监管资本论文提纲

论文题目：我国商业银行监管资本套利问题及对策研究

摘要：2007年美国次贷危机的爆发不仅与监管制度固有的滞后性有关,更与银行业的金融创新、金融衍生工具的大量运用密切相关。反思这场危机,商业银行为利益驱使扩大贷款规模,同时又必须满足监管当局的监管要求,这就促使其通过金融创新手段来规避资本监管,这种行为是导致监管制度失效及危机爆发的根本原因。监管资本套利是商业银行利用证券化等金融创新手段,改变资产构成,降低风险加权资产数量,使得其可以在实际风险没有降低的情况下提高资本充足率或者实际风险增加而资本充足率却并未减少的一种套利模式。金融危机爆发后,巴塞尔委员会制定出台了第三版巴塞尔协议,协议对资本提出了更加严格的要求,并且对于监管资本套利这一问题也更加重视。因此,研究商业银行监管资本套利这一问题对提升银行管理水平,维护金融系统稳定有着重要意义。本文首先对商业银行资本、监管资本套利的概念及模式进行了梳理,并且通过对比分析不同版巴塞尔协议及我国监管协议的条款内容,得出监管资本套利是伴随监管协议而生的,监管协议具有不完全性,这必然会带来监管资本套利这一难题。接下来运用期权定价法,对经济资本、监管资本以及二者间的背离程度进行了理论度量。在论述理论基础后,以我国16家上市商业银行的数据为研究对象,通过面板联立方程及指标间的比较论证了我国商业银行存在监管资本套利问题。研究结果表明,当商业银行持有的经济资本与监管当局规定的监管资本间的差额超过一定额度时,商业银行就会产生监管资本套利行为。在对我国上市商业银行进行实证分析后发现,我国商业银行资本充足率较高,一方面是由于其进行了资本管理,而另一方面则是因为存在监管资本套利活动。本文在理论研究和实证分析后,对我国商业银行的资本监管提出了相关对策和建议,希望我国监管当局能够进一步完善监管制度,并对合理套利行为进行引导,从而能够在控制监管资本套利问题的同时发挥出其积极作用。

关键词：巴塞尔协议;监管资本套利;商业银行;经济资本;监管资本

学科专业：金融学

摘要

ABSTRACT

第1章 绪论

1.1 研究背景和意义

1.1.1 研究背景

1.1.2 研究意义

1.2 国内外文献综述

1.2.1 国内外监管资本套利动因文献综述

1.2.2 国内外监管资本套利模式文献综述

1.2.3 国内外监管资本套利影响文献综述

1.2.4 文献评述

1.3 研究内容与方法

1.3.1 研究内容

1.3.2 研究方法

1.4 主要工作和创新

1.5 论文的基本框架

第2章 商业银行监管资本套利及其模式

2.1 商业银行资本分类

2.1.1 账面资本、经济资本与监管资本

2.1.2 三种资本的区别与联系

2.2 监管资本套利的相关概念

2.2.1 监管套利与监管资本套利

2.2.2 监管资本套利的原理

2.2.3 监管资本套利的动因

2.2.4 监管资本套利的法律性质

2.3 监管资本套利的模式

2.3.1 传统监管资本套利模式

2.3.2 合成监管资本套利模式

2.3.3 我国监管资本套利模式

2.4 小结

第3章 《巴塞尔协议》与监管资本套利

3.1 《巴塞尔协议I》与监管资本套利

3.2 《巴塞尔协议Ⅱ》与监管资本套利

3.3 《巴塞尔协议Ⅲ》与监管资本套利

3.4“中国版”《巴塞尔协议》与监管资本套利

3.5 小结

第4章 商业银行监管资本套利理论研究

4.1 资本计量的理论基础

4.2 经济资本与监管资本的计量

4.3 经济资本与监管资本的背离及监管资本套利

4.4 小结

第5章 我国商业银行监管资本套利实证分析

5.1 变量选取及模型设定

5.1.1 变量选取

5.1.2 模型设定

5.2 实证回归结果分析

5.2.1 样本选取与数据说明

5.2.2 回归分析

5.3 我国商业银行监管资本套利分析

5.4 小结

第6章 我国商业银行资本监管的对策建议

6.1 完善监管制度

6.2 缩小监管制度间的差异性

6.3 加强对资产证券化过程的监管

6.4 引导合理的监管资本套利行为

6.5 小结

结论与展望

1、结论

2、展望

参考文献

致谢