一项工作不能盲目的开展，在开展前必须要进行详细的准备，这就是方案存在的意义，那么要如何书写方案，才能达到预期的效果呢？以下是小编整理的关于《公司内部督导方案》，仅供参考，大家一起来看看吧。
公司内部审计现状与优化方案研究
摘 要：内部审计对确保公司长久、稳定发展有着重要的作用，有利于增加公司的经济效益、避免公司内部审计风险的出现、提高公司财务管理水平.现阶段，公司内部审计存在较多的问题，无法发挥其在公司经营活动中的作用，表现为公司对内部审计的认识仅仅停留在表面、公司未建立专门的内部审计部门，审计工作开展困难、审计团队综合实力不强，知识结构不全面、审计方法不合理，审计效果一般。因此，需要从充分认识到公司开展内部审计的重大意义，创建拥有自主行使权的内部审计部门、建立一流的审计团队，强化审计团队的整体素质、采用正确的内部审计模式，改善审计效率四个方面全面提升公司内部审计的效果，保障公司的健康发展。
关键词：内部审计;现状;方案
随着社会经济的不断发展，我国市场环境也发生了非常大的改观，在激烈的市场竞争氛围下公司的运营风险慢慢变大。许多公司由于管理人员风险意识不足、资金紧张以及人才缺乏等原因，造成公司内部的一些运行体系与相关制度不健全，比如说财务清算、成本核算等财务方面的管理制度欠缺。也有一些公司自身认识到建立完善的内部管理体系的重要性，并制定了相关的管理制度和控制方案，但是公司日常运营中，没有贯彻落实相关规章制度，造成许多规定成为了摆设，形式主义比较严重，使得公司的管理体系没能为公司带来实质性的意义，依旧处于传统的生产经营管理方式中。此外，一些公司本身实力较为薄弱，在市场大环境变化的冲击下，同时受到传统管理模式的限制，公司在进行内部管理体系创新改革中遇到了较大的阻力，影响了公司的进一步发展。为此，本文分析了加强内部审计的重要性，探讨了目前公司内部审计的现状，最后根据问题提出了有效的优化解决方案，为公司的长远发展奠定基础。
一、强化公司内部审计的重要性
内部审计、政府审计以及社会审计统称为三大审计，在帮助公司健康运营中发挥着十分重要的作用[1]。内部审计是与公司其它运营活动互不干涉的咨询活动，具有鲜明的独立性与客观性，主要目的是通过细致的、明确的方法，对相关单位运营中存在的风险因素进行评估与控制，并为其排除风险提供重要的帮助，优化整体运行体系，改善公司运行效率。随着当代社会经济的飞速发展，市场环境也是瞬息万变，各个公司所面临的市场竞争压力越来越大。为了能够在激烈的市场氛围中脱颖而出，一方面公司要稳扎稳打，在提升公司基本业务水平的基础上不断地拓展新市场，另一方面公司也要充分重视自身的内部管理活动，增强公司的总体实力。现阶段，我国许多公司逐渐将审计职能列入到内部管理制度中，然而从实际执行情况来看，多数公司的审计功能仅仅停留在理论层面上，不能够真正发挥出审计职能的优势，造成公司的发展道路较为困难。在这样的环境下，公司必须要充分认识到内部审计工作的重要性，才能从根本上重视审计工作的进行，从而为公司的进一步发展提供帮助。
（一）有利于增加公司的经济效益
公司的所有经营活动都是为增加经济效益服务的，这其中就包含了公司的内部审计活动。通常情况下，内部审计通过各种核算、评估等方式促进公司经济效益的改善。具体来说，公司内部审计可以对各项经营活动进行考察，也可以对公司的各项资源进行科学分配，甚至还可以发现公司的不正常资金往来。通过从多方面入手，内部审计可以对公司的运营损失原因、内部管理不科学等现象进行研究，进一步发掘公司运营过程中有没有出现资金使用不恰当、贪污腐败以及公款私用等问题，深入剖析出问题发生的缘由，从而及时地采取有效的措施进行制止，逐步健全公司的运营管理体系，降低运营资金，发挥公司潜在的市场价值，进而促进公司经济效益的不断增加[2]。
（二）有利于避免公司内部审计风险的出现
进入到新世纪以来，全球的市场环境发生了非常大的变化。尤其是世界金融危机发生以后，公司面临的市场环境更加的不乐观，给公司的生存与发展带来了较大的阻碍，公司內部审计风险产生的经济风险也越来越显著[3]。内部审计风险通常代表公司审计人员在进行审计工作时，由于自身以及外部等原因造成审计结果出现偏差，进而造成公司领导人员制定发展战略出现错误，影响到公司的正常运营与经济效益，严重威胁到公司的生存与未来发展。审计人员出现审计问题的原因主要有未及时察觉到不合常理的财务数据、不能够识别出错报与漏报等情况，在这种情况下便将审计结果上报给管理人员。因此，必须要加强公司的审计工作管理，防止审计风险的出现，一方面审计人员要能够全面了解公司的运营状况、发展规划等，另一方面公司领导人员也要增加与审计人员的信息交流，不断地细化审计工作，让审计中的错误问题无处藏身，及时地进行改正和完善。
（三）有利于提高公司财务管理水平
公司内部审计的实施能够规范财务管理活动的运行，在发现公司财务管理问题与完善公司财务管理体制上具有非常重大的意义。首先，加强对公司财务管理活动的管控，可以及时地发掘出公司日常财务管理中出现的浪费、贪污以及公款私用等问题，从而提高了公司财产的安全性与稳定性。其次，在进行财务数据的检查活动中，需要仔细认真地核查各项账单与凭证，确保相关财务数据的真实性与精确性，能够及时地发现财务数据中的问题，督促相关人员立即改正，避免了给公司带来更大的损失。最后，公司的内部审计关系到各个运营活动，不仅可以为公司的战略决策提供依据，也能够为公司的事后改进提供帮助，确保财务工作的顺利开展，强化公司财务管理效果。
二、公司内部审计现状分析
（一）公司对内部审计的认识仅仅停留在表面
随着我国社会经济的不断发展，公司在市场上的竞争压力也越来越大，许多公司清晰地认识到市场环境出现的变化，积极采取相应的措施加强公司的竞争力，一方面增加自身产品的实力，提高公司在市场中的影响力，另一方面也在结合公司的实际情况构建内部审计体系，希望利用健全的内部审计制度来增加公司的总体实力。然而在实际运用中，公司的内部审计活动主要是针对贪污腐败、铺张浪费等基础性的经济活动，加强对这些经济问题的监督与检查，相对应的内部审计工作中关键的服务与评估功能没有被充分重视。总体来说，公司内部审计工作开展过于肤浅，管理目标比较固定与狭隘，没有能够充分发挥内部审计工作的职能作用，最终的审计效果一般，无法给公司的未来发展带来较大帮助[4]。
（二）公司未建立专门的内部审计部门，审计工作开展困难
我国许多公司已经开展了内部审计工作，但是没有建立专门的内部审计部门，造成许多审计工作开展困难。现阶段，我国一些公司的审计部门一般包含在财务体系中或者由公司管理人员直接管辖。将审计部门划分到财务部门范围内，实际开展的审计工作类似于财务部门自身的检查，无法真正保证审计结果的公正性与精确性，得到的审计数据也缺乏相应的说服力，不具有实际的参考价值与应用意义[5]。而将审计部门交由管理人员直接管辖，往往会出现管理人员利用职务便利干涉审计工作的正常开展，造成审计工作开展中受到管理人员主观意识的影响，也会导致审计报告的精确性与真实性欠佳，得到的审计结果自然而然也没有太大的信服力，失去了审计工作开展的最终意义，无法为公司的日常运营和长久发展提供帮助。
（三）审计团队综合实力不强，知识结构不全面
公司开展内部审计工作有助于提升公司的总体实力，增加公司的经济效益。内部审计工作的开展受到了审计团队专业知识与技能水平的影响，要想获得高质量的审计报告确保审计团队的综合能力至关重要。从现有的公司状况来看，我国许多公司的审计团队综合实力不强、知识结构不全面等问题比较突出，影响了最终审计结果的准确性与真实性。具体来说，许多公司的审计团队只掌握了审查方面的专业知识，并具有较为丰富的经验，但是没有深入涉及到公司的管理、法律法规知识与市场经济等相关领域，在这些方面严重欠缺，不能够正确看待和分析审计数据与结果，不能够在管理过程中提出关键性的建议，导致审计结果的价值大打折扣。此外，许多审计人员自我感觉良好，缺乏积极向上的奋斗精神，在工作过程中疏于继续学习，造成专业知识与技能水平止步不前，不能够及时地了解和掌握新的审计思维，不利于公司审计效果的进一步加强。
（四）审计方法不合理，审计效果一般
近几年来，我国科学技术水平以及信息化技术飞速发展，互联网在人们的日常生活与工作中发挥着越来越重要的作用。在这样发展氛围中，公司内部审计工作要想获得较大的突破，必须积极地将现代化科学技术手段应用到审计工作中，通过现有的仪器与方式实现数据的统计与整理，降低审计工作人员的劳动强度，增加审计工作的效率与准确性，确保审计工作保质保量的完成[6]。然而，从公司审计工作实际开展状况来看，审计人员通常不能够熟练地使用计算机审计软件，在通过计算机处理相关审计数据时无法做到速度与品质的完美兼容，也不能够有效的基于计算机开展公司风险评测、内部管理等审计工作，导致我国审计工作不能够很好的与公司管理工作相互结合，无法在其中发挥重要的作用。
三、公司内部审计优化方案研究
（一）充分认识到公司开展内部审计的重大意义
从目前许多公司开展内部审计的现状来看，多数公司只是认识到内部审计的审核效应，将其作为查处贪污腐败、铺张浪费等不良行为的主要方式，但是并没有真正发挥内部审计的服务与评估功能，无法为公司的重大决策提供重要的参考。出现这种现象的根本原因还是公司相关人员没有充分认识到内部审计在公司发展中的重大意义，不能够积极有效地将内部审计的审核职能拓展到服务与评估功能上，使得审计功能没有真正发挥出实效。因此，要提高公司对内部审计的应用程度，改善公司相关人员的思想认识非常有必要。与此同时，还要强化公司内部审计在公司各个经营活动中的话语权，使其能够为总体经济活动带来帮助，不断增加公司内部审计在经营管理中的影响力，从而实现强化管理的最终目标。
（二）创建拥有自主行使权的内部审计部门
审计部门是公司审计工作顺利、高效开展的前提保障，为了更好地确保公司审计数据的真实性以及有效性，提高审计结果的公信力，必须要将审计部门从其它部门中独立出来，同时给予审计部门相应的行使权力。一方面让审计部门能够真正实现独立，另一方面也能够较好提升审计部门的影响力和话语权。此外，为了进一步提高审计部门的独立性，还要确保公司审计人员与被检查人员之间不存在私人交情、经济利益等方面的关系，在特殊情况下可以强制要求部分相关人员退出审计项目[7]。从目前我国审计工作开展状况来看，最优的审计部门由董事会进行领导，内部组织架构包含有董事长、外部董事和非执行董事，通过这种方式构建的审计部门，一方面保证了审计工作具有绝对的独立性，另一方面也使得审计部门拥有自身的特权，尽可能地降低其它部门对审计结果的影响，真正实现审计数据和结果的公平公正与真实有效。
（三）建立一流的审计团队，强化审计团队的整体素质
公司内部审计工作的顺利开展必然离不开审计人员，审计团队的总体水平与专业能力直接影响到审计结果的准确性与品质，因此建立一流的审计团队，强化审计团队的整体素质非常有必要。特别是进入到新世纪，公司内部审计的职能已经逐渐将审查职能转化到服务与评估功能上，与公司的各项运营活动产生了更加密切的联系，无论是车间产品制造的各个工序，还是产品的市场营销策略制定，内部审计都有着较大的影响力。在这样的背景下，公司审计团队工作人员一方面要充分掌握和熟练使用财务以及审计方面的知识，另一方面也要积极的向法律、经济以及管理等领域进军。为了确保公司审计队伍的综合素质不断提升，能够从下面两个途径进行完善[8]：一方面要广纳贤才，促使更多的高素质专业人才加入到其中，增加审计团队的整体水平，提高公司内部审计工作的效果与效率;另一方面加强对审计工作人员的专业培训与知识拓展，为员工提供更多学习和进修的机会，同时积极地鼓励审计人员参加各项技能考试，并将技能等级水平与自身的薪资福利联系到一起，让审计人员能够积极主动地参与到知识与技能学习中，改善审计团队的整体实力。另外，在增强审计队伍总体专业水平的同时，也要积极地提升审计人员的职业素养、加强思想品德教育、建立健全公司的奖惩体系等，从多个方面共同努力，推动公司逐步建立综合实力一流的审计团队。
（四）采用正確的内部审计模式，改善审计效率
采用科学、正确的审计模式非常重要，也能够对内部审计结果产生重大影响，可以显著提升审计结果的准确性与效率。为此，公司内部审计人员必须要采取正确的方法开展工作，一方面审计工作人员要不断地总结以往的工作经验，筛选出最优的审计方法;另一方面也可以利用专业的审计软件和设备提高审计效率[9]。我国已经全面进入到信息化时代，必须要加强计算机等先进科学技术手段在公司内部审计工作中的应用，增加内部审计数据分析的准确性与速度，审计工作人员也要积极地学习新技术、新手段，为提升公司内部审计工作的品质与效率奠定基础。
四、结语
综上所述，公司开展内部审计工作具有非常重要的作用，是公司提升经济效益、避免出现内部审计风险、提高财务管理水平的重要方式，必须要积极地分析和总结公司内部审计工作开展的问题，寻找有效的解决措施，加强对公司内部审计的认识、建立独立的审计机构、强化审计团队的总体水平、选取正确的审计方法，保障公司长久健康发展。
参考文献：
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[5]赵琪，沈王仙子.企业内部审计职能创新优化研究——以江苏交通控股集团为例[J].财会通讯，2017（31）：96-98.
[6]张立民，黄琳琳，杨献龙.国有企业集团境外业务内部审计：境外机构的价值感知及工作效果评价[J].北京工商大学学报（社会科学版），2017，32（6）：80-92.
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[9]郑伟，徐萌萌，戚广武.内部审计质量与控制活动有效性研究——基于内部审计与内部控制的耦合关系及沪市上市公司经验证据[J].审计研究，2014（6）：100-107.
（責任编辑：林丽华）
作者：邱小溪
摘要：内部审计方案在内部审计质量控制中起到关键性作用，但是现在普遍存在对内部审计方案不够重视，在实际审计业务中存在审前未进行充分调查等方面的问题，为了提高内部审计质量，笔者从审前调查、审计方案的编写和审计方案的执行方面提出一些看法。
关键词：审计 方案 质量
一、内部审计方案在内部审计质量控制中的作用
内部审计方案是内部审计质量控制的基础和灵魂，一个目标明确、内容翔实、重点突出、科学合理的内部审计方案，对全面指导审计工作、规范实施程序、提高审计质量起到关键性作用，表现在：
(一)内部审计方案指导内审人员开展审计工作，达到审计目标。内部审计方案中确定了审计目标和审计重点内容，对每个审计重点内容都有详细的审计程序和方法，内审人员按照内部审计方案的步骤开展审计工作，能够很顺利地完成审计任务，达到预期的目标。同时，内部审计方案中有分工和审计起始时间，内审人员能按照内部审计方案合理安排审计时间，知道已经完成的和尚需集中精力完成的工作内容有哪些，使整个现场审计过程中做到目标明确、有的放矢。审计现场负责人或者审计机关管理者也能够把握内审人员按照内部审计方案完成的审计任务和审计进度。
(二)内部审计方案是对现场审计工作进行监督和检查的依据。通过将实际工作与内部审计方案进行比较，就可以分析发现哪些工作内容尚未完成或完成得不够理想、需要在剩余时间里及时予以补救和改进。另外，审计组织对审计底稿进行复核，内部审计方案作为评价审计项目完成情况的重要依据，可以据此提出修改完善意见，如果发现内部审计方案中内容未完成，审计目标未达到，可以增加审计程序，以此提高内部审计质量。
(三)有效促进审计风险防范。内部审计方案依据重要性水平进行了风险评估，提出了审计步骤和方法，内审人员根据内部审计方案开展工作，就可以有效防范审计风险。
(四)内部审计方案是提高审计工作效率和效果的必要措施。实施良好的内部审计方案可以使内审人员从被审计单位复杂的信息迷宫里摆脱出来，避免在大量枝节问题上纠缠不清，而将时间和精力集中于风险较大或可能存在重大问题的领域，强化对之检查和评价的深度和力度;内审人员可以减少不必要的审计时间，保证工作质量符合质量控制的要求，以更经济有效的方式实现审计目标，完成审计任务，达到审计目的。
(五)合理有效分配人力资源，发挥每位内审人员的优势。内部审计资源都很有限，编制好的内部审计方案，根据审计资源情况确定审计重点和人员安排，这样才能取得最好的审计效果，审计效率也最高，内部审计质量才能得到保证。
二、内部审计方案存在的问题
内部审计方案在内部审计质量控制方面的作用很关键，但是从目前集团公司内部审计部门编制的内部审计方案来看，存在以下几方面的问题：
(一)审前调查不充分。作为内部审计来说，对被审计单位的基本情况比较清楚，内审人员认为不需要做审前调查也能知道被审计单位的主要风险，很多项目都未进行审前调查或者审前调查比较匆忙，只是了解了被审计单位的一些基本情况，未对被审计单位的内部控制、业务流程、战略计划、重大投融资、重大诉讼担保等方面进行了解和分析，无法发现重大审计线索。
(二)未确定具体审计目标，审计目标不能体现项目特点。经过对多家集团公司内部审计项目方案进行比较发现，对同一类型的审计项目的审计目标基本一致，内部审计方案中只有总体审计目标，比如经济责任审计的目标都为：通过对被审计对象任职期间被审计单位资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性及重大经营决策等有关经济活动，以及执行国家有关法律法规情况进行审计，客观、公正、全面的评价被审计对象任期期间的经营业绩与经济责任，促进被审计单位加强和改善经营管理。很多内控审计项目都以此作为审计目标，不能体现被审计单位的业务特点，也不能反映被审计单位的主要风险点。对于服务单位和生产单位的审计目标肯定是有所不同的，但是只有总体审计目标的话，不能体现这种区别。
(三)审计重点未与审计实际情况结合。根据被审计单位的风险分析确定审计重点，每个项目的审计重点肯定存在区别，但是对集团公司的内部审计方案进行分析来看，审计重点基本为财务、预算、资金、采办、投资等，未根据被审计单位的情况确定重大风险点，以此确定审计重点。如某个经济责任审计方案确定的重点包括：会计信息、经营绩效、资产质量、重大经营活动及经营决策、内部控制情况、分子公司的管理和其他事项。国资委对经济责任审计的内容是在对企业风险和内部控制进行测试的基础上，对企业的财务状况、经营成果、资产质量、重大经营和决策活动以及经营合法合规等方面进行审计。两者对比一下就能发现，内部审计方案确定的重点内容与国资委的要求基本一致，而国资委的要求是对所有经济责任审计都适用的，内部审计方案未能根据被审计单位的情况细化审计重点内容，导致有限的审计力量不能用于风险大的内容进行审计。
(四)审计程序和方法不完整，不能完全指导内审人员。确定了审计目标和审计重点内容后，应该确定审计程序和方法以达到审计目标，但是现有的内部审计方案中的审计程序不完整或者缺失，导致内审人员不能按照内部审计方案进行审计，只能按照每个内审人员的理解去完成审计内容，这样可能达不到审计目标，而且对于不是很熟悉审计业务的内审人员来说，审计程序和方法不完整可能不能完成审计任务。
(五)执行与内部审计方案脱节，审计工作随意性强。在审计过程中，内审人员往往不按照内部审计方案执行，完全凭自己经验去执行内部审计方案，导致内部审计方案未发挥作用，审计随意性较大。
三、如何发挥内部审计方案在内部审计质量控制中的作用
(一)做好充分的审前调查。内部审计机构的人员和时间等资源非常有限，做一个审计项目时很难进行全面审计，只能根据风险分析后确定几个审计重点，确定的审计重点能保证是被审计单位的重大风险领域，必须进行充分的审前调查。所以细致周密的审前调查是编制内部审计方案的基础工作，是内部审计方案具备针对性和指导性的前提条件，是确定审计工作重点的重要保证。审前调查应注意几个方面：
1.要分析比较相关数据，并能敏锐抓住问题线索。审前调查主要通过查阅会议纪要、请示报签、工作报告、合同清单、财务资料等资料，在大量的资料中对数据进行分析比较，检查是否存在异常的情况，而且要对资料中提及的事项有很强的敏感性，能敏锐地抓住资料中提及的事项的重要性，将其作为审计线索，最后将所有线索进行汇总分析确定重点内容。
2.重大的或者复杂的项目能有时间进行现场调查。内部审计项目如果对被审计单位不了解，而且审计项目比较重大或者复杂，最好能有时间进行现场调查，现场调查能与被审计单位的相关人员进行访谈，了解被审计单位的业务流程，并能够对审计单位的业务流程中的风险进行分析，依据风险确定审计重点。
3.最好能访谈被审计单位主管领导。被审计单位主管领导对被审计单位比较了解，清楚哪些地方可能出问题，对确定审计重点有很大帮助。
4.关注外界披露或者内部披露重大事项。对于上市公司而言，媒体或者被审计单位会将重大事项对外披露，对于非上市公司而言，发生的重大安全、环境、对外合同等事件会有报道，另外，公司内部也会通报重大事项。内审人员应多关注这些信息，结合这些信息分析确定审计重点。
(二)编制详细可行的内部审计方案。一个好的内部审计方案要让人能看懂，要目标明确、重点突出，要具备指导性、针对性和可操作性等特点，这些也是对方案编制的基本要求。在审前调查的基础上，可以从审计目标、审计重点和审计程序及方法和人员安排方面着手，提高内部审计方案的编制水平。
1.可行的具体目标。审计目标不能光有总体审计目标，要根据领导的要求和审前调查风险分析将总体审计目标具体化，这样总体审计目标才能得到落实，审计目标才具有可操作性。具体审计目标要根据有关领导对审计项目的要求和被审计单位的实际情况来制定。如一项集团公司并购活动中，国资委委托审计监察部对其进行经济责任审计，公司领导层要求要摸清家底，揭示风险，再结合审前调查的情况，在总体审计目标的基础上确定的具体审计目标包括：(1)在对企业风险与内部控制进行了解测试的基础上，对被审计单位的资产、负债和损益的真实性、完整性进行测试，对被审计单位的质量进行全面检查，检查资产使用情况、不良资产变动情况，以全面了解被审计单位质量状况和财务状况;(2)对被审计单位业务进行分析，了解被审计单位各业务盈利状况和重大风险情况;(3)对被审计单位及被审计单位下属单位改制及股权变动进行审计，了解在改制或股权变动中合规情况;(4)对审计单位的所有诉讼和担保进行审计，了解被审计单位的潜在风险。在明确具体审计目标后，审计重点也相应确定。
2.确定审计重点。充分进行审计调查，分析审前调查发现的重大问题线索，明确下一阶段审计工作重点，实现审计目标。审计重点的确定是内部审计质量控制的基础，只有制定符合被审计单位风险情况的审计重点，才能揭示审计单位的关键风险点，内部审计质量才能得到保证。
3.详细完整的审计程序和方法。每个内审人员对审计内容的理解和程序存在差异，对于重点审计内容，内部审计方案中要有详细完整的审计程序和方法，不然内审人员按照自己的习惯执行审计任务，在执行过程中往往会遗漏某些审计程序。比如在审计银行账户时，有些内审人员会认为审计对账单不是特别重要，会在审计过程中忘了检查银行对账单及余额调节表，但是有时可能就会发现重大资金不符，从中发现线索。详细完成的审计程序和方法使审计重点内容得到审计保证，实现审计目标，同时也能全面指导内审人员开展审计工作，帮助内审人员提高审计水平，提高内部审计质量。
4.合理安排时间和人员。每个内审人员都有自己比较擅长的领域，编制内部审计方案时必须根据审计组成员的能力合理安排审计任务，才能保证审计目标实现。另外，要根据人力资源状况和审计内容合理安排审计时间，要是时间太紧，可能审计内容无法完成，或者完成质量不高。
(三)严格按照内部审计方案执行审计。内部审计方案制定再全面，如果在审计过程中不认真执行，那也是毫无意义，因此，在审计过程中，内审人员必须严格按照内部审计方案确定的目标、重点内容、程序和方法、人员安排和时间安排来开展工作，从而保证发挥内部审计方案指导审计实践的作用，进一步提高审计工作水平。为了能让内部审计方案得到严格执行，需要以下一些措施：
1.事前重视内部审计方案。内部审计方案编写完成后应得到业务处负责人审核，经过部门审核同意后实行，这保证了内部审计方案的严肃性，让内审人员提高认识，能更加重视内部审计方案。
2.加强审计底稿的复核。审计现场负责人必须对审计组其他成员编制的审计底稿进行全面复核，审计现场负责人编制的底稿应由其他人员完成全面复核，检查内审人员是否按照内部审计方案执行审计，检查中发现有遗漏的审计内容或程序应要求内审人员补充审计。另外审计机构在审计过程中也应对内部审计方案的执行进行检查，发现内部审计方案未得到严格执行，审计目标未能实现的，应要求审计组补充审计。
3.事后进行复核检查。审计现场结束后，业务处负责人应对内部审计方案的执行情况进行复核，发现重大审计程序或者内容未进行审计，应要求内审人员补充审计，另外，审计机构也应加强事后检查，检查内部审计方案是否得到有效执行，审计目标是否实现。另外，可将内部审计方案的执行情况作为内审人员的考核指标之一，这样能够得到很好执行。S
参考文献：
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作者：常克诚
10.3969/j.issn.1671-489X.2016.15.017
摘 要 教育装备纳入政府专项督导评估，已成为装备事业发展的重要推动力。但作为一个县或市，怎样对区域性教育装备的专项督导评估进行方案设计和组织实施，则是教育装备工作者需要面对的新课题。以四川省绵阳市工作实践为例，进行研究探索，以期获得有益的经验。
关键词 教育装备;督导评估;教育均衡
1 工作背景
近年来，国家和地方政府在推进教育均衡发展过程中，对教育装备给予了前所未有的支持和投入，可以说，目前，县级义务教育均衡发展最大的变化和亮点就是教育装备水平的提升。教育装备纳入政府专项督导评估，已成为教育事业发展的良好契机和重要推动力。
教育装备专项督导评估，不同于单项工作检查，而是对区域性、整体性、诊断性、指导性、示范性、督查性的工作过程和结果的全方位评估。为此，在设计方案和组织实施时，应体现出系统化的思想、科学化的策略和切实可行的方法。
开展教育信息化专项督查，是对切实推进中小学素质教育，加快教育信息化发展，加强学生实践创新能力和信息处理能力培养，充分发挥灾后重建教育装备育人效益的一项有力措施。为此，绵阳市组织开展了全市普通中小学教育信息化及技术装备工作专项督导评估工作。
2 方案设计
督导评估对象 考虑各类学校性质的区别，将基础教育系统各类学校划分为四类分别进行督导评估，即普通中小学校、中等职业学校、幼儿园以及特教学校。
督导评估内容 将教育信息化发展纳入教育装备统筹设置评估指标，其主要督导评估内容分为：
1)教育装备“十二五”发展规划完成情况，即数字化校园建设情况，班班通建设情况，各类功能用房建设达标情况、各类教学仪器、信息化设备、图书资源配置达标情况、学校特色装备情况等;
2)教育装备工作体制机制、经费保障、政策措施建设执行情况;
3)学校教育装备管理效益情况，即中小学教育技术机构设置情况，专业技术人员配置情况，教育技术装备管理情况，实验教学、信息技术等各类课程开设情况，教师教育技术应用能力情况，教育技术装备管理情况，教育技术应用效益及科学研究情况等。
督导评估方式 各县市区按照《绵阳市普通中小学教育信息化及技术装备工作督导评估细则》进行自查，形成本县市区教育信息化及技术装备工作督导评估专项报告，组织所属学校网络填报《绵阳市普通中小学教育装备专项督导评估系列用表》，市教育局和市政府教育督导团联合组织督学、专家对各县市区进行抽样督导评估。
督导评估要求
1)认真做好县级自评;
2)诚信填报各类数据;
3)加强督查调研指导，要将本次督导评估作为推进全市教育装备标准化建设和信息化发展的重要契机，要加强对学校教育信息化及技术装备工作的调研诊断、督查指导和问题解决，发现、总结推进事业发展的典型案例和工作经验;
4)严格执行八项规定。
督导评估指标
1)设置教育装备督导评估系列用表，主要收集汇总各级各类学校、各县市区的基本信息、机构人员、用房场地、仪器设备、图书资源、课程开设等84项指标;
2)为统一各类数据统计口径，同时提供参考标准，包括《四川省中小学教学仪器设备新目录品种数量测算表》《四川省中小学教育技术管理人员配备标准》《四川省中小学理科实验目录》《四川省义务教育课程计划表》《四川省普通高中课程设置及学时安排指导表》;
3)编制《绵阳市普通中小学教育装备专项督导评估细则》，一级指标3项(技术装备、装备管理、应用效益)、二级指标10项、三级指标30项，以全部值300分为满分。
3 工作过程
1)市教育局、市政府教育督导团联合发文布置督导评估工作;
2)各县市区、各直属学校自行评估;
3)市政府教育督导团总督学任总组长，组织三个督评专家组，历时一周，分赴县、校抽样督评;
4)审查、汇总、分析督导评估情况和数据;
5)起草撰写评估印发督导评估报告;
6)对各县市区、各学校存在的个别问题提出整改要求，并研究带有普遍性的共性问题的解决办法;
7)复查整改情况。
4 基础数据
基本信息 全市接受市、县两级专项督导评估的普通中小学共649所，其中，小学414所，初中152所，九义50所，高中12所，完中17所，十二年制4所;在校学生50.07万人，专任教师3.56万人。
专用教室 全市小学科学应有549间，实有482间;初中理化生应有670间，实有543间;高中理化生和通用技术教室应有660间，实有203间;音乐美术专用教室应有1632间，实有1339间;师生阅览室应有753间，实有665间;健康心理教室应的有399间，实有259间;信息技术专用教室应有973间，实有837间。
运动场地 全市体育运动场地基本达标学校337所，占总数52%;普通高中和城市县城学校体育运动场地生均面积严重不达标;三大球球场数量应有2167个，实有1854个。
仪器设备 全市理科实验仪器设备配齐达标学校460所，占总数71%;按品种数量统计：小学科学、数学达标率分别为81%、68%;初中物理、化学、生物分别为81%、80%、78%;高中物理、化学、生物分别为70%、67%、66%;音乐、美术、体育、卫生设备器材分别为76%、74%、80%、51%;高中通用技术为71%;初中劳动技术为3%。
图书期刊 全市图书总册数达127.35万册，图书期刊配齐学校578所，占总数89%;生均图书小学19册、初中35册、高中28册。
数字校园 全市670所学校接入教育城域网，率先实现宽带网络校校通，已建数字校园网学校398所，占总数61%;全市实现多媒体资源班班通10 020个班，占班级总数87%;已注册学习空间师、生分别为27 387人、145 479人，分别占师、生总数76%、30%;全市已装备教学用计算机
65 490台，小学、初中、高中生机比分别为10：1、10：1、9：1;师机比分别为8：1、7：1、4：1。
装备总值 全市普通中小学教育技术装备总值已达8.84亿元，其中，小学3.25亿元，初中3.03亿元，高中2.56亿元。按国家和省教育技术装备标准，全市尚差装备经费和周期内更新维护经费共4.88亿元。
专业人员 学校设置教育技术管理机构的学校233所，占总数36%。学校教育技术管理专职人员，小学科学应有471人，实有259人;初中理化生应有669人，实有394人;高中理化生和通用技术应有330人，实有168人;信息技术应有900人，实有440人;图书应有500人，实有406人。(已有专职人员中仍有相当部分为兼职)
课程开设 小学科学学生分组实验平均开设率79%;初中物理、化学、生物平均开设率分别为69%、64%、53%;高中物理、化学、生物平均开设率分别为53%、49%、36%;小学、初中、高中艺术课程平均开设率分别为82%、78%、61%;小学、初中、高中体育课程平均开设率分别为91%、84%、62%;小学、初中、高中信息技术课程平均开设率分别为90%、87%、55%;高中通用技术课程平均开设率48%，其中设计与操作实践课程平均不足30%;初中劳动与技术课程平均开设率为5%;小学、初中、高中图书阅读师生到馆率分别为89%、79%、78%，图书流通率分别为74%、65%、48%。
5 主要成效
通过督导评估，对全市普通中小学教育信息化发展和教育技术装备工作较全面摸底。总体评价：全市教育信息化及技术装备理念先进、措施得力，发展很快，尤其教育信息化已处于全省前列，装备管理和技术应用水平也得到快速提升。其主要表现如下。
树立幸福教育智慧装备理念 市教育体育局为实现绵阳教育改革与发展战略目标，提出了“幸福教育”核心价值体系。围绕幸福教育内涵，提出了智慧装备的理念，并积极探索基础教育装备体系构建策略。
全市结合加强灾后重建公共设施管理，编印了《教育装备校长培训讲义》《教育装备工作文件汇编》《教育信息化工作文件汇编》，举办了针对全市700多所中小学校长和教育技术中心主任的“教育装备管理”全员培训班。市及县市区局长均先后参加了教育部教育信息化领导力培训班，全市320名校长参加了校长信息化领导力国培班，各县市区信推办主任均参加了省教厅教育信息化管理者培训班。通过培训，首先从管理者层面推进了“教育信息化和技术装备”认知大普及，对教育信息化所产生的革命性影响有了充分的认识，逐步把教育信息化和技术装备作为教育教学的有机组成部分和发展平台，把“实验、实践、信息、设计、活动、创新”等当作教师必教、学生必学和多元评价的重要内容，成为绵阳教育高品质、大空间发展的新增长点。
全力推进基础课程的标准化装备 结合灾后重建、学校布局调整、薄弱学校改造和义务教育均衡发展等工程项目，绵阳市在全省率先推进义务教育学校技术装备的标准化建设工程，除国家灾后重建资金和社会捐助外，市里出台了在公用经费中划定不低于15%的政策，将信息化发展和技术装备经费部分列入财政预算项目。全市技术装备总值已达8.84亿元，较地震前新增6.84亿元，发展速度大大提升，全市学校技术装备标准化建设达标率为74%。涪城区、江油市、游仙区、梓潼县、安县顺利通过国家义务教育均衡发展督导评估。
积极推进特色课程的特色化装备 围绕全市素质教育和特色发展，推出了特色化装备工程项目。
1)文化校园装备。学校历来是传承和发扬文化成果的圣地，学校显性物态文化建设也是大装备的内容。绵阳市校园文化建设突出“一校一特”和“一校一品”特色，用师生的辛勤劳动、特色成果来装点文化校园，让校园一房一屋、一草一木、一墙一塑、一园一路，都充满文化内涵和教育功能，彰显本校办学理念和校风校训。
2)书香校园装备。许多学校改变传统思维，将图书馆(室)的概念扩展到教室、寝室、走廊乃至整个校园。学校随处可见图书架、图书角、图书袋、读书桌、读书台，使学校真正成为书香型校园。让师生随时有书读、随处有书读、人人有书读、书书有人读。
3)专用教室装备。逐步加大多功能、数字化的学科专用教室装备，推进普通教室与学校专用教室的融合。绵阳中学、南山中学、北川中学、双语学校、绵中实验学校、英才学校等一大批现代化学校先后建成，而且这些学校都配备了理化生数字化实验室、虚拟实验室、奥赛实验室、生物专用教室、地理专用教室、历史专用教室、科技专用教室、设计专用教室、飞机驾驶虚拟教室、汽车驾驶虚拟教室、综合实践专用教室、书法专用教室、国画专用教室、陶艺专用教室、羌绣专用教室、剪纸专用教室。
4)活动社团装备。广泛开展全市学生社团活动，如文学艺术、摄影摄像、节目主持等，其装备总值已达6400万元。
5)乡村少年宫装备。绵阳在创建全国文明城市过程中，在277个乡镇建成乡村学校少年宫569所，累计中央专项彩票公益金投入690万元，财政专项投入4000多万元，接受捐赠2700多万元，用于改建、设置各类功能用房7872个，校外活动实践基地106个，校内生物园地98个，装备总值累计达9000万元。
全面推进创新机制的信息化发展
1)绵阳市成为国家首批“三网融合”试点城市之一、国家信息惠民试点城市之一。多年来，按照“政府引导、社会参与、教育使用、全面覆盖”的思路，形成了“多运营商接入、多互联网出口，平等竞争，优质服务”的绵阳教育信息化发展政企合作机制和格局。
2)建立以市政府分管副市长为组长的绵阳市教育信息化推进工作领导小组，各县市区也已分别建立相应机构。
3)“市三局委”联合行文，确保生均公用经费15%用于信息化发展。按照“数字城市—智慧绵阳”总体部署，组织实施绵阳教育信息化“三通七平台二中心”综合应用工程，大数据推进“数字城市—智慧绵阳”工程建设。
4)通过十多年的发展、探索，绵阳教育城域网已构成网络及数据两大中心、县级十大分中心的构架，专业网站日趋完善，品质得到极大提升。包括：
公共服务三大门户网站——绵阳教育体育网、教育技术网、教育体育视频网。
教学资源七大平台——绵阳市教育资源网、绵阳微课程视频网、绵阳电子期刊阅览室、绵阳数字图书馆、学术视频网、高中选修课学习平台、教师教育技术学习平台。
教育管理四大平台——学籍管理平台、教师继续教育管理平台、高中课改综合服务平台、教育装备管理平台。
多终端传送三大平台——绵阳电视教育资讯频道、绵阳移动无线城市教育频道、绵阳手机移动教育资讯终端。
5)绵阳数字化资源建设基本形成体系和规模，总量已达30T。高中选修课独具特色，注册选修学生达80万人次，微视频课程快速增长，“一师一优课、一课一名师”工程全面启动。绵阳教育体育信息网获全国地市级教育门户五十佳网站。
全力推进学校技术装备品质化管理
1)全市近300所学校建立了“教育技术中心”，运行情况良好。
2)严格执行四川省《中小学教育技术装备管理规范》，加强学校教育技术专业人员队伍建设，鼓励有专长的学科教师成为“双师型人才”，要求师范理科新大生先在实验室兼职从事技术管理工作。江油、涪城、游仙、梓潼、安县、平武等装备管理纳入政府督导评估、学校目标考评、教师年度考核。
3)全市重新整理了学校教育技术管理10项制度、11项表册，装裱张贴融入学校功能教室文化建设。研发开通了《绵阳市教育技术装备管理系统》，全市中小学已全部完成初始数据录入。
4)严格规范教育装备政府招标采购程序，强化市、县技术装备机构监督、指导、审查职能，坚持质检合格付款原则。选拔了44名教育系统专业人员进入政府招标采购专家库，充分利用省装备处“一库一基地”(即招标采购技术参数库教学仪器产品标样展示基地)，严把技术质量关。通过四川省教学仪器设备质量监督检验站绵阳工作站，举办多轮培训班，组建了近60人的绵阳市教育用品质量检测兼职人员队伍，同时还为每所高中培训了2～3名质量检测人员。财政投资100万元，已建成市级专业质检室，并为各县装备机构购置了部分质检常用工具和设备。
全力推进中小学教师教育技术全员培训 绵阳市已经制订和实施教师职称计算机培训计划、教育技术能力建设计划、实验操作技能培训计划和新理论新技术新工具培训计划。并从2012年起，纳入市、县财政培训专项，并建立了一整套教师技术培训、激励、考核工作机制。
1)全员培训——已完成3.6万人次中小学教师职称计算机C级和信息技术中级二合一培训;完成3.2万人次教师教育技术初级能力培训;完成2400人次初中理科、小学科学教师探究式实验教学能力全员培训。市电教馆曾两次获全国教育技术能力建设先进组织奖。
2)专业培训——先后举办了Moodle课程管理系统培训、MindMap思维导图培训、信息化教学设计培训、教育技术标准培训、微课程制作培训、PP艺术设计培训、Flash动画培训、电脑音乐培训、电脑美术培训、校园网络管理培训、自主建站培训、教育技术科研课题培训、电视制作培训、教学仪器招标采购规范及质量检测培训、图书信息化管理培训、实验室管理技术培训、自制教具培训、幼儿园装备规范培训、中小学教育技术装备标准及管理规范培训等等，受训、受益教师达5000人次。
3)推广培训——举办了绵阳教育云平台资源推送培训、光盘资源教学应用培训、高中选修课程在线视频培训、教育技术装备管理平台培训。
4)项目培训——承担联合国儿基会“灾区教师培训项目”、Intel?未来教育项目培训、Intel?“i世界”项目培训、教育部—微软(中国)“携手助学”项目培训。其中，“灾区教师培训项目”历时4年，北川羌族自治县全体教师均接受项目培训和技术支持，其丰硕成果获得中央电教馆嘉奖。市电教馆先后获全国Intel?未来教育、灾区教师培训项目优秀组织单位奖。
全力推进教育技术品质应用 将教育装备纳入课程内容体系和教学过程必选项目，严格执行国家课程计划和课程标准，广泛开展社团活动、开设地方课程，创建示范学校，加强教育科研，加强教学成果评选展示，引导师生广泛应用、智慧应用、品质应用技术和资源。
1)市内不少学校按照《四川省中小学课程设置方案》，开齐、开足了理科实验、信息技术、音乐、美术、体育、通用技术、综合实践等课程。在开好国家课程的同时，坚持生活即课程、学科即课程、教材即课程、课堂即课程、环境即课程、名师即课程的理念，形成绵阳校本课程体系和特色，涉及门类达200多种，如绵阳地理、魅力羌绣、服装设计、平面设计、影视制作、校园棒球、羌族体育、科技体育、羌族音乐、白马服饰、白马锅庄等。
2)组织编制《小学科学、中学理化生及通用技术学科实验目录》并正式公布，要求各学校在实验室外走廊处使用橱窗公示，并做实验室日志记录，以指导、监督教师、学生完成必做实验任务。
3)在实施素质教育过程中，全市组建学生社团达3600多个，基本实现“每位学生有社团活动”的目标，种类包括文学、诗歌、诵读、戏剧、主持、记者、摄影、历史、地理、天文、生物、奥赛、音乐、舞蹈、美术、体育、科技、信息技术、航模、航天、剪纸、手工、棋类、电脑制作、动漫、电视制作、劳动技术、创新设计、发明创造、科学探究、科学DV等。
4)绵阳乡村少年宫成为全国文明城市一张名片，成为未成年人思想道德建设和农村留守儿童课余活动的重要阵地，在全国少年宫建设工作会议上，市委书记罗强做了经验和成果交流。
5)多年来，绵阳市坚持实施教育技术课题研究，“十一五”期间36项课题已全部结题，并取得丰硕成果。“十二五”正在实施57项(省级6项、国家3项)。重点课题有中央电教馆的全国课题“Intel未来教育项目促进区域协调发展与学生学习能力提升的策略研究”，教育部“围绕服务于中小学实验教学的技术装备管理研究”子课题“基础教育装备体系构建策略研究”，“四川省普通高中通用技术课程实施策略研究”，“四川省地方教育装备标准研制”等。
6)全市现有省一级示范高中6所、二级示范高中14所，省级现代教育技术学校21所、省级实验教学示范学校20所，省级艺术教育特色学校16所，省级阳光体育示范学校15所，国家级信息技术实验区1个，中国少年科学院科普基地学校1所，全国首批中获优秀文化传承学校1所，国家级数字化校园试点学校1所，全国科技体育传统学校1所，省级信息化试点学校24所，省级体育传统项目学校28所，四川省青少年科技教育示范学校5所。
7)全市已形成“天天有活动，月月有比赛”的素质教育新格局。绵阳市坚持每年都要组织：实验教学成果案例展评，教师实验技能竞赛、装备论文评选、阳光阅读、自制教具评选;学生电脑制作、教师多媒体大赛、校园DV大赛、校讯通征文;中小学生科技创新大赛、为生活而设计大赛、中华经典诵读、中小学生艺术节、中学生运动会、阳光大课间比赛、学生社团成果展示、少年宫建设成果展评等活动，为学生全面发展、个性发展、创造性发展开辟了多维路径。
8)以绵阳中学、南山中学领头的一大批品牌学校、师生参加全省、全国乃至国际各项评选、竞赛活动成果显著。尤其在国际数学奥赛、国际理化生奥赛、国际信息学奥赛、国际机器人大赛、国际艺术活动展演和国际文化交流等活动中屡获大奖，充分展示了绵阳市素质教育、全面发展、多元发展的风采。
6 存在问题及分析
通过督导评估，也发现了全市教育信息化及技术装备存在不可忽视的问题，引起了各级政府、教育部门的高度重视。问题主要表现在：
发展差距较大 全市教育信息化及技术装备标准化达标率还有22%的差距，与省内成都市、德阳市的总体装备水平相比有较大差距，县域之间发展也不平衡。其中：全市数字化校园建设、班班通和教学用计算机装备缺口较大，普通高中尤其是规模较大高中的实验教学仪器严重不足、艺体类装备普遍不足，初中劳动技术装备基本为零。
缺乏教育信息化及技术装备经费持续发展保障机制 一是还未接受义务教育均衡发展督导评估的县，装备经费缺口较大，依赖于接受督导评估的当年政府一次性投资;二是已经接受督导评估的县市区，需要查缺补漏、更新换代，尤其是数字化校园和班班通装备落后，日常维护经费缺口较大，需要给予切实保障。
功能用房被严重挤占 按前述统计数据，全市实验室等功能用房本身缺口较大，已有的也存在严重的被挤占现象，主要原因：一是城市学校，尤其是城市县城普通高中大规模扩招，实验室已经被挤占到不能正常开设理科实验教学课程的窘况;二是经过农村学校布局调整后，功能用房被用于普通教室和寄宿制学生寝室，但被调整学校又存在大量用房空置。
教育技术人员队伍不稳定 全市还有64%学校没有实质性的教育技术管理机构，学校专职教育技术专业人员配置率不足50%，小学和初中基本兼职，高中60%属兼职，能完全胜任工作的仅占55%。现有人员队伍严重不稳定，其工作量和劳动价值缺乏合适的绩效认可，仅有40%的学校能坚持按国家规定为特殊岗位专业技术人员发放劳保用品，基本没有学校按国家规定为特殊岗位专业技术人员发放保健津贴，全市还未出台相关政策。
教学仪器设备质量下降严重 全市教育系统内尚未设立具备国家资质的教学仪器设备质检机构，具备国家质检资质的专业技术人员缺乏，学校作为用户无力真正承担起履约验收、质量检测的重任，已进入学校的教学仪器设备质量堪忧。
技术装备的教学效益不够高 除部分学校面对竞赛项目、特长考生和部分特色教育项目外，整体而言，无论是信息化装备、艺体装备还是实验技术装备，其教学效益还普遍不够高。除上述原因外，还有：
一是不少教育管理者和教师缺乏教育信息化和技术装备的正确认知，仍然坚守应试教育观念，一切为“考”服务，把信息技术、艺体和实验教学作为为“考”服务的辅助性工具和手段，而没有作为支持和促进教学、变革教学方式、完成新课改目标、培养学生综合能力的必需，相当部分普通高中功能教室被严重挤占，就是这些观念影响所致;
二是重视看得见、摸得着、能显现政绩的物化技术装备，忽视软件资源建设和智能化应用;
三是还有相当部分教师自身信息技术或实验技术能力较差，缺乏自觉重视学生创新精神和综合能力培养的意识和责任感;
四是学校没有严格的考核奖惩机制，用与不用无所谓;
五是学校编制不科学，人员结构不合理，专职人员配置不力，从而导致管理水平普遍较差，不利于师生广泛使用;
六是实验操作考试、考查的导向作用不明显;
七是还有个别教育管理者缺乏新技术、新装备管理能力，缺乏投入产出意识，对大量资金购置的技术装备、资产缺乏管理与有效应用;
八是政府基础教育年度目标考核中教育信息化及技术装备的分量太轻，缺乏引领和激励作用。
对上述问题，正在采取措施，着力解决，以保障全市教育改革与发展目标的实现。
7 结语
综上，通过本次全市教育信息化及技术装备的督导评估，真正起到了把脉整体水平，发现成功经验，诊断存在问题，探索解决策略，指导工作开展的重要作用。■
作者：于应和
南京惠智铭嘉建筑安装有限公司督导方案
为了进一步加强落实工程建筑质量、安全文明环保及项目施工管理，强化铭嘉公司督察与督导指导管理体系，提升企业整体形象，促进管理不断提升，特制定本督导方案。
具体督导详分部督导方案。
一、 督导工作时间
各项目每月定期例行性督导，原则不少于3次，视需适度调整。日常督导为不定期，目前督导主要为安全文明(环保)、质量工作。
二、 督导组织体系
督导总监：1人
安全文明(环保)：丁展浩
技术质量：李进秋
督导总监全公司在线施工安全、质量负总责，指导解决安全质量技术督导中存在的突出性问题。
安全督导：对所督导的工作负责，指导解决安全实施前、中、后的安全工作。
技术质量督导：对所督导的工作负责，指导解决技术质量实施前、中、后的质量工作。
三、 督导重点内容
(一)、管理工作
1、项目安全质量体系建立与运转，以项目经理为首的安全、质量意识是否牢固树立，是否针对本项目制定了具有可操作性的安全质量控制措施。
2、安全、质量保证体系是否建立并有效运转，是否结合本项目部实际建立健全针对性的管理规章制度、办法等并严格执行。
3、机构设置、人员配备是否满足现场需要，是否严格履行合同承诺。
4、是否组织施工安全、质量知识的学习培训，相关岗位人员是否掌握施工安全、质量要求。
5、主要材料设备是否符合设计、规范技术要求。
6、是否建立并完善应急预案(包括应急救援、抢险防洪及其他所有专项方案等)，是否组织演练。
(二)、技术、安全、质量交底与控制
1、是否按实际编制作业指导书并进行技术交底，作业指导书和技术交底是否符合设计、技术、安全、质量规范和相关要求。
2、是否严格按设计的工法、工序进行，施工作业是否严格按交底要求进行，是否落实各项安全、质量、技术措施，是否严格按标准与交底作业，是否有“三违”、简化程序、野蛮施工等行为。
3、以项目施工负责人、技术员、安全员、质量员、工长、测量员、试验员、特殊工种等为重点，查人员的准入、培训、考试和持证上岗情况是否到位，定期轮训。培训等日常教育培训管理是否落实。
(三)、现场施工安全质量控制
一、施工安全
1、检查项目部施工各项制度是否健全。
2、施工组织设计、方案及专项方案是否审批，施工安全协议是否鉴定，是否严格执行施工安全有关规定。
3、各级定位管理人员是否严格按规定到岗盯控。
4、施工安全防护和隔离措施是否到位，是否与规定与交底符合。
5、安全、质量、技术交底是否有书面交底，签字确认存档。
6、设备机械、特殊工种是否经过培训和持证上岗，对租赁设施管控是否到位。
7、施工机具、材料管理，各类设施布置是否符合平面布置，是否存在不符及隐患问题。
8、基础阶段重点查：临边防护、基础是否按方案、设计、技术规范施工验收，验收程序是否已确认;塔吊使用是否符合程序，基础是否稳定;土方开挖与施工是否有报批后专项方案，各工序施工质量是否满足设计及验收标准要求，地面与基坑是否有排水措施，是否运转正常，边坡监控措施是否到位，是否有相应类预案措施;临电布设是否符合，安全标志设置、宣传开展是否到位。
9、主体阶段：除第八条有关项外，重点外挑架、支架、临边洞口、高空作业防护、关键部分关键点等质量安全文明项。
三、劳动安全
1、作业人员劳动安全教育是否到位。
2、作业人员是否按规定正确使用防护用品，劳动安全作业标准落实是否到位。
3、劳动安全管理是否到位，是否做到严格责任追究，严格现场控制。
四、消防安全
1、用火防火措施是否已落实，管理执行是否落实到位。
2、防火应急预案处置是否健全完善。
3、消防制度、措施、器材、应急处置等是否健全齐备。
五、督导工作目标、目的
1、引导项目部全体人员认清安全质量的极其重要性，认清当前安全生产的形式严峻性，强化安全质量的生命线意识，进一步增强确保安全的责任感、紧迫感，始终把安全质量工作作为永恒的主题。
2、把确保当前安全质量持续稳定不断改进当作当前最主要最核心的工作任务，深入现场，深入工作点，深入安全生产的重点部位，确保质量的关键环节，对安全、质量进行全方位的督察督导工作。
3、进一步查找和整改当前项目施工中存在的安全质量问题，切实加强和规范现场管理，过程控制确保安全质量持续稳定。
六、加强信息管理、及时报告
建立安全质量督导督察报告制度和分析制度，所需整改项及整改结果每月25日前由各项目经理指定专人报公司评阅处理。
七、附检查项表
南京惠智铭嘉建筑安装有限公司
2014年9月22日
公司内部装饰
1.海报墙
有关于公司产品，也有关于管理观念及企业文化的 参考图片：
(参考位置：前台斜对面墙壁) 2.部门标牌 参考图片：
(参考位置：各部门天花板或墙壁) 3.标语
参考图片1：
(参考位置1：公司各墙柱上)
参考图片2：
(参考位置2：各部门墙壁醒目位置)
4.类似激励性图标、公司理念图标 参考图片：
(参考位置：公司各部门走廊墙壁)
5.员工天地
把优秀员工名单，和近期公司的一些活动列出来，可以给其他同事一个学习的榜样，也可以提示在以后的工作活动中更加努力，起到一个激励的作用。 参考图片：
(参考位置：共享电脑上方墙壁) 6.公示牌
可以放董事长或总经理致辞，震腾公司的理念等，是了解一个公司文化，增加团队凝聚力和归属感的圣地。 参考图片：
(参考位置：会议室外设计部墙壁)
7.陈列品
可做些类似有关公司产品的图片、或样品，公司相关荣誉证书及创意标识 参考图片：
(可借鉴，摆成Z字型) (参考位置：展示柜)
8.员工文化墙
员工日常生活中的一些有创意的或者艺术写真照片，以及出游时的照片等，都可张贴出来，体现一个公司员工的活力，和丰富多彩的生活，展示出年轻有朝气的一面。 参考图片：
(参考位置：休息室墙壁或前台斜对面墙壁)
9.基本常用信息标识
可以为来访客人或来参观者提供基本常用信息，便于他人寻找 参考图片：
(参考位置：公司各通道墙壁)
公司整体应该以现有白色为背景，①标语部分推荐红色或其他显眼色彩，可以起到醒目突出的目的，使员工能够一目了然，时刻提醒自己。②图标可以蓝色为主，其他色彩做搭配，因为蓝色严谨，是职场比较普遍的色彩。③部门标牌可以统一使用白底红字搭配从而达到整齐一致的目的，或者各部门使用不同颜色组合，能够表现各部门不同的风格特色。④基本常用标识推荐黑色字体。
会议方案
是在会议召开之前对构成会议的各个要素作出系统周密的书面安排的会议文书
，属计划类公务文书。
内部公司会议方案一
7月28日是XX公司的厂庆日，每年的这一天XX公司都将开展一系列的活动。去年7月28日，XX公司隆重推出了XX等离子摩托车，在摩托车市场上刮起了一股XX等离子旋风，引起了摩托车行业不小的震动。一年来，XX等离子摩托虽然在市场上产生了一定的影响，但等离子摩托的销量却不甚理想。特别是20XX年1—3月，等离子摩托的销量持续下降，到3月份达到最低的909辆。虽然4月份以后，公司采取了一些奖励政策，加之常规车型停产，等离子摩托的销量开始逐月回升，但仍未恢复到去年的最好水平，更无法达到支撑公司销量的水平。除了行业的大环境外，经销环节推等离子摩托的积极性不高，是重要原因。加之今年公司广宣政策的调整，上半年公司没有组织全国性的等离子摩托的推广活动，而各片区开展的活动也参差不齐，也是原因之一。当然产品线的问题、产品质量的问题也影响了等离子摩托销量的提升。为此，公司决定
在下半年打出一系列组合拳，助推等离子摩托销量的提升。在产品上将进一步扩大等离子摩托的产品线，并开展等离子摩托的全面质量整顿，使等离子摩托的质量得到全面的提升，产生一个质的飞跃;在政策上将针对代理商和零售商出台一系列奖励政策;在推广上将组织开展1—2次全国性的等离子摩托的促销活动以及持续开展区域性的促销活动。并决定在7月28日拉开活动的序幕，打响攻坚战的第一枪。
一、活动目的：
1、通过分析行业形势，总结
上半年的营销工作，找出工作得失，统一思想认识，明确下半年的工作方向;
2、通过展示和推介XX等离子摩托新车型以及进行了全面质量整改的等离子摩托车型，使代理商对XX等离子摩托车的产品线和产品品质有一个新的认识，增强代理商销售等离子摩托车的信心和决心;
3、通过宣布下半年等离子摩托车的相关政策和宣贯下半年等离子摩托的推
1 / 10 广方案，提高代理商推广等离子摩托车的积极性，并了解和掌握推广等离子摩托车的方法和手段。
二、会议主题：冬天，让我们感动上帝
——XX摩托20XX年半年营销工作会议
三、会议时间：20XX年7月27日——7月29日
四、会议地点：君临大酒店
五、参加人员：
1、代理商总经理或操盘手：55人(含XXXX代理商10人);
2、代理商财务主管：20人;
3、公司高层领导：15人;
4、销售公司：20人(含事务所总经理);
5、工作人员：10人;
6、合计：120人。
六、会议内容：
(一)经销商会议
1、董事长分析行业形势，提出XX公司下半年工作思路，并介绍销售公司新的领导班子(销售公司新的领导班子亮相);
2、销售公司总经理作下半年营销工作规划，并宣布下半年销售政策(各种奖励政策);
3、余X助理总结20XX年上半年营销工作及下半年营销推广大纲(含广宣政策);
4、缪XX宣贯20XX年XX摩托上市营销方案
5、温XX宣贯20XX年下半年等离子推广策划方案
6、奚X宣贯20XX年下半年售后服务活动方案(含售后服务政策)
7、分组讨论
(二)等离子销售表彰及等离子产品订货会
1、销售公司总经理宣布20XX年8月—20XX年7月等离子销售先进的表彰决定。
2、董事长给先进颁奖
3、张X总工程师介绍等离子摩托车新车型和等离子摩托车全面质量整改的情况通报
;
4、余X助理宣布现场订购等离子摩托车的奖励办法
和年终奖励政策;
5、代理商现场订购等离子摩托车
6、销售公司总经理公布代理商获奖结果
2 / 10
(三)参观XX公司产品展
(四)联欢晚会
七、日程及议程
八、等离子销售先进表彰奖项设置及奖励金额：
对20XX年8月—20XX年7月等离子摩托销售的先进进行表彰奖励，奖项设置及奖励金额为：
1、XX等离子摩托车销售先进奖：3名(第一名奖励8万元，第二名奖励6万元，第三名奖励5万元，奖品为XXXX摩托);
2、XX等离子摩托车推广先进奖：1名(奖励5万元，奖品为XXXX摩托)会议策划方案范本
3、XX等离子摩托车网络建设先进奖：1名(奖励5万元，奖品为XXXX摩托)
4、XX等离子摩托车销售比率先进奖：1名(奖励5万元，奖品为XXXX摩托)
共奖励6名，奖励金额约：34万元
九、 现场订购优胜奖项设置及奖励金额：
对现场订购量最大的前5名优胜代理商当场进行奖励，奖项设置及奖励金额：
第一名：奖励现金4888元
第二名：奖励现金3888元
第三名：奖励现金2888元
第四名：奖励现金1888元
第五名：奖励现金888元
合计：14440元
十、会场布置
1、签到台(1个)：
布置在酒店门口
2、指示牌(3个)：
酒店提供(其中1个放于酒店门口，1个放于会议室门口，1个放于餐厅门口)
3、会议室桌椅摆放：
大会：采取课桌式摆放，准备投影仪和屏幕，座式麦克风：2个;会议策划方案范本
讨论：采取圆桌式，无线麦克风：2个
4、会议室背景喷绘：冬天，让我们感动上帝
——XX摩托20XX年半年营销工作会议
5、会议室宣传横幅：
左：
右：
6、宣传展板：若干
布置在大厅和会议室
十
一、组织及分工：
3 / 10
(一)领导小组
组 长：余 X：负责本次会议的全面领导和总指挥，协调和监督各工作组的工作;
副组长：张 X：负责新车准备、试装、检测，具体分管产品技术组;
副组长：郑XX：负责活动策划、会场布置及会务工作。(面试网 )
成 员：缪XX、奚XX、温XX、范X、杨X、事务所总经理
(二)分组及工作职责
1、 策划布置组
组长：郑XX
成员：温XX、陈XX、欧XX、蒋XX
工作任务：
1)负责完成活动策划方案的拟写;
2)负责协助和监督广告公司完成会议现场的布置及会议结束后的现场撤除工作(包括等离子摩托车形象店的布置);
3)负责晚会表演节目的准备和现场表演的安排及费用申请和发放;会议策划方案范本
4)负责奖牌的设计制作;
5)负责代理商礼品制作;
6)负责等离子推广手册设计印刷;
7)负责活动全程摄像、摄影和合影;
2、产品技术组
组长：张X
成员：周X、姚XX
工作任务：
1)负责将等离子新车型及XXXX摩托车配件准备齐全;
2)负责等离子新车型及XXXX摩托车的生产及全面的检查、调试，确保无误;
3)负责将等离子新车型及XXXX摩托车运送到会议现场并摆放到位;
4)负责车辆现场的檫拭和清洁;
5)负责会议期间参展产品的管理;
6)展会结束后，负责将参展产品运回公司。
3、会务组：
组长：奚XX
成员：杨X、姚XX、赵XX、范X、王XX、事务所总经理
工作任务：
1)负责各种物资的采购和准备;
2)负责代理商邀请函
(回执)准备、寄发;
4 / 10
3)负责酒店联系及参会人员，住宿、饮食安排; 4)负责会议室安排; 5)负责代理商的接待和陪同; 6)负责参会人员接送; 7)负责各种资料的准备、装袋和发放; 8)负责对各工作组工作的协调、检查和考核;会议策划方案范本 十
二、筹备工作计划
十三、费用预算
1、房 费：49500元
330元/间×50间×3天=49500元
2、餐 费：60000元
1200元/桌×12桌×5餐=72000元
3、烟、酒水：15000元
4、会议室：8000元(租赁费含音响、话筒)
5、布置费：15000元(包括等离子摩托车形象店样板的搭建)
6、晚会费用：5000元
7、代理商礼品及奖牌：14600元
8、现场订购奖金：14440元
9、不可预计费用：6460元
费用总计：200000元
十
四、注意事项：
1、各组工作人员必须严格按筹备工作计划的进度要求推进工作;
2、市场督查负责督促各工作组的工作按时完成。
3、会议期间公司人员必须统一着装，佩带工作牌;
4、会议期间公司人员必须提前到达现场，不得迟到、早退和无故缺席;
编制：郑XX 审核： 批准：
内部公司会议方案二
一、会议主题：xx公司年终总结大会
二、会议时间：12月31日下午14点00分至21点30分
会议时间：14:00——17:30
晚宴时间：18:00——21:30
三、会议地点：西国贸酒店一层多功能宴会厅
四、会议参会人员：公司全体员工(41人)
五、会议流程与安排本次年会的流程与安排包括以下两部分：
(一)年终大会议程安排13:50全体参会员工提前到达指定会堂，按指定排座就位，等待员工大会开始;14:00—15:30大会进行第一项，各部门及各项目负责
5 / 10 人上台分别做年终述职报告
。15:30—15:45大会进行第二项，由行政人事部负责人上台宣读公司各部门及项目主要负责人人事任命决定书。15:45—16:00大会进行第三项，副总经理宣读优秀员工获得者名单;优秀员工上台领奖，总经理为优秀员工颁发荣誉证书及奖金;优秀员工与总经理合影留念;优秀员工代表发表获奖感言。16:00—17:30大会进行第四项，总经理做总结性发言。17:30大会结束，员工散会休息，酒店布置晚宴会场
(二)晚宴安排18:00晚宴正式开始，晚宴主持人引导大家共同举杯，祝福大家新年快乐，祝愿公司的明天更加美好。(背景音乐)
18:00—19:00用餐时段：公司领导及员工到各桌敬酒，同事间交流沟通，拉近彼此距离。19:00—21：00娱乐时段：文艺节目(2—3个节目)
游戏1：坐气球比赛，用具：3把椅子、各装20支气球的3个箱子;游戏规则：2人一组，共3组，一个人递球，一个人坐球，限定时间为3分钟，3分钟后，箱子内省的球最少的胜出;文艺节目(2—3个节目);
游戏2：抢凳子;用具：5把椅子，围成一圈;游戏规则：将椅子围成一圈，响音乐，6个人转圈围着椅子走，音乐停，6个人抢坐，没有抢着的输;文艺节目(2—3个节目)
游戏3：筷子运钥匙链;用具：12支筷子、2个钥匙链;游戏规则：6个人一组，分为两组，每个人嘴里叼一只筷子，将钥匙链挂在第一个人的筷子上，第一个人将钥匙链传给第二个人，必须用筷子传，不能用手，哪个组最先将筷子传到最后一个人的筷子上，为赢。
游戏4：呼啦圈传区别针;用具：呼啦圈3个、曲别针18个;游戏规则：3个人，每人一个呼啦圈，手里6个曲别针，每个人在转呼啦圈的同时，要将手里的6个曲别针连在一起，谁先将6个曲别针连在一起，谁就胜出;
游戏5：踩气球;用具：100个气球游戏规则：分为两组，一组5个人，每个人球上绑10个气球，主持人限定时间3分钟，互相踩对方队员腿上的气球，3分钟后，看哪个组队员总署气球省的多，就胜出。幸运抽奖活动：用具：抽奖箱、卡片49张、乒乓球49个每个人手里有一张带数字的卡片，将乒乓球上写上相应的数字，放进抽奖箱，指派专人分别来抽一至四等奖。最后主持人邀请全体员工上台合影留念
六、会议准备及相关注意事项
(一)年会的通知
与宣传：公司办公室于今天向机关各部门及各项目部发出书面的《关于年终总结会的通知》，对本次年会活动进行公示和宣传，达到全员知悉。
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(二)条幅的制作：红底黄字字幅，具体文字内容：“北京七分公司年终总结会”(条幅规格：)
(三)物品的采购：抽奖礼品、生肖礼品、游戏奖品、大会席位人名牌(会议用)、笔、纸、员工席位卡(晚宴用)、会场布置所需气球、拉花、花篮;游戏所用乒乓球拍、乒乓球;抽奖箱;会议所需矿泉水、晚宴所需酒水、各类干果小食品。
(四)现场拍照：提前安排好相关人员携带数码相机，做好大会及晚宴活动现场的拍照工作。
七、会议筹办任务任务与分工责任人会务前期、中期协调工作会议阶段主持人晚宴阶段主持人物品购置(抽奖礼品、生肖礼品、游戏奖品、席位卡片、笔、纸、气球、打气筒、拉花、花篮、乒乓球拍、乒乓球;抽奖箱、酒水、各类干果小食品)
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10 / 10
一、办报目的随着公司的不断发展壮大公司需要一个完善、创新的平台员工也需要一个交流与展示的平台。为了满足这些发展需求为了反映公司的发展动态和员工工作、生活、思想上的感悟对内外宣传公司文化提高公司的知名度特创办《唐山中再生报》报纸作为一个交流和宣传的平台。企业内刊是企业文化的核心载体在企业文化建设中具有不可替代的作用一份高水平的企业内刊不仅可以让本公司企业文化建设顺利建设更可以让人对企业肃然起敬成为企业一张鲜活的名片《唐山中再生报》的创办是为更好地贯彻企业文化树立企业文化的内部品牌形象架设一个优良的内部沟通平台使企业产生更好的凝聚力为弘扬企业文化做出应有的舆论支持。
二、办报价值公司内部刊物是广大员工沟通的桥梁公司内部刊物是公司人力资源开发与投入的一种方式是培育以员工为中心挖掘企业内部蕴藏的生产力。公司内部刊物是凝聚企业力量活跃企业氛围丰富员工生活的一个重要手段。公司内部刊物是企业的窗口是宣传企业文化、树立企业形象的平台。企业报纸是企业的一张名片对外是企业形象的重要宣传资料。客户和供应商可以通过报纸了解企业新动向学校和招聘市场及时了解企业福利待遇有利于扩大企业对外宣传树立公司良好形象。企业内部刊物是企业文化的一种重要载体起着其独特的作用创办企业内部刊物的价值主要体现在以下几个方面。对内凝聚对外宣传
三、版面及栏目安排1第一版《公司要闻》报道公司重大活动公司当月内部事务的对外公布及公司业务业绩的报道。通过《公司要闻》要做大传递公司最新动态传达管理层的最新信息是公司活动信息交流的平台。第二版《行业动态》行业新闻的选择应该有权威性、专业性才能使报纸成为员工获取信息和增长知识的渠道。新闻来源主要来自网络、报纸对选择的每一篇报道必须经过编辑人员的修改控制字数和篇数随时给第一版让版面。
三、版面及栏目安排2第三版为理论版面多以理性探讨、介绍行业先进经营管理理念为主来提高员工的综合素质第四版《员工天地》以员工的文学、文艺作品、热点话题等为主与员工产生互动也可选取一些励志、精彩、悦读的小文章丰富员工的精神内涵。中缝增设广告专栏刊登商业广告无商业广告之时可以刊载知识性和趣味性的内容例如健康知识、笑话或食谱等。栏目的名称只是暂定最终名称及相应内容选取再商议图片链接新建文件夹报纸1版.jpg新建文件夹报纸版.jpg新建文件夹报纸版.jpg新建文件夹报纸中缝.jpg
四、编印流程编辑排版审稿统稿存档发放出版校对
五、报纸发放报纸发放内部外围重要客户友好单位新闻媒体省市专业各媒介上级机关省市县政府阅览室会议室等客人经常驻留的地方员工经常驻留的地方领导责任稿件审核后续工作
六、报纸管理工作实行版面编辑责任制主编总负责制报纸印刷和发行须经主编事前签字审批。用稿实行“三级”审核制严把质量关版面编辑为初审责任编辑为二审主编为终审出版前的终审包括印刷费用、稿费发放、报纸发放等工作落实到具体人。
七、其他事项稿费标准鼓励员工积极投稿广泛培养和锻炼写作人才暂定稿件60元/千字的标准。每月10日召开一次编前会重点讨论和安排下期报纸的内容编前会由主编主持召开编前会
为丰富员工的文化生活，特组织筹备2011公司内部篮球比赛，具体事项如下：
一、篮球比赛目的
通过比赛增强各部门的团队意识，提高集体荣誉感，加强部门间的合作与交流，增强员工体质。
二、 篮球比赛报名要求
1. 篮球比赛报名范围为青岛渤海公司内部所有职工。
2. 每队以部门为基本单位报名，每队人数限制在10人，不得使用外援。
3. 如本部门人数少于30人，可与其他少于30人的部门联合组队报名。(是否限定为电仪、机修、榨油、精炼、小包装、贸易、储运、物流、品管、采购、国贸、财务、人事等)
4. 每位报名人员只可参加一支球队。
5. ×月×日前将队长、队员名单及所属部门及队服颜色上报至行政人事部，联系人：邮箱：。
7.该比赛暂时只接受男子报名。
三、比赛的安排
1. 比赛场地：公司二期篮球场。
2. 比赛时间： ×年×月-×月，具体日期、赛程抽签决定。(下午
1或周末?)
3. 比赛采取抽签对阵，一场定胜负，胜者晋级下一轮，比赛设1名冠军、1名亚军，1名季军，分别给予奖杯和奖金。(奖金设置?80，60，50，现场发放/工资卡)
4. 比赛采用是上下半场制，半场比赛时间为20分钟，期间无暂停时间，中场休息10分钟，双方交换场地。
5. 每队上场人数为5人，换人不限次数。
四 、比赛纪律规定
1. 超过10分钟仍未到场或人员不齐则视为自动弃权。
2. 各队严格按要求报名，如有违反报名规定的现象则取消该球员的比赛资格，违规球队将被判开赛落后10分处理。
3. 每队球员尽量统一服装颜色。进入四强比赛的球队必须穿统一球队服。(是否公司购两种颜色背心各10套印号码，)
4. 所有参赛队员应保证比赛“友谊第一”原则，场外观众不得野蛮扰乱比赛秩序，否则将取消继续观看比赛的资格并做违纪处理并进行全厂通报。
5. 每场比赛设有2名裁判、1名计时记分员。
6. 场上球员必须尊重裁判的判罚，场上队员必须服从裁判判罚，否则给予技术犯规警告，严重者(两次)将被判罚下场。比赛过程中如有球员有严重犯规或危险动作则视同技术犯规。
7. 场上球员不可有围攻、指责、漫骂裁判，不得有故意延误比赛等扰乱比赛秩序等行为，一旦发生则取消该队比赛资格并对相关责任人
做违纪处理并进行全厂通报。
五、比赛规则
1. 比赛不采用禁区3秒、后场10秒及24秒规则。
2. 凡投篮、上篮犯规的，均由被犯规者罚篮2次。
3. 凡被判罚技术犯规的，均由对方进行2罚1掷。
4. 累计犯规超过6次者将被自动罚下。(可否取消此条)
5. 其它参考正式比赛规则。
六、比赛用品及预算
奖金，奖杯3个，记分牌，哨子3个，篮球2个，饮用水若干，另备创可贴等外伤药品。
行政人事部
2011-
内部培训是指企业以自身力量对新募员工或原有员工通过各种方式、手段使其在知识、技能、态度等诸方面有所改进，达到预期标准的过程由于存在不同的培训对象和不同的培训内容，企业一般应采取多种培训方式和方法，以求取得好的成效。下面是小编整理的相关内容，欢迎大家阅读!
为贯彻执行公司的各项规章制度，纠正各种不良习惯，进一步提升个人和公司形象，特拟定本方案。
一、培训对象：公司全体职员。
二、培训内容：公司规章制度和服务规范(以下简称“规范”)
三、培训时间：利用周六上午进行(具体时间以每周通知为准)。
四、培训形式：在公司内部以集体研讨互动的方式展开。
第一阶段：意识的潜移默化(一个月)
1、李践《做自己想做的人》(光碟一张，3小时)
时间：两周周六
活动方式：光碟观摩，每次活动分两节进行，每节个小时。
2、潜能训练
时间：一周周六(全天)
活动方式：联系有关培得机构，组织同事与外部企业联合进行户外拓展训练。
第二阶段：规范内容的再认识(半个月)
1、公司规章制度(总则、雇用、员工守则、考勤制度、请假、外出、待遇、休假、奖惩、考核、安全卫生、财务制度、公司会议、电脑管理、图书管理、广告带管理)
活动时间：一周周六
活动方式：A、集体学习、理解规章制度(1小时);
B、结合公司现状个案研讨(2小时)
2、公司服务规范(服饰仪容、握手的礼仪、接待礼仪、电话礼仪、手机礼仪、办公室仪态要求、礼仪中的禁忌)
活动时间：一周周六
活动方式：A、集体学习、理解规章制度(1小时);
B、结合公司现状个案研讨(2小时)
第三阶段：规范内容的研修(半个月)
活动内容：结合公司实际执行的情况,就规范中个别的条款展开研讨。
活动时间：两周周六
活动方式：结合公司现状个案研讨，每次活动分两节进行，每节用时个小时。
第四阶段：业务技能的观摩(一个半月)
活动内容：A、金正昆《商务礼仪》(共8张VCD，每张碟约60分钟)
B、余世维《赢在执行》(共6张VCD，每张VCD约55分钟)
C、《解除客户抗拒的六大绝招》(一张VCD，约52分钟)
活动时间：六周周六
活动方式：光碟观摩，每次活动分三节进行，每节1个小时。
五、组织实施：
1、培训部负责培训活动的组织实施，结合公司的实际情况，合理安排每期培训的主讲嘉宾。
2、公司员工参加培训必须签到，培训部在培训结束后将培训签到表提交行政部备案。
3、各部门应合理安排工作，协调好工作和培训时间，保证部门员工能准时参与培训活动。
4、各部门可结合本部门的工作实际提出培训需求，培训部根据情况纳入公司整体的培训计划。
5、培训部执行培训计划，各部门负责人指导本部门同事在实际工作中的行为调整。
六、学习考查评估：
学习考核评估工作的展开：培训不是目的，仅是一种手段而已。培训的效果考查评估工作本身仍然不是目的，如何对实际工作和个人成长有助益才是关键。所以考查评估工作应在学员参与到培训活动开始时刻就已经展开了，可以说是全方位的，具体包括：
1、各部门负责人针对培训的内容，在培训活动结束后指导部门同事在日常工作中的实际运用。
2、公司行政部门在实际的行政管理过程中，针对培训的内容进行日常考核。
3、公司网络培训部制定考查评估形式，不定期进行培训效果的评估。
4、培训效果评估内容，由网络培训部统筹管理。所有可形成文字的评估内容均提效行政部备案。
学习考查评估形式：根据具体的培训内容可分别采取以下不同的评估形式——
A、 闭卷测试：以试题方式考核同事对公司规范的了解程度。
B、见面访谈：由公司全体同事，或指定小组成员对同事进行访谈式沟通，以了解其对公司规范内容的理解程度。
C、心得报告：由同事提交书面报告或口头报告，阐述其对公司规范的理解与运用。
D、角色扮演：由同事置身模拟环境，以特定角色对公司规范进行示范性操作或演示，以了解其对公司规范的熟练程度。
E、 实效考查：通过集合研修, 由公司相关部门对公司同事在工作期间的个人形象、工作态度、工作方式和工作效率等进行稽查。
一、目的
为规范员工的培训工作的组织、实施及考核工作，特制定本规定。
二、范围
本规定适用于公司所有员工的培训管理。
三、职责
行政人事中心负责落实本制度的执行实施工作。
四、内容：
培训的分类
培训主要分为中层干部培训、新入职员工岗前培训、在职员工岗位技能培训、公共课程培训、公司相关规章制度培训及根据公司要求增加的其他培训。
培训内容
中层干部培训内容主要为心态、管理技能及岗位技能等知识。
新入职员工岗前培训内容主要为企业文化、规章制度、办公软件基础使用、员工岗位职责、相关的公共课程、特殊岗位所需的公司产品知识、根据具体情况新增的培训课程。
4. 在职员工技能培训内容主要根据各部门实际岗位工作性质而定，包括岗位实操、岗位业务流程、岗位能力、办公或工作设备应用、管理素质、国家相关法律法规、产品知识等。
公共课程培训内容主要包括心态调节、情绪应对及其他根据公司员工实际需求确定的课程。
公司相关规章制度培训主要内容包括公司所有新的发文及更改的发文，其中不包括任命发文。
公司要求增加的其他培训根据要求的具体情况确定具体内容。
培训计划的制定
中层干部培训计划制定：培训部根据每一阶段的培训需求调查初定培训计划内容并上报公司，根据公司审批意见确定具体的培训计划。
新入职员工岗前培训
对内勤人员，当批次入职人数大于5人时，由培训部根据新入职员工岗前培训内容制定相关培训计划。
对外勤人员，当批次入职人数大于8人时，由培训部根据新入职员工岗前培训内容及与用人部门、负责授课部门进行沟通后确定具体的培训计划。
当批次入职人员为零散入职时，培训部根据文档管理系统中的新入职员工人数进行数据统计，当人数大于10人时，培训部根据内外勤人员的实际比例确定具体的培训计划。
在职员工岗位技能培训
在职员工岗位技能培训计划的制定由各部门主管根据各部门岗位的具体情况进行制定，培训每月不少于2次，1次为针对部门各岗位技能实际情况的综合性培训，1次为对前一次综合性培训效果的分析，针对仍然存在的问题提出相应的解决方案。培训低于2次，扣部门主管当月绩效分数10分，按规进行培训的，公司按照薪资方案套定给予部门主管相应奖励。
处于试用期员工岗位技能培训计划由用人部门主管根据具体岗位要求制定培训计划，提交培训部，培训部进行跟进。
公司公共课程培训计划按照每一阶段培训部对公司员工培训需求调查的实际情况并通过公司审批通过的方案进行确定，公共课程每年不少于4次。
培训部根据公司相关规章制度发文或制度更新具体情况制定相关培训计划。
公司增加的培训计划由培训部根据公司的具体要求而制定。
培训的实施
除了新入职员工岗前培训、公司相关规章制度培训及公司要求增加的培训外，所有培训的操作流程如下：
培训需求调查→培训需求评估→培训计划或方案设计→培训计划或方案的实施→培训考核→培训效果的评估
中层干部培训：培训部下发培训调查表→培训部根据培训调查表数据进行汇总分析初步拟定培训计划或方案报公司审批→培训部根据报批的培训计划或方案发出培训通知跟进实施→培训部出卷考核→下发培训效果评价表及结合考核成绩作出培训效果评估并抄送公司。
新入职员工培训：培训部根据与用人部门、授课部门的沟通意见制定培训计划表→培训部负责或跟进培训的开展→培训部根据授课部门提交培训资料自行出卷进行考核→下发培训效果评价表→培训部结合考核成绩及培训效果评价进行效果评估并抄送公司。
在职员工岗位技能培训：
在职转正员工岗位技能培训：各部门根据本部门岗位的实际情况制定培训计划表报培训部存档→培训部跟进部门培训的开展→培训部根据部门培训资料出卷进行考核→下发培训效果评价表→根据培训效果评价表的内容抄送公司及反馈各部门→各部门根据培训评估中存在的问题进行第2次培训并将培训达到的最终效果以报告形式报告公司。
试用期员工岗位技能及调岗、转岗岗位技能培训：用人部门根据员工的实际情况制定相应的培训计划并发至培训部存档→培训部跟进培训的开展→试用期结束培训部根据用人部门提交题库出卷安排转正考试并下发岗前技能培训效果评价表→根据考核具体成绩及培训效果评价表反馈用人部门及抄送公司。
公共课程培训：培训部下发培训需求调查表→培训部根据培训需求调查表数据进行汇总分析初步拟定培训计划或方案报公司审批→培训部根据报批的培训计划或方案发出培训通知跟进实施→培训部出卷考核或员工以学习心得形式报告公司→下发培训效果评价表并结合考核成绩作出培训效果评估并抄送公司。
公司相关规章制度培训：制度制定或更新部门在发文后将培训计划发给培训部→培训部跟进培训的开展→培训部根据发文的具体内容出卷考试→培训部将考核结果汇报公司。
公司要求增加的其他培训：培训部根据公司要求增加的其他培训制定培训计划并跟进培训开展及考核工作→作出培训效果评估抄送公司。
培训方式：讲授、外出参观、观看视频、会议宣讲、研讨、辩论及除自习外的其他培训方式，其中中层干部培训及公共课程培训主要以观看视频及外聘老师授课为主。
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