学院内部审计工作计划

在一项新的任务开始之前，有必要去理清工作思路，将工作目标予以细分，让我们提前去做好工作计划吧！以下是小编整理的《学院内部审计工作计划》仅供参考，希望能够帮助到大家。

第一篇：学院内部审计工作计划

**职业学院内部审计工作实施办法

第一章

总

则

第一条

为了规范我校内部审计工作，建立健全内部审计制度，保障学校教育教学改革发展，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作规定》及《浙江省教育系统内部审计工作规定》等法律、法规和规章制度，结合我校实际，制定本办法。

第二条

我校设立审计机构，开展内部审计。内部审计是对学校及所属部门的财务收支、经济活动的真实、合法和效益进行内部监督、评价的行为。旨在促进强化内部管理，提高部门风险防范的意识，加强廉政建设，维护学校合法权益，提高资金使用效益。

第三条

纪检监察处是学校实行内部审计监督的职能部门，在学校党委、行政的领导下，纪检监察处依照国家法律、法规和政策以及学校的规章制度，独立地开展内部审计工作，审计结果向内部审计领导小组报告。同时接受国家审计机关和上级主管部门内部审计机构的指导和监督。

第二章

组织和领导

第四条学校成立**职业学院内部审计领导小组，党委书记任组长，校长、纪委书记任副组长，领导班子其他成员任组员，领导小组负责

领导学校内部审计工作。领导小组下设办公室，办公室主任由纪委书记担任，办公室设在纪检监察处，负责具体工作的实施。

第五条学校内部审计领导小组的主要职责：

（一）建立健全内部审计机构，完善内部审计规章制度；

（二）定期研究、部署和检查审计工作，听取纪检监察处的工作汇报，及时审批审计工作计划、审计报告，督促检查审计意见书和审计决定的执行；

（三）支持审计人员依法履行职责，对成绩显著的审计人员进行表彰和奖励；

（四）为审计人员履行职责提供必需的经费，并将其列入学校的整体财务预算，为内部审计工作创造良好的工作环境和条件；

（五）加强审计队伍建设，定期安排审计人员参加岗位资格培训和后续教育，切实解决审计人员在工作、生活、专业职务聘任和待遇等方面存在的实际困难和问题。

第三章

机构和人员

第六条

纪检监察处负责学校内审工作。学校党委在编制范围内配备专业知识和业务能力适应审计工作需要的专职审计人员。根据工作需要，可聘请特约审计人员和兼职审计人员。

第七条审计人员办理审计事项，应当严格执行内部审计制度，遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德规范，保证审计业务质量，提高工作效率。审计人员办理审计事项，与被审计事项有直接利害关系时，应当回避。

第八条审计人员依法履行职责，受法律保护，任何部门和个人不得设置障碍和打击报复。

第九条审计人员按照国家的有关规定，参加岗位培训和后续教育，学校应给予相应的经费保证。

第十条审计人员的专业技术职务，应当按照国家和浙江省的有关规定考评、聘任。对从事审计工作的财经、工程技术及其他方面的专业技术人员，凡符合规定的，均应聘任相应的专业技术职务。

第四章

机构职责和权限

第十一条学校纪检监察处和审计人员主要对下列事项进行审计(审签)：

（一）学校及所属二级学院、处室财务收支及有关经济活动；

（二）学校预算执行和决算；

（三）学校预算内、预算外资金的管理和使用；

（四）专项资金的管理和使用；

（五）固定资产的管理和使用；

（六）基本建设、修缮工程项目的决算；

（七）仪器、设备购置及大宗物资和服务采购项目的预决算；

（八）学校及二级学院、处室在服务、基建维修及设备设施、图书教材等物资采购方面，金额在一万元以上款项支出的审签。

报销凭证经部门负责人、主管校领导、财务校领导和校领导签字后报送纪检监察处审签，纪检监察处审签后到财务处报销;

（九）学校内部控制制度的健全、有效及风险管理；

（十）学校经济管理和经济效益情况；

（十一）有关负责人的任期经济责任；

（十二）学校党委和上级主管部门交办的其他审计事项。

第十二条纪检监察处根据工作需要，对学校和各二级学院、处室财务收支及有关经济活动中的重大事项组织或进行专项审计调查，并向内部审计领导小组报告审计调查结果。内部审计工作要促进财务部门加强财务管理，对本单位资金收支的真实性、完整性、合法性以及账务处理的正确性进行监督，定期进行审计调查。

第十三条纪检监察处可以根据工作需要，报请内部审计领导小组批准后，委托社会审计机构对有关事项进行审计。

第十四条纪检监察处在履行审计职责时，具有下列主要权限：

（一）要求被审计部门按时报送预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告和其他有关文件、资料等；

（二）要求有关部门和个人，对所提供资料的真实、完整以及是否存在设置账外账和“小金库”的情况做出书面承诺；

（三）检查被审计部门的会计凭证、账簿等会计资料以及相关财务电子数据，勘察现场，核实实物。

（四）参与制定有关的规章制度，起草内部审计规章制度；

（五）召开与审计事项有关的会议；

（六）对正在进行的严重违法违纪、严重损失、浪费的行为，做出临时的制止建议，报请内部审计领导小组决定；

（七）对可能转移、隐匿、篡改、毁弃的会计凭证、会计账簿、财务会计报告以及与经济活动有关的资料，经内部审计领导小组批准，有权予以暂时封存；

（八）提出改进管理和提高经济效益的建议和意见；

（九）监督检查内部审计领导小组批准的审计决定或审计意见书的执行情况；

（十）对模范遵守和维护财经法纪的部门和个人提出给予表彰的建议，对违法违规和造成损失、浪费的行为，提出纠正、处理的意见，对严重违法违规和造成严重损失、浪费的有关部门和个人提出移交纪检监察部门或司法部门的建议。

第五章工作程序

第十五条纪检监察处应当根据学校的中心任务和上级内部审计机构的部署，制定审计计划，报经内部审计领导小组批准后组织实施。

第十六条纪检监察处实施审计时，根据工作需要，组成审计组、实行组长负责制。

第十七条

审计组在实施审计3日前向被审计部门和个人送达审计通知书(副本)，特殊审计业务的审计通知书可在实施审计时送达。审计通知书中应写明审计的内容、要求和期限，被审计部门和个人接到通知书后应积极配合审计人员的工作，并提供有关资料和必要的工作条件。

第十九条

审计人员根据国家有关法律及学校规章制度对审计事项实施审计，填写审计工作底稿，取得有关证明材料。

第十九条

审计人员应将收集和评价的审计证据以及形成的审计初步结论和审计建议，纳入审计工作记录。审计后，工作记录随审计项目归档。

第二十条审计组对审计事项实施审计后，编制审计报告并征求被审计部门和个人的意见。被审计部门和个人自接到审计报告之日起10个工作日内，向纪检监察处提出书面意见，逾期即视为无异议。

第二十一条

纪检监察处负责人对审计报告进行审核后，报内部审计领导小组审定。

第二十二条纪检监察处应对重要审计事项进行后续审计，监督检查被审计单位和个人对审计发现的问题所采取的纠正措施、效果以及对审计决定的执行情况。

第二十三条

审计报告经内部审计领导小组批准后，可在适当范围内公告。

第二十四条纪检监察处在审计事项结束后，应当按照单项审计项目归档原则，建立、保管审计案卷，定期归档。

第六章法律责任

第二十五条违反本办法，有下列行为之一的部门和个人，纪检监察处根据情节轻重，可以提出警告、通报批评、经济处理或移送纪检监察机关处理等建议，报请学校处理：

（一）拒绝或拖延提供与审计事项有关的文件、会计资料和证明材料的；

（二）转移、隐匿、篡改、毁弃有关文件和会计资料的；

（三）转移、隐匿违法所得财产的；

（四）弄虚作假，隐瞒事实真相的；

（五）阻挠审计人员行使职权，抗拒、破坏监督检查的；

（六）拒不执行审计决定的；

（七）报复、陷害审计人员或检举人员的。

以上行为构成犯罪的，应当移交司法机关处理。

第二十六条违反本办法，有下列行为之一的审计人员，由学校按有关规定给予批评教育或行政处分：

（一）利用职权，谋取私利的；

（二）弄虚作假，徇私舞弊的；

（三）玩忽职守，给国家和单位造成重大损失的；

（四）泄露国家和被审计单位秘密的。

以上行为构成犯罪的，应当移交司法机关处理。

第七章

附则

第二十七条本办法由纪检监察处负责解释。

第二十九条本办法自2020年4月1日起执行。

第二篇：学院内部审计工作规定

第一条 为了加强学校内部审计工作，保障学校改革和发展的顺利进行，根据《中华人民共和国审计法》和《教育系统内部审计工作规定》(原国家教委第24号令)，制定本规定。

第二条 学校内部审计是我国审计体系的组成部分，是对学校和学校所属单位财务收支及其有关经济活动的真实、合法和效益依法实施内部监督的活动。

学校内部审计工作为学校的改革和发展服务，对学校强化内部管理，遵守国家财经法规，加强廉政建设，维护自身合法权益，提高资金使用效益，将起到促进的作用。

第三条 学校设立审计处，在主管领导的直接领导下，依据国家法律、法规和政策，以及上级部门和本校的规章制度，对学校和学校所属单位的财务收支及其有关经济活动进行内部审计监督，独立行使内部审计监督权。审计处同时接受国家审计机关和上级审计机构的指导和监督。

第四条 为适应学校内部管理，保证审计工作的顺利进行，学校审计处应配备专业知识和业务能力较强的人员，形成专业、知识、年龄结构合理的审计队伍，而且保持相对稳定。也可根据需要聘请兼职审计员或特约审计员。

第五条 审计人员要恪守审计职业道德，严守审计纪律，做到依法审计，忠于职守，客观公正，实事求是，廉洁奉公，保守秘密。

第六条 审计人员办理审计事项，与被审计单位或审计事项有利害关系的，应当回避。

第七条 审计人员依法独立行使审计监督权，受国家法律保护，任何单位和个人不得设置障碍和打击报复。

第八条 审计人员的专业技术职务，按国家的有关规定予以评聘。

第九条 学校审计处对学校和学校所属单位的下列事项进行审计：

(一) 财务计划或单位预算的执行和决算;

(二) 预算内外各项资金的管理和使用;

(三) 与财务收支有关的经济活动;

(四) 国有资产的管理和使用;

(五) 企业单位、校办产业的资产、负债和损益;

(六) 基建、维修工程的概算和预决算;

(七) 办学效益，经济效益;

(八) 国家财经法规和上级以及本校财经规章制度的执行;

(九) 内部控制制度的建立和执行;

(十) 所属企事业单位法定代表人和主要负责人的经济责任;

(十一) 学校主管领导和上级审计机关及上级审计机构交办的其他事项。

第十条 学校审计处对学校和学校所属单位与境内、外经济组织兴办的合资、合作经营企业以及合作项目等投入资金、财产的经营状况及其效益，依照有关规定，进行内部审计或审计调查。

第十一条 下列事项需经学校审计处审签，方为有效：

(一) 学校预算和财务收支计划执行情况及决算的上报;

(二) 各种专项经费结算和决算的上报;

(三) 自筹基建经费的使用，基建、维修工程的结算;

(四) 企业单位、校办产业年度资产、负债、损益报表，关、停、并、转时清产核资的结果;

(五) 学校主管领导决定需要审签的其他事项。

第十二条 学校审计处在审计范围内，具有下列主要权限：

(一) 根据审计工作的需要，要求有关单位按时报送财务计划、预算、决算、报表和有关文件、资料等;

(二) 审核凭证、账表和决算，检查资金和财产，检测财务会计软件，查阅有关文件和资料;

(三) 参加研究财经工作的会议和其他有关会议;

(四) 对审计涉及的有关事项，向有关单位和人员进行调查并索取有关文件、资料和证明材料;

(五) 对正在进行的严重违反财经法纪、严重损失浪费的行为，经学校主管领导同意，作出临时的制止决定;

(六) 对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的，经学校主管领导批准，采取封存账册和资财等临时措施，并提出追究有关人员责任的建议;

(七) 提出改进管理、提高效益的建议，表彰模范遵守和维护财经法纪成绩显着的单位和个人并建议给予奖励，对违反财经法纪和造成损失浪费的行为提出纠正、处理的意见，对严重违反财经法纪和造成严重损失浪费的有关人员提出经济处罚措施或移交纪检、监察或司法部门处理的建议;

(八) 根据学校的授权，进行经济处理和经济处罚;

(九) 检查经学校主管领导批准的审计决定或审计意见书的执行;

(十) 对审计工作的重大事项，按照有关规定向上级主管部门、上级审计机关或上级审计机构反映。

第十三条 学校审计处根据上级审计机关和上级审计机构的要求和部署，拟定审计工作计划，报学校主管领导批准后组织实施。

第十四条 学校审计处根据审计工作计划确定审计事项，并应于实施审计前向被审计单位送达审计通知书。

第十五条 审计人员对审计事项实施审计，填写审计工作底稿，取得有关证明材料。

第十六条 审计终结，提出审计报告，征求被审计单位意见。被审计单位要在接到审计报告之日起10日内，将其书面意见送交学校审计处，逾期即视为无异议。

第十七条 学校审计处审定审计报告，对审计事项作出评价，出具审计意见书，对需要依法处理的还应做出审计决定，并应将审计报告、审计意见书和审计决定一并报学校主管领导审批，学校主管领导要在20天内批复，并责成学校审计处具体办理和监督执行。经批准的审计决定、审计意见书，应及时送达被审计单位和有关单位，被审计单位和有关单位必须执行。

第十八条 被审计单位或有关单位对审计决定或审计意见书如有异议，可以在收到审计决定或审计意见书之日起15日内，向学校主管领导书面提出，学校主管领导要在20日内作出是否更改的决定。如被审计单位、有关单位或学校审计处对学校主管领导的决定仍有异议，可按规定向上级审计机关或上级审计机构提出复审。

第十九条 学校审计处在审计事项结束后，应建立审计档案，按照规定管理。

第二十条 违反本规定，有下列行为之一的单位和个人，根据情节轻重，学校审计处可以提出警告、通报批评、给予党纪政纪处分或经济处罚等建议，报请学校主管领导或纪检、监察部门处理：

(一) 拒绝或拖延提供与审计事项有关的文件、会计资料和证明材料的;

(二) 转移、隐匿、篡改、销毁有关文件和会计资料的;

(三) 转移、隐匿违法所得的财产的;

(四) 弄虚作假、隐瞒事实真相的;

(五) 阻挠审计人员行使职权，抗拒、破坏监督检查的;

(六) 拒不执行审计决定和审计意见书的;

(七) 报复陷害审计人员和检举人的。

以上各款所列行为构成犯罪的，应提请司法机关处理。

第二十一条 审计工作人员，如有下列行为之一者，学校应根据情节轻重，给予警告、罚款或党纪、政纪处分：

(一) 利用职权，谋取私利的;

(二) 弄虚作假，徇私舞弊的;

(三) 玩忽职守，给国家和单位造成重大损失的;

(四) 泄露秘密的;

上述各款所列行为构成犯罪的，应提请司法机关处理。

第二十二条 本规定由学校主管领导负责解释。

第二十三条 本规定自公布之日起施行。

第三篇：学院审计室XX年度工作总结

XX年是我院“三合五统”办学院的第一年，审计室在院党委和行政的领导下，紧紧围绕学院改革发展建设的工作中心，认真履行内部审计“五项”职责，发挥教育内审监督与服务职能，促进了学校党风廉政建设和各项行政工作的正常开展，为学校建设发展作出了积极的努力。

一、整章建制、促进内部审计规范化建设

1、学院审计室于今年年初以独立处室开展工作，为了搞好这项工作，审计室强化了制度建设，拟定了《xxxxx学院审计室工作职责》、《xxxxxx学院审计室主任工作职责》、《xxxxxx学院审计室工作人员职责》。明确了审计室的职责范围和工作重心。

2、学院审计室根据教育部颁发的《教育系统内部审计工作规定》，结合学院的实际拟定了《xxxxxx学院内部审计工作规定》。进一步明确了工作要点，理清了工作思路，做到了有法可依、有章可循，增强了工作的责任感，使内部审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。

二、求真务实、切实履行内部审计职责

1、认真全面地做好了学院离任院长xxx同志任职期间经济责任审计的各项准备工作，制定了迎接审计工作的协调方案，加班加点、积极配合上级审计部门进点审计，同时做好了与各处室的协调工作。为上级审计部门经济责任审计工作提供了良好的服务，切实保障了xxx同志任职期间经济责任审计工作的顺利完成。

2、积极配合主管领导和有关部门对学院东西两院“三合五统”以前的家底进行了全面清理，审计室负责清理基建工程项目，共清理大小项目87项，合计金额5644.29千万元。

3、严格按程序办理学院各部门申请购置的各项设备项目，审计室人员与设备使用部门的工作人员一同深入调研和认证，坚持货比三家，把好质量关和价格关。审计室自始至终全过程参加，充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作用。全年共参与审计监督人次，累计金额为：元，为学院节省资金约为元。

4、随着学院的改革发展，加强内部管理，强化内部监督机制就显得尤为重要，审计室参与各项工程的招投标和重大经济项目的审计监督，在招投标和重大经济项目的洽谈中坚持公开、公正、公平的原则，今年共组织参与大小工程和经济项目21项，累计金额约为2千多万元。

5、审计室会同有关人员对东院继续教育处XX年履行目标责任制情况进行了全面的清理核算，并为学院提出了今后运行和管理的建议，为院领导提供了决策参考依据

6、审计室合同组织人事处、教务处对各系部执行二级核算方案报送的教师课时津贴审批表进行了严密细致的审核，发现问题及时提出，及时纠正，经过几轮的反复核算，测算出行政工勤人员的岗位津贴的基本津贴值，为院领导提供了决策依据，确保了XX年上期教师课时津贴和行政工勤人员岗位津贴的发放。

7、对学院各项经济项目和招投标工程实行了档案管理，收集了各种经济项目和招投标工程文本资料，对有电子文档的还进行了数据保存，为今后的内部审计监督累积了工作资料。

三、真抓实干、加强监督促其他工作

1、审计室人员会同院纪委、办公室和工会组成的学院工作督察组，参与了学院的督察和检查工作。强化了学院的内部管理。

2、审计室与纪检、监察以及工会的有关人员一起对今年对口升学考试中舞弊情况进行了全面的调查，同时积极配合、协助xxx教育局和市纪委调查组成员调查我院教师参加对口升学考试的监考情况和学生舞弊情况。

3、审计室还参与了调查了xxxxxxx勤工俭学学生斗殴事件和调查协调教职工纠纷等工作。

4、按照学院的统一部署，院宣传统战部的具体要求，扩大对外宣传，审计室制作了xxxxxx审计室网站，开设了对外宣传的窗口。

四、存在的差距

一年来，审计室取得了可喜的成绩但离教育内审和学院发展前进的步伐还有一定的差距：一是人员结构的合理性;二是对外交流和学习培训的机会不多，工作的方法和手段浮于表面;三是学院内部审计监督的相关制度有待进一步的建立健全。

五、工作体会和建议

1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在今后做好工作的同时，还要更加注重同上级领导的交流，不定期汇报工作情况，以争取领导的信任，取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。

2.健全的审计机构，合理的人员结构及知识结构是做好审计工作的基础条件。审计工作是一项政策性强，涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。目前学院审计室的人员配置和人员结构与工作的要求仍然存在着一定的差距。希望能在新的一年有所改善。

3.内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合学院实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为学院经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据，当好参谋，以适应学院的快速健康发展，为学院发展壮大保驾护航。

二00七年元月

第四篇：北京电影学院基建工程（修缮）审计工作规程( 试行 )

2006-06-22 14:51:52 点击量：

为加强和规范基建工程审计工作，根据中华人民共和国《审计法》和国家教育部、北京市教委关于基建、修缮内部审计规定及《北京电影学院基建工程审计实施办法》，制定本《工作规程》(试行)。

一、基建工程审计的内容

1 、招投标程序及招标文件编制的审核与管理 2 、隐蔽工程及工程验收的审核与管理; 3 、 合同条款的审核与管理;

4、 材料价格的审定与管理; 5 、工程进度款的审核与管理; 6 、工程变更费用的审核与管理; 7 、索赔费用的审定与管理; 8 、竣工结算的审计与管理; 9 、竣工决算的审计与管理。

二、 各职能部门的工作职责

基建工程审计是一项系统工程，是基建投资经济活动的再监督，贯穿于工程项目实施事前、事中、事后全过程，必须依靠各部门通力协作，各部门需在审计过程中认真履行以下职责。

? 纪监审办公室：

? 独立、客观地对基建工程实施进行审计监督与评价 ，受法律监督和保护。

? 制定基建工程审计方案，确定审计方式和内容，组织审计方案实施。采取全过程跟踪审计方式的，应定员定岗，施工期间全天候跟踪服务。

? 对重大的或有争议的审计事项按联席会议制度规定讨论后，形成会议纪要。

? 根据学院决定负责委托、组织社会审计，评价、监督受托社会审计质量。受托社会审计在纪监审办公室领导、组织下，在委托范围内开展基建工程造价及审计咨询服务，对其出具的咨询意见及审核报告承担法律责任，并承诺在审计、咨询服务期间不脱离学院审计单独与其他中介公司及其他工程相关人员洽商工程审计有关事宜。

? 在授权范围内，受托社会审计可直接与纪检部门联系，社会审计应及时汇报工作过程中的相关情况。 ? 基建办公室

1 、将基建工程项目实施过程中形成的以下材料送纪监审办公室备案。

( 1 )编制的工程项目组织管理计划、项目资金预算计划及施工进度计划;

( 2 )制定的建设项目全面管理内控制度(内含招投标组织管理、施工组织管理、施工质量与工期控制管理、设备与材料管理、建设成本控制管理、建设单位管理费管理等); ( 3 )工程质量、工期及工程造价、预算调整、变更洽商和材料价的初步审核与验收意见; 2 、提供基建审计资料和相关文件，对提供审计资料的真实性负责。

3 、督促施工单位认真履行审计程序和审计意见，并将执行结果于执行后 3 日内送纪监审办公室备案。

4 、通知纪监审相关人员参加有关验收及会议，并将验收的结果及会议的决议，送纪监审办公室备案。

(三) 财务办公室：

1、将基建工程项目实施过程中形成的有关的财务工作资料送纪监审办公室备案 ( 1 )根据基建办公室项目资金预算计划和施工进度计划编制的建设资金筹集、使用、还贷等计划;

( 2 )制定的建设项目预算执行、工程财务决算管理的财务内控制度;

( 3 )根据审计意见，按照财务制度、学院审批报销程序支付工程进度款;

( 4 )涉及政府职能部门的前期建设项目费用和基建处根据《基本建设财务管理规定》财建 [2002] 394 号文件提取的建设单位管理费，按照财务制度、学院审批程序和报销规定审核后支付，并书面形式送纪监审备案。

2 、配合纪监审办公室对基建工程付款实施财务监督。

(四)物资管理部门：

1 、将制定的竣工基建项目移交管理办法送纪监审备案。

2 、依据固定资产管理办法、竣工验收报告、工程审计意见书按时办理固定资产的接交和登记建账，移交手续完成后，在工程财务决算报告上盖章，送纪监审备案。 3 、根据基建处提供的进度计划安排物资供应计划，送纪监审备案。

三、基建工程各阶段审计工作程序及需要的资料

(一)招投标阶段： 1 、需提供的审计资料：( 1 )招标文件( 2 )评标办法( 3 )开标后提供标底文件( 4 )开标后中标单位的技术标、商务标、施工组织设计书、中标通知书( 5 )招标代理合同; 2 、审计招投标程序及招投标文件编制的合法、合规、合理性;审查投标文件是否实质上响应招标文件的要求，掌握今后过程控制中的要点及重点。 3 、纪监审参加工程招投标和施工合同谈判全过程。

(二)施工阶段：

1 、隐蔽工程及工程验收的审核与管理：

( 1 )需提供的审计资料：隐藏验收记录、工程验收记录。

( 2 )基建处与工程监理部门实施正常监理验收时，应提前 2 天告知纪监审办公室或委托人到现场勘查，并在验收资料形成时及时送纪监审备案。未经审计验收的工程不得封闭，自行封闭的工程不予审计、不予增加概算和变更。

2、合同的审核与管理：

( 1) 需提供的审计资料：合同原稿、合同价组成的依据及计算方法 ( 2 ) 纪监审办公室 对学院委托审计的工程合同，签发审批后的“工程审计意见书”报院领导及有关部门备案，合同经院领导签字盖章后正式生效。

( 3 )基建办公室需在合同或协议签订前 4 天，通知纪监审办公室进行审计(含工程大型设备和大综材料的采购合同)，正式合同经学院和施工方签章生效 3 日内送纪监审备案。 ( 4 )财务办公室按照正式合同和“工程审计意见书”付款。 3 、材料价格审定与管理：

( 1 )需提供的审计资料：材料品种、规格、质地、生产厂家、供应单位报价及拟采用的单价;

( 2 )基建处、监理、施工单位对材料的用量、质量、价格与设计图要求进行初步确认审核，并填写“材料价格签证单”，经三方签字后提前 4 天送纪监审办公室进行审计。需招标的材料，纪监审参与招标过程并予以审计。

4 、工程进度款的审核与管理：

( 1 )需提供的审计资料：编制单位及编制人员盖章的预算书、工程量计算式、材料价格取定的依据、施工图纸、设计变更单、隐蔽及签证工程记录、其它相关资料;

( 2 )基建处组织施工单位编制“工程进度表”，组织有关单位初步审核验收、签署意见，填写“工程进度验收单”，并提前 7 天通知纪监审办公室; ( 3 )纪监审办公室对“工程进度表”组织审计，并在收到清晰、完整的送审资料后 5 天内，将审计意见反馈给基建办公室。

( 4 )财务处接到由分管院领导签发的“工程审计意见书”，支付进度款。 5 、工程变更费用的审核与管理：

( 1 )需提供的审计资料：变更的事由及提出变更的单位、变更费用的预算书、变更工程量的计算式、相关的图纸及隐蔽、签证记录

( 2 )基建处对工程需要变更的部分提出“调整预算和设计变更洽商单”，并负责与施工、设计单位洽商，签署补充合同(协议)，监理需签署审核意见;基建处在变更事件发生后 14 天内，提交“调整、变更报告书”通知纪监审办公室;

( 3 )纪监审办公室组织审计，并在收到清晰、完整的送审资料后，根据工程量的大小于 3 至 5 天内，将审计结果反馈基建办公室。 6 、索赔费用的审定与管理：

( 1 )需提供的审计资料：索赔报告、索赔依据、索赔费用组成的详细计算式

( 2 )基建处于索赔事件发生后 28 天内组织有关单位对索赔费用进行审核，并签署审核意见

( 3 )纪监审办公室在收到清晰、完整的送审资料后 5 天内，将审计报告送基建办公室。

(三)竣工结算阶段：

1 、需提供的审计资料：施工及竣工图纸各一套、工程竣工资料一套、工程竣工结算书(加盖施工单位公章、并由基建处签署意见)、工程竣工结算书的计算式、招标文件、招标答疑、施工合同及相关的材料等合同

2 、工程竣工后，基建处组织有关单位和部门按照设计要求对工程质量、施工内容、实际工程量、工程建安总造价进行初步核实认定并签署意见;组织有关单位与职能部门按照国家规定进行严格的竣工验收，形成经验收单位签字盖章的“工程竣工验收报告”。

初验结束后，基建处及时通知有关单位对施工单位提交的竣工结算进行审核，并在工程竣工后的 28 天内提交竣工结算书。

3 、纪监审办公室在接到竣工结算资料后，立即组织竣工结算审计，除特大型项目外，在收到清晰、完整的送审资料后，一个月内出具经院主管领导签批的“工程审计意见书”，分别送财务办公室和基建办公室。

4 、财务处接到“工程竣工验收报告”和“工程审计意见书”后支付工程结算款。

(四)竣工决算阶段 : 1 、需提供的审计资料：经批准的可行性研究报告及其投资估算书、经批准的初步设计或扩大初步设计及其概算书或修正概算书、经批准的施工图设计及其施工图预算书、设计交底或图纸会审纪要、标书、承包合同、工程结算资料、施工记录或施工签证单及其他施工发生的费用记录、施工图及各种竣工验收资料、与本工程相关的历年基建资料历年财务决算及批复文件、设备、材料调价文件和调价记录、工程项目点交清单，财产、物资移交和盘点清单、银行往来及债权债务对账签证资料、根据竣工验收办法编制的全套竣工决算报表及文字报告等、有关财务核算制度、办法、文件等。

2 、工程竣工结算办理完毕后，财务处在一个月内完成工程竣工决算。

3 、基建处在 28 天内提交工程决算审计资料。在纪监审“工程决算审计报告”送达后尽快到物资管理部门办理固定资产登记建帐手续(需经国家终审项目按国家规定执行)，决算书上加盖物资部门的公章和管理人员签章后，方可在财务处办理工程结算手续，没有办理国有资产登记手续的工程项目，财务部门不得办理工程结算手续。

四、基建工程审计的工作要求

所有需要审计的项目，各职能部门应以书面材料的形式送到纪监审办公室。具体操作规程如下：

1 、基建部门对合同、材料价格、工程变更费用、索赔费用、工程进度款、工程结算款签署初步意见后，将资料送审计部门。

2 、纪监审办公室接收审计资料后，制定审计计划与方案，报经院领导审批后，组织审计实施。

3 、重大事项的决策，基建部门通知审计参加，审计了解情况收集审计资料。 4 、纪监审部门与基建部门沟通后发审计意见。

5 、特殊情况，基建部门可将初步意见及有关资料交纪监审委托的咨询公司审计，并按咨询公司意见执行，纪监审部门后补审计意见。

6 、重大问题提交联席会研究，并形成会议纪要，并由各部门负责人签字认可。

7 、相关职能部门根据联席会议纪要组织实施，改进管理，并将改进后结果报纪监审进行后续审计。

五、基建工程审计联席会议制度

建立基建工程审计的联席会议制度，研究、协调基建审计工作中各协作单位和相关部门的工作。

本《工作规程》经院长办公会议讨论通过，自公布之日起执行。

北京电影学院

二○○四年三月十五日

第五篇：南京审计学院金审09金融2班新学期工作计划

09金融2班2010-2011下学期工作计划

------班级班委会

新的一学期即将到来，我们09金融2班也将继续我们的活力，在搞好学习的同时我们班委将认真的开展各项工作，增强班级活跃性，本学期具体的安排如下： 本学期关于班级团支部工作计划

一、 第十六批入党积极分子

时间：3月初

地点：待定

活动流程：

1、团支部根据相关要求选出候选人

2、班级同学投票选举

3、团委监督

4、总结上报

二、心理教育----电影大放送

鉴于班级心理委员对班级同学心理健康的调查，为了普及心理知识，进行相关系列的心理辅导。

时间;4月下旬

形式：电影欣赏、发表观后感(届时同学们上台自由发言)

针对英语四级、计算机通过情况

四级

目标：有针对性地帮助大家复习四级，掌握一定的应试技巧，扩充词汇量，在一定程度上强化听力，摆正心态，突破四级，向六级队伍靠拢。

形式：①晨读(词汇及作文)

②听力、阅读练习

④四六级考前模拟考试

具体实施：

晨读：7：30——8:30认真考勤督促大家，各自根据自己的情况安排晨读听力阅读练习：主要是听力短文，强化大家对词汇与长句的做题方法。建议是每周2-3次，自备电脑放置。阅读在规定时间计时完成。

考前模拟：不一定要采取考试形式，但关键是要让大家对考试时间有明确的把握，注意时间的安排，以免来不及。

二级

目标：通过自己的努力复习，认真安排好时间，合理规划复习内容，切忌急功近利，稳中求胜，争取高通过率。

形式：复习课本，书与练习联系，多做练习

四级二级是重中之重，毕竟这个关系到大家的学位证书，所以希望大家都能动起来，以宿舍为单位互帮互助，争取四级二级全部通过，不要松懈一起努力。

负责人：许帆

个人厨艺大赛

为培养同学们的饮食情趣，使健康饮食、特色饮食深入人心，吃出营养、吃出健康、吃出生活、吃出精彩，班级特此举办这次以 "弘扬中国传统美食,活跃校园文化气氛为目标的个人厨艺大赛。

一、活动时间： 2011年4月

二、活动地点：沁园食堂 待定

三、活动内容：在规定时间内做 “规定菜”和“特色菜”

(一)规定菜：尖椒土豆丝

1、原料：土豆丝、青辣椒

2、调料：酱油、盐、味精、花椒、醋、白糖、干辣椒

(二)特色菜：选手自己选择最为拿手的家乡菜

1、要掌握好时间(控制在15分钟之内)。

2、要求有特色，有创新，有立意。

3、特色菜是一个加分环节，选手根据自己的水平自备原料。

(三)评分标准：

1、由食堂厨师进行评审，色、香、味、形各占25%的比例。由班级

学生品尝、评分。

四、活动流程：

1、参赛选手在赛前抽签分组。

2、比赛场地的布置。

3、入场秩序。(包括嘉宾、参赛选手、工作人员)

4、主持人介绍嘉宾并邀请嘉宾讲话，宣读比赛规则，及奖项设置等

问题。

5、场内互动，嘉宾对参赛选手参赛作品的原料的营养系数进行讲解

与评议。并讲解此菜的做菜手法有何讲究，如何达到最好效果的做法等等。

6、现场观众就自己的喜好向营养美食专家提出问题，同时也可向选

手提问。

7、嘉宾品尝、评分并点评，现场观众作为大众评审品尝并现场点评。

8、统计分数，并宣布比赛结果。

9、颁奖。(奖品、荣誉证书)

10、观众退场。

11、清理场地。

五、奖项设置：

1、设一等奖一名，二等奖两名、三等奖三名

2、最佳“特色风味奖”一名、“最佳厨艺奖”一名

课外体锻计划表

周一1-2节周二1-2节周四1-2节周五1-2节 男 网球 排球篮球 足球网球 排球篮球 足球 女 跳绳 踢毽子羽毛球 呼啦圈跳绳 踢毽子羽毛球 呼啦圈 男女 背夹球双打羽毛球背夹球双打羽毛球

班级大型体育活动计划

篮球赛.(男生每个月举行一次篮球赛，可以自己班级打比赛，也可以跟其他班打友谊赛。)

活动时间：早锻7:40--8：40

活动地点：金审篮球场

活动规则：采用三对三，根据实力组合，男生16人分为4组，轮流比赛，每场打10支球(率先打进10球的组获胜)，每组胜一场积2分，输一场积1分，4月中旬决出前两名，给予奖励。

拔河比赛

活动时间：3月中下旬(具体时间待定)

活动地点：金审足球场

活动规则：a.每班选10名男生，10名女生参加比赛，每班选一人做裁判b.其他未参赛班级成员组成拉拉队

c.四个班级抽签分两组进行第一轮比赛，两轮获胜班级参与最终决赛

D.比赛严格遵循规则，最终决出第一名

活动班级：09金融1,2,3班，09审计1班

踢毽子比赛

活动时间：4.18--4.22

活动地点：金审足球场

活动规则：a.班级个人参加比赛，也可以2人为一组报名参加

b.左脚右脚连续各踢一次，计数为1，否则为0

c.参加单人比赛与组比赛循环进行，每天决出单人最多或小组最多，给予奖励

跳长绳比赛

活动时间：5.16--5.20

活动地点：金审足球场

活动规则：a.每班派5名男生和5名女生组成一组参加比赛，2名同学甩绳，1名同学计数

b.两名同学先后连跳一次计数为1，断开或中间连不上则计数为0c.10名同学一次连跳，比赛时间为2分钟，在规定时间内跳的班级获胜，届时给予奖励

活动班级：金融1,2,3班

注：本学期精神文明建设月期间，我们还将根据精神文明建设主题除以上活动外积极组织班级相关的团日活动(知识竞赛形式)以及校园公益活动(义工)，让同学们充分认识到精神文明建设的主要性，提高同学们的社会意识，增强班级凝聚力。

第六篇：【南京审计学院排名】南京审计学院特色专业-南京审计学院录取分数线

高考派-高考志愿填报专家

【南京审计学院排名】南京审计学院特色专业-南京审计学院录取分数

线

南京审计学院，是我国唯一以“审计”命名的高等学府，是一所拥有较高社会知名度、美誉度的财经院校，是我国审计高等教育发源地之一。1991年由审计署直属;2000年，调整为江苏省与审计署合作共建、以江苏省管理为主;2011年变更为三部一省共建(审计署，教育部，财政部，江苏省)。学校与国家审计署同时诞生，与中国审计事业同步发展。积极树立“大审计”教育观，打造审计最高学府。2007年，被国际内部审计师协会(IIA)认定为中国唯一的“全球内部审计教育伙伴”(IAEP)合作级院校，成为IIA在全球

认定的39所高校之一，是全国首批审计硕士专业学位授权单位。

南京审计学院招生网站: