商业银行信贷风险

商业银行信贷风险（推荐7篇）

商业银行信贷风险篇1

一、商业银行信贷风险概述

商业银行信贷风险是商业银行所面临的最主要的风险，它是指银行贷款能否收回的不确定性。随着市场经济的发展，我国商业银行业出现了欣欣向荣的景象，原有的四大国有商业银行为了巩固和发展自己的地位，新兴股份制商业银行为了在竞争激烈的银行业市场中分得一杯羹并发展壮大，都在不断地提高自己的竞争能力，包括盈利能力、风险控制能力、规模实力、发展能力等。我国从2004年以后，商业银行的不良贷款余额大体呈下降趋势，只在2007年稍有反复，而不良贷款率一直呈下降趋势，这说明，我国银行的资产质量近些年来呈比较好的状态。但中国银监会发布的统计数据显示，截至2011年12月末我国境内商业银行不良贷款余额4279亿元，比三季度末增加201亿元；不良贷款率1.00%，比三季度末上浮0.1个百分点。也就是说，我国商业银行不良贷款余额及不良贷款率出现了双升的情况。分机构类型看，2011年四季度商业银行不良贷款分机构指标中，大型商业银行不良贷款余额2996亿元，不良贷款率1.1%；股份制商业银行不良贷款余额563亿元，不良贷款率0.6%；城市商业银行不良贷款余额339亿元，不良贷款率0.8%；农村商业银行不良贷款余额341亿元，不良贷款率1.6%，外资银行不良贷款余额40亿元，不良贷款率0.4%。虽然改革开放后，我国商业银行的信贷风险控制能力在逐渐增强，但与外资银行相比，我国不良贷款率仍然较高。从总体来讲，目前我国商业银行信贷风险防范能力仍然不稳定，产生银行信贷风险的因素也大量存在。银行不良贷款多，信贷风险大不仅影响到银行自身的安全性、流动性、盈利性，还会危害社会公众的利益，同时更影响到我国银行业体系的安全稳健发展。因此，深入了解当前我国商业银行信贷风险存在的主要问题及成因，有针对性地加以管理，这对银行的风险管理颇为重要。

二、商业银行信贷风险成因分析

1.法制不健全，社会信用缺失

目前我国正处于经济转轨时期，各项制度尚不完善，尤其是金融法律制度还存在很大缺陷。金融法方面我国已陆续出台了《银行业监督管理法》、《中国人民银行法》、《商业银行法》、《破产法》等相关法律法规，但是这些法律法规内容较为简单，缺乏可操作性，还不足以制约金融领域出现的法律纠纷。商业银行一旦出现不良贷款，很难得到相关法律的有力支持，而且通过法律途径追债要支付高额成本。法制的不健全增大了商业银行的信贷风险。

另外我国在转型时期，人们思想浮动，加之法制不健全，社会信用缺失，整个社会在注重经济发展的同时忽视了精神领域的建设。坑蒙拐骗、欠债不还、言而无信等现象也时有发生。很多企业信誉较差，通过伪造财务报表等方式从银行获取项目贷款，但结果却是要么项目难以完成，还不起银行贷款，要么项目完成，拖欠贷款不还。这都使银行面临着严峻的信贷风险。

2.金融市场发展不成熟

改革开放后，我国金融市场逐渐发展起来，但是与发达国家相比，我国金融市场的发展仍然不成熟，不完善。首先表现在企业融资渠道狭窄。企业在融资渠道有限的情况下，主要采取向银行贷款的方式，而我国居民理财方式保守，投资门路有限，也主要采取在银行存款的方式。而银行，信用就是其生命，一方面拥有对借款人的软债权，一方面又有对存款人的硬债务，这使银行成为风险的聚集地。另外，利率自由化的趋势有可能导致逆选择效应，特别是2012年中国人民银行推出一个政策即将金融机构存款利率浮动区间的上限调整为基准利率的1.1倍，贷款利率浮动区间下限调整为基准利率的0.8倍。这次政策的发布等于给了各家银行一定的自主定价空间。这是金融市场化的一个趋势，但在我国金融市场不成熟的情况下，有可能出现逆选择问题。各银行为提升竞争力提高存款利率，为获得利润必然会提高贷款利率，这会导致信用较高的企业转向私人金融市场进行融资，而选择从银行贷款的企业则大多数是信用不高的企业。这就加剧了银行的风险。

3.信贷管理机制不健全，信贷操作不规范

我国商业银行在信贷管理水平、管理能力、管理机制等方面与国外都存在一定的差距。在信贷中往往只重贷款，不重管理，这就导致了银行在贷款前、贷款中、贷款后存在一系列的问题。贷款前不细致调查借款客户的资信情况，不认真评估项目的投资与回报及风险状况，这本身就为贷款的高风险埋下了隐患；贷款中执行不到位，有些贷款需要根据项目的进度及进展情况逐笔发放，但银行在管理机制不健全的情况下，有可能一次性发放完全部贷款，这更为贷款增加了风险；贷款后又没有建立完善的企业资料，监督不得力，缺乏有效的监督手段和严格的监管力度，不能追踪贷款的使用过程，使用明细，使得贷款风险加剧。信贷管理机制不健全，加之信贷操作不规范，致使银行信贷风险环环相扣又被环环扩大，最终导致贷款的高风险性。

4.银行间恶性竞争

目前，我国金融市场上形成了四大国有商业银行、新兴股份制商业银行、城市商业银行并存的局面。随着中国的入世及经济全球化的发展，大批的外资银行也进驻我国。另外，民间借贷的发展也如火如荼。因此，我国银行业市场的竞争异常激烈。银行在压力之下，既要做好吸存量的工作，又要做好贷款量的工作，同时还要保证贷款的质，难免会把握不好度，出现纰漏，另外各银行为了在竞争中立于不败之地，大搞储蓄大战，贷款大战，为争夺客户、抢占市场采取各种优惠措施，放宽各种条件，也给了企业可乘之机，多头开户、多头贷款、短贷长用现象屡禁不止，在我国信贷体制不健全的情况下，银行无法了解借款企业的真实风险状况，致使监管失控，金融秩序混乱。这种恶性竞争循环的后果就是增加了银行的不良贷款，信贷风险大增。

三、防范商业银行信贷风险的对策

1.树立正确经营管理观念

要防范我国商业银行的信贷风险，就要转变银行的信贷管理观念。首先要转变“重数量，轻质量”的观念。我国商业银行在竞争与发展过程中，普遍更关注存贷款的总量，而往往忽视了贷款的质量，这就直接导致了银行的信贷风险。总量关系到银行的规模，但是质量关系到银行的安全与效益，高质量的贷款不但会使银行避免损失还会给银行带来较高的收益，使银行能够安全经营并发展壮大。因此，从长远考虑，商业银行要想发展的更好就必须从观念上高度重视贷款的质量。其次，要树立正确竞争观念。面对激烈的竞争环境，银行不能“饥不择食，慌不择路”，为了开拓市场，吸引客户而无底线地发放贷款，忽略了可能存在的风险。面对压力，银行更应该审慎，决不能以牺牲信贷管理规范，增大风险的代价来吸引客户，在信贷管理方面应该建立更加严格完善的体制，贷前贷中贷后应形成规范的流程，更注重贷款的安全性。对于提升竞争力可以从创新金融产品、提高工作效率、改善服务质量、做好广告宣传、打造品牌优势等多方面来进行，避免恶性竞争增大银行的风险。

2.完善信贷管理机制

首先要建立贷前调查、贷中跟踪、贷后监督的严格的信贷管理程序，每一道程序，每一个环节都进行严格的分工，责任到人。其次，要建立严格的信贷逐级审批程序，审批要经过哪些人，哪些手续，每一个审批环节需要达到什么样的标准，都要严格规范，不能有丝毫的漏洞，审批人要承担相应的责任。另外，要建立部门第一责任人制度。信贷管理涉及到各个部门，各部门除了互相独立，互相牵制之外，必须明确第一责任人以及第一责任人的权限职责。信贷过程中各个部门应独立自主地保证贷款质量并为自己的贷款行为负责，一旦出现问题，第一责任人必须承担起直接的领导责任。最后，商业银行还应该建立起严格的惩戒机制，明确规定责任标准，对于在信贷过程中不负责任的个人和部门应严格按照责任标准进行惩处。

3.建立企业风险评价模型及信贷风险预警体系

商业银行除建立规范的信贷管理机制外，还可建立企业风险评价模型和信贷风险预警体系。企业风险评价模型是针对客户企业的财务状况、经营状况、信用状况、品牌状况、管理状况等多方面进行打分，并加权平均得出总分，根据总分确定客户企业的风险级别，在此基础上确定对该企业的贷款数额、贷款定价、贷款方式等。这需要商业银行综合各种情况设计出一个能够全面真实反映客户企业风险的评价模型，还需要专人对客户企业的各项情况进行调查和了解。信贷风险预警体系是指在充分了解客户企业信息的基础上，对客户企业的状况进行跟踪，一旦企业因人员变动、财务状况变动、经营状况变动等可能导致不良贷款时应及时发出警报，商业银行再根据具体情况采取对策，以避免或减少损失。

4.积极清收不良贷款，化解风险贷款

对于长期积累形成的不良贷款以及风险较大的贷款，商业银行应该依靠政府以及公检法部门积极进行清收转化工作。在清收转化过程中，要认真听取各方面的意见，通过各种不同的渠道有针对性地采取措施避免或减少损失。对于贷款后经营不善，还款困难的企业，银行可以利用自身优势为企业提供一定的帮助，如引导其改变管理方式、转变经营机制，使其最终扭亏为盈，实现盈利并偿还银行贷款。对于扭亏无望的企业，银行应积极采取对策以减少自身损失，如停发贷款，处理抵押品等。对于已经宣布破产的企业，银行应该依照法律规定收回应得的款项，尽可能地减少损失。对于失信赖账的企业，银行应敢于据理力争并充分利用法律武器收回贷款，维护自己的权益。在清收转化过程中，银行一方面要充分依靠政府及公检法等相关部门，另一方面要积极表彰清收转化得力的员工，这样才能有效地使风险降到最低。

参考文献

[1]郭晓鹤.谈当前国有商业银行信贷风险的防范与化解[J].今日财富（金融发展与监管），2012

[2]马博.商业银行信贷风险浅议[J].现代经济信息，2009

[3]宋彦超.试论我国商业银行信贷风险管理[J].价值工程，2010

[4]李悦波.后危机时代商业银行信贷风险控制现状及应对策略浅析[J].时代金融，2011

[5]黄益群.我国商业银行信贷风险管理存在的问题及对策探析[J].现代经济信息，2009

[6]韩光道.国外商业银行风险管理经验及其借鉴[J].金融理论与实践，2005（5）

[7]刘华.新形势下我国商业银行的风险管理研究[J].科技进步与对策，2003（12）

[8]李先莉.银行信贷风险成因及对策探讨[J].资本运营，2013（4）

商业银行信贷风险篇2

在风险管理中, 风险评估具有不同的含义。一般来说, 比较普遍的风险评估含义是指管理部门对于不同风险进行识别和计量, 一方面, 包含对于业务风险状况做出的判断估计, 另一方面, 包含借助于现代风险计量方法与模型做出的准确计量风险水平, 由客户评级和项目风险评价二部分组成。

客户评级, 也称客户风险评价。是指风险管理部门采取统一、标准的评级办法, 定量和定性分析客户在一定经营期间内的偿债能力和愿望, 在此基础之上, 综合评判其信用等级。

项目风险评价, 主要用于投资额比较大的建设项目, 常用于基础设施项目建设。与客户评级相比, 项目风险评价要求较高的专业知识, 更加依赖专家经验。一般采取定量测算与定性评价相结合的方法。

二、建立健全风险限额管理制度

(一) 健全风险限额管理机构与岗位

我国商业银行应逐渐调整信贷业务的管理机构。应该设立专门制定和完善风险限额管理制度的风险限额管理部门, 同时, 设立专业岗位, 组建与调动专门风险限额管理人员, 以便于集中审查大额融资客户及跨区域关联客户风险限额方案。其中, 风险限额岗位必须按照审贷分离及前后台分离原则进行设置, 一般来说, 根据审批流程, 可以设立以下四个岗位:调查、审查、审议与审批。

这种机构与岗位设置模式具有部门职能独立、岗位职责清晰、业务流程明确的特点。这种职责清晰、流程明确、职能独立的机构与岗位设置模式为风险限额工作的有序开展、有效控制公司客户的融资风险提供了强有力的组织、人员和机制保障。

(二) 研究开发科学的风险限额测算方案

授信管理是一项科学性和艺术性相结合的工作, 风险限额测算模型突出反映了授信工作的科学性。建立风险限额测算模型的主要目的就是通过科学的方法对客户的合理负债上限和银行承担的融资风险进行量化, 避免风险限额的随意化。

三、严格执行信贷业务授权管理

(一) 建立分类指导授信权限管理体系

我国商业银行应该依照风险管理需要以及分类管理原则, 有针对性的制定区别对待的授信授权方案, 针对不同单位及不同分支机构, 采取差别化授权管理。一般来讲, 具体参照商业银行的风险管理水平、客户资源、资产质量经营效益以及地区环境等划分为不同类别, 单独逐一进行具体授权。

(二) 制定严格明确转授权规定

为了避免商业银行只专注于进行市场的开拓以及经营目标的完成, 对于风险控制疏于管理, 同时, 防范道德风险规出现, 因此, 在实际的风险管理中, 对需要授信的项目法人客户、集团关联客户统一集中在省一级机构进行审查, 不再允许转授授信权限。

(三) 推行小企业信贷业务的个性化授权

随着各主要商业银行信贷业务集中管理模式的建立, 大中客户的信贷业务授权逐渐被上收成为一种趋势。由于小企业融资需求具有金额小、频率高、融资期限短的特点, 如果对小企业实行与大客户一样的授权模式, 则会因为授权上收而严重影响小企业的金融服务效率。因此, 在借鉴国际商业银行普遍经验的基础上, 我国商业银行应陆续以城市为中心, 在经济发达的区域实行小企业信贷业务个性化的授权试点。

四、合理进行信贷资产质量分类

(一) 确定分类影响因素

根据《巴塞尔新资本协议》、人民银行以及银监会相关金融管理部门意见, 同时, 参考国际惯例关于信贷资产风险的分类标准, 我国商业银行信贷资产风险采取多级分类体系, 分为两个方面:客户层面、债项层面。

首先, 客户层面主要考虑的因素:财务状况、经营效率、生产经营规模、管理水平、借款人信用等级、宏观经济、市场和行业状况等。

其次, 债项层面涉及到的因素有:债务的担保、债项期限、债项用途、法律责任等, 同时, 还涉及到各项债务之间的关系。

(二) 采用科学分类方法

我国商业银行遵照国际《巴塞尔新资产协议》中关于“两维评级”要求, 并借鉴了众多国外银行惯例, 对于我国的信贷资产多级, 进行了两部分类:客户分类与债项调整。

第一, 通过对借款人的客户因素进行综合分析, 并且设定不同的权重计算, 最后得出客户分类结果;第二, 在客户分类结果的基础上, 综合考虑担保、贷款重组情况、还款记录、展期情况等各种因素, 不断地调整客户分类结果;第三, 综合比较不同因素的交易调整情况, 分析得出信贷资产分类结果。

(三) 开发多级分类模型

我国商业银行积极地开发多级分类模型, 具体来说, 就是刚性控制部分核心参数实行, 这样就会大大地降低不同管理人员关于同一客户贷款质量的分类偏差, 保证了结果的客观性和准确性。商业银行资产质量多级分类系统通过对每一笔贷款打分情况及分类进度进行综合比较记录, 使商业银行风险管理各个层级都可以系统跟踪与查询, 这就使得分类透明度大大提高。

参考文献

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[2]杨雅.关于金融危机下商业银行应对信贷风险的思考[J].云南财经大学学报 (社会科学版) , 2009 (3) .

[3]徐琼.我国商业银行信贷风险管理研究[D].[硕士学位论文].南京:师范大学, 2008.

[4]毛愫璜.美国次贷危机与我国商业银行信贷风险管理刍议[J].商场现代化, 2009 (8) .

商业银行的信贷风险篇3

关键词：商业银行；信贷风险；信息不对称

一、引言

自我国加入世界贸易组织（WTO）之后，国际经济交往越来越密切，全球化经济得到了突飞猛进的发展，此时，商业银行的主要对象逐渐由国内扩大到国际，并在其中面临着越来越激烈的竞争。根据这一发展趋势，商业银行的信贷管理也存在着各种风险，这直接影响到银行的正常运作，所以商业银行必须要及时的、预见性的发现存在在其中的风险，并且对其进行合理的控制，保证商业银行信贷的质量，从提高信贷的管理，促使商业银行的信贷服务朝向健康、稳定的方向发展。根据调查表明，我国的商业银行在信贷风险管理方面并没有较高的风险意识，以致于信贷资产存在着很大的风险问题，其主要体现就是在中国四大国有银行中存在着大量的不良资产，这些资产由于长期累积，给商业银行带来的很大的压力，使其盈利状况并不明显，甚至阻碍了我国金融事业的有效发展。下面主要介绍了信贷风险存在的成因，以供大家参考。

二、信息不对称在信贷市场中的体现

过去，经济学认为市场是万能的，在市场经济中，各个企业可以通过自由竞争而占有竞争优势，从而实现市场资源的合理配置；而如今，由于信息经济学的诞生，提出了与上述观点相反的观点。从信息经济学中可以看出，在实际市场经济中，市场经济信息存在着不对称性，这种情况就使得市场价格体制不再成为市场均衡发展的最主要因素，从而导致了市场信息的拥有者具有更大的权利，可以以谋取更大利益为主要目的而使对方受到较大的损害，而这一行为从理论的角度上来看就是逆向选择和道德风险。由于市场中存在着这一种信息的不对称现象，所以当企业在其中自由竞争也不可能提高自身的经济效益，所以要想保证企业健康、快速的发展，不仅需要拥有良好的产品，更需要获得更多的市场信息。例如在旧货市场中，买卖双方都想获得更大的利益，买方想要以低廉的价格收购自己想要的产品，而卖方想要通过自己的产品获得更大的利益，这就会导致市场中次货过于泛滥，以致于旧货市场逐渐消退。正因为始终市场信息的不对称性，从而导致了买卖双方无法相互取得信任，这就是信息的不对称。这种情况不仅仅出现于旧货市场，在商业银行中同样也存在。

根据研究表明，金融行业是促进经济发展的重要行业，只有当金融事业稳定发展时，才会有更多的人将剩余的资金进行储蓄，然后为其他的贷款人作为投资所用，从而使经济水平不断提高，促进经济的发展。在商业银行与人们实行贷款交易的股凑恶化那个中，由于双方的市场信息存在不对称性，这就很容易出现道德风险和逆向选择等问题，从而出现大量的不良贷款资金。

三、减少商业银行信贷活动中信息不对称的建议

1.完善信息披露制度

信息披露制度主要是指企业应将其资产处置、财务状况、风险等方面的信息按照法规要求向金融监管机构、投资者、债权人或社会公众进行报告或公示。首先必须要建立起统一的信息披露制度。要求信息披露统一，要求报表的统一设计，达到统一指标口径。其次，金融监管部门对债务人信息披露的监管，把打击欺诈放到重要地位。企业的信息披露应该做到以下几点：一是披露企业的资产质量状况、不良资产的处置和承担方式、企业内控机制建立健全的情况等；二是借助社会审计、会计师事务所和有关信息部门，对企业的财务信息和经营信息进行披露和报告，提高企业会计信息公开程度；三是要着重披露与主要业务风险有关的指标及其变化情况，以保证对资金应用的公开、公正和公平。

2.改进信贷风险等级评定制度

首先，要建立银行内部掌握的客户资信评价体系，然后定期根据数据库中客户的财务报表和其他资料，对客户的信用程度进行评价记录。运行方式上可由信贷前台部门推荐客户、收集填报资料，信贷管理部门独立地进行信用等级评定。

其次，健全金融法律法规体系，对编造假报表、提供假信息谋求利益的交易者给以严惩。尽快将国会计标准与国际接轨，使会计信息能全面准确地反映企业的资产负债、流动性、安全性和效益性。进一步建立和完善信息公开披露制度，建立公开企业数据库，使商业银行能方便了解企业经营活动信息。加强会计、审计、企业信用评级等社会中介机构的建设和发展，对提供虚假审计报告和信用评级报告的公司、机构严加处理，对当事人追究法律责任，以保障商业银行所获信息的真实性。

四、结束语

在商业银行信贷管理过程中出现风险的最主要原因就是银行与企业或个人之间存在信息的不对称性，这在很大程度上出现道德风险和逆向选择的问题，从而导致大量不良资产的积压，给商业银行的盈利状况带来不利条件。上述主要分析了因信息的不对称为引起的各种危害，并提出了相应的处理方案，从而降低商业银行的信贷风险，保证商业银行的稳定运行。

参考文献：

[1]王静张丹岚：信息不对称条件下的商业银行信贷风险管理研究[J].东方企业文化，2011（6）.

浅析我国商业银行信贷风险治理篇4

险治理

【摘要】当前银行信贷风险已构成我国商业银行最大的金融风险降低不良贷款的比例不仅关系到我国商业银行的生存与发展更影响到防范金融风险、保护金融业稳定、确保金融安全运行的效果因此目前亟需研究制定规避、防范商业银行信贷风险的具体措施防止不良贷款的反弹从而有效地抑制金融风险确保金融业安全、稳健地运行

【关键词】商业银行贷款风险治理

一、引言

众所周知巨额的不良贷款一直是我国银行业发展中的一大隐患它不但直接造成银行业效益低下和经营困难同时严重阻碍了国有商业银行进一步前进的步伐因此加强信用风

险管理促进资产质量的持续改善增强同外资银行的竞争防范金融风险、保持金融业稳定、确保金融和经济安全运行也就成了当前政府及国有商业银行高度重视的一个问题近年来在国家政策的大力支持和商业银行自身的努力下我国商业银行的资产质量得到了明显的改善截至2006年12月底全国12家股份制商业银行不良贷款余额990.17亿元不良率2.96%但是由于经营管理机制尚不健全全面风险管理体系尚未完善特别是在信用风险管理方面还存在不少问题使得我国商业银行目前面临着不良贷款反弹的较大压力所以我们应加大力度研究国有商业银行如何强化信贷管理如何防范不良贷款风险的增加以及如何提高贷款发放和管理的质量

二、当前信贷风险监控中发现的主要问题

银行的不良贷款一般是由于多种原因形成的除银行自身的原因外还受企业违约、不适当的行政干预以及法制不健全、执法不严的影响虽然近几年来金融机构加强和改善了信贷管理工作推行了审贷部门分离成立了风险评审管理委员

会强化了贷款民主决策建立了行业技术专家咨询制度和信贷决策责任人制度实施责任奖惩等等使得信贷管理水平有所提高但仍存在一些问题

1、贷款制度执行不严信贷政策向所谓的“大户”倾斜

当前由于金融机构之间的无序竞争造成商业银行对所谓的大户贷款审查不严未能严格执行贷款制度这种制度的倾斜加大了贷款风险例如一些商业银行对这些客户不敢去严格管理严格审查其财务状况结果一些大企业集团由于经营不善倒闭导致大量贷款变成呆账如“蓝田股份”案例曾有十余家金融机构争相为其贷款事实上集团客户或关联企业的风险事件时有发生其所造成的较大连锁反应和连带风险已给商业资产质量带来了很多不利影响

2、内部控制体制不健全风险管理组织结构不完善

据巴塞尔银行监管委员会在1998年提出的《银行机构内控指引》完善的现代银行内部控制体系应该以运作合法、有效和信息畅通为目标涵盖银行的管理和控制文化、风险的有效识别和评估、控制活动和责任分离、信息和交流以及监

控和缺陷修正等五个方面的内容到目前为止我国商业银行普遍内部控制体制不健全、风险管理组织结构不完善还没有形成现代意义上的管理体系和独立的风险管理部门也没有专职的风险经理无论是内部稽核部门还是信贷管理部门或资金管理部门都没有能力承担起独立的、权威性的、能够有效管理银行各个方面风险的风险管理职责

3、缺乏贷款风险评估机制对风险缺乏全程监控

实施信贷风险的防范管理是个系统工程涉及基础工作、管理水平、员工素质等诸多方面其内涵应该包括经营理念风险意识、识别防范风险能力、风险评估技术、风险管理机制、规避化解风险措施等手段这样就需要建立完善的贷款风险评估机制对风险进行事前、事中和事后的全程管理做到事前要评估、事中要监控、事后要总结目前我国金融机构的高级风险管理人才还相当匮乏风险评估机制也不够完善尤其是对中长期基础设施贷款风险缺乏评估机制例如商业银行偏好对中长期基础设施贷款以为其贷款风险小其实不然如四川绵阳机场地方和国债投资4亿多元银行贷款达3亿多元机场不仅经营亏损还有2亿多元机场设备闲臵在那里机场将无财力归还银行贷款的本金及利息

4、重贷款营销轻贷款管理缺乏对客户的全程管理

重贷款营销轻贷款管理一直都是我国商业银行的积弊款项贷出去了任务就完成了因而一些商业银行对前台客户营销配备人员较多对贷后管理人员配备较少贷后管理工作薄弱贷后管理责任制不落实风险预警机制尚未建立起来贷后风险追究不落实因而造成新的不良贷款继续产生事实上不良贷款的形成大多与贷后严格管理有关这一点与企业的应收账款非常相似不加强管理款项拖的时间越长不确定的因素就会增加款项收回的可能性将会降低因而需要在贷后落实管理责任制对客户进行全方位的全程管理

5、缺乏风险管理文化风险管理人才严重匮乏

在管理学中人的作用占据首位而人的管理理念又尤为重要由于风险管理的综合性和专业性要求从事风险管理的人员必须具备很高的素质而且经受过严格的专业训练目前我国银行业属于高收入行业内部就业现象较为普遍外来优秀人才进入不多造成办事效率低下而风险管理的高素质人才的匮乏又使得银行缺乏风险管理理念

三、防范信贷风险的相关治理措施

1、建立先进的风险管理文化树立风险管理理念

目前我国商业银行先进的风险管理文化还未形成而建立先进的风险管理文化、树立风险管理理念又是建立风险管理体制的基础这样就要求要树立科学的发展观优化风险管理理念、风险管理体系培育良好的风险管理文化提升风险控制技术水平要确定风险管理战略提高持久的风险掌控能力建立覆盖信用风险、操作风险和市场风险的风险评估、监测及拨备计提制度和体系培育科学、审慎、全面的风险管理文化在商业银行内部要逐渐树立“大风险管理”的观念即风险管理是每一个银行员工的职责而不单单是风险管理部门的任务

2、构建先进完善的风险管理体系对风险实行全程监控

风险管理体系是否健全有效是银行风险管理水平的重要标志一般来说风险管理体系应该包括风险管理组织体

系、政策体系、决策体系和评价体系等内容商业银行的风险管理应该是全面风险管理这既是巴塞尔协议的要求也是商业银行应对未来挑战的要求要建立完整的风险管理组织框架避免风险管理分散的情况使得决策信息的向下传递和反馈信息的向上传递都是通畅的同时还要研究、引进风险量化的管理模型只有这样才能有效地运用现代金融工程的技术贯彻全面风险管理思想依托先进的风险计量和管理技术采用一切风险管理手段构筑商业银行内部风险控制体系

3、实施客户授信管理不断优化贷款结构

实施客户授信管理就是收集市场动态和客户经营情况采用多种分析方法充分评定客户的偿债能力和意愿审慎地确定授信额度以减少信用风险的一种方法它包括客户信用等级的测定和客户授信额度的确定事实上贷款前对客户信用等级的测定和客户授信额度的确定是前移风险关口再加上贷款后的跟踪管理这样既保证了银行风险管理的统一性和独立性又从业务风险产生源头就进行了有效地控制实现风险管理理念在业务部门的前移并保证风险管理意识到位

4、强化风险管理人员的素质建立一支优秀的管理队伍

人是生产力中最活跃和最起决定作用的因素在信贷业务和管理中人才的重要性是显而易见的我国商业银行同国外相比人才相对不足尤其是风险管理的高级人才相当匮乏这制约了商业银行风险管理的强化与发展一定程度上也削弱了风险管理制度的执行及执行效果解决这一问题要构筑以人为本的理念健全贷款责任制度一方面应加紧人才的引进充实风险管理的各个阶层不能因为种种原因降低信贷岗位专业人员的素质；另一方面要提高现有职工素质强化风险管理意识通过以老带新、奖惩制度等方式明确信贷工作岗位责任制这样就能建立一支优秀的队伍再配以科学合理的激励约束机制不良贷款的产生将会更难而其清收将会更易

5、强化依法管理贷款降低贷款风险

第一要充实完善各项信贷管理制度第二要建立可靠的贷款风险信息系统对贷款风险进行有效的实时监控第三要进一步完善贷款担保制度国际上商业银行管理信贷均采取合法的贷款担保制度它是实现信贷资产安全的重要保证第四还可以把贷款与保险结合起来依靠保险适当化解银行的经营风险实现信贷风险的合理有效转换当然它也有助于保险业的发展第五要完善民事案件风险处臵机制加快“内部律师”的培养逐步将法律规避风险方法用于金融资产管理避免恶意逃废

债现象的发生

6、进一步完善考核体系认真执行奖惩制度

在传统的信贷风险考核激励机制下发放贷款给予一定奖励清收不良贷款也给予重奖造成中间真空的现象即质量好的贷款先奖后不奖质量差的贷款先奖后也奖（若能收回）中间的管理显然是真空地带这样问题会很多比如贷款发放数量越大、质量越差（若最终能收回）则奖励越多；质量越好的贷款奖励越少还有本来质量好的贷款先申报为质量不好然后向上级报告自己花费了很大的精力终于收回贷款等异常现象的发生而完善的考核体系与优秀的奖惩制度能实现有效的事前、事中和事后控制对贷款的奖励应放在贷款的全程监控上严格执行贷款责任追究制度确保贷款质量的提高

7、进一步加大呆账核销的工作力度全程管理信贷资金

银行信贷风险管理应是对客户进行全程管理从业务风险产生的源头就进行有效地控制一是严格按信贷规则进行管理对每笔贷款资料的真实性、有效性、合法性进行审查核实坚持做到选准优良客户严把贷款准入关；二是严格贷后跟

踪管理根据企业所处的生命周期发现问题及时采取防范风险措施

同时借鉴国际先进银行的经验他们之所以能长期保持较好的资产质量除了具有较高的风险管理水平外足额提取拨备并及时核销也是一个重要原因因此一方面要进一步加大呆账核销的工作力度充分利用现有的呆账核销政策及时核销符合政策的损失类贷款；另一方面借鉴企业的做法商业银行对于已核销的坏账、呆账还应派专人进行管理负责催收只要还有一线希望决不放弃

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2艾勇股份制银行不良贷款降至1471亿主要靠自身消化EB/OL．中国财经网2006-03-06．

商业银行信贷风险篇5

内容摘要：目前，个人消费信贷作为一个新人金融产品已经应用在商业银行的日常经营中，并且个人消费信贷的种类还在不断增加，商业银行个人消费信贷的开展一方面拓展了银行的业务，增加银行的收入，使银行过于单一的资产结构有所改善，使银行的经营风险得以分散；另一方面也扩大了国内市场的需求，促进了国民经济的发展，但同时也应看到，个人消费信贷也同其它的银行信贷一样，其中蕴含着巨大的信贷风险，因而银行如果不在开展个人消费信贷业务的同时，对其风险加以防范，不但不会增加收入，反而会给银行造成更大的损失，本文对我国个人消费信贷的特点及其风险进行了分析，并提出了防范消费信贷风险的措施。

关键词：商业银行，个人消费信贷，消费风险，风险防范

当前，个人消费业务随着经济的增长得到快速的发展，并逐步成为银行最主要的业务和效益来源之一。然而，随着消费贷款规模的业务不断扩大，该项业务中存在的问题和风险也逐步暴露出来。目前，由于个人消费信贷业务的基础条件落后，有存在对象多、范围广、流动性差及期限长的特点，加上风险防范机制不健全，一定程度上给银行带来了风险隐患，商业银行应加强对个人消费信贷风险的防范和化解。

一、商业银行中个人消费信贷风险分析

（一）个人信用风险的内涵及其重要性

信用风险又称违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使受信人得预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。信用风险是借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或银行贷款而违约的可能性。发生违约时，债权人或银行必将因为未能得到预期的收益而承担财务上的损失。

我国已经为1300多万户企业和近6亿自然人建立了个人信用档案。但是，这6亿人中又有多少人知道自己已经进入了中国人民银行个人信用数据库呢？他们对自己的个人信用档案又有多少了解呢？《中国青年报》对此进行了一项在线调查：在参与的1805人中，33.1%的人表示对个人信用档案的作用不了解，69.7%的人表示不清楚什么行为属于不良信用信息并会被列入个人信用档案。由此可见，我国个人信用风险还不被大多数人所了解。

因此，有效的防范持卡人信用风险，是银行利用贷记卡全面开展个人消费信贷业务的前提条件，也是个人消费信贷业务顺利开展的保证。

（二）个人信用风险评估内涵及其评估的必要性

个人信用风险评估就是通过建立不同客户类别的信用评估数学模型，运用科学合理的评估方法，在建立个人信用档案系统的基础上，对每一位客户的信用资料内容进行科学、准确的信用风险评估。个人信用评估的自动化加速了整个信贷决策过程申请人可以更加迅速的得到答复，提高了操作的效率。

对个人信用进行科学评估，建立科学的信用评估体系，是发展个人消费信贷、个人金融、家庭理财等业务的必然选择。信用评估可以较精确的估计消费信贷的风险给贷款人提供了一个可靠的技术手段，避免不良贷款控制债务拖欠和清偿。个人信用评估可以使贷款人更加精确的界定可以接受的消费信贷的风险，扩大消费信贷的发放。

借鉴国外先进经验，开展个人信用评估研究，建立符合我国国情的个人信用评估模型，客观、全面、准确的评估消费者的能力和还款意愿，识别信贷申请人的个人信用风险，对信用风险进行有效地防范和控制管理具有现实的重要意义。

（三）个人消费信贷业务中的风险因素分析

1、个人征信系统不健全。

个人消费信贷风险主要来自借款人的还款能力与个人信用风险,也即个人收入的波动幅度和道德品质修养水平,其中个人信用状况还与整个社会的信用环境密切相关。在收入水平较为稳定的前提下,商业银行对消费者信用的把握决定了消费信贷的发展程度。当前,我国尚未建立起一套完备有效的个人信用制度,人民银行的个人征信系统尚在运行初期,可利用资源储备不足,商业银行缺乏征询和调查借款人资信的有效手段,加之个人收入的不透明和个人征税机制的不完善,以及其它征信部门的系统资源不相互共享,银行难以对借款人的自有净资产、个人收入的完整性、稳定性和还款意愿等资信状况做出正确判断。在消费信贷过程中,各种恶意欺诈行为时有发生,银行采用询问或实地察看等原始征询方式已经不能保证信用信息的时效性和可靠性。

2、商业银行自身管理存在缺陷,致使潜在风险增大。

目前,国内商业银行虽然不断加强制度建设,但整体管理水平依然不高,难以跳出“一放就乱,一抓就死”的怪圈。由于个人消费信贷业务在我国开办时间不长,所以在这方面更缺乏先进的管理经验。通常,商业银行信贷人员仅仅凭贷款人身份证明、个人收入证明等比较原始的征询材料进行判断和决策,对个人的信用调查基本上依赖于借款人的自报及其就职单位的说明,对借款人的资产负债状况、社会活动及最为重要的有无违法纪录和有无失信情况等缺乏正常程序和渠道进行了解征询,导致银行和客户之间的信息不对称。银行内部在责任界定上也往往依据书面上反映的问题进行处理,使得就材料而谈贷款的问题更为严重。同时在贷款发放上,重放轻管的问题相当突出。由于在放贷时对客户的实际情况就只停留在资料上,因而发放后更是没有一套相应的管理措施跟上。有的是一些笼统的管理制度,内容泛泛,面面俱到,针对性和可操作性差,使管理客户的信贷员无法按部就班,致使有些贷款实际上长期处在无人管理的状态下。

3、相关的法律法规不健全。

我国目前还没有一部统一规范消费信贷活动和调整消费信贷关系的全国性法律。现行法律条款基本上都是针对法人制定的,很少有针对消费性个人贷款的条款,对失信、违约的惩处办法不具体。即使有,也似乎存在维护债务人权益的倾向。不少新法律法规的实施直接使得借款合同及相关合同存在法律方面的缺陷和问题。这使得银行开办消费信贷业务缺乏法律保障,对出现的问题往往无所适从。由于消费信贷业务的客户比较分散,均是消费者个人,并且贷款金额小、笔数多,保护银行债权的法规又不健全,特别是在个人贷款的担保方面缺乏法律规范,银行执行债权成本较高,投入的人力物力较大,致使风险控制难以落实。当前城乡消费信贷业务的迅速发展,呼唤我国消费信贷法尽快出台。

4、抵押物难以变现。

当前的经济环境下,抵押物变现渠道窄、成本高,贷款担保往往形同虚设。借款人不能按时归还贷款本息时,银行通常会把贷款的抵押物作为第二还款来源,而抵押物能否顺利、足额、合法地变现,就成为银行化解资产风险的重要环节。由于我国消费品二级市场尚处于起步初创阶段,交易秩序尚不规范,交易法规也不完善,各种手续十分繁琐,交易费用偏高,导致银行难以将抵押物变现,影响了银行消费贷款的健康发展。同时,由于执行上的不规范,引发了大量的道德风险存在,进一步加大银行的损失。随着消费贷款规模的扩大和抵押贷款的增加,这类问题将会变得更加突出。现阶段,我国住房一、二级市场很不完善,政策上要求对大量非商品房产进行商业信贷支持,而一旦购房人无力还贷,这些非商品房产抵押又无法进行过户转让,银行很难得到充分的处置权,贷款抵押形同虚设。

5、盲目营销,无规划发放消费信贷,形成巨大的风险隐患。

近年来,为扩大盈利水平,抢占市场份额,各家商业银行纷纷鼓励分支机构大力发展个人消费信贷业务。在具体实施过程中,出现了不少违规操作现象,一些商业银行为了扩大消费信贷规模,对基层行下达硬性的放贷指标。不少银行擅自降低贷款标准和担保条件,对高风险、低信用的客户提供消费贷款,一些地区的基层行甚至为了完成贷款任务,给每个员工下达一定额度的消费信贷任务。不少员工为完成任务,盲目放贷,甚至自己使用贷款进行高风险投资或炒股。这种现象的蔓延将造成新一轮的风险积聚,不利于消费信贷业务的健康发展。

6、信用文化培育不足，缺乏失信惩戒机制。

在发达国家信用文化十分发达，讲究信用蔚然成风，信用作为商品渗透到社会经济生活的方方面面。对失信者有相关的经济和劳动制裁，并使其为此付出很高的代价。而受信者将获得经济上的便利和好处。在我国，由于近代市场经济发育不充分，信用经济严重滞后，市场信用交易不发达，新中国成立后又长期处于计划经济体制下，在体制转轨时期，传统的信用文化、信用制度被打破，新的信用文化、信用制度尚未建立。真正的社会信用关系十分淡薄，在司法上也缺乏相关的配合，信用记录差的个人在信用消费、求职等诸多方面受到制约不大或者没有。

二、防范个人消费信贷风险的主要对策

（一）积极引导广大城乡居民转变传统的消费观念，增强消费意识。

中华民族“量入为出”的传统消费观念确是民族的美德，但现在的问题是要引导广大居民怎样把传统观念与改善现实生活结合起来，以适应现代生活的需要。因此我们要加大宣传力度，使客户相信，随着经济的发展，居民的收入会稳步增长，要倡导广大客户从传统的消费观念走出来，克服“无债一身轻”的思维定势。特别是针对一些收入稳定的家庭，在条件允许的范围内要积极引导他们敢于负债消费、超前消费。

（二）加强立法工作。

依据发达国家和我国信用卡业务发展的经验，加强有关金融交易活动的立法，利用法律明确持卡人和银行的权利和义务，明确利用信用卡犯罪、违约的概念和范畴，明确违约的责任和处罚等，是保护持卡人和银行利益，防范个人信用风险的根本保证。以信用卡业务较为发达的美国为例，关于消费信贷和信用卡的法律有《高利贷法》、《贷款实情法》、《公正信用记账法》、《信贷机会均等法》、《公正资信报告法令》等，这些法规对信用卡的规范发展产生了举足轻重的影响。只有完善相关配套制度，建立个人信用担保、保险制度，以分散和共担个人信用风险，才能保障社会制度健全、健康的发展。

（三）培养良好的个人信用意识。

管理和约束信用行为，当然要以法律为准绳，但法律是一种强制工具，首先不能在违法范围之前产生作用，其次对道德问题无能为力，因此，在不断完善法律法规的同时，应当积极培育全社会良好的个人信用意识。

（四）建立完整的个人重要公开信息数据库。

公安、司法、税务、工商、银行等国家机构在日常业务开展过程中，应及时对社会个人的违法及不良信用行为进行记录，在需要对个人的信用状况进行评价时，可以要求当事人出具有关机构的无不良记录证明或者可以到有关机构进行查询。以确保建立完整的个人重要公开信息数据库。

（五）完善银行内部业务运行模式

加强商业银行内部制度建设，提高贷款质量效益。首先要加强个人消费信贷业务管理，从内控制度建设入手，通过建立健全、科学、严密的内部运行程序、业务操作程序、员工行为规范，保证消费信贷业务顺利发展；其次要尽量减少消费贷款审批环节，提高服务效率；再次要加强个人消费贷款成本费用的核算和管理，降低成本费用率，做好成本费用与贷款收益的配比对应，使每个贷款品种收益情况一目了然；最后要做好分类指导，深入调查、细分市场，使各项业务在全面发展的同时做到有所侧重。银行更应当改变以往以业务品种为标准纵向进行部门设立和业务管理的运行模式，建立以客户为中心的零售业务模式。以客户为中心的零售业务模式，简单地说就是通过客户代码将同一客户在本行的不同业务内容有机的联系起来，这样银行不仅提供了快捷、方便的服务，而且在为客户提供各种服务的同时，会不断加深对客户的需求和资信状况的了解，银行不仅可以主动向资信良好的客户提供更多的信用，而且可以根据客户的业务记录进行有针对性的防范风险工作。

（六）加强个人消费信贷品牌包装和市场运作，提升服务整体形象。

由于金融产品和服务高度趋同性的特点，个人消费贷款品种极易于被模仿，要想从公众视线中脱颖而出，必须要有引起客户高度关注的技巧，品牌包装和市场运作必不可少。随着各行营销理念和品牌意识的逐渐加强，个人消费贷款的品牌运作和竞争日趋激烈，如工行推出的“幸福贷款”、农行在上海推出的“金钥匙”个人贷款套餐、中行的“理想人生”个人贷款、交行的“圆梦宝”、中信实业银行的“家家乐”等个人贷款品牌，都需要商业银行根据当地的经济文化环境、市民的消费能力以及自身的市场定位进行有效营销，使个人消费贷款业务有形化、个性化，并使之成为企业文化创建的一个重要组成部分，最终通过先进的企业文化来引导、培植客户群体，提升银行的服务内涵和整体形象，从而实现品牌经营。

总之，个人信用防范风险不仅是金融机构的任务，也是一项社会性的工作，需要全社会的共同努力，只有这样才能最终建立起完善的个人消费信贷风险的防范体系。

参考文献：

1、杨慧贤，《中国报刊杂志大全》，2009年12月。

2、王晓胄，《海南金融》，2006年第4期。

3、熊伟，《个人信贷风险的防范》，《财经报》，2009年7月。

4、张茂林

王飞，《论跟人信贷业务的发展风险与政策控制》，《经济研究导论》，2009年第13期

5、孙晓娟，《谈个人信用征信体系的标准化的建设问题》，《商业时代》，2009年 10期。

论我国商业银行信贷风险篇6

关键词：商业银行,信贷风险,信贷风险管理

信贷风险是指商业银行在信贷活动中不能实现预期收益的可能性, 是商业银行所面临的最主要的基本风险。包括银行承担的由于借款者违约不能如期偿还贷款本息的违约风险和银行面临的由于借款者还款能力下降或信用等级降低的潜在违约风险。国际上, 贷款按信贷风险程度可划分为:一是以美国为代表, 把贷款分为五类, 即正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。二是澳大利亚和新西兰的做法, 即把贷款分为正常和受损害两类。三是欧洲发达国家的做法。这些国家的监管当局一般不对金融机构的资产分类做出规定。各国的分类方法尽管各有差异, 但都能揭示资产的价值和风险程度, 能够及时全面地反映金融机构的资产质量, 并能够据以计提呆帐准备金。信贷资产具有风险的不确定性、潜在的危险性、风险的不透明性等特点。我国信贷资产采用的是美国的分类方法, 适用于贷款、透支、贴现、押汇、对外担保等信贷资产。

一、我国商业银行信贷风险管理存在的问题

(一) 产权结构不明确, 职能不清晰, 风险分析不够完善, 风险预警不够及时。

我国商业银行是国有制产权, 经营者对资产的关切程度不高, 经营者权利与风险不一致, 存在较大的经营风险和道德风险。再者, 产权属国家所有的性质, 国有银行既要追求利润最大化目标, 还要承担大量的非经济性的国家政策目标。政策性负担顺理延伸到各级分行的经营者身上, 经营者追求利润目标的动机减弱, 对其资产安全性的关切程度降低, 银行资产出现损失的可能性就会增大。

(二) 企业融资结构单一。

伴随着我国政策性银行的建立, 削减了国有商业银行的大量政策性业务, 但政企不分的现象仍然存在, 国家为了实现宏观经济调控目标, 往往给银行下达行政性指令, 使得银行失去了贷款的自主管理权。

(三) 信贷风险管理方法有缺陷。

1、关联企业贷款黑洞。在实际信贷过程中, 商业银行对集团客户多头授信和过度授信, 造成银行授信超过集团客户的承债能力, 一些集团性客户在自身利益与银行利益发生冲突时, 利用其股权结构的特殊性, 通过不正常的资产重组、关联交易、产权变动等形式逃废银行债务, 形成巨额资金黑洞。2、对大型名牌企业的信贷不理性。在发放贷款过程中存在着一个怪圈:企业规模越大、资金越宽裕、贷款银行越多, 越是众多银行争抢的对象。抢“贷”行为使得银行处于非理性状态, 忽略了对整体市场特性和风险的客观判断。3、房地产信贷风险。近几年, 中央采取一系列调控措施, 严把土地、信贷“闸门”, 房地产市场调控取得初步成效。一些银行由于没有认真研究制定稳健的房地产信贷政策和发展战略, 也未能科学把握房地产贷款的成本和风险变化, 出现了盲目跟进和集中过度授信现象, 致使房地产贷款风险增大。

二、商业银行风险管理对策以及建议

(一) 加强我国宏观信用环境建设。

在经济转轨时期, 我国商业银行信贷风险管理是一个十分复杂的系统工程。要从根本上优化商业银行风险管理, 只有通过加强信用宏观环境和信用微观基础等多方面的建设。首先, 要加强我国宏观信用环境建设, 为商业银行信贷风险管理奠定坚实的基础。其次, 要加强我国资本市场的建设, 为信贷风险从商业银行向外转移提供可能。通过加强我国的资本市场建设, 实现银行业、证券业和保险业的均衡与协调发展, 使得过度积聚于银行业的系统风险能够通过证券市场和保险市场来分散和转移。

(二) 注意风险预警体系的建立。

信贷风险导致的损失具有不可逆转性, 因此要结合客户特点和银行自身的实际情况建立科学的实用的风险预警体系和有效的信贷风险制衡机制, 应着重于以下三个方面:1、加强公司治理制度建设, 建立完善的信贷风险内控机制, 实现商业银行风险管理的制度制衡机制。2、完善风险资本配置制度, 提高内部信用管理方式, 实现商业银行信贷风险管理的资本制衡机制。3、建立完善的信贷风险补偿机制。对于那些无法通过分散或转嫁等方一法进行管理, 而且又无法规避、不得不承担的风险, 商业银行可以采取在交易价格上加入风险因素, 即风险回报的方式, 获得承担风险的价格补偿。承担风险获得风险补偿的策略和风险转嫁策略一样是商业银行管理风险的有效的方法。

(三) 建立完善社会信用制度和社会信用保障体系。

1、建立客户资信监测与传播系统。长期以来, 我国对企业和个人的资信缺乏有效的社会监测, 资信监测和信用评级工作基本上只由银行来完成。社会各方面信息资源不能有效共享, 这种状况就造成商业银行不能够充分的掌握客户信息, 难以正确选择客户、有效防范化解信贷风险, 因此十分有必要建立客户资信监测体制与传播系统。2、建立对客户的监管和约束机制。在市场经济条件下, 商业银行和企业都是市场的独立主体, 以谋求资产安全和追求效益最大化为经营目标“有借有还, 再借不难”理应成为企业正确处理信用关系的准则。而有些企业千方百计地套取银行信贷资金、逃废银行债务, 造成银行产生大量的不良资产。银行应加强对客户的监督和约束, 比如通过一定的机构向社会发布黑名单, 督促客户提高信用观念和还贷意识, 建立健全社会信用制度。3、健全金融安全协调保障机制。联合行政、执法、管理部门, 对企业的经营行为进行监管。如工商管理部门掌握的企业注册、年检及注销等信息, 税务部门的企业缴、欠税信息, 海关的企业进出口信息, 经济管理部门的企业经营信息等, 都是银行防范信贷风险所必需要的。加强政府的统一协调, 对各相关经济、行政执法、抵押登记部门及中介机构的相应责任义务进行规范, 为银行信贷资产安全提供有力的保障。

(四) 建立良好的银企关系, 优化企业的资本结构。

在我国, 企业融资已经历了传统体制下单一的财政主导型融资方式和转轨体制下银行主导型融资方式。“内源融资”和产权不分, 导致企业的高负债和银行的高不良资产与高风险等一系列效应的产生。在目前“内源融资”性质和产权安排没有改变的情况下, 必须重塑银企关系, 密切银企在管理机制、产权关系等方面的联系, 形成一种更富于活力的组织形式, 规范银企两个法人之间的市场往来关系。将银行的债权转为股权, 一方面可以降低企业的资产负债率, 优化企业的资本结构;另一方面, 又可以提高银行监控企业的积极性, 从根本上遏制企业不良负债的形成。

(五) 应用“以资偿债”的方法。

为了适当减免资产保全中的有关税费在企业丧失第一还款来源的情况下, 采取“以资偿债”等保全方式是化解信贷风险的有效手段, 这种手段正越来越普遍地被商业银行所采用。如果可以适当调整现行的税费政策, 减免资产保全中的资产转让税费, 以降低银行的资产保全成本。

综上所述, 。商业银行信贷风险及其防范是个长期的任务, 需要内部的稳健经营和外部的有力支持。要加强经济社会中各个一切的相互配合, 加强社会相关领域的建设与协作。只有这样, 才能真正实现持续、稳定、健康发展。

参考文献

[1]张淼.商业银行信贷风险管理[M].上海:上海财经大学出版社, 2005;

[2]朱毅锋.银行信用风险管理[M].中国人民大学出版社, 2006;

[3]粱琪.商业银行信贷风险度量研究[M].中国金融出版社, 2005;

论商业银行信贷风险与控制篇7

关键词：信贷风险，内部控制；公司治理结构

一、引言

2008年由美国次贷危机引发全球性的金融危机，给全球各主要国家带来了沉重的打击。而商业银行作为经济发展的核心部门，其信贷业务在经济发展中的作用尤其重要，因此信贷风险控制对整个社会的金融体系有效运行具有极其重要的作用。随着国内商业银行的激烈竞争，以及平衡市场与信贷风险控制间关系的要求，提高商业银行信贷风险控制能力，关系到商业银行的健康发展。并且随着新巴塞尔协议的实施以及金融业的不断创新发展，经济社会对商业银行的风险管理能力要求越来越高，风险控制能力成为商业银行的核心竞争力。

二、商业银行信贷风险的分类及成因分析

1.商业银行信贷风险的分类

商业银行信贷风险包括信用违约风险与信用息差风险两种。信用违约风险指交易中由于一方违约，使另一方预期现金流量的现值减少而遭受损失的风险；信用息差指商业银行面临信用风险暴露而要求借款企业给与的补偿。在贷款期限內企业预期违约概率增加会产生信用息差风险。

2.商业银行信贷风险的成因

(1)社会经济因素。①社会环境。我国经济社会普遍存在市场意识较差，信用观念淡薄，社会经济活动难按统一规则运行等问题；②经济环境。宏观经济的周期性运行给商业银行带来一定的影响。例如经济繁荣时期，经济社会的信贷需求量日益增加。表现为：商业银行信贷规模增长较快，业务种类较多，风险相对较小：③行业竞争愈市场风险。金融改革深化，使商业银行受到各方竞争压力。商业银行经营成本增加，盈利的不确定性增大；④法律制度。如现行金融立法不够完善，使得法律制度的欠缺与漏洞引发商业银行信贷风险；

(2)企业因素。来自企业的信贷风险指借款人(企业)不能按期偿还贷款本息而给银行带来损失的可能性，即是信用风险。在商业银行的借贷业务中，影响企业信用风险的因素主要分为五类，即经营能力、借款人品格、担保情况、借款人的财务风险与自然风险。

(3)银行自身因素。我国商业银行存在的问题包括：①商业银行产权结构不明确，职能不清晰；②企业融资结构单一；③信贷管理组织架构不合理；④贷款风险不注重全程控制。

三、商业银行信贷风险控制案例分析

1.工行银行信贷风险控制的特点

工商银行信贷风险控制实行“分级授权、横向制约、纵向控制、实时监控、责任追究”，强化信贷风险控制的制度约束、政策指导，从源头上控制了信贷风险。主要步骤包括：(1)审贷分离；(2)分级授权；(3)集体审议；(4)实时监控；(5)责任追究。

3.国外商业银行信贷风险控制的成功经验

主要包括：(1)水平制衡的组织结构；(2)重视信贷风险事前防范的机制；(3)重视独立开展工作的流程模式，(4)重视不良贷款转化的工作方法。

四、商业银行控制信贷风险的对策建议

商业银行信贷风险控制必须从公司治理结构、内部控制制度激励约束机制、业务流程梳理及风险预警体系等方面着手加强商业银行内部环境建设；必须从融资制度、金融制度环境、金融监管及信息披露等方面着手加强外部环境建设。

1.内部环境建设

(1)完善公司治理结构。主要包括!①建立委托代理制度与“银行家市场”；②建设并强化监事会，并提高其监督制衡作用；④健全信贷控制组织结构。

(2)理顺业务流程与风险管理流程。信贷业务操作流程主要包括：第一，受理客户贷款申请；第二，支行组织贷前调查；第三，评定客户信用等级；第四，核定客户最高综合授信额度，第五，申报客户贷款事项；第六，贷款审查审批；第七，贷款发放；第八，贷后管理；第九，贷款本息收回；第十，不良贷款处理。