业质押的物品和融资租赁的设备向商业银行抵押融资。三是与担保公司合作，由担保公司担保为小贷企业在商业银行融资。四是与信托投资公司合作，为小贷公司作信托产品融资。（以上四种融资行为，又局限于小贷公司负债率不得高于70%的政策规定。）五是增资扩股，当小贷公司经营走上正轨且具有一定的经济效益和社会知名度后，择机以每股﹤1元的价格对外增资扩股，这种方式没有政策限制，操作起来不失为较佳之作。

4企业文化创新

商业模式创新中如果没有与之相匹配的企业文化创新，那所有的创新都等于零。因为企业文化创新是企业一切的开始，你做小贷公司就要树立做小贷的理念，做小贷的文化。如果既没有树立做小贷的理念，又没在做小贷的文化，如何创新？如何参与市场竞争？现在只要是做小额贷款公司，从公司管理层到从业人员，大量都是从商业银行流动过来的。我们投资人在招聘人员时只是单方面考虑到人才的“拿来主义”，没有认识到拿来的除了人以外，还有他们的思想、理念、行为，最要命的是“惯性思维”。每个企业都有他的特性。小贷公司绝对不能与商业银行划等号。如果简单地把小贷公司与商业银行等同起来，照搬照套商业银行的文化理念、经营风格、办事程序等，那这个小贷公司就可能向前走不多远了。因此小贷公司文化创新至关重要，当我们的管理层和员工拥有了全新的小贷理念、小贷文化，就会明确小贷的市场定位、小贷的生存法则、小贷的发展目标；就会拥有积极向上的心态，展示自我的能力。创造人生价值动力；拥有这种文化理念的团队，我们的小贷公司就会在市场竞争中永远立于不败之地。

5结论

小额贷款公司是金融市场的生力军，在宏观经济运行中的作用不可忽视。把握好小额贷款公司的发展节奏，形成小额贷款公司特有的商业创新模式，紧扣融资创新，定位创新，企业文化创新以及经营创新等诸多环节，小额贷款公司才能越做越强。

参考文献

[1] 蔡伟.关于商业性小额贷款公司可持续性发展的思考[J].金融纵横，2009，（7）.

[2]孙鹤，朱启臻.国外小额贷款发展的成功经验及对中国的启示[J].世界农业，2007，（12）.

[3]胡秋灵，何显婷.小额贷款公司可持续发展研究[J].区域金融研究，2010，（8）.

作者：戴武山

小额贷款企业发展论文 篇2：

沪渝新政打破小额贷款发展瓶颈

作为充分调动民间资本,活跃民间金融的一大重要举措,监管部门对于小额贷款公司的期望无疑是很高的,小额贷款公司在全国范围内的广泛试点及其初步显现的效果,也为解决我国长久以来存在的中小企业和农民“贷款难”的顽疾带来也一丝曙光。

但是,随着试点的逐步展开,小额贷款公司本身的问题也逐渐显现,其中最为突出的,就是:

1、前景不明。能否转制成村镇银行?转制后的控股权能否保留?这一点上,政策的模糊性导致了小额贷款公司的前景极不明朗,打击了民间资本从事小额贷款业务的信心。

2、税负过重。现在对小额贷款公司的税收完全按照一般的公司税收,它有25%的所得税,有5%的营业税,还有千分之零点五的印花税,小额贷款公司的特点是周转非常的快,周转越快,重复收税越大,这点对小额贷款公司特别不利。

3、准入门槛过高,小额贷款公司股东或发起人的人数、持股比例限制都有明确的规定,而且现在规定是1个县域只能批一家,中国现在有1600个县和800个城区,但目前,为止,小额贷款公司的总数不到500家,也使得小额贷款公司之间不能形成有效的竞争。

此外,对于小额贷款公司进行放贷业务的基本条件之一——征信系统,仍未能进入央行的征信系统,也是一大难题。

可以预见的的是,这些问题得不到解决,小额贷款公司蓬勃发展的势头在遭遇了这一系列瓶颈之后很可能就此受到遏制,决策者利用小额贷款公司充分调动民间资本的政策意图能否奏效就会打一个问号。

实际上,据报道,在民间资本极为活跃的浙江温州一带,由于以上的问题日渐凸显,民间资本对于投资小额贷款公司的热情正在消退,温州中小企业发展促进会会长周德文证实,,温州有16家试点名额,按照当初的计划,这16家小额贷款公司在去年10月底前就应该全部开业。但是直到现在,正式开业的只有8家。不少企业已经退出了申请,而已经申请到试点的企业,也打起了退堂鼓。

目前,这些问题已经引起了相关专家学者和监管层的注意,小额贷款公司的政策调整就在眼前。就在日前,上海和重庆就不约而同的对各自区域内的小额贷款公司的试行政策进行了调整。

上海:纳税参照金融企业 对接央行征信系统

上海打出支持小额贷款公司“组合拳”。上海市小额贷款公司试点工作推进小组出台了《关于促进本市小额贷款公司发展的若干意见》(下称《若干意见》),针对小额贷款公司适用税务发票及信贷业务制度不明确、跨区县抵(质)押登记欠顺畅、无法接入人行信用系统等突出问题,提出了14条支持措施。

《若干意见》明确,小额贷款公司将使用税务机关监制的税务统一发票,财务报表及从事信贷业务参照金融企业;小额贷款公司申请办理房屋、土地、股权、机器设备、车辆等抵(质)押登记,比照银行业金融机构办理;人民银行将指导帮助符合条件的小额贷款公司尽早加入人民银行征信系统,对暂时达不到要求的小额贷款公司,也将支持探索过渡的查询方法。

《若干意见》在扶持力度上也加大对小额贷款公司的支持:首先是明确区(县)政府可根据小额贷款公司服务本地区“三农”和小企业的实际情况,制定扶持政策,促进小额贷款公司与乡、镇、街道、工业园区、经济小区等的合作;其次是鼓励银行、保险等金融机构与小额贷款公司开展合作,鼓励银行对经营稳健、管理规范、拨备充分的小额贷款公司在融资等方面给予支持。

此外,《若干意见》还明确运行规范良好、服务“三农”和小企业成效显著、需要补充资本的小额贷款公司可优先增资扩股。

重庆:放宽小额贷款公司准入条件

而重庆市政府则决定放宽小额贷款公司股东或发起人的人数、持股比例限制。小额贷款公司(有限责任公司或股份有限公司)的股东或发起人的最低人数调整为8人;最大股东或主要发起人及其关联方的持股比例不得超过注册资本总额的30%;其他股东或发起人持股及其关联方的持股比例,最高不得超过注册资本总额的10%,最低不得低于注册资本总额的5‰。

同时,放宽出资人入股小额贷款公司的资格限制。放宽贷款集中度,加大对“三农”和中小企业的支持力度。小额贷款公司对同一借款人的贷款余额限制调整为不得超过公司资本净额的10%。设立筹建保证金制度。获准筹建的小额贷款公司,应在同意筹建前将不低于注册资本10%的保证金存入专用账户。

四万亿投资能否奏效,政府投资能否拉动民间投资是关键。在这一点上,调整小额贷款公司的试行政策,放宽民间资本准入,活跃民间金融市场无疑有着战略意义。而作为民间资本较为庞大,经济发展水平相对较高的省区,上海和重庆率先对小额贷款公司的试点政策进行的调整,既是本身经济发展的要求,也表达出了小额贷款公司试点中的一种趋势。

小额贷款企业发展论文 篇3：

基于监管视角的小额贷款公司洗钱风险研究

摘 要：本文重点从出资增资环节、业务经营环节、融资环节、监管机制、内部控制等五个方面分析了小额贷款公司面临的洗钱风险点和洗钱高风险环节，探讨了产生问题的三方面主要原因：缺乏有效的激励约束机制、小额贷款公司经营特点凸显洗钱风险、反洗钱工作未纳入有效监管，提出切实可行的监管建议，并尝试探索提出在该领域如何尽快开展反洗钱工作，促进小额贷款公司的有序、健康发展，规避其洗钱风险。

关键词：小额贷款公司；洗钱风险；监管视角

2008年5月，中国人民银行和中国银监会联合下发了《关于小额贷款公司试点的指导意见》（以下简称指导意见），允许社会资本出资建立“只贷不存”的小额贷款公司。在此背景下，小额贷款公司在全国多个省市开展试点，随后小额贷款公司在我国迅猛发展。根据中国人民银行《2015年小额贷款公司统计数据报告》显示，截至2015年末，全国共有小额贷款公司8910家，贷款余额9412亿元，从业人员数量达到11.7万人。小额贷款公司的出现适应了金融市场发展的需求，一定程度上弥补了金融资源的不足，部分解决了小微经济主体的资金缺口，在转移和分散银行的信贷风险、支持中小企业发展等方面起到重要作用。在高速发展的同时，一方面，我们应看到小额贷款公司属于广义的金融机构的范畴，具有金融机构的某些功能，但没有受到金融监管部门的严格监管，监管机制和制度不健全，客户来源复杂、内控基础薄弱，没有纳入反洗钱监管范围；另一方面，小额贷款公司存在参与主体分散，涉及面广，操作方式不规范等问题，某些小额贷款公司从事高利贷、非法集资、金融欺诈等活动，面临的洗钱风险与日俱增[1]。

一、小额贷款公司存在的洗钱风险分析

（一）出资增资环节洗钱风险

根据指导意见的规定，小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金，且从银行融入的资金不超过资本净额的50%。由此可见，小额贷款公司股本来源比较宽泛，相关管理部门主要是根据会计师事务所出具的证明来核实股东出资额是否达到规定的要求。对于股东资金来源的真实性核查，指导意见仅规定“小额贷款公司的注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳”，缺乏操作性强的规定，未明确对资金来源核查方法和监管机制。因为没有对股东的资金来源真实性、合法性作深入了解，缺少对资金来源的鉴别办法，不法分子可以将贪污、金融诈骗、贩毒、走私等获得的非法所得以出资的方式，组建小额贷款公司，再通过小额贷款公司放款获得“正当收益”，达到将“黑钱”洗白的目的。洗钱分子可以利用增资扩股方式，将不法所得通过出资方式融入小额贷款公司，作为小额贷款公司的资金来源，达到将非法资金合法化的目的。

（二）业务经营环节洗钱风险

业务经营环节的洗钱风险主要包括利用虚假项目申请贷款，再利用黑钱偿还；将非法占有的实物抵押获得贷款，再将贷款投向实业来进行洗钱或利用他人名义贷款来进行洗钱等。

指导意见规定，小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面，同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。农村小额贷款公司的客户定位多数为农户、农业专业合作组织、个体工商户、县域微型企业等，这种中低端客户收集信用信息更难，违约率更高。小额贷款公司更多的关注的是资金的安全性，在贷款业务发放等环节，由于没有制度性安排，小额贷款公司不会对客户进行实质性审查，客户身份识别不到位，对于客户资金用途、交易背景、真实身份等了解不足，不法分子可利用虚假项目申请贷款，然后利用“黑钱”按期或提前偿还，达到将“黑钱”洗白的目的。

业务经营环节另一种洗钱方式是将贪污、黑社会犯罪、贩毒等犯罪非法占有的实物财产进行抵押或质押，向小额贷款公司申请贷款，再将贷款获得的资金投向实业或通过银行、证券、信托等金融工具进行洗钱，割裂非法财物和财产的联系，使收益表面合法化，使得小额贷款公司被利用洗钱的风险加大。或利用小额贷款公司客户身份识别不严，通过他人名义贷款或虚假贷款，短期内利用“黑钱”进行偿还，达到洗钱目的。

（三）融资环节洗钱风险

小额贷款公司按规定不能吸收公众存款，除了股东出资外，只能从不超过两家银行融入资金，这种“只贷不存”的模式设计限制了其资金来源，一定程度上控制了风险。据调查，大多数小额贷款公司在近年来业务高速发展的阶段，资金缺口较大，为了生存和发展，多家小额贷款公司暗地里吸收企业或社会资金来弥补自有资金的不足。小额贷款公司在融资环节不了解资金的来源，对资金是否合法不进行审查，仅考虑资金获取的便利性和融资成本，易被洗钱分子利用，成为洗钱分子新的“乐土”。

（四）监管机制风险

小额贷款公司属于具有融资功能的特定非金融机构。现行“一法四规”未将其纳入反洗钱监管范围，我国至今未专门出台与小额贷款公司相关的反洗钱规章制度。人民银行、银监会《关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》（银发〔2008〕137号）仅笼统规定小额贷款公司应严格遵守现金管理规定，合理使用现金，防止洗钱行为。小额贷款公司的行政主管部门为省级政府的金融办，金融办人员少，监管力量薄弱，其日常监管中也不包含反洗钱内容。体制机制的不完善，导致小额贷款公司被利用从事洗钱的可能大大增加。由于没有法律依据，反洗钱行政主管部门——人民银行无法对其反洗钱工作进行日常监管和现场检查，对小额贷款公司缺少管理手段，无法深入了解其业务经营情况，难以监测和准确掌握其潜在的洗钱风险点和风险隐患。

（五）内部控制风险

小额贷款公司不是真正意义上的金融机构，内控控制体系没有金融机构完备和有效。近年来，小额贷款公司高速扩张，在高速扩张的同时，其内部管理能力、公司治理、风险控制能力却没有及时提升，内部管理较为粗放，内部控制有效性有待提高。为应对业务规模的快速扩张，人员素质的不足成为制约其健康发展的另一短板，有些从业人员没有金融机构从业背景，相关人员缺乏必要的法律、金融、行业、财务管理等必备的专业知识。以江苏省为例，江苏小额贷款公司内部控制制度鲜有反洗钱相关内容，缺乏懂反洗钱知识的操作人员，基本无反洗钱意识，反洗钱工作基本没有开展，增加了小额贷款公司的洗钱风险。

二、原因剖析

（一）缺乏有效的激励约束机制

相关规定仅笼统要求小额贷款公司应严格遵守现金管理规定，合理使用现金，防止洗钱行为，缺乏操作细则，且仅规定现金管理方面的反洗钱要求，但小额贷款公司现在大量使用非现金方式结算，可操作性差。由于相关主管部门的制度和考核办法没有涉及反洗钱内容，小额贷款公司缺乏开展反洗钱工作的动力，就算在工作中发现可能涉及洗钱等违法犯罪活动，因担心客户流失，一般也不会向公安机关或反洗钱行政主管部门报告。

（二）小额贷款公司经营特点凸显洗钱风险

小额贷款公司放款对象多为自然人和小微企业，且额度较大，根据笔者调研的江苏省小额贷款公司情况，农贷平均每笔贷款为194万元，科贷平均每笔贷款为199万元；从贷款期限看，发放的贷款基本都是1年期以内的短期贷款，以科贷为例，短期贷款占比96.31%，一年期以上的长期贷款仅占比3.69%。小额贷款公司业务的短期性、分散性易被洗钱分子利用。

小额贷款公司经营环境较为严峻，农户等小微企业易受经济环境、自然环境的冲击，违约率高，其融资难度大，融资成本高。根据有关规定，小额贷款公司只能从其股东借款或从不超过两家银行融资。杠杆率低，只能按照一般工商企业缴税，虽然部分地方政府给予一定程度的减免（根据2009年3月《江苏省财政厅关于促进农村金融改革发展若干政策意见》，农村小额贷款公司的企业所得税减半，营业税减征2%），但税负仍较高，小额贷款公司的运营成本较高。小额贷款公司人员较少，一般只有10人左右，为了降低成本，小额贷款公司将有限精力侧重对客户还款能力的审查，重点了解保证人的背景、财务状况，抵押质押物的价值，很少去深入了解客户的背景、真实身份、经营状况、资金投向、还款资金来源等。小额贷款公司对客户的身份识别缺乏有效的手段，主要依靠客户提供的有权机关出具的营业执照、房产证等信息，仅凭经验进行核对，没有联网核查等技术手段核实客户证件的真伪，更没有对客户身份信息进行持续识别。

（三）反洗钱工作未纳入监管范围

小额贷款公司不属于金融机构，但其又具备发放贷款等某些金融机构的功能[2]，对其监管应高于一般的工商企业。指导意见明确规定省级政府负责对小额贷款公司的监督管理，除了金融办外，其他部门都是“窗口指导”性质的，如中国人民银行对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，并将小额贷款公司纳入信贷征信系统，人民银行和银监局负责培训和政策宣传等。由于人民银行未能对其进行有效管理，反洗钱工作也未纳入监管体系，导致一方面作为反洗钱行政主管部门，人民银行难以准确获得小额贷款公司的经营状况、业务规模、资金流向、洗钱风险分布状况等；另一方面小额贷款公司基本没有反洗钱意识，对客户身份识别了解不足，对资金来源关注不够，甚至出现以非法资金入股成立小额贷款公司的可能性。

三、强化小额贷款公司反洗钱监管的政策建议

（一）明确小额贷款公司的金融机构身份，将其纳入反洗钱监管

指导意见将小额贷款公司定位为从事小额贷款业务的工商企业，目前，法律制度未明确小额贷款公司的金融机构身份，致使小额贷款公司不能享受金融机构的低成本融资（同业拆借等）、税收优惠等。当前，对于小额贷款公司性质定位主要有两种看法：金融企业和非存款类放贷机构。小额贷款公司和金融机构的区别主要在于其只贷不存，不能吸收公众存款。2009年中国人民银行发布的《金融机构编码规范》已将小额贷款公司纳入金融机构范畴。

明确小额贷款公司金融机构身份，人民银行可将其反洗钱工作纳入统一监管，前期，应组织对小额贷款公司专项调查，全面掌握小额贷款公司的组织框架、业务种类、业务特色、内控内管、人员情况等情况，分析查找其业务流程、业务产品中的洗钱风险。积极探索适合小额贷款公司的洗钱风险评估方法，结合非现场监管、现场评估等多种手段，提高小额贷款公司反洗钱意识和工作水平，避免因未将小额贷款公司纳入反洗钱监管而出现整体性、区域性风险的后果。

（二）强化对小额贷款公司的反洗钱指导和服务

反洗钱行政主管部门应会同有关监管机构根据小额贷款公司行业特点、业务流程、客户特点制定契合小额贷款公司实际的反洗钱工作指引，将客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额可疑交易报告等核心义务融入指引。反洗钱主管部门还可根据监管银行、证券、保险等反洗钱工作获得的经验，强化对小额贷款公司的监管，引导小额贷款公司主动进行有效的客户身份识别和客户洗钱风险分类，降低被洗钱分子利用的可能性。

反洗钱行政主管部门还应联合相关监管主体强化对小额贷款公司反洗钱知识和技能的培训，提高员工反洗钱专业素养，通过上门指导、集中辅导等方式引导小额贷款公司加强对洗钱风险控制能力的提升。引导内控基础较好的小额贷款公司探索建立适合小额贷款公司业务特点和工作实际的反洗钱内控制度和操作细则。

（三）加强资金监控，降低出资、融资、运营阶段的洗钱风险

在小额贷款公司成立时，工商行政部门主要根据会计事务所出具的资产证明，重点核实出资金额，对资金来源不做过多审查。相关部门应加强在出资、增资、融资环节资金来源的审核，建立健全相关资金审核制度，防止不法资金进入小额贷款公司造成的洗钱危害。

在资金运营阶段，严格遵循小额贷款公司服务三农和小微企业的政策设计初衷，控制资金投向，监测小额贷款公司资金流向，在贷款环节，严格客户（下转第84页）

（上接第64页）身份识别，对客户进行洗钱风险评价，对高风险客户强化尽职调查，降低营业阶段的洗钱风险。

加强宣传引导，适当时机督促小额贷款公司建立可疑交易报告制度，在客户身份识别、营运发展阶段遇到可疑交易或涉嫌洗钱等违法犯罪的情形，应及时向当地人民银行和公安机关报告，共同构建预防洗钱犯罪的防线。

（四）优化小额贷款公司的外部环境，强化其内部控制体系。

建议加快小额贷款公司协会的建立，据了解，江苏省部分地市已建立了小额贷款公司行业协会，在帮助小额贷款公司提升公司治理和监管服务职能方面发挥了重要作用。应尽快建立国家级、省级小额贷款公司行业协会，营造有利的市场经营和外部环境，提高小额贷款公司经营管理水平和风险防控能力[3]。对于社会上出现的未经过金融办和工商部门审核的非法小额贷款公司应坚决予以取缔，为小额贷款公司的健康发展营造良好的外部环境。反洗钱行政主管部门可以联合行业协会，定期召开小额贷款公司反洗钱座谈会，为小额贷款公司互相交流反洗钱经验提供舞台，便于互相学习和共同提高。

推动小额贷款公司强化内部控制建设，按照现代企业制度完善公司整理，学习商业银行等金融机构较为完善的内部控制制度，从组织架构、业务流程、人才队伍、文化建设等多方面强化内功，建立完善的内部控制体系。由于发展迅速，行业比较年轻，小额贷款公司人才队伍建设参差不齐，要加强对小额贷款公司的人员管理，引导其提高从业人员素养，提升反洗钱意识，提高反洗钱业务技能。

（责任编辑：张恩娟）

参考文献：

[1]高婧.小额贷款公司洗钱风险及监管对策[J].中国金融，2011（10）.

[2]FATF.The Forty Recommendations on Money Laundering[D].Paris：Financial Action Task Force on Money Laundering，2012.

[3]梅佳，兰强.互联网金融视角下小额贷款公司与地方经济发展互动研究[J].海南金融，2015（11）.

作者：贾昌峰