投资控制项目投资论文

摘要：随着我国经济的快速发展，综合国力的不断提升，城市交通设施已不能满足城市快速发展的需求，城市轨道交通以其大运量、高效率和低污染等特点，成为各城市的首选目标。而合理的控制工程造价，减少不必要的投资具有重要的作用。本文就城市轨道交通项目投资控制进行分析探讨。下面是小编为大家整理的《投资控制项目投资论文 (精选3篇)》相关资料，欢迎阅读！

投资控制项目投资论文 篇1：

BT项目投资控制及其风险共担

【摘 要】我国建筑领域的飞速发展，为BT项目的发展做出了重要贡献。作为BT项目的重要环节，项目投资控制及风险共担不仅关系着BT项目的经济效益，而且对BT项目整体发挥作用也具有重要影响。基于此，论文以BT项目投资控制及其风险共担作为研究内容展开研究。

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【關键词】BT项目；投资控制；风险共担

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1 引言

在建筑领域的发展中，BT项目的发展迅速，但在其投资控制及其风险共担方面依旧存在问题。故而本文对BT项目投资控制及其风险共担进行详细研究，通过对BT项目投资风险控制的简单概述，进而通过赣州沙石大桥项目概算现状对项目投资控制风险问题以及对策进行详细研究与探讨。本文旨在对BT项目投资控制及其风险共担领域的研究提供几点借鉴，并为BT项目的整体发展提供积极的促进作用。

2 BT项目投资风险控制概述

BT是我国较为新型的一种投资建设模式，能够在极大程度上解决建设项目方面的资金不足的问题，并且能够有效地将资本、技术、市场以及管理进行整合。在其具体的使用过程中，由于BT研究与应用的时间较短，与之相匹配的法律法规处于不健全的状态中，导致该种投资建设模式存在不确定性以及不可控的特征，且在使用中也存在多种多样的使用风险。因此，BT项目投资模式的建设需要利用科学的手段对风险进行识别，并制定防控措施，确保项目能够顺利开展。

3 赣州沙石大桥项目概算现状

本文以赣州沙石大桥项目为例进行详细分析。沙石大桥初步设计阶段概算中材料单价是按2012年3月江西省公路、水运基本建设工程概算、预算主要外购材料平均供应价格表进行编制的，现根据发改委要求，按2013年1-2月材料信息价进行调概，因材料价格差异，比原概算减少造价137.38万元。根据业主和现场监理确认、经专家组评审通过的沙石大桥专项施工组织设计方案（包括《主桥P3-P8号墩高支模工程专项施工方案》、《沙石大桥引桥高支模工程专项施工方案》、《大体积混凝土专项方案》、《主桥扩大基础围堰专项方案》、《赣州市沙石大桥工程施工便桥专项方案》、《沙石大桥主桥扩大基础P4-P7号墩深基坑工程专项施工方案》）、专家评审意见及业主和现场监理确认后的相应的工程量，计算后比原概算增加造价5182.9万元[1]。

4 赣州沙石大桥项目投资控制风险问题

本项目为赣州沙石大桥，现阶段此项工程处于设计阶段，主要是对工程概算差异做出分析与调整，这也是整个工程设计阶段比较重要的内容。

以往很多案例中都能够发现忽视工程概算的问题，从而导致超概算情况的出现，而此情况的出现对建设单位的自身效益将会造成严重影响，为此，需要在设计阶段对工程概算以及实际施工环境、各种不确定因素进行分析与讨论，尽量避免超概算或是其他不良情况的出现。经由对本工程项目以及现阶段各种报价的分析，基于风险控制目的，笔者总结了本项目投资可能面临的风险。

4.1 决策风险

BT项目由政府与个人组织进行联合开展，而投资决策层具有多元化特征，虽然企业属于整个项目的投资决策方，但是，系列决策在生产过程中会受到诸多因素的影响，而这些影响一旦出现势必会带来决策上的风险。本项目的设计与建设等涉及赣州市发展和发该委员会、赣州市城市基础设施建设投资管理有限公司、建设单位等多个主体，在此情况下，几大主体均处于不同系统中，也有着各自的工作流程与风险控制目标，为此，在共同项目上比较容易出现决策上的问题。若是不能够对决策风险进行识别，并制定有效的控制措施，整个项目的后续发展会遇到更多的问题。

4.2 超概算风险

从本次项目调整情况来看，工程设计阶段概算包括人工单价、材料单价、工程量等，这三个设计阶段的概算项目均存在着超概算风险。就人工单价而言，当前所依据的是市政工程【赣建价[2011]8号】及【赣建价发 [2011] 第25号】发布的47元/工日进行编制，但47元/工日已经不再符合当前市场人工单价标准，为此，本次调整过程中按【赣交基建字〔2012〕130号】规定的55.9元/工日编制，这便导致了人工费用方面出现了一定的偏差。虽然一名工人的费用成本不高，但此项工程施工期间需要大量基层施工人员，核算之后就能够发现这是一笔不小的成本，而若是此差价没有能够及时做出调整，将会导致施工建设单位面临巨大的利润损失。就材料单价来看，设计阶段材料单价按2012年3月江西省公路、水运基本建设工程概算、预算主要外购材料平均供应价格表进行编制的，但在时间的发展下材料单价已经发生转变，为此，现根据发改委要求，按2013年1-2月材料信息价进行调概。就工程量来看，沙石大桥施工图的工程数量与原初步设计之间存在着一定的差异，为此，导致造价增加426.2万元，另外，在此期间，景观绿化又增加造价230.56万元。从以上三个项目的概算调整情况来看，调整前后均存在着较大的资金变动，若不能够经由施工现场勘察以及市场调研，则不能够及时对各项目造价做出及时调整，从而导致超概算情况的出现。

5 赣州沙石大桥项目投资控制与风险承担办法

结合以上对本次项目投资所存在的风险分析结果，提出风险承担办法如下：

5.1 建安费方面

针对建安费问题，可采用建安工程费投资下浮机制，在招标期间，政府方面提出了社会资本投标人对建安工程费予以下浮，依据下浮后的总投资进行可用性服务费或是影子价格等报价。而当前项目处于设计与建设期间，针对BT合同编制中需要依据工程竣工结算成果核算补贴汇报的项目，需要在竣工结算期间，根据招标阶段决定的下浮核算投资基数。同时，针对应用影子价格报价的项目，需要在核算相关合理投资超支补偿过程中考虑到招标阶段所定下的下浮率影响作用。经由建安投资下浮率机制的构建，政府一方面可在招标阶段开始对社会资本报价水平给予合理调控，也能够有效地节约投资效益。

5.2 政府方面

政府方面需要承担其准备阶段中各项工作以及设计期间投资差异的处理工作。BT项目准备工作的承担主体主要是政府，正常条件下，政府承担前期工作会持续到项目可行性研究阶段或是施工建设初期阶段中。也就是说整个准备期间，对投资控制的主体为政府，若部分投资纳入到BT项目投资中，则项目企业对这部分投资应该进行承担，并在汇报机制中给予全额补偿。投资控制会将批复的概算视为参考，但是，项目开展之前的各项工作能够持续到可行性研究期间，对于此，可将价格估算结果或是深化的初步设计概算结果作为项目招标期间的项目投资口径。在合同中需要阐述招标投资与最终的批复概算成果之间所出现的差异汇报调整或是投资补偿机制。若初期设计工作的主体依然是政府，则此项差异需要由政府方面承担。

6 结论

本文通过对BT项目投资风险控制的简单概述，进而以赣州沙石大桥项目为例，对该项目的概算现状进行分析，并分别从建安费方面、政府方面对该项目的投资控制风险问题提出相对应的解决对策。经过本文对课题内容的详细研究，结果表明在该领域依旧存在决策风险、超概算风险等管理问题。因此，在未来的研究中应进一步进行研究与探讨，希望能够为BT项目投资控制及其风险共担领域的研究提供几点借鉴，并为BT项目的整体发展提供积极的促进作用。

【参考文献】

【1】蔡晓琰，周国光.收费公路BT项目运营期收益调节的期权价值分析[J].交通运输系统工程與信息，2017，17（03）：7-11.

作者：刘沈杰

投资控制项目投资论文 篇2：

城市轨道交通项目投资控制的探讨

摘要：随着我国经济的快速发展，综合国力的不断提升，城市交通设施已不能满足城市快速发展的需求，城市轨道交通以其大运量、高效率和低污染等特点，成为各城市的首选目标。而合理的控制工程造价，减少不必要的投资具有重要的作用。本文就城市轨道交通项目投资控制进行分析探讨。

关键词：轨道交通工程； 投资控制；原则；探讨

一、投资控制原则

1、投资控制阶段前移

从项目决策阶段到竣工阶段，相关因素对投资的影响程度在逐渐降低，决策阶段对总投资的影响达60-70%，而竣工结算阶段影响总投资仅占1-3%，这说明投资控制的重点应前移到项目决策和设计阶段。

2、坚持技术与经济相结合，不同阶段各有侧重的方式进行投资控制

在决策和设计阶段，影响项目投资的因素主要为技术类因素，这两个阶段主要通过技术方案的选择先导性的决定项目的投资。而在招投标及以后的施工和竣工结算阶段，影响项目投资的因素主要为经济类因素，是以招投标、合同以及过程造价管理等经济手段来实现投资控制。因此在决策和设计阶段，投资控制应以技术合理为基础，以经济优化为辅助；而在招投标及以后的施工和竣工结算阶段，则应以经济合理为主，以技术优化为辅。

3、坚持全过程投资控制

由于轨道交通项目投资巨大，即使百分之一的投资失控，也是几千万甚至几亿的金额损失。从决策到竣工结算的各个阶段，尽管对总投资的影响程度不同，但每个阶段都有投资失控的潜在因素，因此每个阶段都不能忽视，必须坚持项目全过程的投资控制。

二、投资控制系统的构建

城轨项目投资控制的本质是对工程的价值管理、挣值管理和风险管理。考察项目实施期的阶段，可以确立投资的若干控制点。沿项目实施顺序，根据这些控制点，建立四个项目投资子系统。这四个项目投资子系统包括设计控制子系统、支付与结算控制子系统、采购控制子系统及变更和索赔控制子系统。

1、切实做好投资决策，确定投资控制的目标

投资决策是建设项目的第一步工作，在这一阶段，据西方国家分析，投资机会分析费，可行性研究费，决策费用总计约为投资的1%左右，但是，它的决策结果对总投资的影响是：一般工业建设项目的经验数据为60%～70%，对使用功能的影响在70%～80%。由此可见项目的投资决策对项目投资具有决定性的影响。因此，进行投资决策分析是十分有必要的。

2、按规定进行限额设计及方案优化，以加强设计阶段的投资控制

必须按要求进行限额设计即按批准的投资估算控制初步设计，再按初步设计概算控制施工图设计。这就设计单位自主加压，自觉要求各设计人员强化投资控制意识。在拟定设计原则，技术方案和选择设备过程中先掌握工程的参考造价和工程，严

格按照限额设计所分解的投资额和控制工程量进行设计，提出节约投资的措施，力求将造价和工程量控制在限额范围内。及时进行设计质量跟踪。现阶段我们的业主只要把设计进行委托，到设计文件完成，中间很少有人过问。国际上早就开始了让工程师进行设计质量的监控。在设计过程及阶段设计完成时，委托工程师对设计文件的相关内容进行深入细致的审查。

3、运用价值工程理论进行设计评估

在提交专册文件之前，组织各设计单位对各单项工程、各系统设计进行价值工程评估，并提出评估结果和建议。总体单位在应对其评价过程进行监督，对评价结果和建议进行认真研究，及时确定修改意见，并监督其修改。

（1）支付与结算控制子系统

在支付与结算控制中使用验工计价和支付审核制度，即验收已完的工程数量和

质量，核定完成价值，结算工程价款，并生成S曲线进行投资纠偏的动态控制。控制主体为指挥部和其他主要项目干系人，各方

在验工计价及合同段工程数量按工程进度核对，并共同签定核对纪要。

（2）采购控制子系统

在进行采购控制是应该引进市场价格竞争，实行招标采购，并规范采购行为，遏制采购腐败。具体控制方法如下。推行工程項目招标采购制度。在具体的工程实践中，根据工程项目的规模大小，对于拟发生的费用符合公开招标要求的

三、投资控制具体措施

要达到投资控制的目标，就必须需要采取真正有效的组织管理措施，包括管理水平、经济措施与技术措施，严格控制好设计概算额度。在投资控制的过程中，需要根据不同的发展阶段采取不同的控制手段与措施。城市轨道交通建设项目在设计阶段，主要有总体设计、初步设计、施工设计与配合施工四个阶段，它们的作用各不一样，控制影响力也会有所不同。

1、总体设计阶段

总体设计阶段是工程设计中关键的一个环节，在这一过程中需要制定出最佳的方案与投资估算编制。通过采用合理的估算目标，提高投资估算的精确性。工程费用由于受到多种外部或内部原因的影响，在实际的施工过程中有可能会超出设计预算，所以需要更全面的调研。

从总体上来讲，总体设计阶段需要采取以下措施。首先要保证工程的内容与费用是齐全的，避免重复计算，不做超过一定幅度的高估与低估；在指标与工程进行标准或条件不同时，应该进行一定的换算；投资估算的额度与精度需要与投资项目前期每个阶段相符；在估算编制以前要对专业的机构公布造价费用组成以计算方法，包括其他的费用；加大对难点工程的控制，如站点、车辆段、停车场等，要进行合理的分配。

2、初步设计阶段

在初步设计阶段，投资控制主要是指工程设计以及概算编制，需要不断采用方案优化、价值工程等方法，准确地确定出设计概算，同过不同的效果，往往看出会产生不同的影响力。

首先要做到方案优化。通过方案的优化让工程、系统的设计更加全面合理，为长远打算，具有可持续性。在优化过程中需要重点对线路平面、行车组织方案、站点布局与位置、变电所等进行重点研究，明确车辆段总布置和施工工艺方案；其次要做好限额设计，它是非常有效的一种控制手段，包括对每一个设计分包单位的考核，从而保证设计质量。明确分包单位和内部专业所应该承担的责任，把工程投资进行分配，分段考核，建立完善的奖惩制度，鼓励采用新的工艺技术、新的设计，根据节约金额多少给予一定的奖励；第三要通过价值工程进行充分的设计评估，及时对方案提出修改意见，监督修改；第四要合理编制出设计概算。

3、施工图设计阶段

要落实了工程投资，就必须在施工图设计阶段做到最完善，通过不断采用方案优化、限额设计与价值工程评估手法对这一过程进行投资控制。

首先在不断提倡优化设计方案，对节约工作做出最大贡献的集体或个人，报请表彰或奖励；根据初步设计概算，对每个工点与系统的投资进行分配，下达到每一个分包单位；从细节入手，对施工图进行精心设计修改，确保系统功能、工程质量得到保证的前提下，尽最大可能节约工程投资；落实好边界条件，明确接口管理，避免浪费；通过不断的复查，把问题在施工前解决，避免设计变更造成投资增加。

4、配合施工阶段

在这一阶段，要积极对设计进行配合修改，尽可能降低造价；控制好临时修改数量；严格审查设计变更，对涉及到增加投资的变更，必须经多方论证，保证投资可控，方可进行。

结语：

对于城轨项目建设投资而言，通过对项目每个环节的造价控制与审核，来发现管理上的漏洞与薄弱之处，及时采取措施，减少资金流失。

参考文献：

[1] 刘洪羽 宋家承 王雷 崔健.轨道交通项目投资控制对象及控制工具研究[J].铁路工程造价管理，2011.

[2] 杜亚灵 尹贻林.城市轨道交通BT项目投资控制系统研究[J].建筑经济，2010.

[3] 张君丽 柯红.大型城市轨道交通建设项目投资控制组织体系研究[J].项目管理技术，2006（12）.

作者：罗瑞霞

投资控制项目投资论文 篇3：

南水北调中线干线全面整治项目采购管理项目投资控制的研究

摘 要：南水北调中线干线工程全面整治项目投资控制是工程投资控制的重要环节，保证中线安全通水，实现运行元年完满收官。通过对全面整治实施过程投资控制基本情况分析，提出对投资控制的实施建议，对加强投资控制管理，防范投资控制风险，有效控制全面整治投资具有重要意义。

关键词：南水北调；全面整治；采购管理；投资控制

南水北调中线干线工程全面整治活动深入贯彻落实国务院南水北调办党组工作要求，分析当前工作存在问题，明确下一阶段工作重点，部署全面整治活动目标任务，完成“上水平，保运行”工作目标，实现运行元年完满收官。

1 全面整治实施过程中投资控制的基本情况

1.1 全面整治实施过程中投资控制的主体

为确保全面整治活动目标顺利实现，实行层层监理责任制。建立一、二、三级管理机构层层负责的责任制，各级机构各司其职，各负其责，形成上下联动的责任体系，确保人人有人抓，件件有着落。南水北调中线干线工程全面整治实施过投资控制的项目法人南水北调中线干线工程建设管理局（以下简称“中线局”）[1]，经国务院南水北调工程建设委员会批准，并在国家工商行政管理总局登记注册的国有大型企业，负责南水北调中线干线工程建设管理。在全面整治活动实施过程中执行南水北调中线干线工程家建设管理局非招标项目采购管理办法，规范采购行为，提高资金使用效率。实施过程中实施建设项目法人责任制、建设监理制和合同管理制。项目法人对对全面整治项目工程的质量、安全、进度和资金负总责。

1.2 全面整治实施过程中投资控制的进展

全面整治活动将为期4个月，从2015年9月开始，12月底结束，分4个阶段。9月底前为实施方案落实阶段，各相关部门按专业做好相关方案和计划的制定工作，9月底至12月12为组织实施阶段，12月12日至年底为回头看阶段，2016年1月至春节前为总结考核阶段，对全面整治开展情况进行总结分析。实践证明全面整治实施过程中实施建设项目责任制对投资控制起了积极和重要作用。

1.3 全面整治实施过程中投资控制的风险

通过调查研究南水北调中线干线工程全面整治项目投资控制情况，各三级运行管理处投资控制统计分析的基础是已按变更程序批复的工程变更。概算批复金额与实际需要情况相比，缺口较大造成管理费超支严重，影响总体投资控制，所以全面整治项目投资控制仍然存在一定的风险。

2 全面整治实施过程中投资控制的风险因素

2.1 非招标项目采购管理的风险

为加强南水北调中线干线工程建设管理局非招标项目采购管理，规范采购行为，提高资金使用效率，依据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国合同法》等国家有关法律和法规定的规定，结合实际情况制定的办法。

采购方式有三种：竞争性谈判代理工作采购、询价采购和单一来源采购。全面整治项目采用竞争性谈判方式，一是在采用竞争性谈判方式中竞争性谈判文件得到编制规范、完整、准确、一致，特别是在时间紧和毫无经验情况下，避免合同执行过程中产生争议。二是在竞争性谈判文件合理设置最高限价，加大商务报价权重及敏感性，则有利于投资控制，反之亦反。三是在划分标段与投资控制存在一定的关联性。[2]

2.2 工期延误造成投资风险

全面整治活动9月底开始组织实施阶段，各三级管理处按照实施方案组织施工，在施工过程中因天气恶劣等原因造成了工期延误。考虑到工期短，时间紧迫，施工方需增加资源配置，从而造成直接成本增加，而该成本的增加以价差调整和工程变更处理方式转嫁给项目运行管理单位。

3 项目法人和运行管理单位对投资控制采取的措施

3.1 建立投资控制机制及规章制度建设情况

项目法人应对非招标项目严格执行工程非招标项目采购管理，严格执行合同管理制度，各类经济活动已纳入合同管理范围，合同管理实行归口管理制、项目立项制、评审会签制、履约责任制和审计稽查制。费用控制实行预算管理制度，每年初由预算管理委员会根据当年工作任务和人员变动情况核定年度费用指标，并下发执行；年终对预算执行情况进行考核。

3.2 加强建设管理、科学组织施工方面的具体措施

通过在计量时推行联合测量、严格控制总价项目支付、加强支付审核等途径，加强合同内项目的投资控制。

通过减少变更的发生、选择经济适用的变更方法、及时处理变更、加强变更项目的现场管理、合理地确定变更价格和评估变更产生的影响和建立变更台账来严格工程变更管理；通过加强对可控的索赔因素的控制、及时处理索赔和合理评估索赔来严格索赔管理。在这两项工作的基础上加强合同外项目的投资控制。

运用网络计划技术。使各监理通过抓紧关键工序，更好地调动人力、物力，向关键工序要工期，向非关键工序要节约，从而达到又快又省的目的。

强化质量和安全管理，按照质量终身制的要求，落实各参建单位的质量责任制。坚持巡视检查制度，加大巡查频次，充分发挥专家作用和社会监督作用，严格执行质量公开举报制度。建立并不断完善工程建设安全生产保证体系，制定安全隐患排查治理和应急预案机制，加强施工安全的监督检查，确保工程安全优质。

4 项目法人和运行管理单位对投资控制的打算和建议

4.1 尽快实事工程投资“静态投资，动态管理”，确实建立投资控制奖惩机制

一个好的体制和机制是实现项目建设管理目标的基础。当前投资控制最迫切的任务是按照国务院南水北调工程黄建设委员会的要求，尽快实施南水北调工程投资“静态控制，动态管理”体系，切实建立工程投资约束激励机制，充分调动参建各方投资控制的积极性，为有效控制工程投资创造条件。

4.2 加快投资控制信息化建设速度

进一步完善投资控制信息管理系统建设，要求各单位及时启用该管理系统，共同完成各类基础数据的初始化录入，尽快完成工程概算、合同量清单、会计科目之间的数据编码工作，利用信息化平台积极开展相关对比分析，实时监控投资完成情况，加强投资控制管理。

5 结语

认真总结全面整治项目合同管理和竞争性谈判管理的经验教训，对合同中的相关条款进行认真排查清理，深刻分析存在的问题，提出解决问题的办法和措施。特别是对于全线工程中已经出现的工程运行合同管理中的共性问题，不仅要在本阶段认真研究处理办法和对策，更要在今后的谈判文件中加以解决。同时，要进一步加强制度建设，进一步修改和完善补充现有的管理制度。

参考文献

[1] 曹为民.深入学习实践科学发展观活动调研报告汇编[G].国务院南水北调办公室，2009.

[2] 单木双，魏莉，史莉.南水北调中线工程征迁安置设计阶段投资控制探讨[J].南水北调与水利科技，2008，S2：25-29.

作者简介：黄伟（1988.11- ），男，汉族，华北水利水电大学水利学院，研究方向：水利工程。

作者：黄伟