商业银行贷款现状分析论文

摘要：房地产业是典型的资金密集型企业，融资问题是关乎房地产业生存发展的根本性问题，近年来房地产面临着严格的管控，长期在宽松政策下的房地产业面对着新的投资困境。今天小编给大家找来了《商业银行贷款现状分析论文 (精选3篇)》相关资料，欢迎阅读！

商业银行贷款现状分析论文 篇1：

农村商业银行贷款业务现状分析及解决措施

【摘 要】国家提出的金融机构要服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革的任务要求，推动着金融机构根据自身的情况，深化改革，确定今后的发展战略。农村商业银行作为金融市场中重要的支撑力量，在金融体制中占据着重要的地位。伴随利率市场化进程的不断加快，农村商业银行应制定相应的措施来应对市场环境的变化。论文以农村商业银行的贷款业务为研究对象，对农村商业银行的贷款业务现状进行分析，并指出其存在的問题，进一步分析问题产生的原因，提出相对应的措施。

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【关键词】贷款产品;贷款结构;贷款风险

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1 农村商业银行贷款的概述及流程

1.1 农村商业银行贷款的概述

贷款业务是农村商业银行蓬勃发展的根基，是农村商业银行收入来源中比重较大的一部分。贷款业务是农村商业银行的基础，所以要保住基础。如何把控贷款风险变成各农村商业银行资产管理目标中最难啃的骨头。此外，由美国次贷危机引发的全球性金融危机中也体现了贷款风险的破坏力，加强贷款风险管理的重要性自然而然得以显现。

1.2 农村商业银行贷款的基础流程

中国银监会对贷款业务流程的有关政策与规定，将贷款分为5个流程：①贷款业务受理与调查;②贷款风险评估与农村商业银行审批;③农村商业银行与客户签订协议与贷款发放;④贷款支付管理;⑤贷款放款后管理。以上5项流程为基础流程，将5个大步逐个拆解变为小步骤的话，具体流程如下：客户提交申请-银行受理审查-贷款前调查项目评估-贷款风险审查贷款审议-贷款审批报备-贷款合同审查-双方签订合同-用款条件审查-客户用款-贷款后的管理-贷款收回。

2 农村商业银行贷款业务出现的问题

2.1 贷款结构不合理

首先，授信行业集中。至2020年底，批发和零售业、建筑业、金融业这三大行业是农村商业银行贷款业务中的主要行业。三大行业在贷款总额中，占比仍旧很高，现在很火爆的行业是农村商业银行的主要对象，产能过剩的建筑业农村商业银行也有所涉及，很有可能导致贷款偏离度提高。

其次，贷款方式缺少信用贷款。从数据看，抵押贷款是农村商业银行的主要贷款方式，信用贷款在数据中近年来都基本没有，这就会引起有些客户的资金需求得不到满足，优质客户会流失，对农村商业银行的经营业绩也会有一定的影响。

2.2 贷款业务效益不高

首先，存贷比降低。农村商业银行存贷比的下降，这间接表现出农村商业银行资金流出小于资金流入，由此可知，放贷能力不足是农村商业银行目前出现的问题，这个问题会影响其经营效果。

其次，贷款利息收入减少。农村商业银行的主要收入渠道是贷款收入，贷款收入的核心就是利息收入。2018-2020年，农村商业银行的贷款收入占比不断减少，这种情况说明现在贷款业务效益不高。

2.3 贷款资产质量不高

首先，不良贷款总额和不良贷款率较高。随着农村商业银行利润总额和资产总额的不断上升，农村商业银行的实力也在不断上升，随之而来的便是贷款的风险越来越大，贷款资产的质量也在不断发生变化。依据规定，将次级类、可疑类和损失类的贷款判别为不良贷款。农村商业银行的不良贷款额与不良贷款率从2013年到2020年都在不断增加，虽然2019年减少了一部分，但还是过高。

其次，收息率降低。贷款收息率=贷款中已经收到的利息/该收到的利息，贷款质量的好坏不单独由贷款收息率表示，在周期内要收回的贷款增加收息率就会下降，这也是银行出现业务风险的前兆，贷款额、贷款应收利息、欠息额三者为正比关系看，贷款额增加，贷款应收利息、欠息额会同时增加，从数据中看到农村商业银行收息率降低，虽然只是降低一点，但仍会带来影响。

3 农村商业银行贷款业务出现问题的原因

3.1 业务竞争力不足

首先，贷款产品设计不合理。农村商业银行贷款产品的局限性强、门槛较高，使得某些贷款业务将农户自动隔开。“扶贫贷款-富农贷”产品(支持农户、额度限1000～50000元)是特意给指定地区的生产经营的客户准备的，由于是指定地区所以对客户的要求是要在指定地区建立过档案。地区限制和贫困档案已经将大部分客户淘汰了，客户范围大幅缩小。

其次，贷款流程效率不高。农村商业银行各分行办理贷款业务时分为6个步骤：①分行的客户经理收集需要审核的信息;②客户经理把信息反馈给分行，分行进行审核;③分行分出合格与不合格的;④分行将合格贷款信息反馈总行，总行再次进行审核;⑤总行审核后分出合格与不合格的，将合格的发给支行;⑥支行收到后，反馈给客戶经理，客户经理进行办理。贷款金额小于30万，表面上分行有权利授信，但是实际上分行审核后还是需要总行再依照上述程序进行审核。除了审核必须要的信息还有申请人的背景等信息，都需要客户经理去调查，基本都在7天左右，周期性太长导致效率低下。

3.2 风险管理水平不高

首先，在贷款业务办理前的甄别阶段，农村商业银行在办理贷款业务前要对客户进行打分评级，客户经理通过收集客户的基本情况、偿债能力、信用记录、业务贡献情况和总体印象5个方面的信息，给出每一小项的分数，再把所有的小分汇集到一起成为客户的综合评分。但现实中，一丝不差地把握每一部分的情况是不可能的。办理公司贷款业务时不可以只对企业执照的合法性、是否年审、有无重大的违规经营等进行审查，要进行深入的调查并严格审核信息，要在各个方面对信贷资产风险进行全盘分析。现代化电子信息贷款风险事件库是对于甄别贷款风险能力不高的银行的辅助贷款业务的重要道具，但现实中现代化电子信息贷款风险事件库不完善、客户评分受影响都使贷款业务的事前风险控制水平大打折扣。

其次，办理贷款业务后的风险防范机制不够健全，大多数客户经理手中掌握的只有之前调查的客户信息，没有全面掌握客户的财务状况、经营状况、及时还款付息能力等方面的信息。全面分析调查后对贷款后的风险进行评分，需要客户经理拥有相关专业的学习背景和较强的综合分析能力。但是大多数客户经理欠缺学习背景和综合分析能力，工作年限和相关经验不足，也是大部分客户经理的短板，这样会导致潜在危险不能及时被发现。如果贷款申请人在偏远的地区经营，那么客户经理会消耗大量时间和财力去审查，申请人信息的后期跟进无法同步，贷后风险会更严重。

最后，风险防范机制方面要求从总体上控制贷款风险，总的来说，农村商业银行目前在对贷款风险的提前预警、及时补救、优化审核制度等方面做得不够全面。

3.3 内部控制不完善

首先，监督考核机制不完善。贷款申请与客户经理共同完成流程后要进行贷款风险的预警，并得出相应的处置是农村商业银行客户经理需要负责的。贷款业务内部程序烦琐，而且万一出错，客户经理要被终身追责，这就无形中给了客户经理很大压力。贷款经营完成率便是行内的指标，所在支行整体完成贷款任务程度是奖励该行客户经理的依据，这样会使一些客户经理滋生懒惰的心理，对于勤勤恳恳的客户经理并不公平，对于贷款业务发展十分不利。

其次，贷款分类制度不健全。第一，国家规定的五级分类法的目的主要是防范贷款风险，进行风险管理，而农村商业银行并没有完全发挥五级分类法的作用，贷款分类情况的分析是贷款管理后期工作的基础。在现实中，贷款分类作用并没有被农村商业银行有机结合，发挥不出原本的作用，农村商业银行不能用贷款分类的结果去引导贷款管理的方向。第二，农村商业银行在做贷款分类时对于模糊的贷款业务并没有细化。贷款种类虽然被分为5种，但是其中大部分都定义得过于中性，只有小部分在定量方面有所规定。例如，关注类贷款的评定标准，虽然它包含的几种情况已经罗列，但标准的细化和量化仍是一个问题，需要一定的制度去规范和细化评定标准。这就需要工作人员在面对复杂贷款的情况时能以自身拥有的专业能力和实操经验作为法宝，进行正确的分析，否则在贷款分类的判断过程中就会产生误判。同时为了降低不良贷款率，也会出现乱分类和违规分类等不好的情况。在“一逾两呆”和“五级分类”双轨制下，由于对业务和制度的不熟使得一些员工在贷款分类时出现了心不在焉的情况，没有认真对待，将逾期类贷款错分到关注类贷款中，导致在贷款资产状况中出现了失真问题。

4 农村商业银行贷款业务出现问题的优化建议

4.1 优化贷款结构

第一，加快零售贷款业务和表外贷款业务是首要任务，贷款综合盈利能力需要借此来提升。农村商业银行的本质业务是零售业务，所以加大零售业务的发展、提高零售业务的总体占比很重要。农村商业银行以完善的风险评估工具和完善的数据库为基础，开展表外贷款业务，优化表外贷款业务处理流程，集中扩大和经营表外贷款。第二，贷款业务蓬勃发展中，大多数正规的农村金融机构都严重依赖贷款业务的抵押担保体系，因此，迄今为止，农村商业银行的贷款业务优势并未得到充分利用。因此，以信用方式来获得融资在乡村乡镇中要鼓励试点。农村商业银行可以通过开发信用贷款的方式扩大贷款业务，增加“信用村”“信用镇”和“信用用户”所占的市场份额。在进行贷款计划的安排时要优先考虑农村基础建设贷款的需要、农业贷款向产业化贷款转变的需要以及农户贷款的需要。在普惠金融的大背景下，开展农户的小额贷款业务，可以由农村商业银行与政府合作，这样就会更好地解决因为贷款流程过于复杂而产生的融资困难的问题，促使农民客户数量的增加。

4.2 提高贷款业务综合效益

4.2.1 积极拓宽业务服务领域

农村商业银行的贷款业务大多客户与客户经理面对面沟通，长期这样发展会缩小业务范围，所以要根据多元化趋势下的金融需求大力开拓新业务与服务领域。在开发直接业务渠道时，开发人员还需要关注开发商，也就是说间接贷款业务要受到重视，优质客户便会被吸引过来。例如，农村商业银行与会计师事务所合作，对该地大企业、优质企业开发VIP渠道。

4.2.2 加大营销力度

目前金融产品相似度极高的情况下，农村商业银行要坚持市场定位并发挥自身长处进行差异化营销，显示出与众不同的一面。我们需要更加关注业务发展与客户实际需求之间的关系，同时关注业务发展、经营指标、风险防范与管理，研究出更多营销的方式、方法、手段，业务发展才会有良好的走势以及向上冲的劲头。发放广告、前台营销、电话营销这3种营销手段现在最多见，同时也是农村商业银行的主要手段。目前，互联网、大数据、人工智能等发展十分迅速，对现成的科技成果要百分之百运用，开发更多新颖、高效、便利的营销渠道与手段。

4.3 提升贷款资产质量

4.3.1 提升风险管理水平

第一，在发放贷款方面，严控新入贷款、严格执行“准入”政策是农村商业银行现在该做的，申请主体要经过每个业务阶段的严格审查，严格遵守办理业务流程。第二，要重视办理贷款后的风险，提升贷款后的风险管理是提高贷款资产质量的重要环节，农村商业银行应该对申请人的经营状况和资金现状进行严格审查，对申请人的后续跟进也要做到严格、及时。在关注类贷款金额每年都有上升的情况下对贷款风险管理要更加严格、更加及时，农村商业银行需要提高对关注类贷款的管理频度。对可能的违约因素进行充分的调查、分类和分析，并根据分析情况，制定相应的规章制度，使关注类贷款始终保持活性，防止其沦为不良贷款。

4.3.2 加强内部控制机制建设

首先，要完善考核激励制度。完善考核制度必须要把贷款质量考核加入考核制度中，如果出现贷款损失，要立刻查明原因，若是客户经理的原因，客户经理要承担部分经济损失。农村商业银行在设置贷款指标时，分配贷款任务要根据自身情况，不能一味地遵照总行的标准，整个贷款结构的方方面面都应设置贷款任务。完善考核制度后，科学激励机制的建立也是很重要的，例如，自身报酬最大化可以用财务激励制度和行业内部持股制度的方式实现，同时会有一些客户经理为了自身利益出现不合理、不合规定的操作，我们要大力制止，把这种行为扼杀在摇篮里。

其次，要细化贷款分类制度。农村商业银行在做贷款分类时基本运用定量分析方法，尽可能全面地考虑到影响还款的因素。与此同时，要向发展稳定且有上升趋势的银行学习贷款细分标准，让贷款细化标准变得更加合理且適配本行的情况，定量分析贷款质量标准，学习好的经验并建立合理、适配本行的标准。

通过对农村商业银行贷款业务的深入研究，初步对农村商业银行的贷款业务有了学习，希望能对农村商业银行贷款业务的发展起到一定的推动作用，也希望有机会能进行更加深入的研究和创新，为共享经济领域的学术研究添砖加瓦。

【参考文献】

【1】李雨锡.鄂尔多斯农村商业银行信贷业务存在的问题及对策[D].呼和浩特：内蒙古大学，2018.

【2】王曌亚.商业银行小微企业信贷风险管理研究[D].北京：对外经济贸易大学，2018.

【3】李成青，刘静远，梁少丽，等.农村商业银行信贷支持制造业发展研究——基于广东制造业客户市场调查[J].金融理论与实践，2019(09)：87-94.

【4】熊伟.局部区域金融风险管控研究初探——以景德镇房地产行业及银行信贷风险管控为例[J].景德镇学院学报，2019，34(04)：23-27.

【5】张淦，赵永清.新时代商业银行信贷资金新投向——基于信贷资金行业配置效率的分析[J].当代经济管理，2018，40(12)：87-96.

【6】郭怡洁.银行信贷资产面临的风险及防范问题探讨[J].中国市场，2019(03)：62+64.

【7】裔晓菁.浅论县级邮政储蓄银行防范信贷操作风险的战略规划[J].时代经贸，2018(32)：9-10.

【8】王娜.我国城市农村商业银行市场定位分析[J].合作经济与科技，2014(24)：69-70.

作者：吕建美

商业银行贷款现状分析论文 篇2：

房地产企业融资问题研究

摘要：房地产业是典型的资金密集型企业，融资问题是关乎房地产业生存发展的根本性问题，近年来房地产面临着严格的管控，长期在宽松政策下的房地产业面对着新的投资困境。本文主要研究了中国房地产企业上市公司在融资方面的问题，通过对房地产公司融资现状分析，了解房地产公司在融资过程中面对的一系列问题，并从从资本市场、融资结构、外部政策环境角度深入分析了国内房地产企业融资问题产生的根源。结合我国房地产业的现状，最终通过分析研究，提出了适合我国国情的的房地产业的融资优化方法，包括从资本市场、融资结构、外部政策环境角度深入分析了国内房地产企业融资问题产生的根源，以解决房地产企业的融资难题，促进我国房地产业的健康发展，进而保持宏观经济的稳定。

关键词：房地产业 融资结构 融资渠道 上市公司

1引言

房地产业是我国国民经济的主导产业，经过十几年的发展，中国房地产业正处于向规模化、品牌化、规范运作的转型时期，房地产业增长方式正在由偏重速度规模向注重效益和市场细分的方式转变，从主要靠政府政策调控向依靠市场和企业自身的方式转变。房地产业是资本密集行业，存在建设周期较长，资金周转速度慢等特点。如果缺乏外源融资，房地产开发企业根本无法实现连续再生产的良性循环。但是长期以来，房地产开发企业以银行借贷融资为主，自有资金很少。根据2009-2010年度中国房地产巿场报告提供的资料，香港前五大上市公司负债率基本在30%至40%之间，而我国房地产公司的资产负债率在75%左右，资产负债率较高。由于房地产开发企业良莠不齐，随着房地产市场竞争日益激烈，监管力度不断加大，发放贷款门槛提高，房地产开发企业资金链条日趋紧张，一旦资金链条断裂，风险就会暴露。

2我国房地产企业融资现状分析

2.1我国房地产企业特征

房地产行业的特征主要体现在以下几个方面：(1)区域性较强，企业之间的竞争是不完全竞争。外地的房地产企业很难打入本地的房地产市场。(2)风险高、周期性波动大。房地产开发需要大量的资金投入，而大多房地产企业资金实力不强，只能通过负债的方式进行开发，这就决定了房地产行业的高风险。 (3)受土地、资金的高度制约。近年来，我国的房地产业发展较快，很多地方甚至到了寸土寸金的地步。(4)房地产业与其它制造业产品相比，具有耐用性、高价值性、地域性特征，并且兼具投资性。

2.2我国房地产企业融资现状

(1)融资规模持续增长。

我国房地产业经过10多年的高速发展，成为我国市场经济不可缺少的部分。房地产业的发展离不开资金的支持。尽管一段时间以来出现了房地产泡沫争论以及央行收紧信贷政策的出台，但房地产开发资金仍有较大幅度增长。2006年我国房地产投资全年为1.9万亿元，2008年为3万亿元，2010年为4.8267万亿元，2012全年我国房地产投资更是突破7万亿元。

(2)融资工具的局限性限制，组合简单

房地产企业融资渠道狭窄，融资工具单一，创新力度不够，工具使用存在一定程度上限制和不足。融资策略不仅缺乏科学的理论支持，而且缺乏策略上的前瞻性和灵活性，使融资结果不能达到预期目标。

(3)信托成为房产融资新渠道，但仍有限制

房地产投资信托介入房地产市场，不单是部分解决了融资的问题，更重要的是符合房地产市场的国际化趋势。但是，由于政策限制信托产品仍有欠缺，不过在融资渠道单一、产业投融资渠道难有大变化的情况下，信托业务的发展创新将给产业投资带来新的市场空间。

(4)海外基金与国内企业对接的难题

外资在选择国内投资伙伴时要求格外苛刻，有一系列成熟的基于国外开发商的各种风险评判手段，这些风险评判手段拿到中国衡量开发商或者某一项目的时候，会碰到很多衔接不上的地方，短时间内让这些境外投资机构改变他们的风险投资办法或降低他们的要求并不容易，因而产生了海外基金与国内企业对接的难题。

3我国房地产企业融资存在问题原因分析

3.1资本市场有效性差

我国资本市场发展不完善，不能很好地起到配置资本的作用，从而使房地产企业不能通过资本市场进行有效地融资。

3.2房地产融资结构不合理

我国房地产企业的资产负债率普遍较高，资本结构不合理。2011年以来，房地产企业的资产负债率开始了一轮上升，2012年上市房地产公司年报显示，包括万科、招商地产、华侨城、荣盛发展、世茂股份等24家总的资产负债率高达73.1%，这给依附于银行贷款的房地产业带来很大被动。

3.3外部环境影响

房地产金融市场法律体系有待完善。法律的制定极大地落后房地产市场的发展。市场经济就是法制经济，要依靠强大的法律体系。目前我国有关房地产抵押贷款方面的法律主要是《担保法》，但有关住宅抵押贷款方而的规定却不太详细，这就有碍于银行资金的安全性和流动性。

4优化我国房地产企业融资渠道的对策建议

4.1 建立多层次的房地产融资体系

建立一个稳定的多层次的房地产融资体系，满足不同层次企业多样化需求是当前我国房地产融资的主要问题。房地产融资渠道的多元化发展，关键是需要设计出有差异的、服务不同房产企业的金融产品，从而形成一个稳定的房地产金融产品供应体系。

4.2加大房地产信贷监管

我国目前的金融市场还不发达，处于初级阶段，在整个的金融市场中，直接融资所占的比例较小，间接金融占绝对地位。而我国的商业银行贷款通过房地产开发贷款、建筑企业流动性贷款、住房消费贷款和土地储备贷款等形式支撑着我国房地产业的发展，同时也使房地产市场运行过程中的各种风险集中于银行体系，造成了银行不良资产的上升，影响了我国金融体系的稳定，加大了国家的金融风险。

4.3解决金融信用缺失问题

目前我国社会信用环境较差，企业恶意骗贷、逃废银行债务的现象较多，导致银行不良贷款居高不下，增加了银行的经营风险，使银企关系紧张，不利于企业以后再从银行借贷，同时，银行会要求更高的利率来被偿较高信贷风险，增加了企业的经营成本及投资风险，给企业发展带来的很大的不确定性，降低了企业和个人的资热情，造成投资不足，不利于整个社会的发展。

4.4加强对外资金融机构以及境外基金的引导

外资银行以及境外的房地产产业基金是中国房地产金融的新生力量。但同时，由于外资的逐利性，特别是游资更强的投机性，它们的大量进入或流出会对我国经济产生不可估量的影响，因此有关部门必须密切关注国际“热钱”进入房地产市场的动向，防止其对我国房地产市场造成太大的冲击。

参考文献

[1]郭晓亭.中国房地产融资途径发展趋势分析[J].经济与管理，2007

[2]陆正飞，高强.中国上市公司融资行为研究——基于问卷调查的分析[J].会计研究，2003

[3] 李安定，周建波.中国房地产上市公司债务融资影响因素新探[J].经济与管理研究，2007

[4]郁俊莉.我国房地产企业投资融资战略研究[J].武汉理工大学学报(社会科学版)，2005

[6]翟青云.我国房地产融资渠道现状研究[J].山西财经大学学报，2009，

[7]周传胜.我国实施房地产证券化的法律障碍及其对策[J].现代商贸工业，2010

[8]张佳林，杜赢.试论我国上市公司的资本结构优化[J].财经理论与实践，2004

作者：邓涵秋

商业银行贷款现状分析论文 篇3：

试析中小企业融资金融支持体系构建

摘 要：当前，中小企业融资普遍存在着融资需求满足难、融资成本高昂、信贷资源分配失衡等问题。为了应对这些问题，更好的促进中小企业融资就要为中小企业构建金融支持体系。构建中小企业金融支持体系要从建立中小企业政策性银行、发展中小型商业银行着手，同时要完善中小企业信用制度，提高中小企业的信用度。

关键词：中小企业 融资 金融支持

一、引言

从2002年全国人大颁布《中小企业促进法》以来，我国的中小企业取得了长足的发展，在国民经济中发挥着越来越重要的作用。无论在增加就业、活跃经济、繁荣市场等方面，中小企业都扮演了重要角色。然而中小企业在发展中遇到了极大地困难，特别是2011年以来，融资难越来越困扰中小企业的发展。要想促进中小企业更好的发展，扩大市场份额，提高市场竞争力，就必须有相应的金融支持体系，解决它们在发展和壮大过程中面临的资金问题。中小企业要充分利用可以利用的资金，在金融支持体系的支持下，获取其发展需要的资金，并对资金进行有效利用，破除融资渠道、融资成本、信用担保体系等因素的制约，不断提高生产经营和市场竞争能力。

二、中小企业融资现状分析

尽管国家出台了一系列政策，鼓励银行等金融机构给中小企业融资。尽管随着银行的发展，贷款体系的健全与完善，中小企业能够通过适当的途径进行融资，一定程度上填补资金缺口，但是这远远不能达到中小企业资金要求，中小企业普遍面临融资难题，主要体现在以下几个方面：

1.融资需求难以满足。中小企业的发展需要大量的资金支持，但目前中小企业存在着融资需求难以满足的问题。其中的一个突出表现是融资渠道比较单一，中小企业很难通过多种途径获取所需要的资金，难以满足发展过程中的资金需求。虽然我国金融政策体系逐步走向健全与完善，防范金融风险的能力逐步增强，在为中心企业融资方面也发挥着积极的作用。但也存在着一些问题与不足。比如，经济社会在不断发展，金融需求在不断增长，但资本供给体系改革的步伐比较慢，从而导致资本供给不足，使得中小企业的融资渠道比较单一。通过相关的调查表明，目前大约有75%的中小企业融资是通过各类银行获取相应的贷款，融资渠道单一，难以破解中小企业发展面临的资金问题，对其发展和运行产生不利影响。此外，商业银行在对中小企业贷款的时候，更加偏重于提高单笔贷款的利率水平，进一步加剧了中小企业融资的困难。

2.融资成本过于高昂。导致融资成本过于高昂的原因主要是贷款利率较高，融资中介费用较高。一方面，商业银行向中小企业贷款的时候，采用的是在基准利率基础上浮一定比例，一般向上浮动40%—50%，同时，担保公司还需要抽利10%左右，进一步提高了中小企业贷款的利率。另外，中小企业在向银行申请贷款时，固定资产抵押登记、信用评估、财务审计等都需要一定的费用支出，往往占用中小企业融资中较大的比例，也增加了融资的困难。调查显示，中小企业从商业银行的贷款成本已高达贷款额的10%—18%，并且比大企业贷款的成本要高6%—10%。在这样高昂贷款成本的情况下，中小企业要想不亏本，就必须保证资金利润率在10.5%以上。但目前很多中小企业的利润还达不到这个水平，不仅影响中小企业的融资，还对其发展带来不利影响。

3.信贷资源分配不完善。集中表现为资本供给存在着不平衡的现象，给中小企业的融资带来不利影响。事实上，我们常常可以看到这种情况，那就是技术水平强，管理水平高，市场竞争力高的大企业不仅在生产经营、市场占有率等方面占有优势地位，而且在融资方面也更为有利，往往更容易获得相应的贷款，金融机构也更愿意将贷款给这些企业。同时，由于东部，中部，西部经济发展存在着不平衡现象，东部经济较为发达，市场更加活跃，中小企业的发展前景更为广阔，金融机构更愿意向东部地区的企业提供贷款。除此之外，一些担保工作，中小型贷款公司在利润的刺激下，往往加入高利贷行业，贷款利息往往是同期银行利息的几倍以上，这种情况，不仅增加了中小企业的负担，还影响了中小企业贷款资金的获取。

三、中小企业融资金融支持体系不健全的原因分析

中小企业融资支持体系不健全的既有政策层面的原因，也有中小企业自身的原因，是多方面综合作用的结果。

1.政策性金融体系方面的原因。我国中小企业政策性金融体系不完善，目前还没有专门的服务于中小企业的政策性金融机构。在对中小企业进行贷款的时候，主要是通过大型商业银行的中小企业信贷部门、小型商业银行、政策性担保银行、小额贷款公司等等，而有些发达国家有专门的针对中小企业贷款的银行，例如，美国社区银行、韩国中小企业银行、德国储蓄银行等等。这些金融机构专门为中小企业贷款，运作成本低，分工专业，资金灵活，能够很好的满足中小企业贷款的需要。同时，由于缺乏政策性金融机构，商业性金融机构在为中小企业贷款的时候，既需要承担政策性业务，又需要承担金融性业务，容易导致二者之间存在矛盾。此外，政策性金融体系可持续运行的制度保障缺失，影响了对中小企业的融资。

2.商业性金融体系方面的原因。在我国商业性金融体系方面，大中型银行占据主导地位，承担着对中小企业贷款的主要任务，尽管小型商业金融机构取得了一定的发展，但其影响和实际作用仍然十分有限。从研究分析来看，小银行更适合向中小企业贷款，但目前我国小型金融机构数量偏少，对中小企业的融资带来不利影响。

3.中小企业自身方面的原因。目前，中小企业的规模普遍较小，经营风险较大，在向商业银行贷款的时候，缺乏担保和抵押，信用担保体系不健全，因而难以获得其需要的贷款。在日常运行当中，中小企业通过银行贷款进行融资存在着困难，信用担保体系不完善，使得中小企业融资比较困难。同时，中小企业的融资人才匮乏，难以较好的运用有利于中小企业贷款的政策、渠道进行融资。另外，中介机构的服务质量较低，弄虚作假的情况较为普遍，中小企业信用评价体系建设不完善，披露的信息的不真实，不良贷款的比例较高，也是影响中小企业融资的一个重要因素。

四、中小企业融资金融支持体系的构建策略

政策性金融体系、商业性金融体系和中小企业恰似一个小的循环系统。因为中小企业自身的原因，金融体系不愿主动接纳中小企业的资金需求。金融体系想要纳入中小企业却苦于政策、盈利能力、国家大环境等限制。所以中小企业金融支持体系的构建需要各方主动向前，国家、金融机构、中小企业共同努力，实现良性循环。要建立完善的中小企业金融支持体系需要从以下几个方面着手：

1.建立中小企业政策性银行，构建政策性金融支持体系。政策性银行不以营利为目的，专门为中小企业提供贷款，其资金来源主要包括财政资金、中央银行的再贷款、国际开发性金融机构的优惠贷款、接受企业大额存款等等。政策性银行的主要业务为：政策性贷款、政策性担保、政策性贴息业务、专项引导资金、政策性保险业务等等。政策性银行的运作和治理需要借鉴国外先进的模式，建立法人治理结构，与商业金融机构合作的市场化运作模式，并健全内控机制，成立业务评审机制，绩效评价机制，促进政策性银行目的顺利实现。另外，政府要充分履行自己的职责，健全完善相关的法律法规和政策，加强融资管理工作，优化中小企业的融资环境。中小企业要加强法律法规和政策的学习，指导国家的货币政策、财政政策、产业政策等，掌握经济社会变化对融资带来的影响，并采取相应的措施，促进自身更好的进行融资，获取其运行发展所需要的资金。

2.发展中小型商业银行，健全商业性金融支持体系。积极发展中小型商业银行，解决中小企业融资困难的问题，可以适当放宽中小型商业银行成立的条件，并鼓励设立小额贷款公司等，为中小企业融资提供更多的渠道。同时还可以鼓励和引导地方性中小金融机构支持中小企业发展，鼓励发展典当业和租赁业，不断完善中小企业融资体系，促进各类金融机构为中小企业提供灵活、便捷的融资服务。要采取相应的措施规范民间融资活动，该加强对民间融资的引导工作，完善相关的法律法规，规范其日常经营和贷款活动。对民间有实力的主体融资活动应该允许其经营和开展业务，完善相应的政策措施规范其各项工作，加强对这些融资主体信用度、风险控制能力、还债能力等方面的监督与管理，实现对融资风险的有效管理与控制，为中小企业融资提供便利。此外，还需要加大财税政策的支持力度，促进村镇银行、农村信用社的发展，适当增加专项资金补贴，支持其进一步发展，更好的为中小企业发展提供资金支持。

3.完善中小企业信用制度，提高中小企业的信用度。要加强中小企业信用体系建设工作，提高中小企业的信用度，为中小企业融资创造有利条件，让他们在融资谈判中处于有利地位。具体需要采取以下切实可行的策略：重视中小企业信用法治化建设，完善中小企业信用征集系统，建立中小企业信用信息数据库，为评定中小企业的信用度提供数据支持。改善中小企业信用担保不足的情况，扩大担保规模，并加强对中小企业的信用管理。另外，还要建立中小企业信贷担保体系，如果是小额贷款，可以用中小企业自身的资产做抵押，并在制度上加强相应的引导，使中小企业逐步形成完善的贷款和抵押制度。还可以尝试采用数户联合担保的方式，设立企业联合担保基金，促进融资顺利进行。除此之外，还可以按地区，分行业成立商会等自律组织，商会应该建立融资担保体系，并做好调查工作，帮助中小企业融资，还可以设立商会基金，加强中小企业之间的监督和帮助，形成互保和联保的现象，进一步完善融资担保体系。同时，对于虚假信用、骗取信用等信用欺诈行为，应该加强打击的力度，增加违约企业的成本，惩处相关责任人，使不讲信用的中小企业付出高昂的代价。

五、结束语

总之，对于中小企业来说，采取相应的措施，通过适当的途径进行融资，为其日常运行和发展提供必要的资金支持是中小企业的普遍愿望，能够为促进中小企业的发展和市场竞争力的提高提供前提与基础，具有重要的现实意义。同时，政府和银行也要采取相应的措施，建立中小企业政策性银行，发展中小型商业银行，为中小企业的发展构建完善的金融支持体系，使其更好的融资，解决发展过程中的资金问题。此外，中小企业还需要不断发展自己，完善信用制度，提高自身信用度，并加强经营管理，提高员工素质，调整经营战略，使资金能够得到更好的运用，进而促进自身全面发展，提高中小企业的影响力和市场竞争力。

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作者简介：张小慧，苏州市农村干部学院，讲师，金融学硕士

作者：张小慧