关于小额贷款合同范本

关于小额贷款合同范本（精选8篇）

关于小额贷款合同范本 篇1

贷款合同

贷款人：（以下简称甲方）法定代表人： 联系电话： 通讯地址：

借款人：

（以下简称乙方）

法定代表人（负责人）：

证件种类：

证件号码： 联系电话： 电子邮箱： 通讯地址：

户籍地址：

微信号：

鉴于乙方向甲方申请贷款，为明确双方权利义务，依照我国有关法规，甲、乙双方经平等协商一致，特订立本贷款合同。

第一条 贷款金额、期限及用途

1.1贷款金额为人民币（大写）元整（￥）。1.2贷款期限为 个月，具体起始日期自甲方实际放款日开始计算。1.3贷款用途为：，未经甲方书面同意，乙方不得改变贷款用途。1.4《借款凭证》为本合同的组成部分，与本合同具有同等法律效力。若本合同记载的贷款金额、期限、利率等记载内容与《借款凭证》不一致的，以《借款凭证》记载的内容为准。

第二条 贷款利率及利息

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2.1本合同项下贷款利率为（月/年）固定利率。日利率=月利率/30，期利率=月利率×间隔还款月数。

2.2利息从实际发放贷款之日起开始起算，至贷款实际收回前一日止。贷款期限不足一月的按天计算。

第三条 贷款的发放 3.1贷款发放的前置条件

除甲方全部或部分放弃外，只有持续满足下列前置条件，甲方才予发放本合同项下贷款：

3.1.1乙方已办妥与本合同项下贷款有关的批准、登记、交付及其他法定或合同约定手续；

3.1.2乙方已按甲方要求提交相关证明等文件、办妥相关手续；

3.1.3本合同项下贷款设有担保的，已办妥符合甲方要求的担保手续，且担保方式合法并持续有效；

3.1.4乙方没有违约行为或出现任何可能危及甲方债权安全的情形； 3.1.5乙方所作的陈述与保证是真实的、完整的、合法的、有效的； 3.1.6法规、政策不禁止、不限制甲方发放本合同项下的贷款； 3.1.7不存在其他影响甲方发放贷款的情形。3.2贷款发放的账户信息

甲方将贷款金额划入乙方指定的以下银行账户即视为乙方收到贷款： 开户名： 开户行： 账 号： 乙方对上述银行账号等资料负责,如因乙方提供的户名、账号等资料有误造成的损失由乙方自行承担。如需变更，乙方须提前5个工作日以书面形式向甲方提出申请，经甲方同意后方可变更；否则，由此产生的一切责任由乙方自行承担。

第四条 还款

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4.1还款顺序

4.1.1甲方与乙方之间存在数笔到期贷款，乙方按以下顺序清偿： 4.1.1.1乙方明确指定用于偿还某笔贷款的，则按4.1.2.1条约定的顺序清偿该笔贷款；

4.1.1.2乙方的还款金额不足以清偿全部到期贷款，且乙方未明确指定用于偿还某笔贷款的，由甲方确定还款的清偿顺序和金额；

4.1.2甲方与乙方之间只存在一笔贷款，乙方按以下顺序清偿：

4.1.2.1乙方的还款应首先用于偿还乙方承担的各项费用（包括不限于违约金、赔偿金、公证费等），剩余款项按照先还利息后还本金的顺序清偿。

4.2 还款

乙方与甲方约定按以下第 种方式还本付息，还款日等具体内容见甲方出具的《还款计划表》：

（1）一次性还本付息。（2）定期付息，到期还本。（3）分期还款。

乙方归还的贷款本息必须不迟于还款日或到期日到达甲方指定的收款账户。4.3每期还款额

分期还款的，乙方与甲方商定采用以下第 种方式还款，每期还款额为人民币（见甲方出具的《还款计划表》）元，计算公式如下：

（1）等额本息还款法： 每期还款额＝贷款本金期利率(1期利率)(1期利率)还款期数还款期数1

（2）等本递减还款法： 每期还款额＝贷款本金还款期数+(贷款本金-累计已归还本金额)×期利率

（3）其他计算方法：

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注：贷款期数=贷款期限所含月数÷间隔还款月数 期利率=月利率×间隔还款月数 4.4还款方式

4.4.1乙方通过银行转账或代扣等方式偿还贷款本息。甲方指定的银行收款账户信息如下：

开户行： 开户名： 账 号： 4.5提前还款

4.5.1乙方提前还款，应提前10个工作日向甲方提出书面申请，经甲方同意后签订书面提前还款协议。

4.5.2乙方提前还款的，应按甲方确定的提前还款手续费收费标准向甲方支付手续费。

4.6贷款展期

4.6.1乙方不能按照约定的还款期限偿还贷款的，可以向甲方申请展期。乙方应在该笔贷款到期日10日前向甲方提交书面展期申请，经甲方同意后可以办理展期手续。展期期间贷款利率按本合同第2.1条约定的利率标准上浮 %计算。

4.6.2乙方的展期申请未获批准的，应按约定偿还贷款本息，否则乙方应按照本合同约定承担逾期还款责任。

第五条 担保方式

5.1本合同项下贷款的担保方式为：。5.2担保合同编号为：。担保合同另行签订，以相关担保合同约定为准。

第六条 乙方的陈述与保证

6.1乙方具有民事权利能力及完全民事行为能力，能以自身名义履行本合同

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约定的义务并承担民事责任。

6.2签署和履行本合同是乙方真实的意思表示，不存在任何形式的欺诈、胁迫、重大误解等影响乙方意思表示的情形。

6.3 乙方在签署和履行本合同过程中向甲方提供的全部文件、资料及信息是真实、合法、完整和有效的，未向甲方虚构、隐瞒、伪造及遗漏可能影响其还款能力的任何信息。

6.4乙方签署和履行本合同，已经过共有人等所有权利人所有必须的同意、批准及授权，符合公司章程规定，并与已经订立的其他合同均无抵触，不存在任何法律上的瑕疵。

6.5乙方未隐瞒所涉及调解、仲裁、诉讼、索赔、强制执行和可能危及甲方权益的违纪、违法等事件。

6.6乙方信用状况良好，无重大不良记录。

6.7本合同项下的债务可由乙方的家庭财产、共有财产等财产清偿。6.8乙方按时足额清偿贷款本息及本合同约定的相关费用。第七条 甲方的权利与义务

7.1甲方有权按照本合同约定收回贷款本金、利息及收取乙方应付费用。7.2若乙方存在可能影响贷款安全或者债务履行的行为，甲方有权要求乙方限期改正，落实还款保障措施或者提供其他有效担保，甲方同时有权停止发放贷款、决定贷款提前到期并提前收回贷款本金及结清利息。

7.3如果乙方未按本合同约定偿还贷款本息，甲方有权决定本合同项下贷款全部提前到期，并依据相关担保合同约定行使担保权利。

7.4甲方有权要求乙方提供贷款审查所需的个人及家庭资料，甲方除将该等资料用于审核贷款外，乙方同意甲方可将其用于市场推广或提供给相关征信机构。

7.5在乙方履行约定义务的前提下，甲方应按约定发放贷款。第八条 乙方的权利与义务

8.1乙方有权按本合同约定取得并使用贷款。

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8.2乙方应遵守甲方制定的办理贷款业务相关的规章制度、操作流程等文件规定，及时提供甲方要求的资料、信息，接受并配合甲方对贷款使用情况和乙方经营、收入情况的监督检查。

8.3 乙方应严格按照本合同约定的用途使用贷款，不得将本合同项下贷款挪作他用。

8.4乙方应按本合同约定的期限、金额和币种偿还贷款本息并承担所有费用支出（包括但不限于公证费、鉴定费、评估费、登记费、保险费）。

8.5乙方应提供甲方认可的有效担保方式，并促成担保人与甲方签订相关的担保合同。

8.6本合同项下的担保出现不利于甲方债权的变化时，乙方应按甲方的要求及时提供甲方认可的其他担保。

上述变化包括但不限于：担保人停产、歇业、解散、停业整顿、被撤销、营业执照被吊销、申请或被申请破产；担保人的经营或财务状况发生重大变化；担保人涉及重大诉讼或仲裁案件；担保人在担保合同项下发生违约行为；担保人与乙方发生争议；担保人要求解除担保合同；担保合同未生效或无效或被撤销；担保物权不成立或无效；担保物的价值减少或可能减少或被采取财产保全等强制措施；担保物毁损或者灭失；影响甲方债权安全的其他事件等。

8.7出现下列任一情形，乙方应当至少提前15日书面通知甲方，在提供甲方认可的还款保障方案或担保方案后方可实施下列行为：

8.7.1转让、赠与、出租、出借、抵押、质押等处分方式处置重要资产、资产的全部或大部分；

8.7.2经营体制或产权组织形式发生或可能发生重大变化，包括但不限于实施承包、租赁、联营、公司制改造、股份合作制改造、资产出售、合并(兼并)、合资(合作)、分立、设立子公司、产权转让、减资等；

8.7.3为他人债务提供担保，可能影响乙方偿债能力的； 8.7.4签署对其经营和财务状况有重大影响的合同；

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8.7.5修改章程，变更企业名称、法定代表人（负责人）、住所或营业范围等工商登记事项。

8.8出现下列任一情形，乙方应当及时提供甲方认可的还款保障方案或担保方案：

8.8.1乙方或担保人拟申请破产或可能或已被债权人申请破产；

8.8.2发生对乙方还款能力存在或可能存在重大不利影响的诉讼、仲裁、行政措施、财产保全措施、强制执行措施或其他重大不利事件，或本合同项下担保物被采取了财产保全等强制措施；

8.8.3乙方或担保人停产、解散、停业整顿、被撤销或营业执照被吊销； 8.8.4乙方、乙方的法定代表人（负责人）或主要管理人员涉及或从事违法犯罪活动；

8.8.5乙方的经营出现严重困难，财务状况严重恶化，或发生对乙方经营、财务状况或偿债能力有负面影响的其他事件。

8.8.6乙方为自然人的，工作或收入发生重大变化、国籍变更、住所地变更、婚姻情况变动、遭受重大疾病、受到行政或刑事处罚、涉及重大民事法律纠纷、财务状况恶化，或者因其他任何原因丧失或可能丧失还款能力。

8.9在未还清本合同项下贷款本息之前，未征得甲方书面同意，乙方不得用本合同项下贷款形成的资产向第三人提供任何形式的担保。

8.10乙方如为集团公司，乙方应及时向甲方披露涉及其净资产10%以上关联交易的情况。

第九条 违约责任

9.1 乙方在本合同中所作陈述与保证不真实的，甲方有权解除合同，决定本合同项下已发放的贷款全部提前到期，并有权要求乙方立即偿还全部贷款本金并结清利息。

9.2 出现下列任一情形，甲方有权解除合同，决定本合同项下已发放的贷款全部提前到期，并要求乙方立即偿还全部贷款本金并结清利息：

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9.2.1乙方或者保证人的还款能力已经发生或者可能发生重大不利变化； 9.2.2担保财产已经或者可能遭受重大损害或者价值减损，乙方拒绝提供还款保障措施或者重新提供有效担保的；

9.2.3乙方不按本合同约定归还贷款本息的； 9.2.4乙方没有履行本合同约定的任何一项义务；

9.2.5甲方认为出现或存在影响乙方还款的其他情形或行为，经甲方书面通知乙方消除或纠正，在通知期限内乙方未能消除或纠正的。

9.3乙方未按本合同约定的期限归还贷款本息的，每逾期一日，乙方应按照逾期贷款本息和本合同约定的贷款利率基础上上浮 的标准向甲方支付逾期还款违约金，直至逾期贷款本息清偿之日为止。

9.4乙方未按本合同约定的用途使用贷款的，从违约使用之日起，乙方应按照违约使用的贷款和本合同约定的贷款利率基础上上浮 标准向甲方支付违约金，直至乙方纠正其行为之日为止。

9.5甲方采取诉讼或仲裁等方式实现债权的，甲方为此支付的律师费、差旅费、执行费、评估费及其他实现债权的一切费用由乙方承担。

9.6本贷款用于支付购房款的，如乙方申请银行购房按揭贷款未能通过银行审批放款，则甲方有权解除本合同，提前收回贷款本息。

9.7若乙方存在逾期还款或其他违约行为，甲方有权将乙方的违约行为向有关部门或单位予以通报，有权通过报纸等新闻媒体进行公告，甲方同时有权将乙方的不良信用记录提供给征信机构。

第十条 公证

如甲方提出办理具有强制执行效力的公证书要求的，乙方同意甲方可持本合同向公证机构申请出具具有强制执行效力的公证书，如甲方的贷款本息及乙方应承担的相关各项费用未在约定期限内得到足额清偿，甲方可持该公证书直接向甲方所在地人民法院申请强制执行。

第十一条 争议解决方式

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因本合同引起的任何争议，双方当事人应当首先协商解决，协商不成的，任何一方当事人均可向甲方所在地有管辖权的人民法院提起诉讼。

第十二条 其他 12.1送达方式

乙方同意，本合同履行中或本合同相关的诉讼中可以采用邮寄、传真、电子邮件、微信等方式给乙方送达文件，送达地址或联系方式以本合同中载明的乙方地址或联系方式为准。如乙方送达地址或联系方式发生变更，乙方应及时书面通知甲方变更送达地址或联系方式，因未及时通知变更送达地址或联系方式而造成的所有后果和损失由乙方自行承担。

12.2未经甲方书面同意，乙方不得转让其在本合同项下的任何权利或义务；乙方同意甲方有权将本合同的全部或部分权利或义务转让给第三方。

12.3 本合同项下的用款申请书、各类凭证以及形成债权债务关系的其他书面文件均为本合同的组成部分。

12.4乙方同意甲方负责办理凡与本合同有关的公证、登记、鉴定、评估、保管、过户、提存等相关事项，乙方应积极配合。

12.5本合同自甲乙双方签章之日起生效，履行地点在甲方所在地。12.6本合同一式三份，甲方执两份，乙方执一份，均具同等法律效力。第十三条

其他约定事项

第十四条 乙方声明如下：

乙方已仔细阅读本合同所有条款，甲方已依法向乙方提示了全部条款，特别是限制其责任的条款，并应乙方要求对全部条款的内容和法律含义作出了充分说明，乙方已知悉并理解本合同所有内容（特别是字体加黑部分的条款内容）及法律效力且无异议。

乙方确认签名（盖章）： 日期： 年 月 日（以下无正文）

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【本页为签署页，本页无正文】

甲方：

法定代表人或授权代理人：

乙方：

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关于小额贷款合同范本 篇2

一、小额贷款公司运行现状

2005年下半年以来, 中国人民银行在山西、四川、陕西、贵州、内蒙古五个省 (自治区) 各选了一个县区开始进行专门发放小额贷款的机构试点。2005年12月27日, 山西省平遥县晋源泰、日升隆两家小额贷款公司正式挂牌成立, 标志着小额贷款公司正式进入实践阶段。试点3年多以来, 较好的实现了社会效益和经济效益的有效统一。截至2009年12月末, 山西省小额贷款公司共有131家, 注册资本71.04亿元。小额贷款公司成为支农资金的有力补充。131家小额贷款公司营业利润为6437.99万元, 正常贷款余额为35.18亿元, 占比99.81%。

二、小额贷款公司发展中存在的问题

小额贷款公司作为农村金融的必要补充, 其作用得到了当地政府和群众的认可。作为一个新生事物, 在国内还没有成熟的经验可供借鉴, 在其发展过程中暴露出了一系列的问题。

(一) 市场定位不准确

小额贷款公司的设立的目的主要是为了解决为“三农”服务的问题, 即为农户, 农村, 农民服务, 以提供小额信贷为主。但是随着小额信贷公司试点的深入, 其主要业务的拓展受到限制, 部分小额贷款公司将大量资金运用在企业贷款上从而偏离了其市场定位。截至2009年12月末, 平遥县小额贷款公司放贷给企业的余额是4920万元, 占到放贷总余额的58.25%。

(二) 监管主体不明确

小额贷款公司一直以来就属于民间金融, 缺乏正规金融机构的认证, 没有被金融监管部门列入监管范围, 处境尴尬。小额贷款公司均由当地政府来组织推动, 通过成相应的领导小组来具体实施领导和监管。作为小额贷款公司之间的自律协会组织, 不具备行政的强制职能, 只能是作为自律性组织的存在, 缺乏一定的风险承担和处置的能力。多头管理导致小额贷款公司容易出现监管上的漏洞。

(三) 盈利能力不足

如果单独从小额贷款公司的制度设计上来考查, 小额贷款公司的利差空间比正规金融机构大, 但是由于小额贷款公司的征税主体认定的为工商企业, 导致其税赋较高, 造成了小额贷款公司的运行成本高。

(四) 发展后劲不足

小额贷款公司规定“只贷不存”, 所以用于放贷的资金来源主要依靠自有资本金, 随着公司贷款业务的迅猛发展, 所需要的资金量很大, 直接导致一些小额贷款公司开业时间不久, 就出现了资金短缺的问题。尽管小额贷款公司按照规定可以向金融机构进行融资, 但是融资金额受到一定的限制, 另外, 在融资成本上, 由于存在着直接的竞争关系, 所以小额贷款公司的融资成本较高。高额的融资成本, 使得小额贷款公司的利差空间缩小, 盈利能力下降, 导致小额贷款公司的发展后劲不足。

(五) 发展方向不明确

银监会虽然明确小额贷款公司可改制为村镇银行。但是, 改制存在着一系列的不确定性。首先, 金融机构要不愿意参股小额贷款公司, 因为参股就意味着自身的资本充足率的降低, 因此, 金融机构入股意愿不强。其次, 小额贷款公司的股东不愿意交出公司, 导致交易无法达成。第三, 小额贷款公司的民间性的特征, 使得它在运行的过程中不被信任, 缺乏同正规金融机构如农村信用社竞争的实力。民众的不信任, 导致村镇银行的发展变数颇多。

三、发展小额贷款公司的几点建议

(一) 建立税收优惠激励机制, 解决小额贷款公司定位不准确的问题

鉴于小额贷款公司营业税的收取是按照工商企业来对待的, 相对金融机构来说税赋重, 各地政府应该尽快出台相应的税收政策, 积极通过税收优惠政策来引导小额贷款公司将资金投向“三农”。可以考虑将小额贷款公司定位为新型农村金融组织, 视同为银行业金融机构, 享受税收上的优惠。

(二) 积极开拓融资渠道, 开辟后续资金来源

目前, 我国小额贷款公司规定“只贷不存”, 即不允许小额贷款公司吸收公众存款, 这个规定基于控制风险的考虑, 但是事实上比较严重的影响了公司的后续资金。要积极作好资金的贷款管理, 用优异的市场回报来打动股东, 使的股东自愿的进行增资扩股, 同时可以更好的吸引新的资金进入。可以考虑以行业协会的身份从正规金融机构中以较低利率募集回资金, 再根据需要投放到各地小额贷款公司。通过这些作法来积极开拓融资渠道。

(三) 积极拓展发展空间, 多角度为小额贷款公司转型作努力

出于风险的考虑, 小额贷款公司不能开展储蓄业务, 最终让小额贷款公司出现了“无米下锅”的困境。可以通过向商业银行或政策性银行申请转贷以及其他法人的委托贷款获得资金的支持;适当扩大小额贷款公司的支持对象, 将单独支持“三农”拓展到成长性好的中小企业上来;突破只存不贷的限制, 允许吸收成员存款;另外可以考虑适当拓展经营业务, 适时开办保险以及以一些支付业务, 在各项条件成熟后将其发展成为地区性的金融组织。

参考文献

[1]、黄慧.试论小额贷款公司可持续发展面临的问题和对策 中国商界2009 (, 11)

[2]、张转方.农村信用建设与小额贷款【J】.北京:中国金融出版社, 2008, (12) .

[3]、农村小额贷款公司可持续发展探析- 中国集体经济2009, (22)

关于小额贷款合同范本 篇3

摘 要：当前转制村镇银行成为了我国小额贷款公司突破经营瓶颈，获得可持续发展的必然选择。基于此，本文以香港银行的“三级发牌制度”为参考，对我国小贷公司转制村镇银行以外的可持续发展的商业模式进行了探究。

关键词：小额贷款；村镇银行；金融公司

一、引言

近年来，我国小额贷款公司普遍面临着资金渠道狭窄、经营风险偏高、政策限制过多以及专业人才紧缺等问题。在此背景下，银监会发布了《关于鼓励和引导民间资本进入银行业的实施意见》，该意见的出台虽然为我国小贷公司“转制村镇银行，破解發展难题”提供了政策便利和法律依据；但在具体操作中，转制难度依旧很大，因此本文通过对香港银行三级发牌制度的分析，试图呈现小贷公司可先转型为金融公司，待时机成熟，再申请银行牌照的设想，并为此提出相关建议。

二、转型之经验借鉴——香港银行三级发牌制度

香港于1990年2月起开始实施新金融三级制，即根据《银行业条例》规定，将存款机构细分为三级，自下而上分别是：接受存款公司、有限制牌照银行及持牌银行。

（一）持牌银行

持牌银行可以经营全部的银行业务，包括往来经营以及各种储蓄，其接收公众存款的数额与期限不受限制。同时，作为持牌银行也可以为客户办理支票的存入、支出以及签发等业务。其注册资本额及实收资本额各最少为3亿港元。此外，其存、取款利率，一律受银行公会利息协议限制。

（二）有限制牌照银行

有限制牌照银行主要在资本市场活动，从事的是商人银行等业务。与持牌银行相比，虽然其存款期限与利率不受限制，但其接受金额必须是50万港元及以上的存款。此外，有限制牌照银行注册的最低资本金要求为1亿港元。

（三）接受存款公司

接受存款公司是由银行直接或间接发起设立的，其主要从事多种细分的专门业务，包括私人消费信贷、证券投资、贸易融资以及信息咨询等。虽然这些公司的存款利息并无最高限制，但其只能接受金额在10万港元及以上，且存款期不少于3个月的存款。

三、转型为金融公司之路径设想

根据香港模式的经验，在我国，可把信贷市场细分为三个层次：第一是不得吸收公众存款的贷款公司，这类公司的放贷资金主要来自其自有资金或有限的外源借款；第二是可以有限定吸收存款的金融公司（有限制牌照银行），我国的汽车金融公司、财务公司等都属于金融公司的范畴；第三是商业银行，这类金融机构既可以办理吸存款、发放贷款的资产负债业务，也可以办理结算等中间业务。

虽然持牌银行能够经营银行的全部业务，接收的存款规模和期限也不受限制，但它同时也要受到严格的风险监管。为此，我国的小额贷款公司在申请成为持牌银行前的发展路径可以分为以下三步走：第一步是成立小贷公司，在该阶段可利用自有资金和少量借债助推其发展；第二步升级为金融公司，通过大额存款的吸收，可缓解小贷公司经营中的资金限制；第三步才是升级成为商业银行，此时的小贷公司通过发展，既可以享受金融优惠政策，又可以经营小额存款、办理结算等业务。

四、转型为金融公司之优势分析

我国第一批金融公司筹建于2009年，主要是通过在资本市场上发行股票、债券以及在货币市场上发行商业票据等方式来进行融资的，其金融服务的对象主要是面向中小企业以及个人的。在我国，将小贷公司转型为金融公司的优势体现在三个方面：

（一）可解决小贷公司资金短缺问题

转型后的小额贷款公司，其资金来源主要在以下两个方面得到了扩展：一是外部渠道上，可吸收企业大额存款；二是内源融资的自我积累能力得到增强，主要体现在业务范围的扩大，增加了企业效益和利润。这样一来，在不依靠捐赠资金以及自有资金的情况下，小额贷款公司可以实现可持续的商业化运作。

（二）可避免直接转制为村镇银行的诸多弊端

根据我国相关法律规定，小额贷款公司直接转制为村镇银行会面临诸如控股权转让、政策限制较多以及门槛过高等问题；但通过转型为金融公司则可以避免这些弊端的发生。

（三）对小贷公司的股东具有激励作用

对我国的小额贷款公司而言，转型金融公司，控股权不变，而且商业化的运作模式为公司带来了可持续发展的动力，盈利能力和利润得到大大提高，保障了公司股东的利益，从而激励他们为小微企业和三农建设提供更多更优质的金融服务。

五、转型为金融公司之相关建议

大多数小额贷款公司走上转制村镇银行之路的原因主要在于——转制成功后，可以为之解决后续发展的诸多难题。

（一）建立小贷行业协会

小贷行业协会是由当地小贷和担保公司等机构共同成立的，其主要职责是行业自律和风险管控。小贷协会的作用，在经营风险方面可以在金融办管理系统内建立小额贷款融资信用协调平台，向小额贷款公司提供涉农和城市小微企业的信用和资质信息；第二，在后续资金方面，政府可扶持小贷行业协会搭建自身平台，协会成员之间建立资金拆借渠道。同时，政府也可直接建立小贷基金，专门用于协会成员紧急拆借；第三，在从业人才方面，协会内部可相互交流管理经验与人才培训方式，以提升行业整体发展水平。

（二）引入外部投资者与第三方评级机构

外部投资者的引入，一方面为小额贷款公司提供了更多资金上的选择空间，并且降低了其对某些融资渠道的过渡依赖；另一方面，外部投资者的专业性专还可以为其提供新的战略想法，以及潜在新的合作伙伴，而国际投资人的入股则能给其他股东带来更多信心。

（三）开展资产转让业务

在我国常见的资产转让有两种方式：其一是“一对一”方式，小贷公司首先将贷出的资产打包转让给合作银行，银行则通过支付等值金额的条件来买断这些贷款，最后待贷款到期后，借款企业则跳过小贷公司而直接将贷款还给银行；二是公开转让，以重庆的“小额贷款公司资产收益权凭证”为代表，这是以小贷公司贷出的资产包所产生的现金流作为保障，而发行的一种固定票面利率、到期偿付的收益权凭证。

（四）发展小贷同业拆借与再融资中心

小贷再融资中心在小贷行业中扮演的是“中央银行”的角色，作为资金调剂平台，其核心价值主要体现在以下两个方面：一是有闲置资金的小贷公司可以以类似于委托贷款的形式把钱汇集成一个“资金池”用于出借，并可享受一定的利息收益；二是一是组织搭建“同业拆借”市场，以帮助资金短缺的小贷公司。

（五）发行小贷私募债

私募债的使用期限比银行融资的期限更长，一般可以有一两年，且募得资金的用途更灵活。同时，利用资本市场期限长、利率固定、资金可操控性强的特点，为小贷公司创新融资方式。例如，温州可以借金融改革先行试验区的政策之机，利用浙江省股权交易中心和温州市股权营运中心两大平台，集合3～5家小贷公司发行私募债券扩大融资。

参考文献：

[1] 邢文妍.浅析小额贷款公司融资困境[J]. 财会通讯. 2012（20）

[2] 陈君.小额贷款公司可持续发展的思考[J]. 华章. 2010（35）

[3] 潘广恩.小额贷款公司可持续发展制度设计[J]. 中国金融. 2010（09）

小额贷款公司合同 篇4

第十一条本合同中约定的保证人自愿为借款人因在本合同项下的贷款所产生的全部债务向贷款人提供连带责任保证担保。如借款人未按合同约定履行还款义务，保证人保证向贷款人履行还款义务。

第十二条保证担保的范围为本合同项下贷款本金、利息(包括法定利息、约定利息、复利及罚息)、违约金、损害赔赏金、贷款人实现贷款项下债权及本合同项下保证担保权益的费用(包括但不限于律师费、诉讼费、执行费、公证费等)和所有其他应付款项。

第十三条保证人在此无条件地并不可能撤销地向贷款人保证：如借款人未按本合同的约定履行其还款义务，贷款人有权向保证人发出还款通知，保证人在接到贷款人的通知之日起十日内即应按通知中所载明的偿还金额、方式向贷款人支付该等款项。

第十四条如借款人未按本合同的约定履行其还款义务，贷款人无需事先向借款人或其他任何第三人提出付款要求或对借款人或其他任何第三人提起诉讼或申请仲裁，或采取任何其他措施以实现债权，即可直接要求保证人履行其在本合同项下的保证责任。如贷款人针对贷款还享有其他担保权利的保证人在任何情况下不得要求贷款人先行行使其他担保权利。

第十五条保证人声明与承诺如下：

(一) 保证人具有完全的资格和权利签署本合同并在本合同项下的义务。

(二) 保证人已仔细阅 并完全了解和接受本合同的内容，保证人签署和履行本合同是自愿的，全部意思表示真实。如保证人为法人，保证人的法定代表人或授权签字人签署本合同经过合法的授权。

(三) 保证人向贷款人提供的所有文件、资料、报表和凭证等是准确、真实、完整和有效的。

(四) 保证人签署本合同及履行其在本合同项下的义务并不违发反保证人订立的任何其他协议以及适用于保证人的任何法律和法规。

(五) 目前并不存在任何涉及保证人或其财产的、并将会对保证人的财务状况或保证人根据本合同履行其义务的能力构成严重不利影响的任何查封、扣押、诉讼、仲裁或其他争议事件。

(六) 如有涉及保证人或其财产的任何查封、扣押、诉讼、仲裁或其他争议事件，保证人应立即将详情通知贷款人。

(七) 保证人不得采取任何可能损害贷款人在本合同项下的任何权利的行为。

(八) 未经贷款人事先书面同意，保证人不得以任何方式处置其主要财产，包括但不限于转让、赠与、设置第三人权益、对外投资、公司分立等，以至于影响 保证人履行其在本合同项下的责任和义务。

(九) 在本合同项下的任何债务尚未完全清偿前，保证人将不会就其已向贷款人履行的其在本合同项下的义务，向借款人追偿或主张权利。

(十) 保证人向贷款人进一步陈述、保证并承诺，前述陈述和保证在本合同有效期内根据当时的事实及情况始终是真实和准确的

第十六条一旦保证人未遵守或履行其在本合同项下的任何声明、承诺或义务，或发生了针对保证人或其财产的查封、扣押、重大诉讼、仲裁或其他任何对或有可能对保证人履行其在本合同项下的义务产生严重不利影响的事件，贷款人即有权行驶其在本合同第二十二条项下的权利。

第十七条贷款人和借款人协议变更本和同项下贷款及其相关条款的内容，除贷款展期或增加本金金额外，无需征得保证人的同意，保证人将在变更后的保证范围内承担担保责任。

第十八条本合同项下所设立的保证担保独立于贷款人为本合同项下贷款所取得的任何其他担保，并不受任何其他担保的影响。并且，保证人在本合同项下的义务不应受到贷款人与借款人之间可能发生的任何争议的影响，不应受到借款人对保证人任何债务或义务的履行或未履行的影响。

第三章 权利和义务

第十九条贷款人的权利和义务：

(一) 有权随时检查贷款的使用情况，并对贷款的使用提出意见。

(二) 有权随时检查抵押物的情况，并提出意见。

(三) 有权自行决定本贷款合同项下各类文件、契约、权利文件、凭证等的保管地点、保管方式，包括但不限于第三人进行保管。

(四) 有权要求借款人不时提供与本合同的签署和/或履行有关的资料、信息;有权要求借款人提供贷款人不时要求的各种协助;有权调查、征信借款人、担保人的资信情况。

(五) 在借款人未提供贷款人要求的文件和资料或提供文件资料未令贷款人满意时，有权拒绝借款人的任何提款申请或要求。

(六) 法律法规和本合同规定贷款人可以享有的其它权利。

第二十条 借款人的权利和义务

(一) 借款人享有依照本合同约定获得贷款的权利。

(二) 借款人有义务依照本合同的约定，按时足额偿还贷款本息。

(三) 在借款人有职业、收入、住址、通信地址、联系电话等个人情况发生变化时，借款人应立即通知贷款人该等变化。

(四) 借款人有义务配合贷款人对贷款的使用情况和抵押物的检查，对于贷款人提出的合理意见，借款人有义务依照执行。当抵押物非因贷款人过错毁损或灭失，或导致价值减少，足以影响本合同项下贷款本息清偿的，及时将情况告知贷款人并提供新的等值抵押物或恢复抵押物价值。

(五) 承担因签订、执行本合同所需的所有费用支出，包括但不限于保险、公证、鉴定、评估、登记等费用。

(六) 贷款人依照本合同约定处分抵押物时，予以无条件配合。

(七) 在贷款人要求借款人提供信息资料和/或协助时，提供相应的信息资料和/或协助。

(八) 借款要有义务遵守法律法规规定的其他责任和义务。

第四章 违约责任

第二十一条 下列任一事件均构成本合同项下的违约事项：

(一) 借款人未按时足额还款;

(二) 借款人、保证人/抵押人为本合同之目的而向贷款人提供的任何文件、资料或凭证或其在本合同中所作的任何声明在任何方面被证明是不正确的、不真实的或具有误导性的;

(三) 借款人在任何方面未能实现或遵守其在本合同中所作的任何陈述、保证或承诺或违反了其在本合同项下的任何其他责任或义务，包括但不限于违反本合同约定的贷款用途、支付金额、支付条件、支付方式等;

(四) 借款人在还款期限内死亡、失踪或丧失行为能力，又无合法继承人或受赠人继续履行本合同项下义务，或其合法继承人、受赠人拒绝履行本合同的。

(五) 就保证人而言，发生了违反本合同第十五条项下的任何事件;

(六) 出现了对或可能对借款人履行其在本合同项下义务产生严重不利影响的任何其他情况。

第二十二条 一旦发生上条所述任何违约事件，贷款人有权采取以下任何一项或多项措施：

(一) 要求借款人和/或担保人限期纠正违约行为或消除违约状态;

(二) 拒绝借款人的任何提款要求或申请;

(三) 宣布所有已贷出的贷款立即到期并要求借款人立即偿还全部贷款本金、利息和其他应付款项(包括但不限于诉讼费、保全费、评估费、拍卖费及律师费等);

(四) 按本合同约定的逾期罚息利率就所有逾期金额向借款人计收罚息。

(五) 要求追加、更换保证人、以贷款人认为合适的方式增加抵押物;

(六) 宣布行使或实现本合同项下的担保权利;

(七) 从借款人或保证人在金融机构开立的任何币种的任何帐户直接扣划本合同项下借款人应付而未付的任何款项(包括但不限于贷款本金和利息);借款人和保证人并在此同意和授权贷款人进行本条约定的扣划;

(八) 借款人不履行还款义务或保证人、抵押人不履行担保责任，贷款人可以就违约行为对外进行公开披露。

第五章 其他条款

第二十三条 本合同各方互相发出与本合同有关的通知、要求，应以书面方式作出，发送至本合同列出的有关方的地址或传真。本合同各方之间的文件往来，如以专人送递，在交付后即被视为送达;如以挂号信方式发送的，在挂号信寄出后三日即被视为送达;如以传真发送，在发出时即被视为送达。但借款人、保证人和/或抵押人发给贷款人的文件，则需在贷款人实际签收后方可视为送达。

第二十四条 本合同各方的通讯地址或传真发生变化时，应及时通知合同的其他当事方。在合同的其他当事方依照本条的规定收到另一方通讯地址或传真变更的有效通知之前，另一方的原通讯地址或传真仍应被视为该方的有效通讯地址或传真。

第二十五条 本合同适用于中华人民共和国法律并按照中华人民共和国法律解释。各方在履行本合同过程中所发生的争议，首先应由各方协商或通过调解解决;协商或调解不成的，则在贷款人所在地法院以诉讼方式解决。

第二十六条 本合同未尽事宜，按照有关法律规定执行或由当事人各方签订书面补充协议解决。本合同任何附表或附件，包括但不限于补充协议、抵押物品清单、贷款借据等均为本合同不可分割的组成部分以，与本合同正文有同等法律效力。

第二十七条 双方协商一致，决定【 】(1.适用;2.不适用)本条款之内容：合同各方当事人同意对本合同进行公证，承诺赋予本合同强制执行效力。当债务人、担保人不履行、不完全履行债务或出现法律法规规定、本合同约定的债权人实现债权、担保权的情形时，债权人有权向具有管辖权的人民法院直接申请强制执行。债务人、担保人对债权人根据合同提出的强制执行申请没有任何异议。

第二十八条 补充条款：

(一) 借款人指定 为本合同的联系人，联系人地址： 。联系电话： 。贷款人有关贷款告知信息送达联系人时即视同借款人。

(二) 其他约定： 。

第二十九条 合同份数：本合同一式 份，□借款人、□贷款人、□保证人、□公证机关各执一份，各份具有相同法律效力。

第三十条 本合同于 年 月 日签订。

贷款人：

通讯地址：

邮政编码：

联系电话：

借款人(法定代表人/委托代理人)： 身份证号：

通讯地址：

邮政编码：

联系电话：

保证人(法定代表人/委托代理人)： 身份证件名称及号码：

通讯地址：

邮政编码：

联系电话：

保证人(法定代表人/委托代理人)： 身份证件名称及号码：

通讯地址：

邮政编码：

联系电话：

小额贷款公司合同范文三

债务人(全称)：____________________________________________________ 保证人(全称)：债权人(全称)：

为了确保(全称)_______________________________(下称债务人)与债权人签订的编号为_____________________的《_________________________》(下称主合同)的切实履行，保证人已收到并阅知所担保的主合同，愿意为债务人依主合同与债权人所形成的债务提供保证担保。根据我国《合同法》、《担保法》以及其他有关法律、法规之规定，经各方当事人协商一致，特制订本合同，共同遵守。

第一条 被保证的债权人主债权期限及最高余额。

一、保证人自愿为主合同债务人自______年______月_____日起至_____年_____月_____日止，在债权人处办理约定的贷款业务所实际形成的主债务最高余额提供最高额连带保证责任担保。主债务的最高余额限定为人民币(金额大写)_________________________________。上述期间仅指债务发生时间，不包括债务到期时间。上述最高余额仅指债务本金的最高余额，保证担保范围以第二条所述为准。

二、在本合同约定的期限和最高余额内，债务人可申请循环重复使用上述信贷资金。每笔业务的起始日、到期日、利率以及金额以主合同的借款凭证或者相关债权凭证为准。

三、在本合同约定的期限和最高余额内，债权人发放贷款或同意借款人循环重复使用贷款时无须逐笔办理担保手续。

四、在本合同约定的期限和最高余额内，保证人对债务人的债务承担不可撤销担保责任。

第二条 保证担保的范围

保证担保的范围包括债务人依据主合同与债权人发生的主合同项下的全部债务本金、利息、逾期利息、罚息、复利、手续费、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用(包括但不限于诉讼费、执行费、保全费、鉴定费、律师代理费、差旅费等)和实现债权的其他一切费用。

第三条 本合同的保证方式为连带责任保证，若保证人为两个或者两个以上的，各保证人之间对债务人的债务承担连带保证责任。

第四条 保证期间

一、保证人保证期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年。

二、债权人与债务人就主合同债务履行期限达成展期协议的，保证人继续承担保证责任，保证期间自展期协议约定的债务履行期限届满之日起二年。

三、若发生法律、法规规定或主合同约定的事项导致主债务提前到期的，债权人有权要求保证人提前履行保证责任，保证人保证期间自主合同债务提前到期之日起二年。

第五条 保证人承诺

一、提供债权人要求提供的财务报表和其他相关资料、信息、并保证其真实性。

二、债务人未履行主合同约定义务的，保证人立即无条件履行保证义务。

三、保证人负有监督主合同债务人按主合同约定用途使用借款及主合同约定的期限还本付息的义务。本合同不因主合同债务人违反主合同各项约定而无效。

四、发生以下事项时，保证人保证于该事项发生后5个工作日内书面通知债权人：

(一)保证人发生高层人事变动、公司章程修改、组织机构调整等情况，或发生分立、合并、联营、合资、对外投资、转让主要财产、解散或其他事件时。(注：本保证合同项下的保证责任由原保证人的财产继受人承担)

(二)保证人生产经营发生严重困难、财务状况恶化、或者发生重大诉讼、仲裁等可能影响履行本保证合同项下保证责任的事件的。

(三)保证人变更名称、住所、法定代表人等工商登记事项。

(四)保证人实施以下行为的，保证提前15日书面通知债权人并征得债权人同意：

1、保证人改变资本结构或经营方式。

2、保证人为第三人债务提供保证担保或以主要资产为自身或第三人债务设定抵押、质押担保、可能影响履行本合同项下保证责任的。

(五)保证人不按合同约定履行保证责任的，债权人有权直接从保证人的任何账户中划收相关款项。

(六)保证人同意本合同项下发生各类业务的合同、借款凭证或相关债权凭证不必送达保证人。

(七)债务人提供了物的担保后，债务人不履行到期债务或发生抵、质押担保合同中约定的实现担保物权的情形，债权人在就该担保实现债权前要求保证人承担全部债务的保证责任时，保证人不予抗辩。

第六条 违约责任

一、本合同生效后，债权人和保证人均应履行本合同约定的义务，任何一方不履行约定义务的，应当承担相应的违约责任，并赔偿由此给对方造成的损失。

二、保证人违约本合同有关条款，拒不履行保证责任，贷款人有权将该行为向有关单位通报，并在新闻媒体上公布。

第七条 争议解决

本合同履行中发生争议，可由各方协商解决，也可按以下第_____种方法解决：

一、诉讼。由债权人住所地人民法院管辖。

二、仲裁。提交_________________________________(仲裁机构全称)按其仲裁规则进行仲裁在诉讼或仲裁期间，本合同不涉及争议的条款仍须履行。

第八条 其他事项

第九条 合同的生效

本合同自各方签章之日起生效。

本合同的效力独立于主合同，主合同无效，保证合同仍然有效。保证人仍应履行义务并承担连带责任，承担责任的范围以本合同第二条保证合同担保的范围为准。

第十条 债权人向保证人发出的有关本合同的通讯，以本合同载明的通讯地为送达目的地。若保证人变更通讯地址，应当及时书面通知债权人;否则，债权人发生的通讯，在一定合理期限后即视为送达。

第十一条 本合同一式______份，各方各持一份，效力相同。

第十二条 特别声明

债务人已提请保证人注意对本合同各印就条款作全面、准备的理解，并应保证人的要求做了相应的条款说明。签约各方对本合同含义认识一致。

签约日期：_____年_____月______日

小额贷款合同书 篇5

天门市劳动就业管理局（以下简称甲方）

经双方协商，就乙方

（以下简称乙方）

为在天门市作用社贷款提供担保一事达成如下协议：

一、乙方为在市信用社贷款（大写：）提供全额连带责任担保。

二、乙方为担保范围包括：全部债务本金、延期利息、罚息、复利、违约金、赔偿金、实现债权的费用和其他应付费用（如诉讼费、律师费等）。

三、乙方保证向甲方提供的资料和信息都是真实、准确、完整的，不存在虚假记载、重大遗漏或误导性陈述。

四、乙方提供担保已征得配偶同意。

五、如在借款到期后未能还清贷款，乙方承诺在接到甲方通知之日起五个工作日内无条件履行担保责任。

六、甲方有权对乙方提供的资料进行核实，乙方应积极配合甲方的调查核实。

七、甲方承诺为在信用社贷款提供全额担保，对乙方所提交的有关文件、财务资料及其他相关资料中的非公开信息依法保密。

八、乙方不履行担保责任的，甲方有权按《职工个人收入证明》

约定，按月从其单位扣收所有收入。

九、如果乙方拒不履行担保责任或扣收的收入在6个月内仍不能还清所欠贷款本息，甲方将通过法院诉讼解决。

十、本合同经甲乙双方签字（盖章）后生效。

十一、双方载明的地址及通讯联系方式发生变更的，应以书面形式及时通知对方。

十二、本合同一式两份，双方各执一份，具有相同法律效力。

十三、双方约定的其他事项：

注：天门市劳动就业管理局

地址：天门市钟惺大道43号

联系人：

电话：

地址：

电话：

甲方（签章）：乙方（签字）：

年月日年月日

职工个人收入证明

市劳动就业管理局：

兹证明同志（身份证号：）系我单位在编在岗正式员工，现在我单位岗位任职，月收入（人民币）元，年收入（人民币）元，（大写：）。

本单位承诺：上述证明是真实的，如因上述证明与事实不符而导致贵局经济损失，本单位承担一节法律责任；如同志担保的贷款到期不能按时还款，本单位承诺（以就业局通知时间为准）为贵局按月扣收该同志收入用来偿还其担保的贷款。

担保人意见：单位盖章：

联系电话：

小额贷款借款合同[范文模版] 篇6

小额贷款借款合同1

本合同根据《中华人民共和国合同法》的规定，经贷款方、借款方协商一致，通过传真签订本合同，共同信守。贷款方发出的偿付利息及归还本金通知及其他合同附件通知具同等法律效力。

第一条：贷款种类:个人无抵押贷款

第二条：借款金额

借款金额为人民币(大写)：

第三条:借款用途

借款将用于:

第四条：借款利率

借款利率为月息 %，按月收取利息，到期还本，固定利息,利随本清 注：借款方还款还息，汇款凭条或网银转账记录妥善保存好，作为日后争议的法律依据

第五条：借款期限

借款期限自____年___月___日起，至____年___月___日止。借款实际发放和期限以借据分1次发放和收回。

第六条：还款资金来源及还款方式

1.还款资金来源：___________________________________________________

2.还款方式： 公司银行帐号：(公司指定帐户归还 利息 本金)

第七条：保证条款：

借款方请深圳市领达小额贷款有限公司作为借款保证方，经贷款方审查，证实保证方具有担保资格和足够代偿借款的能力，保证方有权检查和督促借款方履行合同。当借款方不履行合同时，由保证方连带承担偿还借款本息的责任。必要时，贷款方可以从保证方的存款帐户内扣收贷款本息。

第八条：合同变更或解除

除《合同法》规定允许变更或解除合同的情况外，任何一方当事人不得擅自变更或解除合同。当事人一方依据《合同法》要求变更或解除合同时，应及时采用书面形式通知其他当事人，并达成书面协议，本合同变更或解除后，借款方占用的借款和应付的利息，仍应按本合同的规定偿付。

第九条：违约责任

1.签订本合同后，贷款方应在借款方提出借据1日内(假日顺延)将贷款放出，转入借款方帐户或由贷款方(银行转账)放给借款方。如贷款方未按期发放贷款，应按违约数额和延期天数的贷款金额的50%向借款方偿付违约金。

2.借款方如不按合同规定的用途使用借款，贷款方有权收回部分或全部贷款，对违约使用部分，按银行规定加收罚息。借款方如在使用借款中造成物资积压或损失浪费或进行非法经营，贷款方不负任何责任，并有权按银行规定加收罚息或从借款方帐户中收贷款本息。如借款方有意转移并违约使用资金，贷款方有权商请其他开户行代为扣款清偿。

3.借款方应按合同规定的时间还款。如借方需要将借款展延，应在借款到期前5日向贷款方提出申请，有保证方的，还应由保证方签署同意延长担保期限，经贷款方审查同意后办理延期手续。如借款方不按期偿还借款，贷款方有权限期追回贷款，并按银行规定收逾期利息和罚息。如企业经营不善发生亏损或虚盈实亏，危及贷款安全时，贷款方有权提前收回贷款。

4.合同当事人不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定时，应按违约数额和延期天数的贷款金额的50%向贷款方偿付违约金。

第十条：本合同经双方签字生效，借款方必须自己承担办理合同保险事务。本合同保险费为人民币贰仟伍佰玖拾圆整，保险费在借款方合同期满归还本金后直接退还借款方，借款方办好一切手续后贷款方应在半小时内将贷款放出。

第十一条：解决合同纠纷的方式，执行本合同发生争议，由当事人双方协商解决。协商不成，由当地仲裁委员会仲裁或向当地人民法院起诉。

贷 款 方 借 款 方

单位：深圳市领达小额贷款有限公司 借款人(签名，盖拇指)_____________

经手人： 证 件 号：

工商注册号： 居住地址：

公司电话： 联系电话：

传真号码： 开户行名称：

公司地址： 银行账号：

签订日期： 年 月 日

小额贷款借款合同2

借款人：_________ 住所：_________ 身份证号码：_________ 电话：_________ 邮政编码：_________开户银行及账号：_________ 长城卡卡号：_________ 有效期：_________ 人：_________ 住所：_________(或授权委托人)：_________ 电话：_________ 邮政编码：_________ 借款人(以下称甲方)：_________贷款人(以下称乙方)：_________本合同所称贷款人是指具有开办业务资格的中国银行各分支机构(不包括港澳及海外分支机构);本合同所称借款人是指在中国银行各分支机构取得消费贷款的自然人。甲方向乙方申请小额信用消费贷款，乙方根据甲方的资信状况向甲方发放小额信用消费贷款。为维护甲、乙双方利益，明确各自的权利、义务，甲、乙双方按照有关法律规定，经协商一致，订立本合同，共同遵守执行。

第一条 借款金额 甲方向乙方借款_________(币别)_________元。第二条 借款期限甲方借款期限为_________个月(自之日起)。

第三条 借款和计息方法借款利率为(月/年)息_________，在本期间，如遇国家利率调整，本合同项下贷款利息不变。贷款利息自贷款发放之日起计算。

第四条 贷款的适用范围 本合同项下的信用消费贷款可用于正常消费及劳务等费用支付。

第五条 本合同所称债务是指借款人应向贷款人偿还、支付的全部款项，包括贷款本金、利息、费用、赔偿金及其他一切款项。

第六条 用款方式 甲方的借款由乙方以转账形式划入甲方在中国银行开立的活期存款账户后由甲方用于消费。

第七条 还款方式本合同项下的贷款本息采用一次性或分期还本付息法。若采用一次性还本付息法，贷款到期后，甲方应按约定将贷款本息存入本人活期存款账户，并授权甲方将贷款的本金及利息从其活期存款账户中一次性或分期划扣。若采用分期还本付息法，甲方授权乙方在每个还款期规定时间自动从其活期存款账户中扣除还款本息。

第八条 提前还款 本合同项下贷款允许甲方提前偿还贷款本息，可不收取提前还款承担费。

第九条 展期贷款处理甲方如不能按合同规定的期限偿还贷款本息，应于还款到期日前30个工作日向贷款人提出书面展期申请。展期申请经甲方审查批准后，甲乙双方应签订展期协议，乙方有权对展期贷款加收利息及罚息。

第十条 甲、乙双方的权利和义务 1.甲方有权要求乙方按合同约定发放贷款;2.甲方应按合同规定的还款期限归还贷款本息;3.甲方必须按约定用途使用贷款，不得将贷款挪用;4.甲方应按乙方要求定期提供其有关经济收入的证明;5.甲方在未清偿贷款本息之前，不得办理存款账户或信用卡账户清户手续;6.乙方有权检查、监督贷款的使用情况;7.乙方按合同规定期限及时发放贷款;8.乙方在贷款到期时有权从甲方的活期存款账户或信用卡账户内直接划款。

第十一条 合同的变更和解除本合同生效后，甲、乙任何一方不得擅自变更和解除本合同。当事人的任何一方要求变更合同内容或须以书面形式提前1个月通知合同的另一方。未达成协议前，原合同继续有效。

第十二条 1.甲方未按本合同约定用途使用借款，乙方有权对违约使用部分按_________计收违约金;2.甲方未按本合同规定归还贷款本息，乙方有权对逾期贷款按计(加)收利息;3.在期内，甲方发生下列情况之一的，乙方有权停止发放尚未划付的贷款，并可提前收回已发放的贷款本息： 3.1 甲方未按合同规定用途使用贷款;3.2甲方拒绝或阻挠乙方对贷款使用情况进行监督检查;3.3 甲方曾向乙方提供过虚假的资料;3.4 甲方与其他或经济组织签订有损乙方权益的合同和协议;3.5甲方死亡、失踪或丧失民事行为能力后无或，其、、;3.6 甲方发生其他影响其偿债能力或缺乏偿债诚意的行为;3.7 甲方与特约商户之间的纠纷影响还款的行为。4.由于乙方的原因未能按合同规定及时发放贷款，给甲方造成损失的，乙方应按影响天数和数额，每天付给甲方万分之_________的违约金。

第十三条 费用 与本合同有关的费用均由借款人支付或偿付，法律另有规定的除外。

第十四条 本的解决方式甲、乙双方在履行本合同中发生的争议，由双方协商或者通过调解解决。协商或调解不成，可以向合同签订地人民法院起诉，或者向_________仲裁机构。在协商和诉讼期间，本合同不涉及争议部分的条款，双方仍需履行。

第十五条 甲、乙双方约定的其他事项 _________。

第十六条 本合同未尽事宜，按国家有关法律、法规和金融规章执行。

第十七条 合同生效和终止 本合同经甲、乙双方签字盖章后生效，至合同项下贷款本息全部清偿完毕后终止。

第十八条 合同附件 《中国银行小额信用消费贷款借款申请表》、乙方身份证影印件、购物发票影印件以及乙方要求的其他相关资料。

第十九条 本合同正本一式_________份，甲、乙双方及合同见证人各执一份。甲方(盖章)：_________ 乙方(盖章)：_________代表人：(签字)代表人：(签字)

_________年____月____日 _________年____月____日

签订地点：_________

签订地点：_________

小额贷款借款合同3

借 款 人： 法定代表人(负责人)： 法定地址： 电 话： 邮政编码： 通讯地址： 基本帐户开户行： 账 号：

贷 款 人： 法定代表人(负责人)： 法定地址： 电 话： 邮政编码： 通讯地址：

鉴于借款人向贷款人申请贷款，为明确双方权利义务，借款人与贷款人经协商一致，特订立本合同。

第一条 贷款

1.1 币种：。

1.2 金额(大写)：。

1.3期限：自 年 月 日至 年 月 日。

1.4本合同项下的贷款仅限用于。

第二条 利率及利息的计付

2.1 利率执行：。该利率系中国人民银行现行相应期限档次贷款的基准利率上浮 %。

2.2 本合同项下，借款人以(大写)个月为一期，按期还款，首期自放款日起计算。计算一期的正常利息采用月利率，本合同项下的月利率为：□月利率=年利率/12;日利率=年利率/360。

2.3 本合同签订后、放款前，如遇中国人民银行调整法定利率的，贷款人将按相应利率档次执行调整后的利率，利率浮动水平按2.1条约定执行。

2.4本合同项下贷款实际发放后，遇中国人民银行调整法定利率的，自法定利率调整日的次日起，按相应利率档次执行调整后的利率，利率浮动水平按2.1条的约定执行。借款人在本合同利率调整日当日还款的，该期贷款仍执行调整前利率;借款人在本合同利率调整日后还款的，该期贷款按相应利率档次执行调整后的利率。

2.5 利息的计算

2.5.1 借款人每月还息额=当月贷款余额×贷款天数×日利率。

2.5.2 逾期贷款和挪用贷款的罚息依逾期或挪用的金额和实际天数计算。逾期贷款的罚息利率按本合同约定利率上浮%，挪用贷款的罚息利率按本合同约定利率上浮%;浮动利率贷款逾期或挪用后遇人民银行调整基准利率的，贷款人有权相应调整本合同罚息利率，自人民银行利率调整日起适用新的罚息利率。

2.6本合同项下的贷款按下列第 种方式结息，贷款最后到期时利随本清。结息日为付息日：

(1)每季末月的20日结息;

(2)每月的20日结息。

第三条 贷款的发放与偿还

3.1借款人以本公司名义在委托银行开立存款帐户，账号：,作为贷款人发放贷款的账户。公司财务部审核确认借款人证件、借款合同、贷款金额、贷款期限无误后，最晚于次日将贷款支付到帐。

3.2借款人的提款应至少提前3个银行工作日办理相关手续，并应符合下列放款计划。放款日 放款金额 年 月 日;(大写金额)年 月 日;(大写金额)年 月 日;(大写金额)年 月 日;(大写金额)

3.3在下列条件全部符合前,贷款人有权拒绝放款：

(1)借款人已办妥有关的政府许可、批准、登记等法定手续及贷款人要求办理的其他手续，且前述许可、批准或登记等手续持续有效;

(2)本合同项下担保合同(如有)已生效并持续有效;

(3)借款人的经营和财务状况未发生重大不利变化;

(4)借款人没有违反本合同的约定。

3.4实际的放款日和放款金额以《借款凭证》的记载为准。

3.5借款人应按第1.3条约定的到期日和下列计划按时还款，《借款凭证》记载的到期日与本合同约定不一致时，以《借款凭证》的记载为准：到期日 还款金额年 月 日;(大写金额)年 月 日;(大写金额)年 月 日;(大写金额)年 月 日;(大写金额)

3.6提前归还贷款的，按实际天数计算利息。

3.7借款人死亡、丧失民事行为能力或经人民法院宣告失踪、死亡的，应由借款人的合法继承人或财产代管人在借款人财产范围内继续履行已借款项的还款义务，若借款人无继承人或财产代管人，或继承人、财产代管人拒绝或者怠于履行借款合同的，公司有权处分抵押物和质押权利，追究保证人连带责任。

第四条，借款人的陈述与保证

4.1 借款人是依法设立并合法存续的民事主体，具备所有必要的权利能力，能以自身名义履行本合同的义务并承担民事责任。

4.2 签署和履行本合同是借款人真实的意思表示，并经过所有必须的同意、批准及授权，不存在任何法律上的瑕疵。

4.3借款人在签署和履行本合同过程中向贷款人提供的全部文件、报表、资料及信息是真实、准确、完整和有效的，未向贷款人隐瞒可能影响其财务状况和还款能力的任何信息。

第五条 贷款人的权利与义务

5.1 贷款人有权按照本合同约定收回贷款本金、利息(包括复利、逾期及挪用罚息)，收取借款人应付的费用，行使法律规定或本合同约定的其他权利。

5.2 对借款人提供的财务、经营资料及信息保密，但法律另有规定或本合同另有约定的除外。

第六条 借款人的义务

6.1 借款人应当按本合同约定的时间、金额和币种偿还本合同项下的贷款本金并支付利息。

6.2 借款人不应将本合同项下贷款挪作他用。

6.3 借款人应承担本合同项下的费用支出，包括但不限于公证费、鉴定费、评估费、登记费、保险费等。

6.4借款人应遵循贷款人与办理贷款业务相关的业务制度及操作惯例，包括但不限于配合贷款人对贷款使用情况和借款人经营情况的监督检查，及时提供贷款人要求的一切财务报表、其他资料及信息，并保证所提供文件、资料和信息是真实、完整、准确的。

6.5借款人有下列任一事项时，应当至少提前30天书面通知贷款人，并且，在清偿本合同项下贷款本息或提供贷款人认可的还款方案及担保前不应采取行动：

(1)出售、赠与、出租、出借、转移、抵押、质押或以其他方式处分重要资产、资产的全部或大部分;

(2)经营体制或产权组织形式发生或可能发生重大变化，包括但不限于实施承包、租赁、联营、公司制改造、股份合作制改造、企业出售、合并(兼并)、合资(合作)、分立、设立子公司、产权转让、减资等。

6.6 借款人应当在下列事项发生或可能发生之日起7日内书面通知贷款人：

(1)修改章程，变更企业名称、法定代表人(负责人)、住所、通讯地址或营业范围等工商登记事项，作出对财务、人事有重大影响的决定;

(2)借款人或担保人拟申请破产或可能或已被债权人申请破产;

(3)涉及重大诉讼或仲裁案件，或者，主要资产或本合同项下担保物被采取了财产保全等强制措施;

(4)为第三方提供保证，并因此而对其财务状况或履行本合同项下义务的能力产生重大不利影响;

(5)签署对其经营和财务状况有重大影响的合同;

(6)借款人或担保人停产、歇业、解散、停业整顿、被撤销或营业执照被吊销;

(7)借款人、借款人的法定代表人(负责人)或主要管理人员涉及违法活动;

(8)经营出现严重困难，财务状况恶化，或发生对借款人经营、财务状况或偿债能力有负面影响的其他事件。

6.7 本合同项下的担保发生不利于贷款人债权的变化时，借款人应按贷款人的要求及时提供贷款人认可的其他担保。

本款所称“变化”包括但不限于：担保人停产、歇业、解散、停业整顿、被撤销、营业执照被吊销、申请或被申请破产;担保人的经营或财务状况有重大变化;担保人涉及重大诉讼或仲裁案件;担保物的价值减少或可能减少或被采取财产保全等强制措施;担保人在担保合同项下有违约行为;担保人与借款人发生争议;担保人要求解除担保合同;担保合同未生效或无效或被撤销;担保物权不成立或无效;或影响贷款人债权安全的其他事件等。

第七条 其他约定事项

借款人必须提供公司认可的有效担保方式，并与贷款人签订相关的的担保合同，如果借款人未按本协议约定偿还贷款本息，借款人自愿接受有管辖权的人民法院强制执行，同时贷款人有权按照公证书赋予的强制执行效力直接向人民法院申请强制执行《抵(质)押合同》中约定的抵(质)押物或要求保证人承担连带清偿责任。

第八条 贷款的提前到期

出现下列任一情形时，贷款人有权停止支付借款人尚未使用的贷款，单方面宣布合同项下已发放的贷款本金部分和全部提前到期并要求借款人立即偿还所有到期贷款本金并结清利息：

(1)借款人在第四条项下所作陈述与保证不真实;

(2)借款人违反本合同的约定;

(3)第6.6条所列应通知的任何事项之一实际发生，贷款人认为将影响其债权的安全;

(4)借款人在履行与贷款人订立的其他合同时，有迟延履行等违约行为且经贷款人催告后仍未予以纠正。

第九条 违约及违约责任

9.1借款人未按时足额偿还贷款本金、支付利息或未按本合同约定用途使用贷款的，贷款人按逾期贷款的罚息利率或挪用贷款的罚息利率计收利息，并对应付未付利息计收复利。

9.2借款人未按时足额偿还贷款本金、支付利息的，应当承担贷款人为实现债权而支付的催收费、诉讼费(或仲裁费)、保全费、公告费、执行费、律师费、差旅费及其他费用。

9.3 借款人有逃避贷款人监督、拖欠贷款本金及利息、恶意逃废债等行为时，贷款人有权将该种行为向有关单位通报，并在新闻媒体上公告。

第十条 扣划约定

10.1 借款人有到期应付的贷款本金、利息、罚息、复利或其他费用时，授权贷款人扣划借款人在委托银行开立的任一账户中的资金用于清偿。

10.2 扣划后，贷款人应将扣划所涉账号、借款合同号、《借款凭证》编号、扣划金额及剩余的债务金额通知借款人。

10.3扣划所得款项不足以清偿借款人全部债务时，应首先用于抵偿到期未付的费用。本金及利息逾期不足90天的，抵偿费用后的余额先用于抵偿到期未付的利息或罚息、复利，再用于抵偿到期未付的本金;本金或利息逾期90天的，抵偿费用后的余额先用于抵偿到期未付的本金，再用于抵偿到期未付的利息或罚息、复利。

10.4 扣划所得款项与需抵偿的债务币种不一致的，按委托银行在扣划日公布的汇率折算为抵偿债务的金额。

第十一条 争议解决

本合同项下争议依下列第(1)种方式解决。争议期间，各方仍应继续履行未涉争议的条款。

(1)向贷款人所在地有管辖权的法院起诉;

(2)由 仲裁委员会依申请仲裁时该会现行有效的仲裁规则仲裁，仲裁裁决是终局的，对各方均有约束力。

第十二条 其他条款

12.1借款人已通读上述条款，贷款人已应借款人的要求作了相应说明，借款人对所有内容无异议。

12.2本合同项下的《借款凭证》以及双方确认的相关文件、资料均为本合同不可分割的组成部分。

12.3本合同经借款人法定代表人(负责人)或授权代表签字(或盖章)并加盖公章、贷款人负责人或授权代表签字并加盖单位印章后生效。

12.4本合同正本一式 份，签约双方及担保人各执一份。本页以下无正文。

借款人(公章)贷款人(单位印章)(负责人)或授权代表

(签字或盖章)

年 月 日

负责人或授权代表(签字或盖章)签署日： 年 月 日 签署日：

关于小额贷款合同范本 篇7

一、商业银行和小额贷款公司的身份定位和资金储备的差异

商业银行是吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人,并以其全部法人财产独立承担民事责任,法人以其全部财产承担有限责任,国家以其出资额承担有限责任,不承担无限连带责任。商业银行是法人,在法律上具有法人的资格,全国商业银行的注册资本最低限额为十亿元,城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元。注册资本全部为实收资本。商业银行的资金来源于股本、个人和企业存入银行的资金和同业拆借款。

小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立,办理各项贷款、票据贴现、资产转让业务。小额贷款公司可以是有限责任公司也可以是股份有限公司。小额贷款公司作为企业法人,有独立的法人财产,享有法人财产权,以全部财产对其债权承担民事责任,以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。小额贷款公司的注册资本全部为实收资本,由出资人或发起人一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于500万元,股份有限公司的注册资本不得低于1000万元。单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的股份,不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%。小额贷款公司不得吸收公众存款,其资金主要来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金及不超过两个银行业金融机构的融入资金。同时要求,小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额不得超过资本净额的50%。

小额贷款公司从事发放小额贷款业务,虽然业务本质上是一种金融行为,但是现在我国对小额带款公司的划分属于工商企业,需要采取商业化经营模式进行运营,并不属于金融企业,不能运用金融企业相关的法律进行调控,因此缺少法律支持,使小额贷款公司的经营一度陷入无法可依的尴尬境地。

商业银行可以吸收大量存款为其发放贷款做充足的资金准备,相比之下,小额贷款公司不吸收公众存款而经营小额贷款业务,导致小额贷款公司资金严重匮乏。而小额贷款公司在短时间内将一批资金全部发放贷款后,只有等待定期还贷或者寻求更多的投资来维持资金周转,这种资金运营模式不利于小额贷款公司长期发展和业务的扩大。

二、开展小额贷款业务的差异

1、担保方式及产品品种。

商业银行的担保方式大多是采用抵押、质押和保证方式提供的担保。以中国农业银行为例,农业银行为中小企业量身定制的小企业简式快速信贷业务是根据客户所提供的有效抵押、质押或保证人的担保,直接对客户授信并办理各类贷款等表内表外融资业务。中国农业银行积极响应国家扶持农村政策,开发一系列以“三农”为主题的产品,按照市场融资的需求开发多种金融产品,类如化肥淡季商业储备贷款是对化肥淡季储备的企业采用以企业储存的化肥为动产质押,对企业进行贷款以满足企业资金需求。按照对公产品分类还包括县域商品流通市场建设贷款、农村城镇化贷款、农村基础建设贷款、农民专业合作社流动资金贷款。按“三农”的个人产品分为农户小额贷款、农村个人生产经营贷款、地震灾区农民住房贷款。按县域中小企业分为小企业自助可循环贷款、小企业多户联保贷款、中小企业厂房按揭贷款。在商业银行中邮政储蓄银行也是开展小额贷款业务比较早的商业银行,中国邮政储蓄银行采用的担保方式是保证贷款,为个人和农户贷款要求1-2名具有偿贷能力的自然人提供保证,或3-5名农户实行联保贷款,商户联保贷款则需要3名商户共同组成联保小组。

拥有一定经营经验的小额贷款公司在开展业务的同时不断摸索着前进,在熟悉中小企业和农户的运营方式后小额贷款公司采用了比商业银行更灵活的担保方式,包括农户房屋、土地、承包经营权、农业收益权等各种农村财产的抵押或质押。小额贷款公司在实践中不断地创新,按照中小企业和农户的情况改良了担保方式,找到了更适合中小企业和农户的担保方式。“薪农贷”是由公务员为借款的农户作担保人,经贷款公司确定其身份后,三方签订合同并进行公证,小额贷款公司提供公务员年收入的1.5倍至3倍为贷款金额。“公司+农户贷”是由农副产品加工企业为种养基地提供贷款担保。小额贷款公司为农户提供贷款用来购买种子、化肥、农药等农业生产原料。农户与企业签订合同要优先以同等价格出售给担保企业。由“公司+农户贷”可以扩展为“公司+农户+贷款公司”。“信用小组联保贷”是多个借款人自愿组成互相监督,一起承担风险的小组。目前我国有一定数量的小额贷款公司都实行无抵押贷款。如适用于个体户经营用的个体户无抵押贷款,适用于从事生产、服务、经营行业用的企业无抵押贷款。针对个人或本人直系亲属教育的无抵押贷款等。但是无抵押贷款是有一定风险的,这需要小额贷款公司对贷款人的基本情况有充分的了解。

商业银行的担保方式能够有效地控制并降低贷款的风险,却失去了一些有需要但是能力有限的客户。而小额贷款公司的无担保政策和各种更适用于贷款人的创新型担保方式让更多急需资金的中小企业和农户获得贷款。商业银行和小额贷款公司所开发的贷款产品品种还比较贫乏,需要研发更多能够满足各种贷款人需求的贷款品种。

2、风险控制。

小企业客户数量众多、分布广泛、信用情况参差不齐。有的企业信息披露情况不完全、不真实、还有没及时或全额还款等情况。要为小企业提供金融支持,银行需要改变与企业之间信息不对称的状态,通过多种科技手段,从各部门和行业内整理贷款人信息进行严格审查,对贷款企业进行索要、整理与贷款相关的全部资料,进行严格审查并且按照法规制度对贷款情况进行全面的论证。因此需要做好贷前调查的各项工作,从企业主体、实际经营者、生产经营情况、现金流、贷款用途、抵押物、担保人等方面去把控风险。在贷款后期阶段,银行应该定期对小企业进行回访,对担保物进行核查,随时关注企业的运营变化,根据企业的变化情况,定期对贷款进行风险分类,提取足够的准备金,防范贷款风险。使用客户关系管理系统,设立大额资金交易监控以及贷款到期前提醒等风险预警机制。

目前小额贷款公司面临的贷款风险有两类,一类是自然风险,农业的种植和养殖受自然的不可抗拒力的影响,一些农业自然灾害的发生直接影响到农民的收成,也影响到贷款的收回,会对原本资金不充足的小额贷款公司的经营造成困难。为了避免遭遇自然风险,不造成过多损失,小额贷款公司可以对靠种植、养殖业盈利的农户进行农产品的投保,在遭受自然灾害的时候能够获得保险公司的赔偿款,减少了农户和小额贷款公司的损失。还有一类是违约风险,小企业和小额贷款公司的地域性很强,都处于相当封闭的地域,小额贷款公司可以通过多种方式了解贷款人的贷款信息,减少贷款无法收回的可能。另外,小额贷款公司不是专门金融机构,在贷款审核上还是缺少专业人员和专业技术,不仅需要对工作人员进行系统培训,而且还需要加入信用评估系统提高信贷管理水平。

小额贷款公司对同一借款人贷款金额不得超过资本净额的5%,商业银行对同一借款人的贷款金额不得超过资本净额的10%。小额贷款公司与商业银行相比,小额贷款公司资本金额较低,风险承担力薄弱,所以小额贷款风险集中度要比商业银行严格。无论是商业银行还是小额贷款公司,对于信贷业务应该制定明确的还款机制,根据贷款本金、利息及贷款时间来确定还款金额。农村居民收入来源有多种途径,如种植、养殖、等,收入呈现“小额、多笔”的特点,所以需要设计与收入相匹配的还款机制,为小额贷款业务形成稳定还款,从而有效降低风险。

3、监管归属。

我国商业银行是由中国人民银行、银监会和各商业银行内部进行监管。中国人民银行的主要职责是制定和执行货币政策,规范和化解金融风险,维护金融稳定。而银监会主要负责制定对银行业的经营活动进行监管的规章制度。在监管的法律保障方面,形成了以《中国人民银行法》、《商业银行法》、《银行业监督管理法》这三大法律为基础的一系列的法律法规。这些法律法规的制定有效地指导并规范了我国商业银行的经营,同时也为监管工作提供了法律依据。

省级人民政府拥有小额贷款公司的审批权和监管权。人民银行负责对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监管。银监会和公安部门主要查处非法集资,这是外部监管者的重要职责和任务,是关系到小额贷款公司的存续和发展。小额贷款公司日常监管工作是由县级工商部门负责,然而商业部门对从事金融服务业的企业监管缺少经验,很难发挥其监管的工效。

对小额贷款公司的监管部门过多会使监管局面复杂化,由于小额贷款业务属于金融行为,很多部门无法准确把握其经营模式,不一定有很好的监管效果。但是商业银行作为小额贷款公司除自有资本外的最大债权人,拥有金融行业的专业技能,能够了解和准确评估小额贷款公司的经营模式。所以商业银行的监管更利于小额贷款公司更好地经营。

三、小额贷款业务的可持续发展

根据国家经济统计局统计,全国共有200万家小型企业、120万家中型企业。而目前我国农村资金缺乏,很多的农村地区呈现金融服务空白。在这种状况下,小额贷款业务存在巨大的潜在发展的空间。

在金融危机的冲击下,中国的产业结构处于调整期,小额贷款市场蕴藏巨大的市场潜力,开展小额贷款业务成为信贷市场的新的盈利业务,因此各个商业银行力争开展小额贷款业务。面对一个新的发展机遇,商业银行以创建健康可持续发展小额贷款管理体系为开展小额贷款业务的目标。然而集中在大城市的商业银行缺少下属网点,担保方式单一,成本居高都是制约商业银行发展小额贷款业务发展的因素。商业银行需要与贷款人建立长期合作关系,这样有利于了贷款人的实际情况,从长期与贷款人的交往和监督中获得可靠的信息来源,及时掌握使用贷款的方向,评估贷款收回能力,降低成本。同时进行内部机制调整和外部业务调整,以综合考虑经营的安全性、流动性和赢利性。

2009年6月银监会发布的《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》规定小额贷款公司要转为村镇银行必须由银行发起。这条规定增加了小额贷款公司转型为村镇银行的难度,也削弱了小额贷款公司改制的意愿,小额贷款公司之所以希望改制是因为成为村镇银行可以解决资金储备问题还可以有相应的法律保障,但是由银行发起就意味着小额贷款公司将成为他人的银行,所以这也打消了了小额贷款公司的积极性。国务院于2010年5月发布的《国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》仍未明确村镇银行的发起人是否仍必须为银行业金融机构。这使小额贷款公司改制成村镇银行变得遥遥无期。在国际上也有很多专门为中小企业和农户提供贷款的金融机构,如美国的社区银行。社区银行的客户主要是社区内的农场主、小企业和居民,而美国的社区商业银行可以从事资产类、负债类、中间类、表外类业务。目前美国社区银行占全部银行机构数目的91%,市场占有比率重大。而且社区银行为保证竞争力,采取存款利率高于银行,贷款利率低于银行,降低手续费等方式吸引更多农场主、小企业及居民在社区银行办理业务。在金融危机冲击最强烈的2008年,很多大型银行都相继倒闭或者并购。但是社区银行却没有被金融危机影响,55%的社区银行存款数量增加,金融危机使公众对大银行失去信心,因此很多储户将存款存入他们更为熟悉的社区银行,这使社区银行从中获益。美国社区银行对我国小额贷款公司的可持续发展有了很好的借鉴。2010年9月我国在新疆筹备首批社区银行,这将改善新疆地区的融资环境,促进新疆的中小企业和“三农”的发展。倘若能趁此机会,将小额贷款公司改制成社区民营银行就能解决小额贷款公司的定位和资金问题,给小额贷款公司更好发展环境和法律保障,为我国的中小企业和“三农”进行服务。当然这需要国家出台政策对其大力支持,要在相关理论的指导和法律规范的指引下,积极稳妥地推进。

中小企业和“三农”因为自身资金不足,在金融市场上获得正常贷款的机会较小,致使他们丧失了改善自身经济地位的机会。若能有更多的金融机构为他们提供商业性可持续的金融支持,相当一部分人就能够脱贫致富。“大企业富国,小企业富民”,解决好小企业和“三农”融资问题无疑是让这些小业主和农民在经营期间得到珍贵的资金,得到更多的机会的生存权与发展权。这对于推进社会公平和稳定具有重要意义。

摘要：本文对商业银行和小额贷款公司在开展小额贷款业务的差异进行了对比,通过身份定位和资金储备、担保方式及产品种类、风险控制、监管归属的比较,分析了商业银行、小额贷款公司的优势和劣势。促使商业银行和小额贷款公司可以在相互竞争的环境下更好地发展小额贷款业务,为中小企业和“三农”提供更多贷款。

关于小额贷款合同范本 篇8

摘 要 小额贷款公司自2008年作为新型的事物，开始在金融业占一席之地。新企业会计准则及有关法规都对贷款损失准备作出了规定,但执行标准有差异;税收法规对有关小额贷款还有阶段性的特殊规定。由此,对小额贷款公司在执行新企业会计准则前提下如何正确计提贷款损失准备的相关工作要求更高。笔者结合小额贷款公司的特点,对执行新企业会计准则做好贷款损失准备的计量确认工作提出一些思考意见。

关键词 小额贷款公司 贷款损失准备 企业会计准则 企业所得税 专项准备 一般风险准备 贷款风险分类

由于金融服务发展不平衡,特别是地域性很明显,有一部分家庭和中小企业很少甚至不能获得所需的金融服务,小额贷款公司正是为了弥补这个缺口而应运而生。它以涉农、中小企业为主要目标客户。小额贷款公司具有以下特点：小额交易；程序流畅、简单、透明；操作方便；服务持续循环、交易及时可靠。为地方经济和社会发展辐射力量。

一、现行小额贷款公司贷款损失准备计提、使用的基本规定

（一）银行的相关规定

小额贷款公司目前执行的是中国人民银行2001年11月发布的《贷款风险分类指导原则》（银发[2001]416号）和财政部2005年5月17日发布的《金融企业呆账准备提取管理办法》(财金[2005]49号)文件。《贷款风险分类指导原则》把贷款等信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失等五类，后三类合称为不良资产，并对五类贷款规定了严格的定义，提出了分类管理的指导原则。财金[2005]49号文具体规定贷款损失准备包括专项准备和特种准备两种。专项准备是指金融企业根据《贷款风险分类指导原则》对贷款资产进行风险分类后，按贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。专项准备的计提比例由金融企业根据贷款资产的风险损失和收回的可能性合理确定，其参照比例：关注类2%，次级类25%，可疑类50%，损失类100%。其中次级、可疑类资产的损失准备，计提比例可以上下浮动20%。特种准备是指金融企业对特定国家、地区或行业发放贷款计提的准备，具体比例由金融企业根据贷款资产的风险程度和收回的可能性合理确定。同时规定，金融企业应当于每年年度终了根据承担风险和损失的资产余额的一定比例从净利润中提取一般准备。

（二）财政部的相关规定

企业会计准则第22号《金融工具确认和计量》对贷款和各类企业债权减值损失确认的基本规定为：企业在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生简直的，应当确认减值损失，计提减值准备。对减值损失计量的规定为：贷款和应收款项以摊余成本进行后续计量，当发生减值时，将该金融资产的账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值，应当按照该金融资产的实际利率折现确定。

（三）税务部门的相关规定

财政部、国家税务总局2009年4月30日发布的《关于金融企业贷款损失准备金企业所得税前扣除有关问题的通知》(财税[2009]64号)文规定：金融企业准予当年税前扣除的贷款损失准备计算公式如下：

准予当年税前扣除的贷款损失准备＝本年末准予提取贷款损失准备的贷款资产余额×1%－截至上年末已在税前扣除的贷款损失准备余额

财政部、国家税务总局2009年8月21日发布的关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除政策的通知（财税[2009]99号）文规定：金融企业根据《贷款风险分类指导原则》（银发[2001]416号），对其涉农贷款和中小企业贷款进行风险分类后，按照以下比例计提的贷款损失专项准备金，准予在计算应纳税所得额时扣除：

（1）关注类贷款，计提比例为2%；

（2）次级类贷款，计提比例为25%；

（3）可疑类贷款，计提比例为50%；

（4）损失类贷款，计提比例为100%。

本通知所称涉农贷款，是指《涉农贷款专项统计制度》（银发[2007]246号）统计的以下贷款：

（1）农户贷款；

（2）农村企业及各类组织贷款。

本通知所称中小企业贷款，是指金融企业对年销售额和资产总额均不超过2亿元的企业的贷款。

注意：财税[2009]64号及财税[2009]99号文件的执行时间自2008年1月1日起至2010年12月31日止。

二、会计制度上的核算会计处理

贷款损失准备既包括从损益中提取的专项准备和特种准备，还包括从净利润中计提的一般准备，计提时的会计处理分别为：

计提专项准备或特种准备时：借记“资产减值损失”科目，贷记“贷款损失准备—专项准备（或特种准备）”科目。

公司提取的一般风险准备时：借记“利润分配——提取一般风险准备”科目，贷记“一般风险准备”科目。

同时，按照新制度要求，在会计报表附注中还应分别披露一般准备、专项准备和特种准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销和期末数。

三、对纳税调整的影响

会计制度规定的计提坏账准备的基数与比例和税法允许扣除的规定标准不一致，需要纳税调整，产生递延所得税资产。

（一）会计制度上计提的专项准备的基数与财税[2009]99号文规定的准予在计算应纳税所得额时扣除的贷款损失专项准备金的基数的差别。后者的计税基础小，导致产生递延所得税资产。后者需要在前者贷款风险分类的基础上，分别按涉农贷款、中小企业贷款、其他贷款的进行再分类。

（二）会计制度上计提的一般准备是根据承担风险和损失的资产余额的一定比例从净利润中提取一般准备。即是税后提取，而财税[2009]64号文规定可以税前扣除，由此产生递延所得税资产。

四、案例分析

浙江省某小额贷款有限公司自2009年9月15日成立，自成立起开始执行《企业会计准则》和《浙江省小额贷款公司会计核算办法》，2009年12月31日贷款余额17.5亿元，按贷款对象分类及五级分类后的余额明细表详见表1。

该小额贷款公司2009年度利润总额5000万元，年初资产减值损失-专项准备0元，一般坏账准备0元，除贷款损失准备未作纳税调整外，无其他纳税调整事项。

对该小额贷款公司的相关会计核算如下：

（1）會计上的根据贷款年末余额应计提的专项准备金13000*2%+3300*25%+1700*50%+1500*100%=3435万元，年初资产减值损失-专项准备0元，故2009年应计提的专项准备金3435万元。

会计处理：借：资产减值损失 3435万。

贷：资产减值准备-专项准备金 3435万。

（2）税法上能在计算应纳税所得额时扣除的专项准备金=（13000-2000）*2%+（3300-300）*25%+（1700-100）*50%+（1500-100）*100%=3170万元。

（3）根据以上两点2009年专项准备金需作纳税调整（调增）3435-3170=265万元。

（4）一般风险准备=175000*1%=1750万元。会计处理：借：未分配利润 1750万。

贷：一般风险准备 1750万。

综上：2009年计算应交所得税：应交所得税=（5000+265-1750）*25%=878.75万元。递延所得税资产金额=265*25%=66.25万元。

会计处理：借：递延所得税资产66.25万。

所得税费用812.6万。

贷：应交税金-企业所得税878.75万。

那么该小额贷款公司2009年度期末资产减值损失-专项准备3435万元，一般坏账准备1750万元。

该小额贷款公司2010年度利润总额9000万元，除贷款损失准备未作纳税调整外，无其他纳税调整事项。2010年12月31日贷款余额25亿元，按贷款对象分类及五级分类后的余额明细表详见表2：

对该小额贷款公司的相关会计核算如下：

（1）会计上的根据贷款2010年末余额应提的专项准备金24800*2%+9300*25%+3500*50%+3900*100%=8471万元，年初资产减值损失-专项准备3435元，故2010年应计提的专项准备金5036万元。

会计处理：借：资产减值损失 5036万。

贷：资产减值准备-专项准备金 5036万。

（2）税法上能在计算应纳税所得额时扣除的专项准备金=（24800-5000）*2%+（9300-1300）*25%+（3500-600）*50%+（3900-600）*100%-1750=7146-3170=3976万元。

（3）根据以上两点2010年专项准备金需作纳税调整（调增）5036-3976=1060万元。

（4）一般风险准备=250000*1%-1750=750万元。会计处理：借：未分配利润 750万。

贷：一般风险准备 750万。

综上：2010年计算应交所得税：应交所得税=（9000+1060-750）*25%=2327.5万元。递延所得税资产金额=1060*25%=265万元。

会计处理：借：递延所得税资产265万。

所得税费用2062.5万。