企业贷款检查报告（精选10篇）
关于XXXX公司XX项目贷款的贷后检查报告
淮南市产业发展投资有限公司因建设安徽省煤化工(淮南)基地祁集路道路工程项目，在我行申请贷款人民币xxx万元，期限XX年。至检查日结欠贷款XXX万元，为有效评价贷款风险与效益，现就本次借款贷后检查情况报告如下。
一、信贷资金使用和授信业务变动情况
1、企业基本概况：淮南市产业发展投资有限公司成立于2009年4月23日，是经淮南市委、市政府批准成立，在市政府授权范围内进行国有资产经营和管理的国有独资公司，公司注册资本5亿元(通过产权划转、投入货币资金形成)。公司地址：淮南市龙湖南路鑫舜大厦，联系电话：2679242。公司独立核算、自主经营、自负盈亏。经营范围包括：市政府授权范围内的国有产权、国有土地使用权的出售、转让、出租、抵押和投资与经营以及中小企业融资担保业务淮南煤化工基地基础设施建设及运营管理。目前产权未发生变化，对贷款不会产生任何影响。
2、贷款用途：贷款用途主要是用于安徽省煤化工(淮南)基地祁集路道路工程项目。对该笔贷款我行全部采取受托支付方式发放，监督其贷款资金使用。贷款主要用于：
1、道路拆迁安臵费用，支付XXX万元；
2、道路基建资金，XXX万元；
3、道路建设配套工程建设XXXX元。通过查阅有关银行流水和收集的发票看，借款人按规定用途使用贷款资金，未挤占和挪用贷款资金情况，贷款使用情况正常。
3、资信状况：xxx公司自从与我行建立信贷关系以来，能按合同约定做到按时付息，无拖欠贷款利息行为发生，在我行无不良记录，对我行贷后
检查工作能积极配合，为我行重点发展客户。
二、项目建设情况
目前安徽省煤化工(淮南)基地祁集路道路工程项目进展正常，项目征地拆迁工作已全部完成，场地平整结束，道路路基施工工程完工。祁集路南段铺设主排水管道xx米，铺设二灰石xx平方米；泥祁路铺设主管道xx米，砌筑检查井xx座，小收水井xx座，安装各类次管道共xx米，铺设二灰石基层xx平方米、沥青路面xx米；高皇路铺设主管道xx米，支管道xx米，砌筑xx个雨污井，开挖沟槽xx米。完成投资xx万元，占全部工程计划的xx%。
三、财务状况变动情况
根据该公司提供的财务报表，2010年XXX月底，公司资产总额XX万元，其中流动资产万元（货币资金万元、应收款万元、预付账款万元、其他应收款万元、存货万元）、固定资产及无形资产计万元；负债总额万元，其中流动负债万元（应付账款XX万元、其他应付款万元、应交税金万元），长期负债万元；所有者权益万元（实收资本万元、资本公积万元、未分配利润XX万元）。实现销售收入万元，净利润为万元。对其主要财务指标进行测算，并对其作出分析。
1、资产分析：
2、偿债能力分析
①资产负债比率：
②流动比率：
③速动比率：
分析：从上述指标来看，借款人资产负债比率为%，属正常值范围之
内，说明长期偿债能力较好；流动比率和速动比率，显示流动比率正常但速动比率低，主要原因是：公司预付账款XXXX万元主要是用于支付。。款项,从而导致速动比率低,说明企业流动资产变现能力较差，短期偿债能力较弱,公司目前面临的主要问题是资金短缺。
3、盈利能力及营运能力指标分析
四、担保变动情况
本次授信的质押物为国投新集能源股份有限公司上市流通股票3000万股，截止检查日收盘，该股票价格为XX元，质押股票价值为XX万元，其30日均价为XX万元，质押率为XX%，符合我行质押比例要求。目前由于股票市场行情波动较大，建议多关注证券市场交易变动状况，确保我行信贷资产的安全。
五、贷款发放后借款人与本行业务的往来情况
通过查看借款人在我行存款对账单，借款日在我行目前存款余额为XX万元，日均存款XX万元。主要结算通过我行结算，为我行带来XX万元的存款增长贡献。
通过借款人的影响，基地道路施工方XX公司在我行开立了结算账户，确保了我行资金的封闭循环。。等，分析借款投放后对我行的贡献度和与我行的合作关系。
六、还款能力变动情况
综合以上借款人资金使用、基本情况变动、经营发展、项目建设和担保等变动情况，结合借款人与本行业务往来情况，分析并判断企业对到期的所有债务特别是对我行到期债务是否有足够的还款来源。
七、综合结论及后续管理安排
总评价：综上贷后检查分析，我们认为该公司行业前景看好，企业盈利
能力进一步得到加强，整体呈现出良好发展趋势，财务状况基本正常、第一还款来源经分析较为充足，第二还款来源为上市公司全流通股票，质押足额、手续完备合规，变现能力强。同时借款人还款意愿较强，贷款安全性较好，故我行对该公司贷款仍分为正常类不变。
建议措施：针对公司目前所面临的问题，为防范风险，实现贷款安全性和效益性，建议如下：一是加强贷后检查力度，深入企业，了解企业现状，解决企业面临的实际问题；二是要求该公司向我行报送有关报表，以便我行能及时掌握其经营情况；三是要求该公司主要经营人员要加强经营管理，提高经营效益，增收节支，加强财务核算，增强归还贷款可靠性；四是要求该公司对目前所面临的实际问题，积极采取有效措施，保证企业健康、稳健、持续发展。
检查人：
况报告
某农村信用社冒名贷款专项检查情况报告
联社：
根据《农村信用社关于开展“冒名贷款专项检查”工作的实施方案》和《农村信用社关于加快对“冒名贷款专项检查”工作的通知》文件要求，我社认真开展了对冒名贷款的检查活动，截止到月日，已经对基本完成冒名贷款检查活动。现将本次自查工作情况报告如下：
一、积极动员，认识充分。鉴于本次冒名贷款自查时间短，任务重，我社紧急召开了全体员工会议，学习上级关于对冒名贷款检查的有关文件，通过学习，认识到冒名贷款是当前制约贷款清收的
重要因素，通过开展冒名贷款检查活动，可以查找信贷管理工作中的漏洞和薄弱环节，进一步完善信贷管理制度和办法，杜绝冒名贷款等违规行为的发生，防范信贷风险，促进业务健康发展。
二、精心组织，强化部署。为确保此项工作不走过场、不留死角，集中力量保质保量的进行自查。根据联社冒名贷款检查方案的要求，结合我社实际情况，由副主任负责此项工作并制定了具体措施；
1、各片的进度计划要求每七天统计、交流一次。
2、在进行贷款外核工作同时，做好贷款外核与到期贷款清收相结合、贷款外核与利息催收相结合、贷款外核与发放到、逾期催收单，延续贷款诉讼时效相结合。
3、信贷员换片核查：核查、核查、核查,我社把这项工作作为进一步深入推进案件专项治理工作的内容来抓，设立了举报电话，确保检查质量。
三、措施得力，成效明显。由于本次外核正值农忙季节，按照正常上班时
间根本找不到人，信贷员根据自身情况合理安排时间，合理安排时间。采用早出晚归饭时找的办法，积极行动。按照县联社检查的范围要求，截止到月日，我社所需要外核的贷款笔数为笔，金额为万元，已核查贷款笔，金额为万元，占全部外核贷款总数％和％，未核查贷款笔，金额为万元，占外核贷款总数％和％，共核出借名贷款笔，金额万元，占全部应外核总数的％和％；冒名贷款笔金额万元，占全部外核贷款总数％和％。
四、存在的问题以及整改措施 通过此次对冒名贷款的外核检查，也发现了如下问题：
部分贷款借新还旧情况特别严重，有的多次转贷，造成贷户偿还能力差，加大了贷款风险；
农村信用环境较差，贷户还款意识淡薄，造成逾期贷款现象时有发生；
到、逾期贷款催收通知单发放不及时，信贷员有时只是电话催收，没有达
到亲自上门催收。
对于以上出现的问题，我社应做好以下几个方面的工作：
继续加大对现有的冒名贷款的清收力度，争取提前完成对现有的冒名贷款清收工作，坚决杜绝发生新的冒名贷款。建设信用工程，营造农村信用氛围。结合我社刚刚结束的、个体工商户信用等级评定工作，切实落实好信用等级评定，从源头上堵住冒名贷款的发生。正确引导农户的还款理念，强化信用理念，营造良好的信用环境。
加强对到期贷款的管理力度，转变客户经理的观念，增强对到期贷款的考核，彻底扭转催收不及时的现象。
开展这次冒名贷款检查活动，是对我社近一段时间信贷工作的检验，有效的发现了信贷风险隐患，及时纠正了信贷管理工作中存在的漏洞和薄弱环节，确保了我社经营成果和信贷管理水平的提高，我社将以此为契机，防止信贷风险，促进各项业务健康发展。
一、企业基本情况
企业成立于xx 年 x月 x日，位于xxx，有限责任公司（全民、集体、中外合资、合作、独资、股份），注册资本 xxx万元，法定代表人，主要经营。职工人数 人。
二、产品及业绩
企业生产 xxx品牌的 xxx产品，技术来源于xxx，在全市（全省、全国）处于 xxx水平，主要用于 xxxx行业，销往 xxxx省（国家、地区）。设计生产能力，实际生产能力。
企业总资产xxxx 万元，其中固定资产xxx 万元，流动资产 xxx万元，库存xxx 万元，应收账款 xxx万元，负债总额xxx 万元，应付账款 xxx万元。近两年产值 xx万元，销售收入 xxx万元，上交税金 xx万元。资产负债率x %，存货周转率 xx，销售利润率xx %，现金流量净额 xx万元。
新投资xxx 项目，总投资xxx 万元，已投入xxx 万元，完成 xxxx建设，已经正式投产（设备已安装调试完毕试生产），存在的主要问题是。
企业目前没有涉及经济诉讼案件。
企业符合国家节能、减排要求，不属于国家限制或淘汰发展行业企业。
三、贷款情况
1、现有贷款情况
贷款银行xxx，金额xxx，期限 xxx年，xxx年xxx 月 xxx日到期，抵押xxx，用途xxx，还款计划xxx。
2、申请担保贷款情况
企业由于xxx 原因，需 xxx万元流动资金，自筹 xx万元，申请贷款xxx 万元。申请我公司提供xx 年期 xx万元贷款担保。企业提供评估价值为 xxx万元的xxx 作为反担保措施。计划在 xxxx时间以 xxx资金还清贷款。预期效益情况。
四、担保业务部初审意见
赣州是一座美丽的城市,在章江和贡江的环绕下,这里处处显示出山的秀气和水的灵气。与带
天,但对于长期待在课堂中学习理论的我来说,此次调研给我提供了一个走进企业的机会,使我受益匪浅。我所在的调研小组所调查的企业都是由国营改制为民营的中型企业。由于国企改制历来是学术界和实务界关注的焦点,并且存在大量褒贬不一的此类文章,此次赣州之行,使我对国企改制后企业的发展状况有了更进一步的了解:首先,一般情况下,国企改制都是以双退制的形式进行的,即国有资产和国有身份双双退出。改制后的企业采用了全新的内部机制,企业经营按照公司法的框架进行,建立了董事会、监事会、股东大会等“新三会”的同时,还保留了国有企业原有的“旧三会”,如工会、党委会等。新的体制加上保留原有机制下的精华,改制后的民营企业已经是以精干高效的机制为特征的全新的民营企业。改制前的企业资不抵债,但是改制后的企业却在不断地发挥着潜能,不仅利润年年增长,而且也极大地调动了员工的积极性。
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其次,员工的观念在转变,他们已经成为企业发展的中坚力量。改制前的国营企业是职工的铁饭碗,职工工作的积极性不高因而极大地影响了企业的效率和效益;改制后,员工是以打工者的身份与企业建立合同关系,企业的绩效与员工的工作挂钩,并且对技术骨干和优秀管理人员进行各种方式的奖励,极大地调动了员工的创造性和积极性。人是企业中最重要的资源,在新的体制和优秀的企业家的带领下,企业的员工正在以积极的心态为企业创造越来越多的效益。
在对企业的发展状况进行了解的同时,我们还以调查报告以及座谈会的方式与企业直接接触,对企业的融资状况进行了深入的调查。
(一)中小企业融资贷款现状
赣州市虽然是全国第二大设区市,但城市规模比较小,招商银行、光大银行、上海浦东发展银行等股份制商业银行在赣州市没有设立办事机构,主要的金融机构有工农中建四大银行、地方商业银行、农村信用社、中小企业信用担保机构。从访谈中,我们对中小企业在融资过程中对这些金融机构的选择情况做了了解。
一般情况下,工农中建四大银行仍然是民营企业贷款的主要来源之一。然而, 虽然大多数民营企业仍然将四大国有银行做为贷款的选择之一,但是被调查的民营企业对从四大银行进行贷款的前景仍然不太乐观。此次调研的民营企业普遍认为,就四大国有银行而言,随着银行的改制和银行业风险的加大, 四大银行受地方政府的行政影响将会越来越少, 虽然国家积极提倡和鼓励银行加大对中小企业的贷款,然而,从一系列的财务指标要求到抵押品等等严格的条件,民营企业仍然感到从四大国有银行贷款的门槛过高。
从调查中我们发现,商业银行在中小企业贷款中同样占很大的比重,这说明商业银行在扶持中小企业尤其是民营企业发展中将起着越来越重要的作用。与四大国有银行相比,虽然其贷款利率较高,但被调查的企业普遍认为商业银行贷款方式更加灵活、贷款手续更加简便,对于中小企业贷款的门槛较低;此外,地方政府对于地方商业银行仍然有较大的影响,如果企业贷不到款,由政府出面,还是能起到一定的作用。然而,一个不容忽视的问题是 商业银行是以盈利为目的的 ,对于机械加工等微利经营的传统制造业而言,从商业银行获得贷款仍然存在一定的困难。
农村信用社是最容易获得贷款的机构,由于信贷员扎根于民间,对贷款者比较了解,所以一般的小额贷款比如 5-10 万元,只要贷款者出示身份证就能获得信用贷款。由于从农村信用社获得的贷款一般都为短期贷款,贷款期限不超过一年,因此稀土的采矿主(多为个体经营者)常常用此方式获得贷款。虽然其贷款年利率高达 10 %左右,但是其简便、快捷,在赣州网点相对也较多,仍为多数中小企业主所青睐。
由于赣州市中小企业信用担保机构建立的时间还不长,我们所调查的企业大部分对信用担保机构的作用持保留态度,认为它的建立不能很好地缓解企业贷款难的问题。首先,通过信用担保机构需要付出一定的成本,比如提供反担保等,其费用不会比向银行提供抵押品获得抵押贷款低;其次,企业还存在着要贷款就要提供超额的抵押品的意识,认为只有通过手续齐全、超额的抵押品才能获得贷款,没有想到利用资产的杠杆作用——通过信用担保机构提供的担保,放大抵押品,获得比抵押品价值大得多的贷款。由于以上原因加上信用担保机构运行时间较短,在被调查的企业中只有一家通过信用担保机构获得了贷款, 其他 均通过其他方式获得贷款,并且对于以后是否通过信用担保机构进行贷款持保留态 度。但信用担保机构对处于扩张期的企业的融资却有着很大的作用,处于此阶段的企业,其资金需求量大,但能提供的抵押品有限,通过其提供的担保,对抵押品有放大作用,一般为 1 : 5 ——即 100 万的抵押品能获得 500 万的贷款,而据调查,信用担保机构仅收取 5 %左右的担保费,这与企业抵押品的评估、抵押登记手续等的费用差不多。由于中小企业信用担保机构的宣传力度不够以及企业对其认识存在的误区,在一定程度上限制了其作用的发挥。
另外,根据企业所反映的情况,我们发现政府在企业获得贷款中所起的作用将会越来越小。虽然政府在中小企业的融资贷款制定和采取了一系列积极的措施,但是各银行仍然会首先从自身利益出发采取相应的贷款政策,因此,如何将政府政策与银行风险进行适当地协调使得对中小企业的贷款政策得以贯彻将会是政府在制定政策时必须考虑的一个问题。、企业开始积极寻找多种方式筹集资金
被调查的国营企业经过改制后,已经不再像以前那样被动地等待政府的拨款解决经营过程中的资金问题,它们在新的体制、新的经营理念下灵活运用多种方式积极筹集资金。除了仍然积极主动地与银行进行沟通取得其支持外,企业将精力更多地放在自身的发展和内部资金的积累上,通过内部留存利润灵活地运用自有资金。在调查中我们发现,企业很注重自有资金的积累和运用,无论是在日常流动资本的运用还是在长期项目的投资上,企业都
越来越多地运用自有积累资金。赣南水轮机厂投资一亿元的 80 千瓦技改项目所需资金就是采取自筹为主、借贷为辅的方式。可以预计,企业将会越来越看重内部留存利润在企业发展中的作用。
此外,企业已经将筹措资金的视野从企业自身和银行向外扩展,他们正在积极地尝试从多方筹集资金。他们通过资本运营、吸引其他资本进入,不仅拓宽了筹资渠道,也增强了对外竞争的能力。但是在吸引外国资本的同时,他们也有自己的忧虑,一方面经验不足,初期的评估认证等不仅意味着巨大的费用支出,而且很可能只能被外国投资方牵着鼻子走;另一方面,由于外部投资者更倾向投资收效高、见效快的产业,对于属于传统产业的企业而言,这种方式所起的作用很小。、在上市融资问题上,企业更加理性
与前几年企业蜂拥上市的情况相比,我们所调查的中小企业对于上市融资的态度变得更为理性和客观。虽然他们的发展水平还达不到上市的条件,但我们所调查的企业都能从理性的角度来看待上市以及目前存在的各种包装上市问题。他们从自身的发展状况出发,权衡利弊,将精力主要放在调整产品结构、提高企业质量、将企业做强、做大上;在积极利用行业协会提供的平台了解行业发展状况并与其他企业互相交流的同时,主动与科研院所进行技术上的合作。这些不仅意味着企业观念的改变,更说明了国企经过改制以后,通过精干高效的全新机制,正在不断地发挥潜能,企业实力不断增强将提高企业对外融资的能力,拓宽对外融资的渠道,并且改善与银行之间的关系进而改善融资环境,从而形成一个良性循环。
虽然我的专业是会计学,但是了解国家的经济发展前景、了解国家和各个地方的政策导向和产业导向,了解企业的发展状况、走进企业与其管理人员进行沟通是我们学好专业知识的前提。此次赣州之行带给我的不仅是具有特色的风土人情,更为重要的是让我对企业的发展有了更进一步的了解,这些财富将会使我在今后的学习中对受益匪浅。感谢学校能给我们提供这样一个难得的机会,感 谢带队 老师和队长的辛苦工作以及其他队员默契配合和互相帮
助。我相信,在苦与乐的背后,是我们对此次调研活动永远的怀念。
个人贷款调查报告范文
个人贷款调查报告范文：
一、借款申请人概况
借款申请人（姓名），性别，年龄，身份证号码，户籍所在地，财产共有人（含配偶）为（姓名），供养人口共 人。本次借款用途为，现已支付首期款 元，占所购资产总价 元的 %，申请个人贷款金额为 元，期限 年，借款额度占所购资产总价的 %。
二、借款申请人还款保障状况
1、根据借款申请人提供的资料，经本人实地调查核实后，其经济收入（月）元，加上配偶收入（月）元，家庭月收入合计为 元，而借款申请人按月支付我行贷款本息为 元，占月收入的 %，因此本人认为借款申请人经济状况较好，收入较稳定，第一还款来源充足。
2、借款申请人以 作为借款的（保证□ 抵押□ 质押□）担保，第二还款来源充足，有关手续合法有效。
□保证人（姓名），评定得分为 分；
□抵押物为，评估价值为 元；
□质物为，质物价值 元；
3、借款申请人负债金额，占家庭年收入的 %，处于（过度□适度□）负债状况。
三、借款人综合分析
1、借款申请人向本行提交的购销合同及其首期款收据，借款申请人及配偶身份证明、经济收入证明、财产共有人出具的申明书，经律师协查，本人核实，均为真实、合法、有效。
2、本人经电话查询、实地走访，借款申请人基本情况如下：
1)现居住房系：自有房□ 租住房□ 无房□
其现居住房详细地址：，已居住 年；
2)现工作单位为：，在现单位工作时间为 年；
3)现有效联系方式：住宅电话 ；其它方式 ；
4)学历（职称）为：博士（注册资格）□ 硕士（高级职称）□ 本科（中级职称）□ 大专（初级职称或有特殊技能）□ 中专以下□
5)信用卡：有□（卡号）无□；
6)基本生活设施有：彩电□ 冰箱□ 空调□ 电话□ 钢琴□ 电脑□ 音响□ 洗衣机□ 其他大件耐用消费品□
7)身体
健康状况：良好□ 一般□ 较差□
8)不良嗜好：有□ 无□
9)不良信用记录：a、有（欠水费□ 欠电费□ 欠煤气费□ 欠话费□ 恶意透支□）b、无□
四、其它需要说明的情况
五、综合意见
根据以上调查，经本人核实、评定，借款申请人综合得分为 分，其第一和第二还款来源均有保障，符合个人贷款条件，贷款安全性、流动性和效益性良好。本人拟同意对借款申请人（姓名）发放个人消费贷款（金额）元，贷款成数为 成，贷款期限 年，（自 年 月 日至 年 月 日），年利率 %。同时在贷款审批完毕后，本人将及时办妥抵押登记及保险等相关手续，从而全面防范贷款风险。
调查人（签字）：
企业贷款保前调查报告撰写规范
③速动比率=（流动资产总额-存货）/流动负债总额 ×100%
一般认为，该比率为1:1较好。
④现金比率=（现金+银行存款+短期投资）÷流动负债
该指标比率越大越好，表明短期偿债能力越强
2、营业状况
①存货周转率= 销货成本/平均存货
其中：平均存货=（期初存货+期末存货）÷2
一般而言，存货周转率越高，利润额也就越大，运用资本中闲置在存货上的数额也就越小，存货周转率为9（次）较合适，但行业间的差别也较为明显，应具体分析。
②应收账款周转率=销售收入/[（期初应收账款+期末应收账款）/2]
企业设置的标准值为3。应收账款周转率越高，说明其收回越快。反之，说明营运资金过多呆滞在应收账款上，影响正常资金周转及偿债能力。
3、获利水平
资本金利润率=利润总额/资本金总额
一般来说，企业资本金利润率越高越好，如果高于同期银行利率，则适度负债对投资者来说是有利的，反之，如果资本金利润率低于同期银行利率，则过高的负债率会损害投资者的利润。
另外，借款企业必须在农村信用社开立存款帐户，以便我们了解企业开户以来的日均存款、货款回笼情况和其他业务及未来一段时间情况的预测。当应收应付帐款的比重大于总资产或总负债的15%（或一定比例）时，应注意分析帐龄分布情况。
4、信用评级得分和综合授信额度。通过报表分析和信贷系统评价授信相结合。
（三）还贷来源及还款时间分析
分析贷款项目生产周期、预计利润水平、现金流量，调查分析借款单位还本付息资金来源及还款能力，确定借款期限等。
四、借款担保方式
属于抵押担保的贷款，写清抵押物的名称、所在具体地点、权属情况、租赁情况、数量和质量状况、评估价值、价值是否稳定、变现能力等 ；属于保证担保方式的贷款，写清保证担保人基本情况（同借款人基本情况）、资产负债状况，分析评估担保资格、保证人的代偿能力、担保人的资金来源等。
五、本次信贷业务的综合效益分析
通过分析，测算本笔贷款给企业、社会及信用社带来的经济效益。分析企业结算往来情况和合作潜力。
六、信贷风险评价及风险度测算
通过借款单位的基本情况、生产经营情况和效益情况的分析，结合抵押担保情况对贷款风险进行评价，按照企业贷款风险测算标准测算该笔贷款风险度。
七、提出调查结论
调查人要在进行贷款综合效益分析基础上，总体评价企业的“现金流量、财务、偿还、管理状况”，结合借款用途、还款来源和计划、借款项目的自筹资金到位情况明确以下事项：
1、贷与不贷；
2、贷款方式；
3、贷款金额；
4、贷款期限；
5、贷款利率；
6、还款方式等。
八、调查人声明并签名
调查人声明对上述调查情况和结论的真实性负全部责任。企业贷前调查必须由两名以上信贷
渭南市华宝隆投资担保有限公司
重庆市企业借用中长期国际商业贷款申请
报告参考大纲
第一章 相关各方概况
借款人、境外资金提供方以及其他相关各方名称、股东结构、主营业务范围、经营状况和财务情况等基本情况。借款人最近三年及最近一期主要财务数据及合并资产负债表。
第二章 借用国际商业贷款的必要性和可行性分析
借用国际商业贷款对企业拓宽融资渠道、降低融资成本、优化资本结构的必要性分析。贷款投向及管理符合有关国家政策及战略导向，以及风险提示及应对措施的可行性分析。
第三章 借用国际商业贷款方案
一、借款概要
主要包括：融资方案，借款规模、期限、利率，借款通过备案登记后的工作时间表等。国际商业贷款与境内贷款综合成本比较，境外成本高于境内融资的应说明选择境外融资原因。
二、借款资金用途
主要包括：借款资金投向概况，包括项目审批、核准或备案情况、收购合同、意向书签订情况及其他等（相关文件以附件形式提交）。
三、偿债保障措施
从借款人的盈利能力、财务状况、借款项目产生的收益及担保等各方面分析偿债保障措施及还款计划。
四、外债风险防控预案
结合国际汇率市场和企业实际情况，做好应对汇率、利率变动敏感性分析，合理选择金融衍生品工具做好外债风险对冲措施。
一、基本经营情况
我行2010年12月28日经中国银行业监督管理委员会松原监管分局批准成立，于2011年1月15日正式对外营业。组织架构情况:董事会常任董事5人，高级管理人员3人,职工38人。经营的业务品种有：吸收居民储蓄存款、企事业单位存款；发放农户担保贷款、存单质押贷款、公务员小额工资担保贷款、商铺抵押贷款、小企业简式快贷。
截止2012年3月末，我行资产总额45720.15万元,各项贷款4921 万元，较年初上升48万元,其中不良贷款0万元,涉农贷款 3483 万元，占比70%,小微企业贷款1430万元，支持农村青年创业贷款429万元;负债总额43711.93万元,各项存款 13699万元,较年初增长500万元，其中定期存款 6178 万元、活期存款 7521万元，对公账户106 户、2496 万元，低成本资金占比54.9 %，上存资金3500万元，所有者权益为2008.22万元，其中实收资本2000万元，未分配利润-14.38万元(一季末亏损14.38万元),一季末实现收入397.96万元；支出412.34万元。
资本充足率26.43%，核心资本充足率25.79%，流动性比率102.38%，存贷比率35.91%,单一客户集中度9.72%,前十大户占比46.70%,成本收入比49.02%,资本利润率-0.72%(标准为大于等于11%)。
二、乾安惠民村镇银行小微企业信贷支持的总体战略、模式和种类、市场定位。
（一）支持小微企业的总体战略
1.充分利用村镇银行的地域优势突出、运行机制灵活、决策效率高等优势，以服务三农、小微企业为基础，努力发掘自身核心竞争资源。
2.发挥地方金融的作用和优势，在政府的支持与帮助下逐步扩大经营规模、地域覆盖范围，选择性地填补县域内国有商业银行机构收缩形成的金融缺位，形成区域内比较完善的网络构架，以适应地方经济计划与扩散。
3.支持县域经济发展的迫切要求；把握地方中小企业的金融需求，形成有效地授信特色体制。
4.通过规模扩大、经营集约化提高、合理的区域布局，逐步扩大市场影响力，形成区域性金融平台，促进地方经济良性循环发展。
（二）模式和种类
1.模式分为不动产抵押担保贷款、保证担保贷款、质押贷款以及担保公司担保贷款。
2.贷款种类就是我行特色产品小微企业简式快贷一种，囊括上款的所有模式，免评级授信，方便快捷，深受客户的好评。
（三）市场定位
乾安惠民村镇银行组建之初就确立了服务“三农”、扶持小微企业、支持城乡青年展业创业的市场定位,以支持地方经济快速健康发展为己任和“资源取于当地回报地方”的经营思想，以乾安县域内农户为根本出发点，在满足农户小额贷款需求的基础上，积极开拓种养业大户、个体工商户及商铺抵押等信贷业务，主动开展对中小型企业特别是小微企业的贷款营销，改进服务手段和方式，发掘和培育客户优良群体。
三、乾安惠民村镇银行对小微企业融资采取的利率定价方式和方法，定价中考虑的因素以及近期的变化。
由于我行属于去年新组建，对小微企业的贷款目前和其他贷款一样都是使用成本相加定价方法，参照县域内各家商业银行的贷款利率定价,略高于国有商业银行,低于农村信用联社和邮储银行,主要是考虑到我行目前社会认知度不高,新组建,各项成本支出相对较大,比如说宣传费等等,所以把利率定价高于国有商业银行,近期内不会有变化.四、乾安惠民村镇银行利率定价的优势和不足。
目前我行的利率定价与县域内各家商业银行比较，高于国有商业银行，略低于其他股份制商业银行，利率水平属于中等，没有优势同时相对也没有明显不足。
四、利率市场化对我行小微企业贷款利率定价产生的影响及我行对科学合理利率定价的建议。
利率市场化对我行的影响将很大，大银行竞相抬高存款利率，降低贷款利率，小银行将难以招架，因为利率市场化符合收益递增规律，使得大银行日益强大，小银行难以生存，尤其像我行这样在建行初期的新兴农村中小金融机构。
一、基本条件
临沂电力人力资源服务有限公司成立于1994年，位于临沂市北城新区，经营办公面积300余平方米，并在青岛设立办事处。公司的设立符合《山东省人力资源市场条例》等有关法律法规，满足设置条件，各种证件齐全。
公司自成立以来，从业时间达到23年，顺利通过了2014年度年检，并按照相关规定报送了2015年度报告和2016年度报告。公司队伍人员素质高，学历均达到本科及以上水平。自创办公司以来，从未受到任何的行政机关的行政处理或行政处罚，获得了诸多荣誉和社会的一直广泛认可。
二、服务规范
公司按照国家相关规定准确向社会公示《人力资源服务许可证》、工商营业执照、税务执照、企业法人代表等各种证件，并公示了人力资源社会保障部门监督电话、投诉电话。为达到企业服务精准化、透明化，临沂电力人力资源服务有限公司对各项服务收费标准、服务承诺及主营业务服务规程及时向社会各界进行公布。公示的所有信息真实可靠，值得信赖。
针对开户的职业介绍、劳务派遣、人力资源培训等项目，分别制定详细的服务规程，责任到人，严格监督检查。在各项业务开展过程中，公司对所有服务项目包括求职登记、用工登记、信息发布审批登记、劳务派遣登记、培训项目登记、培训人员登记等进行详细记录，资料真实可靠，并以此作为年检的年度报告依据。针对服务记录，服务回访制度，如实反映收费情况、服务质量、服务水平。公司自觉主动接受行政主管部门的监督检查，遵守相关管理规定。
三、组织建设
公司占地300余平方米，占地面积大，布局规划合理，设施完备，专业的服务系统、一流的基础设施。公司根据自身业务需要，建立了《》《》《》《》《》《》《》《》《》《》《》等相关服务制度。严格做到用制度管理人，用制度培养人。公司的管理人员相对稳定，专业知识扎实。现如今，公司所有员工学历均已达到本科以及以上，专业对口，业务能力强，真正达到了素质高、水平强的人员建设要求。公司不定期举行各种专业培训制度和爱国敬业培训，不仅专注员工素质的业务水平，同时注重思想品德教育。
四、信用状况
自成立以来，公司严格落实管理制度，建立信用档案，设施风险管理，没有任何不良信贷记录，资本保持顺畅。在员工管理和权益维护上，严格遵守国家相关规定。依法与员工签订劳动合同、按时支付工资、缴纳社会保险，没有任何损害员工权益的事情，劳动保障守法等级高，未发生劳动保障违法行为。在服务过程中，积极满足客户要求，无任何损害客户合法权益，客户满意度高。所以自成立公司以来，没有任何企业纠纷。
五、服务业绩
坚持优质服务和诚信服务是我单位的立身之本和力量之源。服务质量和服务数量两手抓。近三年来，先后为中国一汽集团、国电集团、鲁能集团、山东魏桥集团等近百家国内知名企业和省内企业提供人力资源服务1500家，帮助实现就业达2.7万余人。2014-—2016年营业收入9020万元，缴纳税款509万元，位居临沂同行之首。依靠服务质量、业务能力、管理水平，公司抵抗市场能力大，前景广阔。
六、社会责任
公司的发展离不开各级党委政府的支持和社会各界的帮助，饮水思源，公司非常注重承担社会责任，履行社会义务。近三年来，公司先后向当地社区提供慈善经费12万元，多次组织慰问老弱病残户，为他们提供力所能及的帮助。积极融入文明城市创建和精准扶贫行列之中。多次组织职工进行捐款救助特困家庭，积极主动解决当地社区、介绍就业等人员的生活难题。并多次举办脱贫主题招聘会，从根本上解决需要帮助人员的困难。
在学习宣传阶段，首先抓了集团公司领导班子的学习，每位班子成员都发了一份《条例》。工会提出了工会主席带头学、工会干部认真学、全体职工普遍学的具体要求。各单位也分别采取集中学习、重点辅导、知识竞赛等多种方式，并辅以广播、闭路电视、板报橱窗等形式，开展了大规摸的学习宣传活动。同时，集团工会还选派五个公司的工会主席参加了市总学习《条例》专题辅导和系列讲座，并作为小教员在工会系统和职工中对《条例》进行了学习讲解，从而使广大职工充分了解了《条例》的内容，全面把握了《条例》的精神实质。为了进一步深入学习宣传，集团工会正在准备全体职工《条例》知识答卷和宣传板报橱窗评比等活动，并计划明年春节后开展以《条例》为主要内容的工会干部培训工作。
二、对照查找问题
集团工会要求各权属单位在学习《条例》的基础上，搞好两个对照，查找存在问题，组织好对基层的检查，制定好目标措施，形成正式报告上报。两个对照：一个是基层工会委员会要逐条对照，一个是分厂、车间工会要逐条对照。查找存在问题是从公司实际考虑的，因为从集团整体工会工作看，基本比较好，但不是没问题，也不可能没有问题，因而要克服自我感觉良好，自认没有问题或无大的问题的思想，坚决防止查找不认真不深入，走形式走过场。对此，集团工会要求基层工会认真填写《工会工作自检表》。在此基础上，抽查部分单位的情况，针对查出的突出问题，制定整改目标和措施。到目前，基层各单位都完成了对照检查。集团工会还检查了昊华公司、长沟峪矿、木城涧矿、昊煜公司、热电厂、金泰恒业公司、宣武煤炭公司、西城公司、物业公司九个单位学习落实《条例》的情况。从检查汇总来看，公司工会系统基本上达到了《条例》的相关规定要求，而且在职代会建设、职工之家建设、外来务工人员入会、厂务公开民主管理、群众性生产保护工作、群众性文体活动等方面近几年还有新的突破，充分体现和结合了企业特点。如在职工建家方面，集团工会结合新形势新情况新特点，去年新修订了《建家考核细则》。在外来务工人员入会方面，近几年一直做为重中之重来抓。因为这项工作有难度、有阻力，既有承包头头不愿建工会的问题，也存在外来工不愿入会的问题，同时在开始阶段也存在不愿抓这项工作的思想。在这个问题上，集团工会通过抓认识，抓典型，做深入细致的工作，开展活动吸引，帮助承包头头解决问题等多方面工作，推进了外来务工人员入会工作。在职代会建设方面，集团工会始终坚持了每年各专业委员会和职工代表的检查、巡查、调研、座谈等活动，各组每年不少于两次。近三年来，在职代会上做董事会、经理层、工会职代会报告、业务招待费使用情况报告的基础上，又都做安全生产、职工三险缴纳情况、集体合同履行情况的报告。关于领导班子成员收入方案，集团公司在职代会联席会上做报告，基层多数在职代会上做报告，如化工厂还在厂务公开栏里公布。在群众文化活动方面，集团工会从满足职工精神文化需求、维护精神文化权益入手，开展了大量活动，行政也给予了不少资金支持。
集团工会通过贯彻《条例》初步查找出的问题：一是部分人员较少的单位，工会干部兼职过多，从时间和精力上不能全身心的投入到工会工作中来；二是一些工会干部专业知识缺乏，阻碍了工会作用的有效发挥；三是自身交流和发展的机率低，影响了工作的积极性。
三、抓实健全规范
对于新形势下企业工会工作如何开展，2004年12月全总《关于进一步加强工会工作的决定》下发以后，集团工会经过认真思考，把“加强工会工作规范化，提升工会工作上水平”和“创建学习型、服务型、创新型工会”作为去年和今年工会工作的主线。
两年来，集团工会在工会规范化建设上作了大量工作，先后修改、补充、完善了《职代会工作条例》、《厂务公开民主管理实施办法》、《职工之家建设考核细则》等相关工作制度，同时还制定了联系基层制度，建立了综合考评机制，出台了分级管理若干规定，下发了创建学习型、服务型、创新型工会的实施意见，明确了拓宽民主渠道了解群众意愿等制度。今年7、8月份，经集团公司党政工研究决定，下发了《关于创建和谐劳动关系单位、履行集体合同、执行厂务公开三项工作自检和抽查的通知》，要求各权属单位认真自检，并上报自检报告。在自检的基础上，集团公司由党委副书记xxx、工会主席xxx、副总经理xxx、副总经理xxx四位集团领导带队，由集团公司党政工多数部门领导和工作人员参加的四个组，对12个单位进行了抽查。这三项工作检查、抽查的内容都重点涉及了企业工会工作。
《条例》下发以后，集团公司工会又进一步明确了今年年底前，一定要取得四项成果，以进一步规范工会工作，即形成四个手册：工会工作手册、工会分支文化手册、厂务公开质量管理手册和安全群监员工作手册。
依据这次宣传学习、对照检查查出的问题，初步制定了几个努力整改的措施：1.提高工会干部素质，制定加强队伍建设的制度。2.加强自身学习的提高，建立学习型工会。3.以安全保护、外来工维权、帮扶困难职工、和谐劳动关系、集体合同、职代会公开民主为重点，履行基本职责，发挥工会作用。4.梳理建立工会工作制度、手册，进一步规范工会工作。
一、检查重点和方法
检查方法可以根据各自的经验掌握，在这里大体提出一些思路，仅供参考。
（一）把握检查前提，明确检查内容定义。
此次检查政策性、客观性比较强，按照现行法规规定，呆帐的认定是非常严格的，因此检查人员要把握好呆账认定的大前提。呆帐不同于五级分类中的损失。一般说，损失的范围要大于呆帐的范围。只有贷款企业已彻底“死亡”，完全没有偿债能力，才可认定为呆帐。按照财金〔2001〕127号等相关法律法规的规定，看贷款企业是否有经营活动，是否有资产，是否利用改制逃废银行债务，是否已经以物抵贷而抵贷物银行尚未处置的，是否涉及银行人员渎职丢失债权未处罚的，贷款企业若有这五条之一即不可作为呆帐核销，即使企业已被吊销营业执照，但其仍有资产可追偿的情况下，也不可认定为呆帐。
（二）把握检查对象，确定重点核呆企业。一是贷款时间短的企业。贷款放出在较短的时间内就变为呆帐，常常涉及违规放贷，银行常常为了掩饰其员工失职而积极核销，应查清其实际情况及相关责任人是否已处罚。二是贷款金额大的企业。金额大的贷款演变为呆帐，常与银行贷后疏于管理相关，要分析考虑呆帐的成因，找出银行贷款管理制度方面的漏洞。三是国有大中型企 业。这些国企虽大多处境不佳，有的已停产多年，但仍拥有土地、房产、设备等相当可观的资产，仍有对外租赁等少量经营行为。此外，个别当地政府出于地方保护主义，常常指使国有企业借改制逃废银行债务。四是银行自办实体。由于历史的原因，此类企业常涉及银行个别人经济问题，应重点关注。五是群众举报的企业。举报者对当地哪些企业有经营，哪些企业有资产等情况比较熟悉，依据举报线索进行调查常常收到事半功倍的效果。
（三）把握核销程序，确定检查步骤。每笔企业贷款的核销按时间顺序，要经历银行积极追索，诉讼后法院裁定债务人已无资产可执行，银行认真审核各类资料后上报，上级行批复后核销贷款这四个环节，简称为追索、诉讼、审核、核销四环节。
1．追索环节。银行没有催收、追索的贷款不得作为呆帐核销。检查银行在贷后是否积极采取各种措施追偿贷款，维护债权。从贷款企业清收回的现金是否足额入帐，收回的各类抵贷资产是否纳入帐内管理，它们是如何变现处置的。通过审查贷款催收书等，判断银行是否有逾期两年不催收而丧失诉讼时效的情况。
2.诉讼环节。诉讼是银行追偿债务的最后手段，法院下达的企业已无资产可执行终结执行的裁定书，是证实企业已无资产，其贷款已成呆帐的重要证据。检查银行是否真实履行了诉讼程序，法院是否真实履行了执行程序，双方有无联手作假的可能。
3.审核环节。各类要件是否齐全，是否执行了有关贷款核呆内控制度。只有企业法人资格灭失且无资产，企业贷款才可列为 呆帐。重点审查工商局出示的营业执照吊销、注销证明和银行贷后调查报告内容是否真实。
4．核销环节。审查银行是否按国家有关规定正确进行帐务处理。已核销的呆帐是否按财政部“帐销案存、继续追索”的原则进行管理。
（四）把握内部核查，适当进行外围延伸调查。
检查应从检查银行内部呆账核销基础材料入手，一是收集银行上报核呆请示文件和总行批准核呆的批复文件。上述文件的附件都附有报核和批核的企业贷款明细表，包括企业名称、贷款本金及利息金额等。了解银行核呆的总体情况，即上报核呆户数、贷款本金及利息，批准的核呆户数、贷款本金及利息。二是将核呆档案与信贷档案对照检查发现不符点、矛盾点和可疑点。如通过检查信贷档案中的原始信贷合同与申报核呆时用的信贷合同，来发现该行在申报核呆时是否篡改了原始档案。比如说，银行在申报核呆时将原档案中的抵怀合同悽出簌经过技术处理将担伀书的内容变为空白，由此将抵戼或担伀贷款变成了信用贷款，以便作假核销。或者将丧失诉讼时效的贷款合同变更为有诉讼时效的合同，与法院联手作假核销。三是抓住核呆企业还款还物这一源头，通过审查抵贷协议，抵贷物台帐，查阅相关票据及银行对帐单等追查资金去向，从中发现借呆帐核销谋取私利的违法行为。四是适当进行对已被核呆的企业、担保企业、法院、工商局延伸调查。可实地考察企业生产经营活动的真实情况；验证是否 经过了法院的相关法律程序；调查核对银行核呆所用法律文书的案号；查阅核呆企业真实的工商注册情况。
（注：1：会计核算方面可参考财金［2001］127号文件第11、18条规定和银监发［2004］89号等文件规定：呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理，对纳入损益核算的贷款表内应收利息，作冲减利息收入处理；对已经核销的贷款，应同时按核销总金额（含本金、表内外利息）作备查登记；对已经核销后又收回的贷款，作转回贷款损失准备处理，超过原贷款本金的部分，包括收回的应收利息，计入当期利息收入；对于取得非现金资产抵偿已核销贷款的，按实际抵偿部分作为抵债资产的入账价值，同时转回贷款损失准备；抵债资产处置时取得的抵债收入与抵债资产账面价值的差额，调整贷款损失准备。
注2：证明债权债务关系或资产所有权的法律文书包括：一是借款合同、担保合同、证明担保和抵押权利存在的其他法律文书以及协议类文书。二是相关会计凭证，包括借款借据、放款单及其他相关的会计凭证。三是证明在有效诉讼期内的法律文书，包括到期、逾期贷款及其相应保证的催收通知和回执，以及其他有效的法律证明材料。四是债务人和保证人加盖发证机构印章营业执照复印件。五是抵债协议或法院判决书、调解书、仲裁书；权属证明；以物抵贷的资产清单；其他必要资料。六是涉及诉讼事项贷款的诉讼类法律文书。包括起诉状、上诉状、撤诉申请书、4 财产保全申请书、支付令申请书以及破产还贷申请书、判决书、调解书和申请执行书、法院执行证明等相关文书。）
二、检查依据
1、《中华人民共和国银行监督管理法》；
2、《中华人民共和国商业银行法》；
3、《贷款通则》；
4、《关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》（银发[2001]416号）；
5、《财政部、人民银行、银监会关于加强国有商业银行不良贷款剥离过程中责任追究工作的通知》（财金[2004]77号）；
6、财政部《关于印发<金融企业呆账准备提取及呆账核销管理办法>的通知》(财金[2001]127号)；
7、《中国银行业监督管理委员会关于加强银行已核销贷款管理工作的通知》（银监发［2004］89号）；
8、《中国银行业监督管理委员会关于印发商业银行授信工作尽职指引的通知》（银监发［2004］51号）；
9、《商业银行内部控制指引》；
10、《中国人民银行关于印发银行贷款损失准备计提指引的通知》（银发［2002］98号）；
11、《金融违法行为处罚办法》；
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