贷款审批原则

贷款审批原则（精选6篇）

贷款审批原则篇1

试试题

一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、__不是固定成本。A．固定资产的折旧 B．企业日常开支 C．原材料

D．管理人员工资

2、商用房贷款的贷后与档案管理是指__对有关事宜的管理。A．贷款申请后到合同终止前 B．贷款审核后到合同终止前 C．贷款签约后到合同终止前 D．贷款发放后到合同终止前

3、依法收贷的对象是__。A．短期贷款 B．中期贷款 C．长期贷款 D．不良贷款

4、风险价值是__。

A．资金经过一定时间的投资和再投资所获得的增值 B．投资者冒风险进行投资而获得全部报酬 C．投资者经过投资获得的资金时间价值

D．投资者冒风险进行投资而获得的超过资金时间价值的额外报酬

5、犯持有、使用假币罪数额巨大的，__。

A．处三年以下有期徒刑，并处一万元以上十万元以下罚金

B．处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金 C．处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上二十万元以下罚金 D．处十年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金

6、在下列几种基金中，一般_________的年管理费率最低。A．债券基金 B．货币基金 C．股票基金

D．认股权证基金

7、信托制度是在哪个国家发展壮大起来__ A．英国 B．美国 C．德国 D．日本

8、__制度是指银行根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应该报上级审批的制度。A．审贷分离 B．审贷合一 C．分级审批 D．集中审批

9、下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是__。

A．金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B．商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C．商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失

D．商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移

10、__不是商业银行固定资产贷前调查报告的内容。A．项目资本金的落实情况

B．项目总投资、投资构成及来源

C．产成品与原材料的价格比例关系与变动趋势 D．项目引进设备情况

11、银信合作产品投资于权益类金融产品或具备权益类特征的金融产品，且聘请第三方投资顾问的，应提前__个工作日向监管部门事前报告。A．10 B．7 C．5 D．15

12、中国银行业协会的最高权力机构的执行机构是__。A．会员大会 B．理事会

C．常务理事会 D．专业委员会

13、客户和某商业银行签订了非保本浮动收益理财计划，则__。A．该银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益 B．该银行根据约定条件保证客户的收益 C．该银行根据约定条件保证客户的收益率 D．该银行根据约定条件保证客户的本金安全

14、下列不属于商业银行境内托管账户收入范围的是__。A．资产管理费

B．商业银行划入的外汇资金 C．境外汇回的投资本金 D．境外汇回的投资收益

15、孙俪20××年2月从公司获得工资、薪金收入40000元。另外，孙俪还获得某设计院的劳务报酬收入40000元。现在，孙俪有两种纳税方式：①工资、薪金所得与劳务报酬收入分别纳税；②两项所得合并纳入工资、薪金所得纳税。则在这两种方式中，节税的是______，且可节税______元。__ A．①；5200 B．①；5240 C．②；5200 D．②；5240

16、商业银行项目融资贷前调查报告内容分为非财务分析和财务分析两大部分，其中财务分析不包括__。

A．项目建设期和运营期内的现金流量分析 B．项目盈利能力分析 C．项目不确定性分析 D．市场需求预测

17、__是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。A．法律风险 B．流动性风险 C．声誉风险 D．国家风险

18、下列对于外币的流动性风险管理的说法错误的是。A：高级管理层首先应该明确外币流动性的管理架构 B：外币的流动性管理只能集中在总部

C：商业银行的外币流动性管理决策依赖于其融资需求的规模、进入外汇市场融资的渠道

D：我国的外币流动性管理方法仍主要依赖历史数据和管理人员的主观判断与估计

E：重组

19、__是将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为，债权人(银行)取得对担保品的占有权，而借款人保留对担保品财产的所有权。A．抵押 B．质押 C．保证 D．留置 20、借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这是贷款五级分类中的__类贷款。A．关注 B．可疑 C．次级 D．损失

21、关于质押权与抵押权标的物的占有权，以下说法正确的是__。A．抵押权的设立转移抵押标的物的占有 B．抵押权的设立不转移抵押标的物的占有 C．质押权的设立不必转移质押标的物的占有

D．抵押权和质押权的设立都必须转移质押标的物的占有

22、蓝色预警法具体分为__。A．商情指数法和商业循环指数法 B．指数预警法和商情指数法 C．商情指数法和统计预警法 D．指数预警法和统计预警法

23、保证合同不能为__。A．书面形式 B．口头形式 C．信函、传真

D．主合同中的担保条款

24、对于全额抵押的债务，《巴塞尔新资本协议》规定应在原违约风险暴露的违约损失率基础上乘以__，该系数即《巴塞尔新资本协议》所称的“底线”系数。A．0.75 B．0.5 C．0.25 D．0.15

25、某银行销售人员在向客户推荐银行产品的时候，向客户特别强调了同类产品历史年收益率高达30%，暗示肯定能够达到该收益目标，并强调该产品没有风险，对该行为评价正确的是__。

A．没有做到向客户充分提示风险

B．由于历史上该产品确实没出过问题，也就不用向客户说明是否存在风险 C．该人员是为了完成销售目标，对银行有利，所以是合理的 D．以上说法都不对

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、备用信用证的实质是银行对借款人的一种（）。A．承诺业务 B．代理业务 C．担保行为 D．理财业务

2、在分析个人住房贷款业务合作机构的管理规范程度时，应重点分析__等内容。A．合作机构的组织机构是否健全 B．有无财务监督机制

C．信用记录是否完好，有无不良的记录

D．对改制后的企业要看其治理结构是否合理

E．有无完善的内部管理规章制度(包括公司章程、相关内部制度文件)

3、客户分析过程中以下关于客户信息收集的表述，不恰当的是__。A．在客户填写调查表之前，从业人员应对有关项目加以解释 B．客户的个人和财务资料可通过与客户沟通获得

C．为了得到真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写

D．如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该谨慎地了解客户产生焦虑的原因，并向客户解释该信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差

4、借款人申请国家助学贷款需具备的条件有__。

A．具有中华人民共和国国籍，并持有合法、有效的身份证件 B．家庭经济确实困难，无法支付正常完成学业所需的基本费用 C．诚实守信，遵纪守法，无违法违规行为 D．学习刻苦，能够正常完成学业 E．具有完全民事行为能力

5、境内商业银行作为其他商业银行境外理财投资的托管人，除中国银监会规定的职责外，还应当履行的职责包括__等。A．发现商业银行投资指令违法、违规的，及时向国家外汇管理局报告 B．协助国家外汇管理局检查商业银行资金的境外运用情况 C．按照规定，办理国际收支统计申报

D．为商业银行按理财计划开设境内托管账户、境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户

6、票据丧失的补救措施包括__。A．挂失止付 B．公示催告 C．仿真制造 D．提起诉讼 E．行使追索

7、商业银行应当善于使用各种财务比率来研究企业类客户的经营状况，资产/负债管理等状况，财务比率分为__。A．盈利能力比率 B．营运能力比率 C．杠杆比率

D．现金流量比率 E．流动比率

8、债券的发行额与__有关。A．发行者所需资金的数量 B．发行者的信誉 C．国家法律规定 D．债券种类 E．市场承受能力

9、期权和期权性交易中，市场变动一旦超出买方预期，则买方的损失表现为__。A．利差损失+期权费 B．期权费 C．利差损失

D．利差损失-期权费

10、货币市场的金融工具有__。A．商业票据 B．股票 C．支票 D．汇票 E．期货

11、应合同当事人的请求，由人民法院予以撤销的合同__。A．自始没有法律约束力

B．自合同规定的生效日起没有法律约束力

C．自人民法院受理请求之日起没有法律约束力 D．自人民法院决定撤销之日起没有法律约束力

12、下列属于风险较大的行业、公司的有__。A．周期性明显、固定成本高的行业

B．周期性不明显、价格成本弹陛小的行业 C．激进型公司 D．保守型公司

E．业绩差且波动大的公司

13、下列说法中，不属于个人质押贷款特点的是__。A．贷款风险较低，担保方式相对安全 B．时间短、周转快、贷款额度小 C．操作流程短 D．质物范围广泛

14、__是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。

A．保证金存款 B．单位协定存款 C．同业存放 D．存放同业

15、个人抵押授信贷款贷后检查的主要内容包括__。A．借款人还款情况

B．借款人工作单位变化情况 C．借款人收入变化情况 D．担保变化情况 E．借款人健康状况

16、下列属于根据金融犯罪实施主体的不同划分金融犯罪类型的是（）。A．诈骗型金融犯罪与规避型金融犯罪 B．伪造型金融犯罪与利用便利型金融犯罪

C．危害货币管理制度的犯罪与危害金融机构管理制度的犯罪 D．针对银行的犯罪与银行人员职务犯罪

17、个人在决定目前的消费和储蓄时，应综合考虑__。A．即期收入 B．未来收入 C．工作时间 D．退休时间 E．可预期的开支

18、质押是指债务人或第三方不转移对动产的占有，将该财产作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人有权按照法律规定以该动产折价或者拍卖，变卖财产的价款优先受偿。下列选项属于权利质押的范围的是（）。A．汇票，本票，支票 B．仓单，提单

C．依法可以转让的股份，股票

D．依法可以转让的商标专用权，专利权，著作权中的财产权 E．依法可以质押的其他权利

19、若客户的年度收入为15万元，年储蓄目标为5万元，则年度支出预算为__万元。A．20 B．15 C．10 D．5 20、银行职员张某因突然有急事离开，未按职责管理的规定将自己保管的印章和钥匙交与同事，下列对此事正确的评价是__。A．不会产生严重的后果，可以允许

B．任何情况下，张某都不应将与本人职责相关的物品交与他人 C．因为情况紧急，特殊情况可以原谅 D．张某的做法不当，未尽到岗位的职责

21、借款人向银行申请的用于满足生产经营过程中临时性、季节性的资金需求的贷款属于__。A．流动资金贷款 B．贸易融资 C．票据贴现 D．项目贷款

22、个人客户评分方法中，信用局或专业服务公司最大范围的收集、整理、加工、提炼了几乎所有本国消费者的历史信用信息，并据此创建了各种信用评分模型，以预测消费者的__。A．违约风险的大小

B．开户后给商业银行带来的潜在收益 C．破产风险的大小 D．坏账风险的大小 E．其他信贷表现

23、KPMG风险中性定价模型中所要用到的变量包括__。A．贷款承诺的利息

B．与贷款相同期限的零息国债的收益率 C．贷款的违约回收率 D．贷款期限

E．借款企业的市场价值

24、__是指被授权者因故不能履行业务审批职责时，临时将自己权限范围内的信贷审批权限授予其他符合条件者代为行使，并到期自动收回。A．临时授权 B．差别授权 C．转授权 D．直接授权

贷款审批原则篇2

关键词：商业银行,贷款定价原则,贷款定价模型

一、我国商业银行贷款定价方法

长期以来, 我国实行利率管制, 利率必须严格执行中央银行公布的基准利率。虽然商业银行的贷款利率可以在法定利率的基础上实行有限度的幅度, 但是中央银行严格规定幅度范围。由于长期的利率管制, 我国商业银行普遍缺乏贷款定价的经验与能力, 贷款定价方法比较死板、单一。我国商业银行现行的贷款定价法方是:在中央银行的基准利率基础上, 各银行再根据每一笔贷款的具体情况, 确定浮动水平, 以基准利率加或乘浮动比例作为贷款价格。

在实践中, 商业银行在确定贷款价格的具体操作是:根据中央银行的有关规定, 按一笔贷款的具体风险指标等贷款利率浮动参与指标, 分别对企业历次贷款确定利率水平, 对利率浮动参考指标设定几个档次的浮动系数, 并根据指标重要性设定不同的权重, 由浮动系数和指标权重确定贷款利率浮动水平。即:

利率浮动水平=∑ (浮动系数×权重) 100%=∑[ (风险指标对应的浮动系数×权重) + (其他指标对应的浮动系数×权重) ]×1 0 0%

由此可得出, 贷款利率的公式为:贷款利率=基准利率× (1+利率浮动水平) 或贷款利率=基准利率+利率浮动水平。其中, 基准利率是中央银行公布的当期不同档次贷款利率。

各种指标具体如下:

1. 风险指标的设置

(1) 项目风险指标设置

(1) 资本金比率:资本金与项目投资总额之比。这一指标反映项目资本充足率。 (2) 还款期限:根据项目综合还款能力确定和还款期限, 这一指标反映信贷资产的到期风险, 期限越长, 风险越大。 (3) 贷款担保方式, 包括保证、定金、抵押和留置等。

(2) 企业风险指标

(1) 信用等级:由商业银行认可的评级机构或银行内部信用评级体系评定的信用的等级。 (2) 资产负债比率:总负债与总资产之比。这一指标反映企业负债状况和资本结构的合理性。 (3) 现金流指数:现金流入与现今流出之比。这一指标反映企业净现金流的相对变化。

2. 其他指标的设置

(1) 结算比率:

企业或贷款项目在银行的结算量 (含外汇) 与企业或者贷款项目全部结算量之比。这一指标实际上综合考虑客户关系在贷款定价中的影响。

(2) 存贷率:

企业在银行的存款 (或项目, 以及存款) 与银行对企业或项目贷款之比。

(3)

单笔贷款额, 单笔贷款额越低, 银行每单位贷款承担的附加费 (如贷款费用、抵押的公证费) 相对会比较高。因此, 贷款利率上浮的幅度与同等条件下贷款额较高的贷款相比, 上浮幅度要相对较高。

二、商业银行贷款的基本原则

商业银行作为金融体系的重要一环, 扮演了资金中介的角色。在社会上吸纳存款, 然后创造信用。商业银行的基本经营原则一般是指安全性、流动性和盈利性原则。另外, 从它自身的特点, 也受到效率性, 以及公益性的约束。

1. 安全性原则

所谓安全性, 是指商业银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产、负债、利润、信誉等方面的影响, 保证银行的稳健经营与发展。由于信用风险的存在, 使银行面临损失的危险。这些都要求商业银行在经营过程中, 维持适度的自有资本比率, 同时慎重选择资产和投资组合, 分散风险, 实现安全经营。

2. 流动性原则

流动性是指银行为了应付存款提取或者贷款的需求等, 所持有的现金或立即可变现的资产或立即向外举借资金的能力。一旦银行不能应付客户提款或满足客户贷款需求, 以及银行本身的需求时, 便出现了流动性危机。它将严重损害商业银行的信誉, 影响业务的发展并增加经营成本。

3. 盈利性原则

商业银行也是盈利企业, 盈利性是商业银行经营管理活动的主要动力。银行的利润是收入与经营成本的差额, 因此, 增加利润要依靠增加收入和降低成本来实现。一般而言, 商业银行的利润水平主要受内部经营管理水平的影响。因此, 提高盈利水平, 应该从改善银行的经营管理水平入手。在贷款业务中, 商业银行要同时兼顾以上三个原则, 在保证银行安全性和流动性的基础上实现银行收益最大化。同时, 也要遵循以下两个原则:

(1) 效率性原则。效率性是指银行具有高度的经营效率。在金融自由化、国际化的现状下, 银行的竞争更加激烈。重视经营效率, 提升银行的生产力与竞争力, 对银行的盈利性有所助益。 (2) 公益性原则。银行作为社会资金的中介人, 肩负着推行政府财政货币政策, 以及配合国家经济发展战略目标的重大责任, 因此商业银行的经营与管理应该重视社会公共利益。

三、商业银行贷款定价模型评述

1. 成本加成模型

成本加成, 即银行在进行贷款定价时, 以保证一定水平的利差作为贷款定价的基点, 在与客户商讨时以高于借入资金成本的贷款利率对外报价。

其定价的基本模型为:

贷款价格=资金成本+贷款费用+风险补偿+目标收益

成本加成模型主要考虑银行自身的成本、费用、承担的风险, 即银行的资金成本。然而贷款费用越高, 贷款利率就越高, 忽略了客户的需求, 以及市场竞争, 因而可能导致客户资源的流失和贷款市场的萎缩。

另外, 采用这种定价模型, 需要充分估计贷款风险, 并在这个基础上确定合理的风险溢价。这需要银行在完善的风险管理系统之下建立健全的信用评级制度, 而这对于现阶段我国银行无异为一个很大的挑战。

2. 基准利率加点模型

基准利率加点, 即在市场基准性利率基础上加上不同水平的利差。这是国际银行业运用得最为广泛的贷款定价模型, 其一般做法是:对客户进行信用评级, 根据贷款的不同风险度确定相应的风险溢价点数, 有时还为贷款利率设立上限和下限, 使银行贷款利率控制在一定范围内。简单地说, 就是在基准利率基础上根据不同的客户确定不同的加点, 或乘上不同的系数。

其计算公式为:

贷款利率=基准利率+风险溢价点数

或贷款利率=基准利率×风险溢价乘数

3. 客户盈利分析定价方法

上述两定价模型都是单一产品定价, 没有整体考虑客户的贡献度。而客户盈利模型是在具备完善的客户关系管理的前提下可选择的理想方法。定价模式, 商业银行在与任何客户进行业务往来时, 都必须保证有一定的盈利。这一模型实际上是成本加成定价模型的延伸和细化, 可以表达为:银行从某客户获得的总收入≥为该客户提供服务的总成本+该笔贷款所应实现的目标利润。

4. 我国商业银行贷款定价模型分析

综观西方商业银行的贷款定价方法, 最有代表性的是以下三种方法:成本相加定价法、价格领导定价法和客户盈利能力分析法三种定价方法。成本相加定价法主要分析了商业银行的贷款成本, 可以保证商业银行每笔贷款有利可图, 是内向型的定价方式, 可能会影响到贷款定价的市场竞争力;价格领导定价法更倾向于市场竞争力, 但对资本成本不够重视, 可能导致占有市场而失去利润;客户盈利能力分析法理论上是一种较为完善的定价方法, 但可操作性较弱。

为了适应利率市场化的需要, 我国商业银行应全面借鉴西方商业银行贷款定价方法的特点, 充分考虑影响我国商业银行贷款定价的诸因素, 建立起一套崭新的贷款定价方法。笔者认为, 当前我国商业银行可依据“成本与市价相机抉择”的理念, 构建如下贷款定价模型:

其中, r表示贷款利率, rc表示资金成本管理费用率, rp表示市场参照利率, rf表示违约风险补偿率, rd表示期限风险补偿率, ro表示目标利润率。

在对我国商业银行建立贷款定价方法时应考虑我国商业银行所处的发展阶段, 在保证盈利性的同时应更注重其市场竞争力。因此, 当参照利率高于资金成本率和目标利润率时, 应选择较小者作为贷款定价的基础;当参照利率低于资金成本率和目标利润率时, 为了使银行有一定的竞争力, 应选用市场参照利率, 但是由于资金成本率和目标利润率相对较高, 使银行在某笔贷款中没有盈利, 此时, 可结合客户盈利能力分析方法, 考虑贷款客户与商业银行的整体业务关系, 从银行在该客户整体业务中取得的总收益和总成本来决定增加这笔贷款对总收益和总成本的影响。当增加这笔贷款, 银行的总收益大于总成本, 且该客户的资信良好, 为了增强银行的市场竞争力和市场份额, 则可以考虑选择市场参照利率进行定价。

参考文献

[1]刘天才:《商业银行定价理论与实践》.中国城市金融, 2001年第8期

贷款风险评估与审查审批标准篇3

银行贷款审查审批人员遵循风险与收益相平衡的原则，根据经验决定是否叙做一笔贷款。但是，如何进行风险评估？风险与收益相平衡原则的具体含义是什么？贷款审批有没有明确的标准？

股东要求

银行风险管理政策一般会强调，董事会代表股东整体利益，是风险管理的最高决策机构。那么股东对利益及风险的基本要求是什么？

1.资本回报高

股东投入资本，追求回报。股东对资本回报率（ROE）有目标要求。本文假设一家银行的ROE目标是不低于15％。

2.亏本概率小

假如银行片面追求高回报，可能过分冒险而资不抵债，将股东投入的资本“赔光”。为保证资本安全，银行一定要降低发生资不抵债的可能性。对资不抵债的发生概率，股东有容忍度要求，即“股东风险偏好”。实际上，股东希望银行达到的外部评级结果与其风险偏好相一致。

本文假设这家银行的股东风险偏好为BBB-（99.69％），即出现资不抵债的可能性不能高于1-99.69％=0.31％。这个数字越小，表示股东对银行经营稳健性的要求越高。用式子表示是：

P{资不抵债}≤0.31％，或P{净资产≤0}≤0.31％

审慎经营贷款

银行怎会资不抵债呢？负债不会无故增减，只能是资产方出了问题。最主要的原因，是贷款发生损失，把净资产“吃掉”了。

贷款是银行最重要的资产。为使P{资不抵债}≤0.31％，自然要求贷款损失“吃掉”净资产的概率不能高于0.31％。

如何才能保证？答案是，通过审慎经营，确保银行资本覆盖贷款风险。

1.何为贷款风险

风险指可能发生的损失。贷款创造收益，也带来风险。

当出现不利情况时，贷款会发生损失；越是通常很少发生的不利事件即小概率事件，一旦发生，越容易造成大的损失。即使通过设计和运用担保、账户控制等风控措施，尽量控制损失的发生，但防不胜防，不利情况一旦发生，至少会出现一定量的损失。

如何度量贷款风险？设定任何小概率水平α，假设贷款损失值L满足下式

P{贷款损失≥L}=α

即L表示当出现小概率等于α的不利情况时，贷款至少损失多少。

贷款风险越大，L也越大；反之亦然。因此L可作为衡量贷款风险大小的一种指标。

一般赋予α特定的含义，即

α=1-股东风险偏好=0.31％

这时的L也叫受险价值。

2.资本覆盖风险

全部贷款的风险大小是TL，即

P{全部贷款的损失≥TL}=0.31％

因此，只要TL<银行净资产，即银行资本覆盖贷款风险，就能保证

P{贷款损失≥银行净资产}≤0.31％。示意图见表：

贷款是一笔笔做的。一笔笔贷款加起来，如何保证资本覆盖风险，且总收益达到ROE目标？具体说来，要做到：

在正确评估单笔贷款的风险大小及收益多少的基础上，把所有单笔贷款的风险加在一起，保证不超过银行净资产，即资本覆盖加总风险。简单加总的风险不一定等于总风险，怎么办？还要运用行业、相关性等手段进行组合管理。最后，保证单笔贷款占用资本的ROE达标。

银行通过审慎经营贷款，满足股东风险及利益要求的具体措施见图1。

其中的关键，在于如何评估一笔贷款的风险和占用资本的大小。

贷款风险评估

1.贷款分析

对一笔贷款的分析要做到可测、可控。

可测，指了解客户优势所在及为什么有这些优势，并分析贷款所有风险点在哪。承担风险并不可怕，但风险要可测。

可控，指设计可行的授信方案及其风险控制措施，通过贯彻落实，尽量降低风险。

在贷款分析的基础上，方能进行风险评估。

在贷款审查审批时，一定要有这样的思维方式：

“先想到不利情况，然后再看能否设计和运用一定的风控手段，将损失控制到最小，”即“坏的方面着想，好的方向着手”，“危中见机”。如果“从坏处再往坏处想”，那么所有的贷款都不能做；相反，如果“一切都往好处想”，那么所有的贷款不用评估都可以做。

2.风险评估

综合贷款优势、风险点和控制措施，根据自身审批经验和对已有审批案例的了解，归纳该笔贷款的主要风险特征。

将具有相似风险特征的贷款，归为一类。最简单的是分为可做和不能做两类。在同一类贷款内，还可以按照行业、区域、产品等维度，进一步细分成若干小类。

通过对已有同类贷款的分析，结合适当前瞻性判断，评估一笔贷款的风险大小。

假设一笔贷款有650笔同类贷款，其损失数据见表1:

可以算出，平均损失是1.7。

有两笔贷款的损失分别为3和5，概率都是0.00154，因此

P{贷款损失≥3}=0.00154×2=0.00308≈0.31％

该类贷款的风险是3。

这样的贷款该不该做？有没有明确的标准？

审查审批标准

1.通过对风险与收益的两级平衡，决定是否叙做一笔贷款

2.先比较平均损失与平均利润

一种情况是平均损失≥平均利润。平均说来，或在通常情况下，同类贷款的损失大于盈利，得不偿失，因此，不能做。

另一种情况是平均损失<平均利润。该类贷款有净收益。但此笔贷款是否可做，还要比较资本占用与收益。

上例中，同类贷款的平均损失是1.7％。假设平均利润是2％，则平均损失<平均利润。

3.再看“资本”收益是否达标

贷款会“占用”资本，大小等于承担的超过平均损失的额外损失，即风险-平均损失。

计算经风险调整的资本收益率RAROC＝（此笔贷款的利润-平均损失）/此笔贷款占用的资本

此笔贷款占用的资本是3-1.7=1.3，假设利润是2.7，则RAROC＝（2.7-1.7）/1.3=0.77

此笔贷款RAROC远小于ROE目标15％，因此不能做。

对贷款决策的总结见图2。

不太精细的做法

1.管制利率

在管制贷款利率下，所有贷款不论收益大小，都在最低收益水平之上，因此只要风险足够低，都可以做。

审批标准从权衡风险与收益的关系，简化成主要考虑风险水平。

2.审批标准

在量化模型不支持时，可进一步简化为，评估是否有很大把握认为该笔业务不会发生损失，即使发生损失，损失率也会很小。

只有对两个问题都做出肯定回答时，才能做。

这里对损失率的大小，在程度上如何把握，需要依靠经验。

还可以用参照法。

已知“更有经验”或者“更权威”的审批人同意叙做一笔同类贷款时，就可以评估是否有比已批准的同类贷款更大的把握，即认为该笔业务不会发生损失，即使发生了损失，损失率也会更小。

做出肯定回答时，也能做。

因此，要多看贷款报告及其他人是如何审批的。要成为“老中医”，必须见过足够多的病人，要不断从他人那里汲取经验、教训。

3.存在不足

在向银行没有贷款定价能力的客户贷款时，这种简化的贷款审批方式是有意义的，虽然不太精细，可能有一些本可以发放的贷款被置之门外，但至少能保证安全。

银行没有定价能力的客户，一般说来也是银行的优质客户。

当银行拓展客户范围，向高风险高收益的客户群如小企业发放贷款时，这种简单审批方式的误差就太大了。■

《贷款公司组建审批工作指引》篇4

为做好调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策的试点工作，进一步明确贷款公司组建程序和申请材料要求，根据《中国银行业监督管理委员会行政许可实施程序规定》、《中国银行业监督管理委员会关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》和《贷款公司管理暂行规定》，银监会制定了《贷款公司组建审批工作指引》，现印发给你们，请结合实际认真贯彻执行。

请各银监局速将本通知转发至辖内各银监分局、商业银行和农村合作银行。组建过程中遇到问题，要及时向银监会报告。二○○七年一月二十二日

贷款公司组建审批工作指引

根据《中国银行业监督管理委员会行政许可实施程序规定》、《中国银行业监督管理委员会关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》和《贷款公司管理暂行规定》的有关规定，现对境内商业银行、农村合作银行（以下简称投资人）在农村地区设立贷款有限责任公司（以下简称贷款公司）的组建审批工作指引如下：

一、组建工作要点

（一）申请筹建的主要工作

1．确定投资人。主要审慎监管指标符合监管要求的投资人，经与拟设地银监局沟通后，可开展筹建工作。

2．履行法律手续。拟设立贷款公司的投资人应召开董事会、股东（代表）大会，审议通过设立贷款公司的相关决议、投资人或其授权的筹建工作小组（以下简称申请人）履行组建工作职责的相关决议。

3．制定筹建方案。拟设立贷款公司的申请人应对拟设地的相关情况进行充分的可行性分析研究，并制定筹建工作方案。

4．预先核准名称。申请人应向有名称核准管辖权的工商行政管理部门提交企业名称预先核准申请书。

5．申请筹建。筹建准备工作完成后，申请人向银监局提出筹建申请。申请人在拟设地银监分局辖区内的，由银监分局受理、初步审查后，在20个工作日内将初步审核意见和全部申请材料上报银监局审查、决定。银监局自收到完整申请材料之日起4个月内作出批准或

者不予批准的书面决定。申请人在拟设地银监局所在城市辖区内的，其筹建申请由银监局受理、审查并决定。

（二）申请开业的主要工作

1．验资。投资人将注册资本拨付到位后，申请人聘请中介机构进行验资，出具验资报告。

2．起草章程草案及各项规章制度。申请人要按照银行业监督管理机构的要求和实际情况起草贷款公司章程草案及信贷、财务、审计稽核等各项内部管理制度。

3．申请开业。筹建工作完成后，申请人在拟设地银监分局辖区内的，向银监分局提出开业申请，银监分局受理、审查并自收到完整申请材料之日起2个月内作出核准或者不予核准的书面决定。申请人在拟设地银监局所在城市辖区内的，向银监局提出开业申请，其开业申请由银监局受理、审查并决定。

申请人在收到核准开业的文件后，应在规定时间内到银监分局或银监局领取金融许可证，按规定到当地工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。在金融许可证、营业执照、凭证、印章、牌匾等所有工作准备就绪后开业，未到工商行政管理部门办理登记领取营业执照的，不得办理任何业务。申请人应事先将贷款公司的开业日期报告当地银行业监督管理部门。

（三）报送程序及格式要求

1．申请人在拟设地银监分局辖区内设立贷款公司的，其申请筹建的主送机关为银监局，抄送机关为银监分局。申请由银监分局受理、初步审查，银监局审查、决定。申请人在拟设地银监局所在城市辖区内设立贷款公司的，其申请筹建的主送机关为银监局，由银监局受理、审查并决定。

申请人在拟设地银监分局辖区内设立贷款公司的，其申请开业的主送机关为银监分局，申请由银监分局受理、审查并决定。申请人在拟设地银监局所在城市辖区内设立贷款公司的，其申请开业的主送机关为银监局，由银监局受理、审查并决定。

2．申请材料采用活页装订的方式。纸张幅面为标准A4纸张规格（需提供原件的历史文件除外）。申请材料的封面和侧面应标有“关于申请筹建XX贷款公司的材料”或“关于XX贷款公司开业申请的材料”字样，申请材料须用中文简体仿宋GB2312小三号字体书写，一般应双面印制。申请材料各部分之间应有明显的分隔标识，并与目录、页码相符。

3．上报的申请材料一式2份，受理机关1份，决定机关1份。受理和决定为同一机关时，只需上报1份。

二、设立要求

（一）机构性质。贷款公司是由境内投资人全资设立，专营贷款业务的有限责任公司。

（二）机构名称。设在县（市）的贷款公司冠名为：XX（县（市）名）XX（字号）贷款有限责任公司，其分公司冠名为：XX（县（市）名）XX（字号）贷款有限责任公司XX分公司（字号可用银行机构缩写词）。

（三）高级管理人员备案。新设贷款公司高级管理人员的备案与机构开业申报一并进行。

（四）银监局可依据本指引并结合当地实际情况制定具体的实施细则，报银监会备案。

三、审核要点

银监局及银监分局要切实加强对贷款公司组建工作的指导，对其筹建及开业的审查应严格按照设立标准和程序进行，审查内容主要包括受理情况、申请材料完整性、组建期间各项工作完成情况、是否符合规定的设立条件等，重点审核以下内容：

（一）筹建申请材料

1．申报材料完整，格式符合要求。

2．拟设立机构符合规定的条件，可行性分析论证充分。

3．投资人符合投资资格，其董事会、股东（代表）大会通过的有关决议及履行的相关法律手续合法合规。

4．筹建工作方案内容完备，步骤符合要求，方案切实可行。

（二）开业申请材料

1．开业申请材料完整，格式符合要求。

2．章程草案的内容完备且合法合规。

3．筹建工作报告内容详实、完整。

4．验资报告内容完备，附件齐全。

5．法定验资机构资质合法、有效。

6．高级管理人员无不良记录。

7．从业人员具备相应的专业知识和业务工作经验。

8．营业场所和安全防范设施的证明材料齐全。

四、试点期间的有关要求

（一）银监局要按照试点工作实施方案的要求，负责组织推动试点工作并落实投资人。为便于银监会加强指导，银监局在受理筹建申请前，应将试点机构的可行性研究报告和筹建工作方案报银监会备案。

（二）银监局和银监分局要加强指导、协调，提高工作效率，积极推进组建进程，督促申请人抓紧落实各项组建工作，争取试点机构尽早开业。

（三）银监局要全面掌握辖内贷款公司组建工作开展情况，加强调查研究，认真总结经验和教训，对组建工作中遇到的新情况、新问题，要及时向银监会反馈。

附件组建贷款公司申报材料目录

一、申请筹建材料

（一）筹建申请书。内容应载明拟设立机构性质、组织形式、机构名称、业务范围、拟注册资本和住所，投资人是否符合投资条件、相关法律手续的履行情况、筹建准备工作的完成情况。

（二）可行性研究报告。内容应包括当地经济金融发展情况、农业经济发展情况、设立贷款公司的可行性和必要性、市场前景分析、未来业务发展规划（包括拟设机构开业后3年的资产规模、盈利状况、网点布局、目标客户、贷款覆盖面以及不良贷款率、资本充足率、贷款损失准备充足率等预测）、开业后金融风险分析（如资产质量恶化、亏损、资本充足率不足等）。

（三）筹建工作方案。内容包括筹建工作的组织领导，注册资本、组织管理架构（是否设立董事会、监事会）、高级管理人员配备数量、部门设置和从业人员配置，主要管理制度起草计划，筹建工作步骤和时间安排等。

（四）投资人召开董事会、股东（代表）大会关于设立贷款公司及申请人履行组建工作职责的相关决议、企业法人营业执照复印件。

（五）筹建工作小组成员名单及简历。

（六）投资人注册地银行业监督管理机构出具的书面意见，近2年监管报告及投资人近2年的资产负债表、损益表。

（七）工商行政管理部门出具的《企业名称预先核准通知书》。

（八）联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、联系地址和邮政编码。

（九）银监会按照审慎性原则规定的其他文件。

二、申请开业材料

（一）开业申请书。内容包括拟开业机构名称、住所、业务范围、注册资本、章程草案、高级管理人员情况、经营方针及计划、主要管理制度、营业场所、安全防范设施等方面是否符合开业条件和其他需要说明的情况。

（二）筹建工作报告。内容包括筹建过程、筹建工作落实情况和是否符合开业要求等。

（三）章程草案。

（四）法定验资机构出具的验资证明：

1．验资报告，应包括对投资人投资资格的特殊审验内容。

2．附件包括注册资本实收情况、投资人基本情况（含资产规模、净资产比例、近2年盈利状况等）和验资事项说明。

3．投资人近2年的资产负债表、损益表和资信证明（包括资金来源、财务状况、资本补充能力和诚信状况）。

4．投资人资金入账凭证复印件。

5．法定验资机构及注册会计师的资质证明。

（五）拟任总经理、副总经理备案材料：

1．备案申请表（申请表中内容应如实填列，投资人应加盖公章）。

2．投资人对拟任人的品行、业务能力、管理能力、工作业绩等方面的综合鉴定。

3．身份证、专业技术职称和国家认可的学历证明材料复印件。

4．个人承诺书（对个人诚信、公正履职及是否有大额负债、违法违纪行为进行承诺）。

（六）从业人员基本情况及名单（包括人员年龄、从事金融工作时间、学历、所学专业和职称等）。

（七）营业场所所有权或使用权证明材料。

（八）公安、消防部门对营业场所出具的安全消防设施合格证明。

（九）主要管理制度。主要包括信贷管理办法及流程、财务管理办法、审计稽核管理办法等。

（十）组织结构图。

（十一）业务发展规划。内容包括未来3年的业务发展计划、财务发展计划及风险管理计划。业务发展计划包括目标市场、发展战略、贷款规模、市场份额。财务发展计划包括盈利能力、收入结构、利润总额。风险管理计划包括对各类风险的预测及评价、风险控制策略、风险控制目标（如不良贷款率、资本充足率、贷款损失准备充足率等）。

（十二）筹建批复或延期筹建批复的复印件。

（十三）联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、联系地址和邮政编码。

贷款审批原则篇5

根据《河南省工业和信息化厅关于******小额贷款公司批复》要求，现将开业报备审批有关流程说明如下：

一、开业备案时间

1、工商登记机关申请设立登记必须在批复之日起90内完成。

2、小额贷款公司应在自领取营业执照之日起90日内开业，公司备案材料必须在公司开业前30日内，分别向主管部门、公安机关、中国人民银行分支机构和中国银行业监督管理委员会派出机构报送。

二、由设立小额贷款公司申请人提供如下材料：

1、省辖市主管部门关于小额贷款公司开业的请示（原件）

2、县（市、区）主管部门关于小额贷款公司开业的请示（原件）

3、小额贷款公司开业的请示（原件）

4、登记备案表（法人签字，加盖公章）

5、第一次股东大会决议（原件）

6、第一次董事会决议（原件）

7、第一次监事会决议（原件）

8、公司章程（原件）

9、公司高级管理人员登记表

10、公安部门对营业场所出具的安全设施合格证明（原件）

11、消防部门对营业场所出具的消防设施合格证明（原件）

12、公司机构设置（或框架图）

13、企业法人营业执照（复印件）

14、组织机构代码证（复印件）

15、税务登记证（复印件）

16、贷款卡及人民银行受理行政许可申请通知书（复印件）

三、申请人按顺序将以上材料装订成册后报所属县（市、区）主管部门，由县（市、区）主管部门初审，初审合格后以文件形式出具下列材料，并报市中小企业局。

县（市、区）主管部门关于小额贷款公司开业的请示（原件）

四、市中小企业局对上报材料进行审核，审核合格后由市中小企业局以文件形式出具下列材料，并报省工业和信息化厅审批。

省辖市主管部门关于小额贷款公司开业的请示（原件）

五、省工业和信息化厅对上报材料进行审核，登记备案表填写审批意见。

贷款审批原则篇6

2010-10-22

一、行政办事事项：

小额贷款公司筹建设立审批

二、办理依据：

《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）

《北京市小额贷款公司试点实施办法》（京政办发〔2009〕2号）

三、办理机构：

北京市金融工作局及各区（县）小额贷款公司主管部门

四、办理地址：

北京市西城区槐柏树街2号院市府大楼2号楼3层

五、办理电话：

010-88011389

六、办理时间：

工作日 9：00-12：00

14：00-18：00

七、办理程序及办理时限

（一）申请筹建。

申请设立小额贷款公司，应当先申请筹建。申请人将下列筹建申请材料报送拟设小额贷款公司所在区、县主管部门：

1.筹建申请书。申请书应当载明拟设立小额贷款公司的名称、拟注册住所、注册资本、股权结构、业务范围、机构性质、组织形式、发起人或出资人基本情况及出资比例以及设立的目的。

2.可行性研究报告。包括对当地经济金融发展状况分析，组建小额贷款公司的可行性和必要性，市场前景分析，未来业务发展计划，风险处置预案等。

3.筹建工作方案。包括拟设公司筹建工作步骤和时间安排，主要管理制度的起草计划，业务拓展计划，风险控制措施，资金来源，公司治理架构，部门设置和从业人员配置，内控体系，主要董事、监事及拟聘高级管理人员，信贷部门负责人和风险控制部门负责人的基本情况，经授权的筹建组人员名单、履历、联系地址及电话，选址方案。

4.出资人关于出资设立小额贷款公司的股东协议。协议内容应包括但不限于拟设小额贷款公司的名称、住所、业务范围、注册资本金、股本结构，出资人出资额与占股份比例，出资人的权利义务等。

5.出资人关于出资设立小额贷款公司的承诺书。承诺自觉遵守公司章程、接受监管并承担风险、自觉遵守国家及本市相关规定、不吸收公众存款、不参与非法集资活动的承诺书。

6.出资人之间的关联关系情况说明及相关证明材料，以及如果存在隐瞒事项，出资人在小额贷款公司的投票权将受到限制的承诺。

7.法人股东的名称、注册地址、法定代表人、经过工商年检的营业执照复印件、经营情况、诚信状况、未偿还金融机构贷款本息情况及所在行业状况、纳税记录等事项；拟投资入股的自有资金来源真实的承诺书；董事会或股东(大)会会议关于同意出资设立小额贷款公司的决议；最近1年经审计的资产负债表、利润表和现金流量表。

8.自然人股东的姓名、身份证复印件、入股资金来源及个人收入来源合法真实的承诺书。

9.联系人及其手机、办公电话、传真电话、电子邮件、通讯地址(邮编)。

10.律师对拟申报材料的合法合规性出具的法律意见书。

11.市主管部门要求的其他材料。

区、县主管部门应在收到符合要求的全套筹建申请材料后20个工作日内，依据本办法第九条的规定聘用专门的信用评估机构完成对股东信用评价。

区、县主管部门应在收到股东信用评价报告后15个工作日内，将全套筹建申请材料连同初审意见、股东信用评价证明及时报送市主管部门。

市主管部门应在收到设立小额贷款公司的完整申请资料之日起30个工作日内做出批准或者不予批准筹建的决定，并书面通知申请人，抄送区、县主管部门。特殊情况下，市主管部门可以适当延长审查期限，并书面通知申请人，但延长期限不得超过3个月。

申请人凭批准筹建文件到拟设小额贷款公司所在地的区、县主管部门领取开业申请表。