我国商业银行管理现状

第1篇：我国商业银行管理现状

我国商业银行风险资本管理现状分析

[摘 要]结合我国商业银行运行的实际情况，在深入分析风险资本运营管理现状基础上，发现其中存在的问题并提出针对性的解决办法，以达到优化商业银行风险管理的目的，从而使商业银行及时调整战略，开拓更加广阔的市场，获得更大的盈利空间。

[关键词]商业银行;资本管理;现状

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2016.03.085

1 引 言

资本管理是商业银行运行过程中最重要的一环，主要包括资本的筹集、使用和分配，资本质量的优质与否是管理层制订企业发展目标的重要考量指标之一，也与各项业务的具体实施、各职能部门的良性运转息息相关。为了进一步地降低银行运营的风险，增加银行在经历风险之后对债权人的清偿能力，商业银行会保留一部分的风险资本。随着我国经济的迅速发展以及金融全球化的浪潮，风险资本在现代银行管理中起着越来越重要的作用。首先，良好的风险资本管理有利于商业银行资产结构的优化，也能够增强银行在面对风险时的抵御能力;其次，风险资本管理是通过各部门的风险来调节绩效的，所以能够实现资源的最优配置;最后，风险资本管理能够根据不同产品的实际经营情况及时地调整收益率，实现银行利润的最大化。但就目前来看，我国商业银行的风险资本管理还存在很多的问题，本文便是在结合我国实际情况的基础上分析这些问题并提出改进意见。

2 文献综述

国内外对商业银行对风险资本管理的研究较多。Miller(1992)认为风险资本管理不仅仅要重视对信用、操作等风险的量化分析，还应该加强对组合风险的测度;Sabato(2010)认为金融危机发生的主要原因之一便是银行风险资本管理体制的不健全以及缺乏对风险管理重要性的。国内对风险资本管理的研究主要以加入新资本协定达标的大型国有银行为对象，如工商银行、建设银行等，主要是对风险资本管理的理论、技术进行介绍，缺乏对具体实施的研究。唐国储、李选举(2003)，项俊波(2008)，马蔚华(2008)等人在分析国外先进成果的基础上，结合我国商业银行的实际发展情况，对国内商业银行风险资本管理进行了规划以及对实施条件进行了介绍;刘睿、巴曙松(2011)以加入新资本协定并达标的股份制商业银行为例，从标准选择、做法推广等方面就我国股份制商业银行如何进行有效的风险资本管理提出了自己的建议。

3 我国国有商业银行的风险管理资本的现状

在我国商业银行由分业经营转向混业经营的过程中，银行的资本的运行逐渐规范化，特别是《商业银行资本充足率管理办法》于2006年12月的正式实施，标志着银监会对商业银行的资本监管进入了一个新的高度。在银监会的大力推广下，我国商业银行逐步建立起以风险资本管理为核心的资本管理体系。就目前来看，我国的商业银行资本管理已经取得了初步的成效。多家商业银行已经从理论研究阶段进入了实践阶段，通过不断的加强对风险资本的管理，调整在各部门之间的风险资本分配系数，实现了风险资本由事后考核到事前配置的转变，对于我国商业银行来说，这是一个突破。但是，在发展的过程中还是存在很多的问题。

3.1 对风险资本管理的认识不足

目前很多商业银行对风险资本管理的认识仅仅局限于一种信贷手段，而不是把它上升到全面管理的层次，这就导致了管理层做出的决策仍然局限于传统的发展模式，基层银行对业务的判断仍然习惯于主观意识，难以满足社会对银行多样化的需求，甚至会对银行的健康发展起阻碍作用。

3.2 对风险资本管理导向性认知有误

风险资本管理对银行的发展具有导向性的作用。因为风险资本管理能够有效地模拟经营风险，引导银行用最低的风险组织经营活动，从而实现银行的良性发展，但是在实践过程中，风险资本管理往往被认为是考核个人业绩的措施，这种错误的认识严重地削弱了风险资本管理对银行的导向作用。

3.3 对风险资本管理的度量不精准

以风险资本管理为核心的资本管理系统的有效运作需要的是健全的经济理论、专业的从业人员、完善的监管体系、强大的数据支持，但是这些条件在我国并不成熟。到目前为止，我国还没有建立起完善的信用体系，企业和银行数据的不对称等导致了银行对全部企业的信用评级无法完成、无法判断企业的违约风险，更无法对风险资本进行量化分析。

3.4 对风险资本管理考核异常化

在风险资本管理实践的过程中，有些银行错误的将资本的流动性、安全性和盈利性格式化，导致潜在客户的大量流失，将考核与领导的职务挂钩，导致管理层花费大量的时间制订、测算考核目标，而忽略了风险资本管理的根本目标是实现利润最大化。

4 优化风险管理的方法

4.1 构建有效的风险识别和量化机制

计算风险资本的前提是银行能够对各个部门以及各项业务的运营风险进行识别并且量化，这要求银行根据业务的不同对风险进行区分，同时在量化风险时根据银行的实际经营情况设置期望值和误差范围。目前我国采用的量化风险资本的方法主要有基础内部法和搭积木法。基础内部法在国际上被广泛的使用，但是这种方法对信用体系、技术水平和标准制定有较高的要求，所以如果我国实行这种方法进行风险资本的量化，难以保证真实性，更不必说达到国际要求。搭积木法是适用于过渡期的一种方法，难以长时间使用，难以满足顾客对市场风险计量的精确要求。

文章介绍一种先进的风险度量方法——RAROC(Risk Adjustment Return On Capital)，该方法强调风险对银行经营管理的重要性，计算的公式如下：

RAROC=净收益-预期收益经济资本

RAROC将风险控制与银行的各项业务紧密地结合，改变了过去只看收益不看风险的传统运营模式，银行可以通过RAROC将具体业务联系起来，形成统一的风险管理体系。

4.2 建立完善的风险偏好体系

风险偏好是银行在完成既定目前的前提下愿意承担的经营风险的最大值，它主要体现在银行对各项业务的贯彻落实上，是银行经营管理的“方向盘”，适应市场的风险偏好能够帮助银行实现效益最大化，实现资本和风险的协调发展，所以对于银行而言，制定合理的、科学的、完善的风险偏好体系是非常重要的。该体系的建立首先需要对银行业结合自身的实际发展情况对风险有明确的定位;其次要综合考量银行各个利益相关者的所能够承受的风险以及他们的风险偏好;再次要在建立风险偏好指标体系，这就需要银行选取能够反映银行风险的定性和定量的指标;最后要设定指标值，指标值的确定要以能够进行历史、现在和未来纵向对比和同行业之间横向对比为标准。

4.3 建设信息通畅的风险偏好传导机制

建立信息通畅的风险偏好传导机制是风险管理能够有效实施的重要步骤之一。建立该机制的主要原因是为了保证银行对各项业务的风险控制能够自上而下的有效地进行传达，同时基层能够自发地对运营过程中存在的风险进行及时的反馈，经过有效的沟通，管理层能够及时根据外部发展环境的变化发现问题的根源，并对运行过程进行宏观调控。

4.4 开展综合化、多元化经营

为了充分发挥资本的作用，降低运营的风险，中国的商业银行必须改变过去单一的进行高资本消耗的信贷业务的局面，积极地拓展低资本消耗业务，实现业务类型的多样化。银行还可以发挥债券市场的作用，提高银行中介服务和理财服务的能力，同时为了在未来的竞争中处于不败之地，商业银行必须加强对衍生产品的研发力度。

参考文献：

[1]Miller Stewart R.，Arvind Parkhe.Is There a Liability of Foreignness in Global Banking? An Empirical Test of U.S.Banks X-Efficiency[J].Strategic Management Journal，2002(1)：55-75.

[2]Patrick M.Wright，Gary C.McMaha.Theoretical Perspectives for Strategic Human Resource Management[J].Journal of Management，2012(5)：126-147.

[3]Bamberger K.A..Technologies of Compliance： Risk and Regulation in a Digital Age[J].Texas Law Review，2010(4)： 669-739.

[4]唐国储，李选举.新巴塞尔协议的风险新理念与我国国有商业银行全面风险体系的构建[J].金融研究，2003(1)：46-54.

[5]项俊波.构建农行全面风险管理体系[J].中国金融家，2008(4)：36-37.

[6]马蔚华.实施新资本协议推进全面风险管理[J].中国金融家，2008(12)：15.

[7]陈怡倩.我国商业银行经济资本管理工作探究[J].中国市场，2013(46).

作者：刘新玉

第2篇：我国商业银行会计管理现状与优化

[摘要]本文通过对商业银行会计核算与管理活动特点的分析，指出当前管理方式与手段的局限限制了我国商业银行的服务能力改进和效率配置。针对一些比较突出的问题，本文提出了相应的应对措施，帮助商业银行尽快完善其会计管理系统，提高管理效率。

[关键词]商业银行;会计核算;业务流程;优化

商业银行是我国金融系统不可或缺的构成部分，商业银行在本质上讲是通过承担一定的风险来经营货币的特殊企业，因此经营风险往往存在于业务活动的始终。会计工作作为贯穿业务处理始终的特殊手段，对商业银行防范和管理风险起到了至关重要的作用。从近几年金融系统发生的重大案件来看，银行风险的出现大多和执行会计制度不严、监督乏力、内控薄弱等有着密切关系。可见，银行会计工作一旦出现问题，必将对银行资金安全产生直接或间接的威胁，进而扰乱金融秩序甚至社会经济秩序，导致银行资金损失或者发生支付危机，引发社会协调发展的不和谐因素。因此，正确认识和审慎对待商业银行会计管理的现状，有效控制和防范风险的发生，是促进银行业务稳健发展，保证整个社会经济平稳运行的重要基础。

一、商业银行会计运行流程与特点

我国商业银行传统的业务运营模式是以层级管理为特征，以层级最低层的网点为基础，以业务前后台一体化为核心的业务处理方式。业务由网点受理，网点柜员对客户提交的业务凭证进行审核后完成记账核算等操作，其中大额或特殊业务还需由授权人员进行事中审核和授权，然后打印凭证给客户签章确认，最后将业务凭证送至监督机构进行事后监督。主要业务流程如图1所示。

总的来说，商业银行会计核算受到既定风险控制要求的约束，方法和程序比较明确，但管理会计的核算程序一般不固定，管理人员可根据自己的具体需要临时定做;所提供的信息一般具有针对性，也是特定的;通常会以本单位的效益为目标来控制和评价银行的一切经济活动;会计主体往往涉及银行内部的各个责任主体，可不受公认原则或会计制度的制约，对他们的日常工作进行全面考核与评价必须服务于银行的经济效益和经济决策。

二、商业银行会计管理的现状与诱因

(一)会计管理的现状

伴随商业银行业务品种持续增加和业务量的持续增长，现有操作流程暴露出的问题也日益明显，主要有以下四个方面：

1.柜面营销能力欠缺

会计业务核算处理一般全部通过营业网点的柜面完成，柜员的精力大部分被消耗于业务操作，在应付完各类业务处理之后，往往无暇顾及与客户进行有效沟通，浪费了许多发现高端客户的机会，这就失去了营业网点作为营销阵地的主战场功能。

2.服务效率有待改进

随着银行新业务、新产品不断推出，交易品种日趋复杂化，银行业监管部门的要求也在逐步提高，导致需要网点柜员通过系统录入的业务交易要素越来越多，加之业务量的持续增长，就必然导致业务办理时间延长，客户排队现象日渐明显，服务效率无法满足客户需求，为客户提供专业化服务就更加难以实现了。

3.业务操作风险依然存在

当前各商业银行普遍实行综合柜员制，要求柜员独立处理各种类型的业务。但现实的情形是，柜员不可能全面清晰地掌握所有业务，而且业务操作分布在不同的营业网点，导致风险点覆盖面广，风险的集中控制难度大，出现差错的可能性不容忽视。此外，柜面授权人员履行事中控制时因缺乏有效时间进行严格审查，导致其审查授权职责也容易流于形式;事后监督也因过于简单和透明无法有效防范内部案件的发生。

4.人力资源占用过大

目前各行综合业务网点数量不断增加，网点开办的业务种类也日益齐全，而且随着业务量的不断增长，营业网点配备柜员的需求有增无减，授权人员和事后监督人员数量也需同比增长，导致网点人员需求不断增加，而业务量可能因季节或其他因素存在一定的明显波动，相比之下，人员配备的弹性显得不足。

(二)原因分析

尽管我国商业银行已经发展成为世界级的“超级大银行”，但其营业收入构成、业务创新能力等方面与世界领先的德意志银行、渣打银行等存在较大的差距。其深层原因表现在管理模式、监管手段、责任管理机制和从业人员素质几个方面。

1.监管制度落后

银行会计管理制度，仍然存在值得完善的地方，特别是商业银行的临柜业务实现综合化之后，特定风险增加较多。例如，现金支付业务中的“记账”、“复核”、“出纳”都是由银行柜面人员单人独立完成的。尽管银行已经配备了高端摄像头和其他监控设施，同时加强了员工培训和监管，但由于我国商业银行的会计管理体系建设存在协调性不足，监督力度不强，部分制度建设与现实条件脱离等问题一定程度的风险仍然存在。

2.会计管理模式不合理

从我国和西方的管理实践发展来看，能够基本满足企业需求的管理模式主要有责任会计模式、全面成本管理模式、全面预算模式、量本利分析模式等。从我国商业银行会计管理实际出发，选择全面预算模式较为合适，因为全面预算模式是对业务运行规划的价值体现，是以全面预算为立足点，带动商业银行全面计划管理的一种运行机制。与传统的责任会计管理体制相比，全面预算模式更加全面，更有利于战略思想的实施，更能实现激励方式的多样化，但这种模式对商业银行的管理体制和人员素质要求较高。

3.人员素质偏低

商业银行的临柜业务实现综合化以后，业务相对更加复杂，很多临柜人员的综合素质不能适应理想的要求。我国商业银行已普遍运用了全功能的综合银行业务系统，相关软件的更新很快，银行业务项目繁多，分工细致，导致银行柜员的操作规程较为复杂，银行柜员的操作难度增加，其所提供的服务质量就可能降低，甚至出现差错，这就要求银行会计管理人员必须要具备非常高的综合能力和素质，一方面要全面精通银行业务，另一方面也要善于利用银行会计的信息来帮助创新银行金融产品等。然而，现实情况是，会计管理人员并不亲自从事柜台的操作工作，也与银行的产品营销产生严重脱节，往往只能起到监督和辅导作用，而真正的会计管理职能却难以发挥。

4.责任机制不健全

商业银行责任中心网络需要以纵向上的各级分支机构和横向上的各职能部门协同工作实现，在责任中心内部实行责、权、利相结合的原则。但是，在我国商业银行管理实践中，各级银行与责、权、利统一体的要求还存在相当大的差异，甚至一直游离于成本与效益的考核之外，部门收入分配难以真正与部门绩效挂钩，资源配置效率低下的现象比较普遍。同时，目前已形成的纵向预算管理模式层层分解落实计划和预算，但预算的具体执行者却常常不参与预算的编制与平衡，这也违背了责、权、利相统一的原则。

三、商业银行会计管理优化的对策

为解决传统会计业务管理中存在的问题，需要从业务流程优化的角度出发，改进业务管理关系，完善有关管理制度建设，从而提出有针对性的措施。

(一)实施业务流程改进

国内商业银行实施业务流程再造，可借鉴金融理论与实践国际领先银行的经验，成立后台业务处理中心，对会计业务进行集中处理，实现专业化、低成本、高效率的连续作业，成为国内许多银行的共同选择，其中工商银行、民生银行和浦发银行在实现业务集中处理方面走在了同业前列。

实施会计业务流程再造的基本思路是将前后台进行业务分离和职能分解，网点负责业务受理、市场营销及客户服务等工作，后台业务处理中心负责交易处理、账务核算及业务管理等工作;网点负责单据合法性、真实性的审核，后台业务处理中心负责账务的正确核算和处理。理想局面是形成“网点全面受理、后台集中处理”的业务运营格局，实现业务的高效处理、风险的集中控制、人员的优化配备、服务质量的全方位提升。

我国商业银行会计业务集中处理主要借鉴国际一流银行先进的管理经验，在网络技术、影像技术和信息技术的有效支持下，通过影像分割、OCR识别、工作流技术、电话银行回拨、同步替代异步等等方式，实现业务的集中处理。其要点如下：

1.会计业务处理流程分离化、凭证影像化

会计业务集中处理的核心是前后台分离，业务受理和处理实行前后台完全分离，前台柜员经过单据初审后进行凭证扫描和业务录入，将凭证影像流和业务数据流传输给后台业务处理中心，通过影像分割等技术，系统将补录、审核等不同环节分发给后台中心不同的人员处理，必要时系统还需进行电子验印以确认印章的真实性，全部环节完成后自动进行账务核算处理。

2.会计业务处理操作标准化、处理专业化

后台业务处理中心对业务进行集中处理，必然会逐步实现业务操作的标准化和专业化管理，将资金汇划、外汇汇款、跨行支付等可统一操作标准的业务品种配置标准化流程，实行统一标准拆分;将操作内容和操作方式类似的环节进行整合，实行专业化分工。

3.会计操作风险控制的系统化、过程化

商业银行实行会计业务集中处理后，后台处理中心对单据的要素审核通过影像分割后二次录入比对的方式进行，变传统人工审核控制为二次录入系统控制。并且由系统将业务自动分配给不同的人员处理，不仅实现了前后台操作分离，而且在后台实行了多岗位相互制约，实现了业务运营风险的过程控制和系统的硬控制。

(二)完善管理制度建设

1.制定完善的管理制度

制定管理会计准则基本理论是对管理会计问题的本质的规律性认识，是探讨其他会计理论问题的基础。防范人为风险要从多方面着手，一是制度防范，运用现代管理学的组织规划、资源使用限制等原理，制定业务流程、工作程序、岗位设置、职责分工等一系列内部管理制度，使其能与先进的管理理念相适应，使先进的管理模式发挥最大的效能;二是加强检查监督，提高检查的真实性和有效性，促使制度得到落实;三是通过加强思想教育，使会计人员自觉增强自律意识，提高风险意识和风险防范能力。

2.加强会计分析研究

会计分析是商业银行高管了解银行运营状况的“窗口”，通过会计分析不仅可以了解银行的运营情况，还可以比较方便地掌握银行资金的运用情况。通过会计资料分析可以比较清楚地掌握银行资产的负债情况、评价与预判银行的发展前景和趋势，尽快发现银行运营中的问题以及每一笔资金的运用是否合理，尽快规避银行运营中的风险。为了会计职能得到全面有效的发挥，银行需要加强会计分析，以便及时地掌握银行资金运营的每一个环节，帮助银行管理层通过这些数据来辅助决策。

3.加强人员素质培养

加强业务培训和交流，提高相关人员素质是适应业务发展和管理有效的双重需要。银行需要采取灵活多样的方式，加强业务培训，学习新的业务操作

规程、新的金融政策，可以根据不同层次，一层抓一层，从而提高会计操作人员和管理人员的业务素质。同时，通过加强会计管理部门与市场营销部门间的沟通和交流，实现最大化的信息共享，加强市场与管理有效结合的研究，寻找最佳结合点，以便更好地面向客户进行业务流程再造，创新金融产品，更好地加强风险控制，提高银行的服务水平和管理效益。

4.实行会计责任制

在分权管理的条件之下，需要各个职能部门要落实责任的要求，会计作为一个重要的职能部门，落实责任制是必须实行的。在商业银行当中推行责任制，可以实现权责明确，增强银行灵活经营能力，在激烈的竞争当中取得优势地位和主动权，会计的管理作用也会在这种责任制当中得到充分的发挥。要落实会计责任制，需要从建立工作责任中心、日常工作实行量化考核以及认真编制责任预算等方面入手。

[参考文献]

[1]林俊颖.商业银行会计内部控制中存在的问题及建议[J].金融会计,2005,(6).

[2]郑庆茹.对加强商业银行会计内部控制的思考[J].金融纵横,2006,(3).

[3]楼文龙.中小商业银行案例解析[M].中国大百科全书出版社团组织,2007.

作者：胡继凤

第3篇：我国大型商业银行信用风险管理现状

摘 要：信用风险是商业银行面临的最主要的风险，加强信用风险管理是我国商业银行增强自身竞争力、迎接外资银行挑战急待解决的问题。本文以作为主要研究对象，对其信用风险现状进行详细探讨。

关键词：大型商业银行；信用风险；管理

目前，我国大型商业银行的资本结构较单一，核心资本比例很高，附属资本很少，与发达国家商业银行附属资本40%的比例形成了鲜明的对比，其最主要的资产是各种贷款，贷款总量从2009年以来一直稳步上升，贷款量占总资产的比重也一直居高不下，信用风险是我国大型商业银行主要的风险。我国大型商业银行信用风险现状如下：

一、资产负债情况

大型商业银行是我国银行体系的重要组成部分，截至2014年第三季度，大型商业银行资产总额为708760亿元，比上年同期增长9.45%，占整个银行业金融机构的总资产比例为42.21%，负债总额为659333亿元，比上年同期增长9.11%，占银行业金融机构的总负债比例为42.17%。

银行金融机构资产负债情况表（法人）

二、信用风险状况

不良的贷款率和不良的资产是作为中国商业银行和监管体系的在经营和管理方面的有效指标，衡量着中国商业银行的市场竞争力。正常、关注、次级、可疑和损失这五个级别是中国银监会从2004年1月1日起全面推行的贷款分类制度所制定的。随着经济的发展，商业银行不良贷款数额巨大，不良存款持续增加，信用风险的加大，这一系列问题在很大程度上影响了我国商业银行的正常运行。2008年金融危机诱发金融市场流动性不足，不良贷款问题更加受到关注。

中国银监会最新统计数据表明，2014年大型商业银行不良贷款有回升趋势。

从图可以看出，2009年以后，我国大型商业银行不良贷款余额先降后升，2014年第三季度末不良贷款余额为4272亿元，较2014年第二季度末增长315亿元，较2013年第三季度末增长907亿元。其中，工商银行2014年第三季度末不良贷款余额为1154.71亿元，农业银行为1034.66亿元，中国银行为906.96亿元，建设银行为1053.2亿元，交通银行为408.72亿元。

从图可以看出，不良贷款率从2009年以后一直下降，直达2014年开始有回升趋势，2014年第三季度末，大型商业银行不良贷款率由2013年第三季度末的0.98%上升至1.12%，低于全部商业银行平均水平1.16%。

图 2009年第一季度-2014年第三季度大型商业银行不良贷款率

随着我国现代商业银行制度的建立和完善，大型商业银行都严格执行不良资产拨备制度，2014年第三季度，大型商业银行拨备覆盖率为256.54%，高于同期的其他商业银行。其中，工商银行为216.6%，农业银行为335.07%，中国银行为207.70%，建设银行為234.47%，交通银行为201.29%，保持了较好的风险抵御能力，拨备覆盖率均在100%以上。

三、业务收入结构

利息收入占比高、手续费和佣金收入占比低是国内大型商业银行收入结构的一个普遍特征。截至2014年第三季度，工商银行利息净收入占营业收入比重高达74.28%，手续费及佣金净收入占营业收入比重为20.65%，农业银行利息净收入占营业收入比重高达78.45%，手续费及佣金净收入占营业收入比重为19.15%，中国银行的数据分别为68.94%和20.81%，建设银行分别为75.34%和19.53%，交通银行分别为75.74%和17%。

四、资本充足性

银行的资本总额同加权风险资产的总额的比称之为资本充足率，可以反映出债权人和存款人在财产遭受损失之前，能够承担的所发生的损失的能力，这种能力是银行业用于衡量银行承受风险能力的重要标准。所以这金融自由化发展程度的加深和发展越来越快，提高中国商业银行的市场竞争力需要中国的金融监督机构对银行的资本充足率达到更为严格的监管标准，让金融监管机构成为银行监管的核心力量。2010年中国银监会发布的《商业银行资本充足率监督检查指引》中要求大型银行的资本充足率不得低于11%。截至2014年第三季度，我国大型商业银行资本充足率为13.57%，高于股份制商业银行的11.44%和城市商业银行的12.01%，其中，工商银行的资本充足率为14.2%，农业银行的资本充足率为12.38%，中国银行的资本充足率为13.07%，建设银行的资本充足率为14.537%，交通银行的资本充足率为13.8%，都达到了标准，抵御风险能力较强。

作者简介：黄颖青（1991— ），女，汉族，湖南湘乡人，经济学硕士，单位：湘潭大学商学院，研究方向：金融经济学

作者：黄颖青

第4篇： 我国商业银行信贷风险管理的现状及对策

摘要：伴随着经济的快速发展，近年来，不同的经济形势鳞次栉比的出现。之前，银行仅仅只是有中央银行及投资银行两种形式，而现在，投资者为了更好地获得经济利益，便出现了商业银行这种经营模式。同时，商业银行的存在，也为贷款提供了便利。近几年，商业银行为了使信贷更加的合理化、系统化，对商业银行的信贷风险进行了管理。本文在对商业银行信贷风险管理进行现状介绍的的基础上，分析了信贷风险的现状及成因，并提出解决商业银行信贷风险管理的一系列对策及建议。

关键字：商业银行

信贷风险

现状

对策

第一章：引言

信贷风险治管理是古代贸易银行风险治理的焦点内容之一。20世纪90年代以来，信贷风险治理成为贸易银行风险治理中最症结也最具挑衅性的范畴之一。目前，我国银行业信贷风险治理还处于较低的程度，现行信贷风险治理轨制中依然存在着很多问题，在信贷组织构造、信贷运作流程、信贷支撑系统中和事迹考察系统等方面仍有缺乏，而且我国的贸易银行还不能够真正完成风险收益最优化的银行运营目的。本文试从商业银行信贷风险治理存在的问题，进行分析论述。首先剖析了我国银行业信贷风险的近况和这些成绩发生的缘由，而后对存在的问题提出相应的对策。基于上述分析，对信贷风险治理的成长偏向、树立和完善我国银行业信贷风险治理的体制状况、加速构建合适我国经济和金融情况的商业银行信贷风险治理机制。 第二章：商业银行信贷风险管理 2.1商业银行信贷风险的概述 2.1.1什么是商业银行信贷风险

信贷风险是信贷放出后本金和利息可能发生损失的风险。商业银行信贷风险的类型可以从总体上划分为市场性风险和非市场性风险两类。市场性风险主要来自企业(借款人)的生产和销售风险(即借款人在商品的生产和销售过程中，由市场条件和生产技术等因素变动而引起的风险;非市场风险主要指自然和社会风险。自然风险是指由于自然因素使借款人蒙受经济损失无法偿还信贷本息的风险;社会风险是指由于个人或团体在社会上的行为引起的风险。商业银行信贷风险的防范,主要是不良信贷的防范。 2.1.2 信贷业务中存在的问题

目前信贷业务是我国银行的主体业务，不管商业银行还是政策性银行无一例外。而各银行“保本微利”的经营目标也主要是通过经营信贷资产来实现。由于银行信贷经营对象、经营方式的特殊性，决定了其经营具有高风险性。而之所以会高引起风险，主要是由以下几个原因：a.信贷道德风险 b.信贷操作风险c.信贷体制风险

2.2商业银行信贷风险管理理论 2.2.1资产管理理论

商业银行发展的初期阶段，由于当时资金来源渠道比较固定、狭窄，主要是吸收进来的活期存款;与此同时，工商企业的资金需求比较单一，一般是短期的临时性贷款，加上金融市场不发达，银行变现能力较低。商业银行经营管理的重点，主要放在资产管理方面，通过资产结构的合理安排，实现其经营总方针的要求。 由此形成了资产管理理论。 2.2.1负债管理理论

负债管理理论是以负债为经营重点，即以借入资金的方式来保证流动性，以积极创造负债的方式来调整负债结构，从而增加资产和收益。这一理论认为：银行保持流动性不需要完全靠建立多层次的流动性储备资产，一旦有资金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通过增加贷款获利。

第三章：我国商业银行信贷风险管理的现状分析 3.1我国商业银行信贷风险管理的现状及成因 3.1.1我国商业银行信贷风险管理的现状

(1)不良贷款占比偏高，潜在信贷风险大

不良贷款比例偏高一直是困扰国有银行的难题，但是国有银行经过多年的努力，采取严格措施控制资产质量，还是取得了一定成效，实现了不良贷款余额和占比的“双降”。尽管如此，我国商业银行不良贷款无论是余额还是占比都高于世界公认水平之上，四大国有银行与国际上同类银行相比仍存在着较大差距，严重影响了其盈利能力。

(2)商业银行资金运营渠道单一，商业银行面临的风险集中 在信贷风险中多年来我国金融业实行的是分业经营，商业银行资产投向比较单一，主要集中于贷款。同时，有价证券及投资占资金运用的比重不大，银行的资产运营渠道过于单一化。在商业银行的总收入中贷款利息收入占商业银行总收入的占比大多都在90%以上，这部分收入容易受到宏观经济政策和信贷风险的影响。信贷资产一旦出现风险，使银行经营的风险以信贷风险的形式集中表现出来，严重影响银行生存和发展。

(3)我国商业银行信贷资产日趋集中，信贷风险增大

我国短期贷款主要是工业贷款及商业贷款，二者合计几乎占全部短期贷款的一半，而投向私营及个体和三资企业的贷款比重过低，二者加起来还不足十个百分点，投向乡镇企业的贷款也不多。信贷过度投向国有工业企业和商业企业，这表明我国商业银行信贷资源配置不甚合理，信贷资产日趋集中于国有大中型企业和一些行业，信贷风险增大。

(4 )产能过剩严重，潜在引发信贷新风险

国家发改委在2005年12月份通告当前国内11个行业存在产能过剩。对商业银行而言，产能过剩不但可能诱发信贷风险、新增不良贷款。由于那些产能过剩的行业多数是集团企业，在前几年有较强的盈利能力，众多商业银行竞相将信贷资金投向这些企业，使其银行信贷资源在这些企业行业中高度集中。在这种情况下，我国银行业，特别是四大国有银行，其承担的信贷风险增大，有可能形成新的不良贷款。

3.1.2我国商业银行信贷风险管理现状的成因

3.1.2.成因主要是从内因和外因两方面进行分析：

一、外因：(1)政府的指令性贷款和政策的制约 随着商业银行法的出台，政府干预银行信贷工作有所好转，但这种现象仍比较普遍。如为了支持国有企业的技术进步，必须对企业等技术开发、进步提供贷款支持，且贷款利率很低;为支持贫困地区的经济发展，中央政府要求中国农业银行对贫

困地区提供扶贫贷款等等。这些政策性贷款由于受政府命令的影响，一般在项目评估和审批上把关不严，借款人对贷款的管理和使用上都缺乏足够的严肃性，导致国有商业银行行为扭曲，使银行资金的安全性和流动性得不到应有的保障。

(2 )金融体系不健全

不健全的金融体系不但是诱发金融风险的重要因素，而且不利于商银行深化改革和运营效率的提高，最终不利于银行有效防范信贷风险。目前最突出的就是利率管制问题。

(3 )法律机制不健全

法律体系不健全，导致金融市场极不完善和规范，增加了商业银行的信贷风险;法律机制的不健全，还表现在各经济主体缺乏对信贷资产的保护意识，使商业银行难以保证资金的安全性。

二、内因：管理体制和经营机制不完善，水平不高是形成信贷风险的重要内部因素。从制度体系上看，内部控制制度、贷款审查制度薄弱，安全性、流动性、盈利性的经营原则难以落实到位。从管理体制上看，国有商业银行集约化经营意识不断增强，初步建立了较为完善的信贷管理体制。但从风险管理方面来看，仍有缺陷，主要是风险管理定位不准确，缺乏风险预警机制，风险分析工具不科学;各种风险管理综合协调程度不高，难以从总体上测量和把握风险状况;缺乏独立的风险监控程序，致使管理层、决策层不能及时、全面、准确地掌握信用状况。从经营机制上看，决策机制不健全，对经营决策缺乏有效的约束;信贷人员的责、权、利不统一，激励约束机制没有充分制度化。

3.2我国商业银行信贷风险管理中存在的问题 3.2.1 信贷组织结构方面的问题 (1)横向信贷组织结构的缺陷

由于银行信贷业务的前后台没有分离，相关信贷部门的经营目标存在模糊性。一方面，银行内部缺乏长期的激励约束机制，导致部分管理者不顾实际风险承受能力的盲目扩张冲动，从而导致银行的不良贷款。另一方面，由于没有严密的制度来约束信贷人员的权利和行为，信贷人员自我自我利益目标存在，使其与企业合谋骗取银行融资的道德风险成为可能。因此，营销职能和风险控制职能的混同无法识别和防范信贷业务中的操作风险。 (2)纵向信贷组织结构的缺陷

以行政区域为单位，呈现块状管理格局。由于没有形成对立的信贷风险管理组织体系，信贷管理职责不明确，措施不力、标注不一的问题。这些都不利于资源的优化配置。目前，我国商业银行通常按照行政区域层层设置分支机构，经济发达地区与经济不发达地区捆绑在一起，不利于满足市场融资的多样化，多层次的融资要求，造成金融资源配置分散化和使用效率低，不利于银行有限的资源得到有效的配置，也不利于信贷风险的整体控制。 3.2.2信贷运作流程中存在的问题

第一、以防范风险为中心，难以实现流程的“增值”

(a)前台部门多点接触客户

各产品部门相对独立，各信贷人员对客户的需求形成“都管与都不管”的现象，等着客户自己找上门来，疏于关心客户的情况，难以开拓市场，各个部门只关心自身管辖的营销工作，且受专业产品知识的限制，往往忽略了客户提出的其他产品和金融组织的需求，难以形成整体营销力，服务水平得不到提高。 (b)营销层次低，营销能力弱

转型前，我国商业银行没有对客户进行分类，管理结构单一，随着经济的全球化，跨国性客户金融方案的复杂化，融资额度的逐步提高，而支行收到内部授权的限制，难以为客户提供优质高效服务，直接影响银行对外的形象。 (c)业务流程缺乏创新性

我国商业银行业务流程单一，没有进行分类设计，区别对待，在主业务流程后缺乏辅助流程和特殊流程的设计，对于所有的客户、区域、产品、风险都是按照一个模式进行业务处理，缺乏差异性和多元化。

第二、以自我为中心，业务流程服务于管理流程

(a)受传统信贷管理观念的制约，信贷监督管理体制比较落后 由于受传统的粗放型经营思维模式的影响，严重滞后于信贷风险管理的实践，虽然各家商业银行都在努力设法解决“重贷轻管”的问题，但由于思想认识尚未转变，一些贷款规律制度任“挂在嘴上”、“印在纸上”、“贴在墙上”的形式主义阶段。

(b)信贷风险管理过程管理缺乏整体规划，重点不突出，精细化程度不够，难以满足信贷控制的要求。

贷后管理对客户而言，其内容、操作要求等都没有差别性。缺乏针对不同类别、不同风险客户的区别对待政策，导致贷后管理执行成本较高，工作量大，从而使得贷后贷后监管人员疲于应付。在这过程中，对于风险的控制只是简单的停留在单个风险点上，导致部分管理工作重复与管理不到位现象并存。

(c)信贷人员的素质和数量尚不能完全适应贷后监督的要求 我国商业银行的贷后管理制度不断完善，管理水平逐步提升。但是在制度的有效执行和管理理念的实践都应该是建立在人员数量和质量的基础上。没有针对基层信贷人员进行系统培训，在实际的工作中自己摸索，从而使得信贷人员敏感性较差，贷后管理意识不强，往往凭经验和习惯性操作进行。

3.2.3信贷管理信息化中存在的问题

(a)信贷管理信息系统风险能力管理能力不强

信贷管理信息系统建设的目标之一就是通过信息系统实现相关系统的硬约束，控制操作风险，但在银行信息系统建设期初，不少银行的信贷信息管理系统缺失，而且缺乏信贷风险管理功能和风险控制功能。

(b)信贷业务人员录入数据准确性有待加强

信贷管理信息系统中的数据都要从银行相关相关核算系统获取，早期的信贷信息系统不够完善，导致数据不准确、不完整，同时在数据的录入过程当中，存在错录、漏录、随意录等情况，这些都是导致后期数据的不准确性的原因。

(c)系统用户广泛开发，培训、管理、推广未能及时跟进

银行信贷信息系统的用户包括总行分支机构的各级负债人，信贷业务管理人员，审查审批人员，客户经理，贷后检查人员，放款中心人员，统计分析人员等，覆盖了银行的三分之一，各职能之间存在交叉，导致后期工作的过程中，存在多种问题。 第四章：完善我国商业银行信贷风险管理的对策 4.1明确我国商业银行信贷风险管理的发展方向

(a)以成本收益为最优准则，建立全新的信贷运作流程 (b)按照权利制衡的基本原则，建立完善的信贷组织 (c)以系统人员为支撑，建立完备的信贷支持体系 4.2建立和完善信贷风险管理的制度环境 (a)建立有效的商业银行内部控制运行体制 (b)强化外部监管与市场约束体制 (c)培养健康的信贷风险管理文化

(d)加快社会信用体系建设，建立信用评级制度 4.3 加快构建适合我国国情的信贷风险管理体制 (a)建立与完善信贷风险测评系统 (b)建立与完善信贷风险控制系统 (c)建立科学有效的风险预警系统 第五章：结论

通过对我国商业银行信贷风险管理的分析发现，目前我国商业银行在信贷管理方面还存在着不少的问题，一方面，观念的陈旧保守，导致体制的不完善，沟通的不及时等问题;另一方面，是人为原因导致的，这个问题在后期，只要认真落实，职责清晰，都是可以避免的。文章对我国商业银行内部存在的问题试着论述，并且提出针对性的改进意见，希望能够对我国的商业银行信贷风险管理有所帮助。 参考文献: [1]张云峰.我国商业银行的信贷风险现状 分析[J].甘肃农业，2006(12). [2]郦国俊.商业银行信贷风险管理研究 [J].中国市场，2006(11). [3]范昕昕.浅议我国商业银行信贷风险的 成因与防范对策[J].金融经济，2006. [4]刘澜飚，王博.国有商业银行处置迟缓 现象分析[J].金融研究，2006. [5]赵洪丹，李海红.论我国商业银行信贷 风险成因与对策[J].时代经贸，2007. [6]吴小平.我国商业银行信贷风险管理及 对策分析[J].科技和产业，2008()

[7]皇月洲，我国商业银行信贷风险管理的现状及思考对策[D]成都，西南大学，2009 [8]王志东，孟剑锋 浅析商业银行信贷风险管理 [J] 学术研究，2008 [9]魏国雄 ，信贷风险管理 [M] 中国金融出版社，2006 [10]刘胜军、王琨 商业银行信贷风险管理 [J] 商业经济 2008

第5篇：我国国有商业银行信贷风险管理的现状、问题与对策

摘要

银行的信贷管理是指商业银行如何配置资金，才能有利于发展经济增加自身盈利的决策活动，其内容包括:管理信贷关系;管理贷款规模和贷款结构;管理贷款风险，提高贷款经济效益，加强结算管理。信贷风险管理组织架构则是商业银行组织架构的重要组成部分，也是信贷业务正常开展的基本保证，随着银行业改革的不断深入，商业银行信贷管理组织架构也在不断地发展变化着，而商业银行的经营管理的目标为安全性、流动性、盈利性，因此科学的的信贷业务管理过程实质上是规避风险，获取效益，以确保信贷资金的安全性、流动性、盈利性的过程。在我国商业银行内，贷款风险防范机制由市场评估导向机制、审贷决策管理和跟踪规范管理三个紧密相连的机制构成，通过贷前调查，贷中审核、贷后监督的三贷原则，识别企业贷款风险并做到过程有效控制，从而使贷款的整体风险处于可控范围内，由此通过构建有效的组织架构、合理分配信贷审查权限、制定相应的激励征罚制度以及形成独立部门监督机制，保证信贷管理的有效运行，同时，建立以风险控制为核心的银行信贷文化，加强信贷人员和各级管理层的风险意识和责任意识，保证对各级人员做到权责明确，责任到人，奖罚分明。同时，确立科学的考核办法，逐步淡出对贷款发放量的考核奖励;重视对优质贷款的奖励。引导管理者和信贷人员对发放高质量贷款的重视。防范信贷人员以贷谋私，腐败经营，促进信贷业务安全和健康的发展 。在我国商业银行内，通过构建有效的组织架构，合理分配信贷审查权限，制定相应的激励惩制度以及形成独立部门的监督机制，才能保证信贷管理的有效运行。

关键词：商业银行;信贷风险管理;完善内部组织架构;问题与对策

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目录

一、引言„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„4

二、我国商业银行信贷管理的现状„„„„„„„„„„„„„„„„„„4

1、我国商业银行信贷管理的发展 „„„„„„„„„„„„„„„„„„4

2、我国商业银行信贷管理运行的内外部环境分析 „„„„„„„„„„„5

三、我国商业银行信贷管理存在的问题„„„„„„„„„„„„„„„„6

1、我国商业银行内部监督机制不健全 „„„„„„„„„„„„„„„„6

2、内部人员组织结构不合理 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„6

3、信贷风险信息系统不完善 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„7

四、我国商业银行信贷管理解决的对策„„„„„„„„„„„„„„„„7

1、我国商业银行信贷管理从部门管理到流程管理模式的转变 „„„„„„7 (1)信贷管理架构由直线型管理模式改为矩型管理模式 „„„„„„„„7 (2)实行客户经理、信贷风险经理制度 „„„„„„„„„„„„„„„8

2、我国商业银行信贷管理的创新 „„„„„„„„„„„„„„„„„„8 (1)信贷授权和风险控制上的创新 „„„„„„„„„„„„„„„„„8 (2)信贷营销模式和流程上的创新 „„„„„„„„„„„„„„„„„9

3、我国商业银行信贷管理的绩效评价进一步改革创新对策 „„„„„„„9 (1)继续完善银行信贷组织构架，严格控制信贷风险 „„„„„„„„„9 (2)建立行之有效的约束激励机制发挥信贷人员的主观能动性 „„„„„9 (3)形成能够自我运行的创新管理，以使信贷管理可以不断革新，自我完

善„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„10 (4)弹性处理上下级授信权利„„„„„„„„„„„„„„„„„„„10 (6)提升高业银行信贷风险的管理和信息水平，建立健全的商业银行信人员

监督管理。„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„11

五、结论 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„12 参考文献 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„13

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一、 引言

近几年来，我国银行业，特别是国有商业银行中长期资产信贷质量持续下降，成为当前最突出的问题，最突出的风险在我国商业银行内，信贷风险仍然是商业银行需要关注的重点，因为商业银行作为企业，就必须以盈利为目的，要想在激烈的市场竞争中继续寻求新利润并保持现有的经济效益，就必须采取各种措施尽力化解和防范信贷风险，控制不良贷款的增长，控制不良贷款的增长，降低信贷成本，努力提高经营效益。因此银行需要构建有效的组织架构、合理分配信贷审查权限、制定相应的激励惩罚制度以及形成独立部门的监督管理，制定和完善一系列制度与措失，以科学规范的信息系统和目标经营责任考核制，以权责分明，分工协调为基础，保证信贷管理的有效运行。

论文紧紧围绕我国国有商业银行信贷风险管理这一中心，在分析目前我国银行 业信贷风险管理现状的基础上，对影响信贷风险管理的相关因素进行了系统分析。 并根据我国国有商业银行信贷风险管理现状，提出有效的改进措施，提高市场竞争 能力，维护市场竞争优势，巩固其在金融市场上的重要地位，促进各项业务的持续 健康快速发展。

二、我国商业银行信贷管理的现状

1、我国商业银行信贷管理的发展: 首先对我国商业银行信贷管理的历史回顾：存统贷的管理(1953年-1958)，中国人民银行总行于1950年试编业务收支计划，标志着信贷资金开始进入计划管理阶段。1953年起，为了适应第一个一年计划的要求，银行信贷计划加强了计划管理和集中统一领导，实行“统存统贷”的高度集中的信贷资金计划管理体系。在这种管理体系下，各级银行吸收的存款全部集中总行统一支配，贷款由总行统一核批指标，存贷不挂钩，不利于存贷款主动性管理。“存贷下放，计划包干，差额管理、统一调度”体制(1959年-1961年)，在这种管理体制下，除中央财政存款仍由中国人民银行总管理外，其余存款、贷款全部下放地方管理，特别是对农业贷款计划下入由人民公社安排，银行只管着额。但是由于当时浮夸风严重，这种体制对经济产生了非常消极的影响。“统一计划、分级管理、存贷挂钩”，1981年，中国人民银 3

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行总行把实行30年之久的“统收统支”的信贷计划管理改为“统一计划、分级管理、存贷挂钩”的管理方式，存差必须完成，借差不得突破，人而加强了各坟业银行的组织运用资金的主观能动性。为了加强对高业银行的风险识别，有效防范金融风险，中国银监会于2005年底发布了《商业银行风险监控核心指标(试行)》，标志着我国商业银行信贷管理步入了历史新时代。

2、我国商业银行信贷管理运行的内外部环境分析: ①信贷管理运行的外部环境的分析

信贷管理受到政府行为的影响较为明显，国内正处于市场经济改革深化期，政府依然在经济中发挥着有形的手的作用，截至2011年末，银行业金融机构资产总额突破80万亿元，同比增长25%，其中通过地方政府融资平台发放的商业贷款占相当比例，而地方政府往往通过多个融资平台从多家银行贷款，一旦无法偿还，就会给商业银行带来大量环帐，不良贷款率上升，最后的结果必然是政府和商业银行埋单，从而破环了银行自身的信贷运行管理和效率。其次中央银行的贷币政策周期对银行的信贷的收放有较显著的影响，尤其现在国内并没有完全实现利率市场化，而一旦央行放松政策，充足的流动性又会使银行过度放贷，导致不良贷款率上升。同时随着市场化程度的加深，企业的信贷需求也会更加个性化和专业化，激励商业银行的信贷机制创新，也为银行自身的发展提供了动力。

②信贷管理运行的银行内部环境分析

现在国内商业银行的组织结构已经基本上完成了从直线型向矩阵型的转变，按照职能划分部门，随着买方在资金市场占据主动地位，转而以客户需求为导向，按照客户类型和部门专业职能构建矩阵型组织结构，但是银行的信贷授权模式依然是过去“金字塔”型的垂直管理模式，具体表现为管理责任的信息渠道为分级管理，即实行层层审批，逐级上报制度，这样容易造成纵向管理链条超长，不但加大了效率风险和时间成本，而且在一程度上淡化了责任，造成一种缺乏由一个完全责任主体统筹的信贷业务。商业银行发展的过程也是信贷风险控制的发展过程，国内商业银行在这方面还存在很多问题，银行的监督往往偏重于事后的控制的惩罚，而缺乏对过程的全程监控，一旦出现问题，损失就已经造成，缺少一个能够监控整个信贷流程，并能够随时提供风险预警的体系。从我国现阶段的金融市场看，风险补偿机制依然较落后，体现在信贷损失的补偿渠道单一，由于金融工具的缺乏，银行对冲 4

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风险的能力明显受到限制，因此信贷创新是商业银行生存发展的根本所在，而国内银行普遍缺失从获得客户需求，到产品部门设计解决的方案，再到实施的完整创新链条。首先，没有相应激励机制鼓励信贷人员去了解客户的新需求，即使发现了新需求，也没有专门的部门进行处理的反馈，其次，由于国内各种金融市场不完善，一些比较先进的信贷技术无法复制，因此国内商业银行创新模式还处在较低的水平。

三、我国商业银行信贷管理存在的问题

随着我国金融改革的稳步推进，商业银行初步建立了市场化的信贷管理，经营管理水平有了很大的提高，但是目前在管理上仍存在一些问题，具体表现为：

1、我国商业银行内部监督机制不健全

(1)银行内部信贷权力分配不合理。一些基层管理部门的权力过大，监督约束没有真正起到作用，在一定程度上导致了管理者乱批贷款、乱投资等行为的发生，影响了银行的整体和长远利益。

(2)惩罚措施不明确，奖罚不合理，忽视对信贷人员道德风险的监管。银行与信贷人员之间是委托代理的关系，银行委托信贷人员去了解掌握借款企业的真实情况，银行不明确的惩罚措施和忽视道德风险，使得信贷人员最后获取的收益大于其违规操作而受到的惩罚成本，即贷款的安全性与人人利益不挂钩，在这种情况之下，腐败行为就很容易在信贷人员中滋生，使贷款“寻租”等现象成为普遍。一些信贷人员会利用银行对自已的信赖，在还没有完全了解和掌握企业真实情况的前提下，向上级提交信贷材料，影响信贷部门的决策，这增加了形成不良贷款的可能性和信贷风险。

2、 内部人员组织结构不合理

目前我国大部分商业银行仍然采用“金字塔”型的纵向组织结构，采和层级结构组织信息传导方式。这样的信息传导方式具有较为严格的等级概念，以非个人感情为主的关系，其命令的指示和情况的汇报都具有较为严格的指挥链条，下经机构的信息层层汇集向上级传递，信贷信息的传递层次多，传递速度慢，偏差大，信贷信息反馈差。这会降低信贷信息的传输效率，而且层层截留导致信息的失真，表现为信息的漏损率很高，最终到达执行者手中的有效信息不准确或偏面，银行可能会因此而做出错误的判断，从而增加了商业银选择信贷风险。

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商业银行信贷人员整体素质不高，流动性过大。一方面，商业银行信贷人员业务素质不高，学历普遍较低，缺乏服务意识和创新意识，风险意识不强，使基层信贷工作难以向前突破，商业银行尚未完全建立起一个具有对企业信用和经营活动把握不准确，导致决策失误，另一方面，在中国金融业逐步开放和外资银行只极拓展国内业务的今天，有相当数量的资深信贷人员为了追逐高薪从中资银行跳槽到外资银行，这不仅会造成国内商业银行缺失许多高素质的信贷人员，而且还会对银行客户产生影响，使得银行流失很多商端客户，从而导致银行客户信息的连续性和完整性的中断，增加中资银行对客户关系的维护成本，信贷人员队伍较高的流动性会降商业银行对其客户尤其是借款企业信贷风险的控制能力，影响商业银行的稳健经营。

3、信贷风险信息系统不完善

我国商业银行正面临着不断增长的来自市场风险、利率风险、管理和操作风险的压力，但很多银行对风险管理的认识还存在着相当大的差距，重视操作风险控制而轻视对汇率风险、利率风险、市场风险等其它风险的研究。将风险管理的目标简单归结为安全性管理，在直接监管目标上存在偏差，忽视监 管效率，导致监管成本过大。不能能时预警，在风险发现方面还存在着时滞现象，同时应对风险的措施滞后、管理滞后、查处滞后、整改滞后，落后现象的存在严重影响商业银行的信贷安全。此外，缺乏有效的风险分析工具，也在很大程度上限制了人们以时应对潜在风险的预见和预防，从而降低了银行对信贷风险的事前控制的应对能力。

四、我国商业银行信贷管理解决的对策

1、我国商业银行信贷管理从部门管理到流程管理模式的转变

(1)信贷管理架构由直线型管理模式改为矩型管理模式

国有商业银行大多按照以客户为导向的原则，设计了矩型信贷管理模式，但是，有些银行或其分行在矩型管理体制下，仍然地按照直线型管理模式运行的，新成立的市场部门难以充分发挥作用，在新体制下虽然原来的信贷人员，分设为客户经理和信贷风险经理两类相互独立的岗位，但由于未能相应建立独立的信贷决策机制和信贷责任考核，国有商业银行信贷风险管理仍然存在较大的隐忧。

这个矩阵结构就是以客户和职能作为两个参考因素，以客户为导向重组信贷 6

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机构，将原来的按信贷品种设立信贷机构，从上到下实行垂直管理的模式，改为按客户类型和专业职能设立信贷机构的模式，可分别设个人、公司、金融同业三大市场部门(分行层次)和客户经理(支行层次)，有的还设立了政府机构部，在后台设立了相应的信贷管理部门，这样改革后，客户办理银行业务时，只要与某一个市场部门接洽就可以了，市场部门作为银行的前台，对外可以为客户提供揽子服务，对内与后台的多个部门(产品部门)进行业务协调。也就是信贷管理架构由直线型管理模式改为矩型管理模式。 (2)实行客户经理、信贷风险经理制度

信贷组织改革后，各家银行信贷人员的岗位也作了调整，原体制下的信贷员在新体制下分设为客户经理和信贷风险经理，客户经理负责存款、贷款、中间业务的营销和产品设计或产品组合等项职能，隶属于前台市场部门，信贷风险经理负责贷款调查、审查和贷后管理等项职能，隶属于后台信贷管理部门。至于客户经理是否对贷款质量负责，各行的做法不一。如有的银行客户经理不对资产质量负责，只对业务发展负责;有的银行客户经理以对来务发展负责为主，对资产质量负责为辅，而信贷风险经理则以对资产质量负责为主，对业和民展负责为辅。国有商业银行的市场观念、客户观念大大增强。近年来，银行网点开进了住宅区，银行终端摆上了客户的办公台，手机银行随身带;以前客户办理一项业务要找银行的多个部门，办理多项业务可能要找多家银行，现在不但一个客户办理所有的银行业务只要找一个市场部门就可以了，而且客户的多个子公司、分公司及其不同城市、不同国家的业务，都可以在一个银行内就完成，客户多样化的金融需求正逐步得到满足。二是实行流程管理后，国有商业银行的信贷管理改革有可能走出前几年“低水平重复建设”的怪圈。国有商业银行以往都是以部门(机构)管理而不是以流程管理为主，其实，问题常常出现在流程上，而不是机构有问题，如果因为流程有问题而把机构改掉，那时本末倒置。因为先有机构后有流程，流程跟着机构走，而不是机构跟着流程走，机构一般要保持相对稳定，流程则可以不断优化。因此，国有商业银行实行以流程管理为主的模式，为根据业务不断优化流程、同时保持机构的相对稳定定提供了可能。这些年来，国有商业银行有望走出业务发展“一管就死、一放就乱”的怪圈。如今客户经理负责发展，信贷风险经理负责质量，客户经理、信贷风险经理制度有望成为国有商业银行兼顾质量 7

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和发展的有力制度工具。

2、我国商业银行信贷管理的创新

(1)信贷授权和风险控制上的创新

正如前文所述，随着矩阵式组织结构的建立，国内的商业银行都在不断地下放信贷决策权力，根据对于客户经别的分类，按照客户大小，风险级别等给予不同级别的分支行不同的权限，以提供客户便捷，一站式的服务。在信贷授权和风险控制方面，我国商业银行大多选择了专职贷款审批人会议加高风险审查制度其和国外的审查委员制度相近，虽然效率较低但是能够有效控制风险。不些银行也在实行风险经理和业务经理双签制，这种制度对于市场环境和信贷管理人员业务素质要求较高，但是不失为一种有益的尝试。另外各大银行都成立了专门的信贷风险控制部门，这一部门更偏向于垂直的风险控制体系。这一体系会具有较强的独立性，受到同级银行行长的影响较小，使其能够独立地做出客观的判断，并且有利于对各项贷款进行系统的，长效的过程监督以及时地发现问题，防患未然。 (2)信贷营销模式和流程上的创新

在信贷的营销模式上，一些银行开始尝试建立分层次的营销模式，对不同级别的客户进行分类管理，尤其对于优质的大型客户，由牵头营销转变为直接营销，也就是总行和一级分行公司业务部的客户经理要直接与客户接触，掌握客户需求，制定客户服务方案，起草贷款调查报告，承担贷后管理责任，肩负大型优质客户的第一客户经理职责。同时在信贷流程上开始简化，压缩审查时间提高效率，并且这种营销体系使得客户需求可以得到更快的反馈，从而使产品开发部门能够更直接了解客户多样化的需求，开发适合的产品。

3、我国商业银行信贷管理的绩效评价进一步改革创新对策

(1)继续完善银行信贷组织构架，严格控制信贷风险

良好的组织结构是发挥信贷管理的作用的基础，在竞争日益激烈的市场环境下，在控制风险的同时提供快捷，高效的服务的产品才是生存的关键。其中最关键的是要建立独立垂直的风险控制体系，具体要做到：一是在一级分行设立信用风险官或信贷审批官其由总行直接任命和考核，并独立管理信贷审批部门，与同级行行长实行信贷双签制，在风险控制上直接向总行首度风险官负责，并对贷款承担第一审批责任。二是在二级分行要设授信审批分部和信贷管理分中心。这些 8

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分部和分中心都直接隶属于一级分行，其考核由一级分行直接负责，这样才能真正做到业务上的独立，从而不会受到更偏好业绩的同级分行的影响，独立作出判断，严格执行总行的风险控制要求。三是设立专门从事信贷审查工作，且定期轮岗交流，独立考核。只有建立了独立的风险控制体系才能真正完善银行的信贷风险管理，而不会被特别的个人和客户影响，从而银行的信贷风险控制在目标区风。 (2)建立行之有效的约束激励机制发挥信贷人员的主观能动性

现代管理理论的创新都一直认为人才是一家企业发展的根本动力，如何发挥员工的主动性，将每个人的才能都发挥到极致才是企业成功的经验。而委托代理理论也向我们说明了通过合理的管理促进员工和企业的目标一致才能实现股东权益最大化。在信贷规模约束中要设定具体的总量，行业和客户规模指标，并对每个指标进行定量，严防规模失控。在信贷投向上要符合国家的产业政策和银行自身的发展占略，在行业、企业和产品三方面都设定明确的可考核指标，做到将有限的信贷投入增长行业的优质企业中去，真正做到贷款的优化配置。信贷质量约束上要切实将不良资产比例和信贷呆帐损失指标纳入到信贷人员的考核中去，同时要将上述所有的指标分解到不同层次和部门的相关责任人，同他们的个人相关利益挂钩，建立具有自我约束的信贷管理。在激励机制上要以以鼓励 在内的完整体系。同时改变原来单一的财务激励措施，建立长效激励管理体制，包括期权，养老计划，升职考核，业务培训等，从而有效调动员工积极性推动信贷管理顺畅运行。

(3)形成能够自我运行的创新管理，以使信贷管理可以不断革新，自我完善

随着经济的不断发展，银行所处的环境也处于剧烈变化当中，当时有效的管理有可能会渐渐失去作用，因些要建 立自我运行的创新管理，以保持整个信贷管理 的自我新陈代谢。首先要建立独立的客户需求获取和分析部门，并且同产品设计部门整合。能够通过基层的信贷人员及时了解客户的多样化需求通过分析整理反映给产品部门，从而将产品设计建立在对市场需求的真实理解上，同时做好新型产品的意见反馈工作，切实解决产品和客户之间的互动影响问题。其次要完善考核督制度，不但要考核相关人员，并且要创新部门考核制度，在对相关部门的效率，成果等方面做出系统持续的跟踪监督，将考核结果交由相应的战略部门，使其可以结合新的竞争环境，内部运行情况，对于市场需求的第一手资料往往使 9

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他们更加了解内部工作的不足，并且通过全员的参民也会增加员工对于企业的认知程度。只有通过这样的制度安排，才能够保持银行的信贷管理的持续创新，才能够在激烈的竞争中保持不变。 (4)弹性处理上下级授信权利

由于国内商业银行的结构为垂直总分行信货审批机构，下级和上级行存在信息不对称现象，不合理的信贷权限分配会导致发放信贷效率的低下，还会导致一些经营状况良好的企业得不到融资使得商业银行错失了盈利的机会。作为一级法人的商业银行总行要整体地、系统地进行管理和调节，在做好信贷风险控制的工作下，弹性地处理总分支行的信贷权限分配，充分利用分支行信息优越的有利条件，调动分行的信贷营销积极性，最大程度地追求利润最大化。弹性地分配信贷审批权限，集中体现在总行对分支行的信贷业务授权方面上。在信贷授权上，不但要保证授权规章的明确和稳定，也要在灵活性和创新性上下工夫。明确性和稳定性，体现在商业银行总行一旦做出授权决定，分支行就必须严格遵守;灵活性和创新性体现在，总行要充分考虑市场的变化，适当给分支行一些权限，使授权具有一定弹性。如果总行的授权没有明确性和稳定性，容易造成分支行的短视行为，带来信贷风险，也影响客户资源的稳定性;如果总行的授权一成不变，不具有灵活性，会错失一些潜在的优质客户，使得信贷资金盈利不高。总之，商业银行作为金融企业，要遵循安全性，流动性，盈利性的原则，在信贷风险控制的前提下，变通地分配信贷审批权限追逐盈利性，才能在竞争激烈的市场中有所发展。 (6)提升高业银行信贷风险的管理和信息水平，建立健全的商业银行信贷人员 监督管理。

建立信贷风险预警指标体系，首先，建立企业的承贷能力指标分析体系，通过对企业所能承受的负债最大限度分析，可以有效地抑制借款企业过分的借款欲望，控制企业信贷规模，降低信贷风险。其次，注意运用现金流量指标，及时对企业的偿债能力做出反映和判断。再次注意预期收入分析，从动态和长远的角度考虑每笔贷款的安全性，把好贷款的“质量关”。最后，根据对不同客户的资信考察等级结果，进行相应的贷款投放和管理决策，对每笔贷款进行综合评定坚持贷款“本查”制度，把好贷款“投向关”。严格执行贷前调查、贷中审查、贷后检查制度，用科学的风险度量化标准代替以定性为主的信贷风险评价体系，改变传统模式下的风险判断表面化和风险反应滞后的状况。建立符合我国实际情况的风险测算模 10

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型、企业信用风险等级模型、内部评级模型，企业违约风险分析模型等信贷风险分析的定量模型，有助于准确评估信贷风险，以便银行及时采取各种有效措施控制和防范信贷风险。

针对信贷权力分布不合理的情况，建议建立有效的贷款审查组织构架，分散权力，避免权力过于集中，形成腐败。将“信贷制定权”、“贷款发放执行权”和“风险贷款处置权”三权发立，建立相对独立的信贷风险调查系统，不同部门行使相应的职权并将贷款的审查权和批准权分别落实到不同的职能部门上，明确职能范围和目标，并设有专门机构对大额贷款和有疑难问题贷款进行审批和决策，避免出现类似贷款寻租等腐败行为。具体而言，信贷管理部门行使制定权，负责制定和修改各项信贷政策，制定有效的信贷寂批流程;贷款发放权由信贷业务部门执行，负责贷前贷后的调查和跟踪管理。资产管理保全部门行使风险贷款处置权，负责处理各类不良贷款的问题资产。

要建立一个良好的信息传输机制，提高信贷信息的传输效率，就必须建立合理的组织结构，理清信贷信息的传输途径，优化信息专递流程，加强归口管理，杜绝多头传递，政出多门的现象。我国商业银行需要建立一个良好的组织体系和信息传递途径，建立扁平化的组织结构，坚持精简、效率、效能和效益的原则。精简的核心意义是要求银行人员精明干练、工作高效、机构设置少而精，功能多样，适合需要;组织结构的设置要符合实事求是的要求，坚持从际需要出发，精简层次，坚持层次精简和幅度适当的原则，层次的设置不能过多，信贷信息传输环节也不能过繁，特别要重视对关键传输点的设计，因为这是影响信贷信息传导通畅有序的重要因素。商业银行应建立一个部门来统一管理各种信息，规范信贷信息的传导，让信息的传输更合理，既不会出现信息传导的盲区，也不会出现信息的重叠和漏损。对于上下层之间的传递，主要是要减少信息传递的上下层级，加强对信息传输的监督，减少信息转输的时滞时间，使得信息能够尽快地传递到终端。另外，由某一指定部门统一管理信息的输入与输出，这样既能使信息进出一个口，不出现政出多门，也便地银行查找、考核，还使得信息传输速度得到很大的提高。

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五、结论

通过对以上几点分析，我认为目前我国商业银行信贷风险管理主要还是要加强内部的控制与监督，做到集体决策，权力平衡。对每笔贷款的发放真正做到信贷决策民主化、科学化、规范化。建立以风险控制为核心的银行信贷文化，加强信贷人员和各级管理层的风险意识和责任意识，保证对各级人员做到权责明确，责任到人，奖罚分明。同时，确立科学的考核办法，逐步淡出对贷款发放量的考核奖励;重视对优质贷款的奖励。引导管理者和信贷人员对发放高质量贷款的重视。防范信贷人员以贷谋私，腐败经营，促进信贷业务安全和健康的发展

参考文献

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产品》，2011年第21期

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第6篇：我国商业银行的基本现状

商业银行作为一个国家经济体系的绝对主体，其作用不言而喻，我国改革开放30年以来，商业银行为现代化建设提供了无可替代的作用，在发挥作用的过程中，商业银行自身也不断发展，逐渐符合现代商业银行的要求。但是显而易见我国的商业银行还有很多的问题和极大的发展潜力。

我国现时期商业银行呈现以下特点，我国专业银行商业化改革是在市场经济刚刚起步条件下进行的，这就决定了在转换过程中商业银行存在许多了矛盾和问题。具体而言，就是我国的商业银行是“既大又差”。

1)银行业经营效益指标衡量。

银行业经营业绩的指标主要有5个指标：总资产净回报率(总资产/税前利润×100%)，资本净回报率(资本金/税前利润× 100%)，成本收入比率(总成本/总收入×100%)，利息收入比率(利息收入/总收入×100%)，不良资产率(不良资产/总资产×100%)。总资产净回报率(ROA)，是衡量银行业资源利用效率的指标。银行资源利用效率高，总资产净回报率就高，反之就低，也反映银行对资金资源配置不科学。资本净回报率(RoE)，是衡量对银行业投资效益的指标。在市场经济条件下，人们是讲究投资回报率，追求高投资回报率的。资回报率高，就能吸引投资者增加投资，反之，投资吸引力下降，当投资回报率低于社会平均投资回报率时，投资者还会选择收回投资。投资回报率高低实际上是银行业经营管理效率的体现。成本收入比率，是衡量银行业经营成本与收入比率的指标。该指标高就说明银行成本高，反之，成本就低，也说明经营投入产出比高，反映经营效率高。利息收入比率，是衡量银行业收入结构的指标。利息收入比率低，说明银行业收入对利息收入的依赖度低，收入结构趋好。反之，利息收入比率高，反映需要调整产品结构，进而调整收入结构。不良资产率(Non-PerformaneeL oan)，是衡量银行不良资产与总资产的指标。该指标低，说明盈利资产多，或者称生息资产多，盈利能力高，反之，盈利能力低。常年保持在1%左右。

2)商业银行评级低、效益差。

2003年11月份，国际“标准普尔”信用评级公司对我国15家

银行金融机构的市场地位、资产质量、融资与资金流动性、资本率、盈利和政府支持状况进行信用评级。结果除国家开发银行和进出口银行这两家政策性银行获的BBB级信用外，其余13家银行的信用状况均在BBB以下。据英国《银行家》杂志2001对世界1000家大银行排名，工商银行、中国银行、农业银行、建设银

行按照一级资本排名分别列7，18，21，29位，按资产总额排名分别列15，34，39，31，均排在前40名以内。但是按照资本利润率或者资产收益率排名则都排在730名以后，基本上届于经营最差的20%之列。

3)经营指标差异。

目前，我国银行业经营效益指标与国际上先进指标差距大。据有关资料显示：国际上前100银行近10年平均总资产净回报率为1%，资本金净回报率24%以上，成本收入比率为35-45%之间，利息收入比率为60%，德国银行业的利息收入比率才40%。国际上前100家银行的平均指标，是国际中等偏上指标。按此指标衡量，目前我国银行业的经营效益处于低效运作阶段，巫待改进口第四，不良贷款比率高。

4)资产质量差。

我国商业银行的资产质量差已经成为阻碍商业银行发展的一个硬伤。1999年我国为减轻国有独资商业银行的不良贷款压力，分别成立了华融、长城、东方和信达4家资产管理公司，承接4家国有独资商业银行和政策性银行1.4万亿元的不良资产。各商业银行也实行了不良贷款下降硬指标考核，加大了不良资产清收和化解力度，但我国商业银行不良资产依然比例高，数额大，居高不下。据中国人民银行《2003年中国货币政策执行报告》(金融时报2004/2/25)公布数据显示：“按照一逾两呆口径，2003年末，银行业金融机构不良贷款余额2.4万亿元，比年初下降1574亿元;不良贷款率15.19%，比年初

下降4.69个百分点《2003年国民经济和社会发展统计公报》公布，按照五级分类统计，年末银行业主要金融机构不良贷款余额为2.44万亿元，比年初减少1906亿元，不良贷款的比例为17.8%，比年初下降5.32个百分点。而国际—亡前100家大银行，按五级分类不良贷款比率仅2-30%。先进的银行如瑞典商业银行不良资产、率常年保持在1%左右，2002年12月31日结束时只有0.8%。

针对现阶段我国商业银行发展中存在的问题，国家正在采取积极措施，加快改革步伐，保证商业银行体系实现良好运转。

1)进一步推动国有商业银行股份制改革提高商业银行经营管理水平。 中国国有商业银行的股份制改革是国有银行走出困境，增强实力的有效途径在借鉴发达国家的银行改革的经脸基袖上，寻找新的银行发展道路，来取总行控股的金触控股公司模式可以优化金融企业的法人治理结构，按照国家地方、国企民营企业、外资、自然人等分别持股的方式，按照现代企业制度的基本要求，重建抓行内部的治理结构，构造新的经营机制。使商业银行股权多元化、各自享有独立的经营管理权.总行作为各家银行的持股公司或控股公司行使其管理权、这

样可以促进银行间竞争，提高银行运作效率，增强银行竞争实力。

2)中国银行业应逐渐走向综合化经营和监管的体制。

从世界各国的银行体制来看，在保证金融体系安全与稳健运行的前提下，从顺应市场潮流与促进社会资本的有效分配的角度考虑，企业经营已经成为一种国际趋势。中国银行业应借鉴美国混业经营的模式.通过设立一种在统一的内部组织机构下以及资金、人员、业务相对分离的形式下实现金融混业经营。由于中国金融业发展还不成熟，中国银行业的综合化发展应采取渐进的方式.从确保银行业稳健经营、维护存救者利益、增强公平竞争意识，在金融业进一步对外开放的过程中逐步扩大业务相互渗透的比例。用五年左右的时间完成中国金融业炸合化发展改革，缩短与发达国家银行业之差距，增强中国银行的竞争实力

3)努力开拓银行业务体系，积极创新。

21世纪的金融业将为客户提供个性化的优质服务，金融业的经营将围晓客户雷求为中心而开展。在此金触环境下，我国商业银行要打破过去传统的概念和运作方式，广泛使用电子计算机技术.应直接引进较为先进的信息技术和设备，建立集约化、科技化的现代商业银行的经营管理模式和发展目标，努力增加金融产品的科技含量，尽快开发和完善电话和网上银行等银行服务应用系统，向客户提供多元化的金触服务和远程金触服务加快电话银行服务、家庭银行服务业务的发展，逐步实现银行业务自动化、综合管理信息化和客尸服务全面化。

4)大力发展各项代理业务，投资银行业务寻求突破口，增加利润点。 积极探索和开展与资本市场和保险市场有关的业务。通过债券回购交易、同业拆借、发放股票质抑货款等果道，加大时外商的触资力度;大力开展与直接融资市场有关的中间业务.如基金托管、理对咨询和为资本市场服务的清算、转账、资金汇划等业务;利用人多、网点多优势.办理商业保险、社会保险保障代理业务：在国内或国际货币市场上负责部分货币市场工具的发行承销、包销、代销、自销、代理等;开展投资银行业务，如：融资顾问、企业财务顾问、基金托管、企业重组与兼并顾问、项目融资顾问、投资顾问等。

5)加快金融业务创新，提高我国银行业的竞争力。

金融创新包括市场创新和制度创新，市场创新以金融工具、机构和经营手段创街为主要内容，当前我国银行业首先要注重金融业务的创断，努力开发一些金融创新业务，从专业化向多元化、全能化发展从分业经营走向综合经营。我国商业银行要充分利用我国证券市场，改革单一的资产类型增加证券资产的份顺，把资产(如项目贷款、出口信贷、长期的银团货欲等)转换为证券的方式出售给投资者。这样银行可以很快收回货款资金，加快资金周转，用于新的业务之中实现资产结构最优化：这样可以防范、降低风脸，公司增加瓜利，提高竞争能力一加

强金融产品和工具创新，根据中国市场和客尸的特点图绕股权工具、债务工具、衍生工具和合成工具进行产品创新。

我国的商业银行经过改革开放以来几十年的发展已经具有一定的规模，特别经过04年以来的4大银行股份制改造我国的商业银行在加入WTO的新形势下不断提高着自身的竞争力迎接着新挑战。但是在发展的同时我国商业银行所暴露的大量问题也是不容忽视的，我们必须从体制上，结构上，商业银行的本质上下手对我国的商业银行进行有益的调整，由此才能提高商业银行这一金融主体的有效作用，为我国的现代化建设做出贡献。

第7篇：我国商业银行服务现状分析及建议

调查目标：为改善银行服务行业 调查时间 ： 7月25日-8月25日 调查对象：商业银行

调查方式 :消费者调查问卷

调查背景 ：中国入世后，中国经济飞速发展,国内各家银行强调提升服务水平的呼声蔚然成风,然而银行服务的提升具有长期性,服务质量具有极高的不稳定性,受客户期望值以及在竞争市场中其他对手的影响较大,波动性也较大,金融市场开放以来，国内银行面临着激烈的竞争，虽然银行服务比以往有了很大的提高，但是还存在广大居民迅速增长的金融服务需求和有限的银行服务供给能力之间的矛盾，服务水平仍存在滞后的现象。金融行业的服务质量总体还处于中等偏低水平。商业银行作为金融服务行业，提升顾客满意度是提高银行核心竞争力的重要因素，而银行的服务质量在很大程度上决定了顾客的满意度。所以提高服务质量，成为我国商业银行面临的重大问题之一。

一、调查内容的分布情况

本次民意调查的内容包括客户选择光顾的银行、银行服务质量的评价、客户认为银行服务业务应改进的方面等三大部分。

(一)、客户选择的银行

在本次民意调查中，客户选择光临的银行按照计数累计由大到小分别是中国工商银行、中国银行、建设银行、农业银行、民生银行、交通银行、招商银行和浦发银行，所占比重分别为24.8%、23.6%、15.9%、13.7%、9.2%、6.8%、4.2%、1.8%。在反馈回来的信息来看，有25%的客户会选择就近的银行进行业务办理，也有接近37%的客户会因为银行的服务态度好坏而选择银行，也有接近25%的客户在选择办理业务的银行时把等待时间是否更短放在第一位考虑，还有12%的客户受其他因素影响来选择银行，这当中个人情感因素和习惯占了主导。

(二)、银行服务质量的评价

据统计七成调查者去银行主要办理存取款、转账汇款业务，三成是办理投资业务。而在与银行进行交易时，大部分受访人员还是觉得很安全的，只有1%认为不安全。由此可见，银行的安全性还是受到广大人民的认可的。银行从根本上吸引跟多的客户就必须从业务安全性上下手。

近年来,银行业金融机构不断提高自身经营管理水平,履行企业公民责任,促进社会繁荣进步,多策并举,常抓不懈,扎实推进各项服务工作,银行业金融机构已逐步形成和树立了客户服务至上的经营理念和作风,服务质量和水平不断提高,为构建和谐社会、促进地方经济发展作出了较大贡献。

一、银行业服务现状分析

当前,社会各界对金融服务的需求日益增长,银行业金融机构高度重视提高服务工作水平,整体服务质量和服务水平显著提高。主要表现在:

(一)服务渠道多元化进一步拓宽了服务边界。近年来,银行业金融机构集中财力资源,精心布局,推进网点设施建设,服务环境和服务设施有了很大改善,出现了将网点从交易核算型向销售服务型转型的趋势,硬件建设水平上了一个新台阶,进一步增强了服务功能。同时,各家银行较为注重网上银行、手机银行、自助设备业务的拓展,着力提高人机替代率,将部分业务转移,降低成本。

(二)服务规范和服务技能水平提高向自觉自律转变。商业银行以改变服务态度为出发点,开展了“微笑服务”、“一米线服务”、“站立服务”、“上门服务”等;大部分营业网点设置了大堂经理或者迎宾员,多数营业网点员工服务用语和仪态达到规范要求;严格一线员工的准入标准,加强业务和服务礼仪培训,开展了“神秘人”等定期或不定期的服务规范督导和检查监督,发现问题,及时整改。将服务效率等指标列入对外文明规范服务的重要内容,集中解决营业网点排队现象,积极回应社会对银行提高服务效率的呼声。采用了六西格玛管理方法、柜员弹性排班制等先进的理念和管理方法,充实一线人员力量,引导客户向自助银行分流,客户排队问题得到有效解决,客户等候时间大幅缩减,通过采取弹性柜台制、员工劳动技能竞赛的措施,银行柜面员工技术水平大幅提高,业务操作程序符合规范,单笔业务办理速度符合要求。

(三)创新产品和机制满足社会多样化需求。通过创新金融产品和服务机制来满足不同类型、不同层次的客户需要。如建设银行为重点客户建立信贷审批“绿色通道”,提高审批效率;建立小企业“信贷工厂”模式,设立小企业经营管理中心,推出小企业“速贷通”、“成长之路”等金融产品,丰富了银行服务社会普通老百姓的金融产品体系;大力发展具有融资替代功能的表外业务、投行业务,在多途径解决企业融资问题的同时,还为企业节省了大量融资成本。

(四)客户投诉处理机制不断完善。建立健全了客户投诉处理制度和投诉应急预案,分支行职责明确,职能部门协同配合,客户投诉实行首问责任制,保障客户投诉妥善处理和限时处理,有效处理了客户投诉和纠纷,化解了矛盾,维护了行业的良好形象。如建设银行上线推广了“客户之声”系统,对各类客户开展专项调查,征集改善客户服务的意见和建议,取得了较好效果。

(五)业务发展的同时注重服务社会。银行业在经营规模和财务效益不断壮大和提升的同时,充分发挥自身优势特色,积极为地方经济社会发展做贡献,较好展现了金融行业应有的政治思想觉悟和社会公益精神。如建设银行近年来开展了资助贫困英模母亲、资助贫困高中生、资助少数民族地区学生等一系列活动。

二、银行业服务中存在的问题

客观地说,目前银行的服务与十几二十年前的状态相比已经有了大幅度的提高,银行也越来越意识到服务的重要性,已经通过规范服务行为、优化服务流程、完善服务设施等各种手段极大地提高了广大客户对银行服务的满意度,提升银行业的整体形象。但是,随着社会经济快速发展,消费者和银行接触的机会日渐频繁,在银行业务创新的同时,人们对银行的服务要求不断增强。总体来说,银行服务仍有着以下不尽人意的地方:

(一)银行服务供给的质量不高。经过近几年的努力,我国不少银行业机构实施了股份制改革,在法人治理、资本管理、内控建设等方面取得了长足的进步,但这些进步更多地反映在向国际良好银行转变过程中的“形似”方面,真正要达到与国际良好银行的“神似”还有一定距离,国际上大型银行都有明确的定位和目标客户群,相比之下,国内商业银行对服务的盲目追求,按照“人家有的我要有,人家没有的我也要有”的理念和目标,大而全,全而不精,能熟练运作新业务的不多,结果却样样都不精通,这种盲目性的直接后果就是成本的不断提高和资源的严重浪费,给金融消费者的感觉就是产品供给质量不高。

(二)银行总体服务能力不足。银行业服务水平与社会期望还有差距,服务尚属于浅层次服务。近年来,银行在推行人性化服务方面取得了较大进展,但与社会公众的期望比,仍存在一些不尽人意之处,有些服务仍然是一种浅层次的服务。银行管理层更多的关注了服务的态度和速度,关注了客户投诉率的降低而忽视了客户的需求,客户需要的不仅是微笑和快捷,更加需要的是适合自己的金融产品。而银行内部的管理机制明显满足不了这样的需求。前台、中台和后台各个环节的衔接不够,对客户需求、市场变化的反应滞后,难以适时地推出新金融产品,同时还存在新金融产品推出宣传的力度不够,社会认知程度低等问题,总体表现为服务能力不足。

(三)服务督导的内外部体系需要进一步完善。当前,银行业行际间的服务水平是不平衡的。有的银行常抓不懈,服务质量和水平较高,得到了社会一致肯定。但有的行抓服务工作“一阵风”,有短期行为,有的行浅尝辄止,效果不明显。从外部原因看,监管机构处罚性的管理多,正面引导不足,多是金融消费者投诉后,监管机构责令相关银行处理;从内部原因看,少数银行金融机构对各项业务经营指标的考核和完成十分重视,将其与员工的绩效紧密挂钩,而把文明服务工作仅当成一项面子工程,工作措施不够得力,缺乏相应的考核监督机制,致使在产品营销、客户投诉等方面出现了一些不该发生的问题,在一定程度上损害了银行业的社会形象和声誉。

三、银行业改进服务的措施和建议

(一)银行业要加强服务和产品的创新研究。一是建立健全客户关系管理系统,整合客户信息,敏锐地体察客户现实和潜在的金融需求,快速界定目标客户,加强与客户交流与沟通,理解并影响客户行为,充分利用掌握的客户资源,拓展优质客户,挖掘潜在客户,留住老客户。二是培养高素质的专业创新人才,建立专门的实施机构。三是制定专门制度,对率先实施创新的部门给以奖励,并进行合理的成本分摊,鼓励服务创新。

(二)银行业要进一步优化服务环境。统一营业网点的服务设施、统一营业网点标识系统,进一步梳理、优化柜面操作流程,形成系列化、定型化的柜面操作流程和大堂经理、客服人员服务流程,并强化和落实网点负责人对现场管理的主要责任,提高单笔业务处理速度。进一步完善安全保障能力,修订完善各类应急预案,加强网点现场安保人员的配备、培训和管理,理顺安保应急处理流程,提高紧急事件的应对和处理能力。

(三)银行业要改进服务管理体系。一是树立标准和理念。牢固树立“以客户为中心”的服务标准,打破传统服务的概念,将服务理念和服务意识融和全行每一个岗位、每一项业务流程,融入面对客户的营销。二是加强服务管理和督导。在“有法可依”的基础上,进一步建立起有效的服务督导制度,强调各级领导的率先垂范,通过分行组织的明查暗访,保证服务规则的执行。三是致力于打造良好的服务文化和服务品牌。通过持续树立典型和不断大力宣扬,以榜样示范作用最大限度地调动全行重视服务、争优创先的积极性,在行业内形成良好的服务文化氛围和过硬的服务品牌。

(四)银行业要规范服务流程。结合当前实际,要重点关注以下几个方面。一是产品和服务的宣传引导。要立足诚信建设,加强对社会公众金融知识,金融服务和金融产品的宣传,讲信用、守承诺,不但要介绍其收益性,更要提示其风险面,避免误导消费者。二是规范合同签订和产品价格收费。订立合同要公平规范,合同文体要有统一标准,合同条款要符合我国现行法律规定,充分考虑合同当事人的权利义务平衡,避免那些加重金融消费者责任、减免经营者义务的不平等格式条款。在服务收费方面,要严格遵守《商业银行服务价格管理暂行办法》相关规定,对于政府指导价,严格执行国家规定价格,对于市场调节价,要求商品和服务价格清晰明确、定价合理有据,杜绝多收费、乱收费和搭车收费的行为。三是妥善解决好金融争议。设立专门机构或专(兼)职人员负责金融消费投诉,建立完备的投诉处理机制,及时解决争议。

(五)银行业要积极探索服务考核体系建设。借鉴国际上建立“商业银行客户满意度”指标的成熟做法,将服务质量纳入员工和机构的综合绩效考评,按照科学性和操作性相结合的原则设计指标体系,既要对过去的经营情况进行计算和评价,也要体现未来资源配置的导向,将客户满意度指标直接或间接纳入分支机构和业务部门的绩效考评体系,按照渐进原则,逐步加大满意度指标在绩效考评中的占比,西方先进银行确定满意度指标最高占到绩效考评40%的权重。同时,建立专门流程,培养专业人员,全面收集客户满意度指标的数据,确保准确性。

(六)银行业要加强服务队伍建设。要组织员工参加银行从业人员认证资格考试和各类业务培训,提高员工素质;要加强员工职业操守教育和管理,大力弘扬“严格、规范、谨慎、诚信、创新”的金融业十字行风,坚决防止和纠正以权、以贷谋私及到客户单位“吃、拿、卡、要、报、借”等不正之风,坚决防止

第8篇：纵观我国商业银行的发展现状

随着大陆社会经济的高速发展，金融市场日趋完善，人民生活水平普遍提高，我国私人银行业务也在突飞猛进，成为国际私人银行发展中的的重要推进力量。私人银行是商业银行未来发展的突破口和主要的利润来源，其业务在高速发展的社会经济中突显优势，日益成为现代化金融服务的重要内容。

私人银行业务在我国发展方兴未艾，尚需时间来走向成熟。这个时间的长短，既依赖于大陆新兴富裕阶层的投资理念，也取决于国内政策面的调整。以高端客户的金融需要来看，需要及时的提升投资理念，了解并认知私人银行的业务内容;以银行服务的角度来说，需要及时开发新的服务项目提供更好的产品，另外还要加强业务培训、培养高素质的银行服务人才。在当前的政策与法律制度下，多与相关业务部门进行沟通和联系并利用各种投资理财资源，多方进行强强联合，加强合作共赢。所以，要重视国内私人银行发展模式中存在的相关问题，及时的开发研究新的产品与服务，强化私人银行业务的竞争力，才能完善我国私人银行业务的发展。

纵观我国商业银行的发展现状,盈利来源仍主要依靠存贷利差,相对于发达国家银行30%以上的中间业务收入,银行盈利结构较为单一,受利率、信用等风险的影响较大,因此利润波动幅度也较大。私人银行业务大部分属于中间业务领域,其利润率远高于传统业务,中资商业银行私人银行业务发展至今,却基本处于亏损状态,究其原因在于自身定位模糊,发展模式不清带来的盈利水平低下等诸多问题,外资私人银行成熟的经营模式在中国亦存在水十不服等困扰,国内私人银行业务陷入了盈利难的境地。因此,中资商业银行如何利用自身优势,打造本土化的私人银行业务盈利模式,进而成为银行新的利润增长点,是一个值得深入研究的问题。

第9篇：我国商业银行中间业务发展现状

我国商业银行中间业务发展现状 近年来，随着金融体制改革的不断推进，商业银行业务经营的方向随着宏观经济环境的优化而改变，中间业务逐步成为我国商业银行业务发展的重点，逐渐培育了信用卡、代理收付、票据承兑、投资理财等中间业务。中间业务规模有所扩大，开办面不断拓宽，收入占比也有所提高。但由于我国商业银行中间业务受传统观念和体制的影响，起步较晚，与外资银行相比，仍存在很大差距。

商业银行的中间业务是商业银行利用其结构、信息、技术、信誉和资金等优势，不懂用自身资金，代理客户承办支付和其他委托事宜，并据此以收取手续费和佣金的一种业务。商业银行的中间业务主要有结算、代理、咨询、信托等业务，其主要服务对象是各类银行及非银行金融机构、企事业单位、社会团体和个人。

一、我国商业银行中间业务发展现状

我国银行业中间业务发展起步较晚，重视程度也远不如发达国家。20世纪90年代，我国商业银行才真正开始发展中间业务。由于受传统经营理念的束缚和分业经营的限制，国内商业银行仍倚重传统的存贷业务，中间业务发展的比较缓慢。我国商业银行长期以来都把存贷业务作为发展的重点，把存贷差看作商业银行的主要利润增长点。没有站在经营战略的角度把中间业务作为现代经济条件下商业银行发展的三驾马车之一，对金融创新、发展中间业务的思想认识不足，仅仅把中间业务作为资产负债表内业务的附属，作为商业银行的一个附加业务，一直将中间业务作为拓展低成本存款的手段而不是利润的增长点来看待。特别是我国加入世贸组织之后，我国商业银行面临着越来越强的市场竞争和经营风险。在生存压力与发展需求的推动之下，我国商业银行纷纷开展中间业务，但其发展还处于起步阶段，在经营管理上海存在着许多问题。

二、我国商业银行中间业务发展中的问题。

1、发展规模减小，业务品种单一

我国商业银行中间业务开展的范围窄、层次低，覆盖面不均衡。中间业务是一项范围广、跨度大的系统化服务项目。目前，我国商业银行中间业务大多是起步较早、操作简单、科技含量低的传统品种，如结算、一般性代理、信用卡业务等。对中间业务缺乏内涵式开拓，即较少开拓经营深度，提高经营要素的质量，银行很少能利用其经济金融信息、银行技术和金融人才等软件优势来充当客户的财务和投资顾问，代客理财，为企业兼并、重组、收购提供项目融资等高层次的服务。

2、技术力量不足，缺乏专业人才

我国商业银行中间业务是知识密集型业务，涉及经济、金融、贸易、法律、科技等诸多领域。中间业务的发展需要大批知识面广、实践经验丰富、懂技术、会管理的复合型人才，尤其需要具备系统的银行、保险、证券、外汇等金融专业知识及掌握计算机、法律等知识，通晓各种金融投资工具，了解国际国内经济金融形势专家。但是目前我国商业银行的从业人员中普遍存在的现象是：懂得一般操作的人员多，缺乏精通管理的人员;懂得传统业务的人员多缺乏精通创新业务的人员;懂得单项业务的人员多，缺乏精通计算机、外语和国际业务等多项业务的人员。我们需要专业知识，又懂经营管理的复合型人才。与西方商业银行相比，我国商业银行这种高素质的复合型人才稀缺，培养和储备不足，我们需要专业知识，又懂经营管理的复合型人才。

3、经营理念落后，阴历观念淡薄 我国银行长期在“统收统支，统存统贷”的体制下，我国银行只重视资产和负债业务的发展，不重视中间业务的发展。锁着我国经济金融体改革的不断深化，我国商业银行的中间业务有了一定的发展，但与社会经济发展对商业银行拓展中间业务的要求、与西方商业银行发达的中间业务发展比较，无论是在业务数量还是在业务质量上都存在较大的差距。其主要原因是经营理念落后，市场竞争意识差，盈利观念淡薄，对中间业务的重要性认识不足，对中间业务的创兴发展缺乏动力，没有形成对中间业务有效的监督管理机制。

4、费用反面存在问题

在我国商业银行中间业务快速发展的情况下,银行服务收费占收入比例过低的局面仍然没有得到有效改观。现阶段，商业银行中间业务业务量的大幅增加和业务收入增长缓慢形成了鲜明的对照。主要是现行的中间业务收费标准过低，尤其是人民币结算业务，如电汇、联行服务、承兑汇票、同城结算等业务收费标准长期未调整，业务收入严重偏离银行成本。因此,规范引导商业银行服务收费行为,提高商业银行服务定价水平,将成为我国商业银行实现经营转型,全面提升市场竞争力的关键所在。

三、加快我国商业银行中间业务发展的措施

1、提高认识，更新观念，把发展中间业务放在战略地位。

面对新的金融形势，要统一思想认识，转换观念，从商业银行战略发展的高度上来认识拓展中间业务的重要性和迫切性。要正确理解发展中间业务和资产业务、负债业务的辩证关系，明确资产业务、负债业务是中间业务的基础和依托，充分认识到他们各自的重要性，同时开拓、协调发展，为中间业务的发展营造良好的软环境。在工作中不断调整思路，采取多种方式真正把中间业务当作改善服务、提高形象、增加效益的重要工作，像抓存贷业务那样抓好中间业务，从而实现效益最大化的目标，中间业务的发展是商业银行现代化的重要标志。

2、加强中间业务产品的创新和开发。

我国商业银行中间业务品种单调，创新能力有待提高，在推行中间业务产品创新的过程中，应注重我国的实际情况，面向广大客户的需要，具体可向咨询业务、信息咨询业务、国际金融担保业务、一些衍生金融产品类等高附加值的产品上发展。

3、建立科学的中间业务定价策略。

中间业务产品品种很多，也有不同的划分方法。由于业务和产品的性质不同，定价决定因素不同，自主定价权不同，所以商业银行必须选择适当的定价策略，并根据业务的具体情况灵活运用。同时，积极发挥中国银行同业协会的作用，建立统一规范的收费标准，改变过去中间业务收费偏低或不收费的现状，营造一个公平、公正、合理的市场秩序，进一步规范银行业中间业务的发展，为中间业务的发展创造一个良好的公平环境。借助全社会力量，对银行的收费标准进行论证监督;出台规范中间业务收费的相关政策时应当慎重，要考虑到广大客户的接受能力;商业银行的中间业务收费应该以银行投入的全部成本为底线，并且适当考虑银行合理利润、风险补偿和服务差别，最高标准通过银行业协会自律规定，并参考国外银行的收费标准，形成我国商业银行合理的中间业务收费标准和价格形成机制;规范中间业务收费应与利率市场化进程相适应。利率市场化，将导致存款利率上升，商业银行的存贷利差逐步缩小，为保证经营收益，银行必然要提高和增设银行服务收费，以弥补成本。

4、极大科技投入，引进培养人才

我国商业银行建立现代计算机信息网络系统是开展中间业务的基础和关键，加大对现代通信技术、计算机技术、网络技术、数据采集及处理技术等的投资力度，建立完善的计算机网络和信息系统，形成多功能、多元化、高效率的网络服务，提高中间业务的科技含量，提高中间业务综合竞争力，为加速发展中间业务提供技术的支持和可靠的保证。

我国商业银行要加快对中间业务的发展，要求采取切实可行的用人机制，主要措施：一是大量培养中间业务人才。我国商业银行可以从现有的从业人员中选拔精通中间业务、善于钻研中间业务的人员，安排中间业务岗位上，对他们进行中间业务方面的知识培训，为中间业务的拓展奠定基础。二是引进一些具有较高理论知识和丰富实践经验的专门人才，充实到中间业务的发展的人才队伍中来，以促进中间业务的管理与发展。

我国商业银行中间业务的发展问题迫在眉睫，是与外资银行竞争的核心所在。研究我国中间业务的发展问题，对提高商业银行的发展具有极其重要的作用和意义。