中国出口信用保险发展策略研究
摘 要：中国出口信用保险公司于2001年12月18日成立。出口信用保险是政府为鼓励出口而实行的一种出口信贷担保，其作用体现在增强企业风险防范能力、鼓励企业利用更灵活的支付方式开拓市场、为企业创造融资便利等方面。通过分析我国出口信用保险现状，找出我国出口信用保险业发展中的问题，并提出相应解决策略。
关键词：出口信用保险;出口贸易
1 出口信用保险的定义及作用
（1）定义。出口信用保险是指信用机构对企业投保的出口货物、服务、技术和资本的出口应收账款提供安全保障机制。它以出口贸易中国外买方信用风险为保险标的，保险人承保国内出口商在经营出口业务中因进口商方面的商业风险或进口国方面的政治风险而遭受的损失。
由于出口信用保险符合WTO有关规则，是《补贴和反补贴措施协议》原则中允许采用的支持出口的政策性手段，因而普遍为各国所采用。我国2004年7月1日起开始实施的《中华人民共和国对外贸易法》第五十三条，明确将出口信用保险同出口信贷和出口退税作为支持外贸出口的三大政策。
（2）出口信用保险在当代对外贸易中的作用。出口信用保险的主要任务是积极配合国家外交、外贸、产业、财政和金融等政策，通过政策性出口信用保险手段，支持货物、技术和服务等出口，特别是高科技、附加值大的机电产品等资本性货物出口，支持中国企业向海外投资，为企业开拓海外市场提供收汇风险保障，并在出口融资、信息咨询和应收账款管理等方面为企业提供快捷、便利的服务。
出口信用保险之所以能被各国政府所重视并被世界贸易组织所接受主要是由于它即能充分体现政策导向又符合市场化原则的特征。随着经济的发展，国际市场竞争日益激烈，买方市场普遍形成，传统的支付方式受到挑战，出口企业面临贸易领域的风险进一步加大，出口信用保险的作用更加突出。其作用主要体现在以下几个方面：①降低收汇风险：实施出口信用保险的目的就是通过承担国际贸易中的收汇风险鼓励企业出口创汇，出口信用保险使企业在出口贸易损失发生时获得经济补偿，维护出口企业权益，避免呆坏账发生，保证出口企业稳健运行。②利于出口企业采取灵活的贸易结算方式，开拓多元化市场：有出口信用保险保障，出口商可以放心地采用更加灵活的贸易结算方式，开拓新市场，扩大出口，从而提高企业在国际市场上的竞争力。③解决信息不对称的问题：信息资源的短缺使出口企业在贸易交往中处于被动局面，通过出口信用保险有利于出口商获得买方资信调查和其他相关服务，加强信用风险管理，事先避免和防范损失发生。④便于出口企业的贸易融资：出口信用保险与出口融资相结合，是出口信贷的重要组成部分，是出口商获得信贷资金的条件之一。
2 我国出口信用保险发展现状
随着改革开放和对外贸易发展的需要，1988年起我国开始试办出口信用保险，于1989年正式由中国人民保险公司开设出口信用保险业务，1994年中国进出口银行成立，和中国人民保险公司共同办理出口信用保险业务。这一阶段中国出口信用保险发展速度缓慢，规模有限，出口信用保险金额一直占同期出口比重的1%左右，出口信用保险并没有成为大多数出口企业规避收汇风险的主要工具。2001年我国为进一步适应对外贸易快速发展的需要，成立了中国出口信用保险公司。自该公司成立以后我国的信用保险业务实现了跳跃式的发展：2002年该公司信用保险金额约27.5亿美元，同比增长15.2%；2003年承保金额为57.1亿美元，同比增长107.6%，占当年出口总额的1.3%。2004年的承保额为133亿美元，同比增长132.9%。2005年承保金额为212.1亿美元，同比增长59.5%，占我国一般贸易出口额的6.7%。2006年承保金额为295.7亿美元，同比增长39.4%，占我国一般贸易出口额的7%。2007年承保金额为396.29亿美元，同比增长34%。虽然近年来我国的出口信用保险业有了较大发展，但我国出口信用保险的规模与中国贸易大国的地位还不相匹配，其对经济的支持作用还没有充分发挥出来，同其他一些贸易大国相比，差距很大。
（1）出口信用保险缺乏法律保障。虽然我国在外贸法中规定了出口信用保险的内容，但目前还没有一部专门的法律对出口信用保险作专门的规范，这远远不能满足出口信用保险的发展需要。
（2）承保方式单一。中国出口信用保险公司成立以前，出口货物短期险品种主要是“统保”。随后为改变这一局面，中国出口信用保险公司设计出十余个品种来适应市场的需求。但与其他贸易大国相比，我国的承保方式过于单一，它使得我国出口信用保险拓展缓慢，无法与对外贸易同步推进。
（3）保险基金相对不足。随着中国出口信用保险公司的成立，国家财政支持的力度有所增强。保险基金由原来的1亿美元增加到5亿美元。但随着出口信用保险规模的进一步扩大，对信用保险基金的需要也将不断增大，如果这一问题不能有效解决，将制约我国出口信用保险业务的长足发展。
（4）专业人才缺乏。我国出口信用保险业务只有短短十几年的发展历史，而且早期短期出口信用保险占绝大比例。随着近年来我国出口信用保险业务量激增，缺乏拥有操作经验的专业保险人才的弊端也逐渐显现出来。
（5）数据匮乏。中国出口信用保险成立较晚，对于国外进口商的资料缺乏。一方面无法为出口商提供信息咨询，另一方面在制定投保费率时产生困难。
（6）国内企业缺乏投保意识和风险意识。由于我国大多数的出口企业进入国际市场较晚，缺乏对国际市场和贸易风险的认识，因此我国出口企业普遍面临较高的海外坏账率，这一数字高达5%，远远超过国际水平。从1999年1月1日起，我国对外贸易经营主体的资格开始放宽，到目前为止，全国有外贸经营权的新增企业有5万多家，但投保出口信用保险的出口企业不足4%，可见出口企业的风险意识之差。
3 发展我国出口信用保险对策
（1）建立健全出口信用保险法规。我国应借鉴已经建立起完善出口信用保险法规国家的立法经验，把我国的出口信用保险业纳入法制化轨道。采用立法明确规定各行为主体的权利和义务，约束和规范参与机关的行为，保证业务操作的规范化，为出口信用保险业的发展营造一个良好的法律环境。
（1）完善出口信用保险机构功能。①加强对海外投资业务的信用保险支持。海外投资业务具有显著的政策性与高风险性，具有靠企业自身力量难以防御的国家风险。中国出口信用保险公司可以以海外投资保险、融资担保等形式提供保险支持企业从事海外投资业务。②出口信用保险机构应当提高审批效率。我国新修订的外贸法扩大了对外贸易经营主体的范围。这意味着我国今后从事外贸的企业和个人的数量将会有质的飞跃，这就使我国相关行政部门的工作面临新的考验。信用保险机构应通过适当下放限额、理赔等权限进一步提高工作效率，满足出口商的需求。③加强业务品种的创新。世界经济形势千变万化，竞争越来越激烈，出口信用保险机构应当根据市场的需求加强业务品种的创新，满足出口企业的多种需要。
（2）加大政府对出口信用保险的扶持力度。由于出口信用保险业务的开展与政府的产业政策、外经贸政策甚至是外交政策密切相关，某种程度上可以说是政府促进出口发展、进行产业调整、实现外交策略、发展国民经济的有利工具和手段，因此政府对出口信用保险的扶持
几乎是世界各国普遍公认的规则。要想发挥出口信用保险对我国经济、贸易、外交方面的促进作用，政府主要从增加对经营机构的资金支持来加大扶持力度。
（3）培养和吸收高素质专业人才。随着保险领域业务不断创新，我国出口信用保险事业的发展需要一大批精通出口信用保险业务的人才。我们可以通过培训和引进相结合的方法造就高素质的人才队伍。与此同时，也要为人才的成长创造良好的内外部环境，为他们提供各种深造和发展的机会，只有这样才能挖掘和留住人才以适应我国出口信用保险事业的发展。
（4）建立全球资信调查服务体系和外贸风险控制体系。由于出口信用保险是一种长期、系统的服务，其过程涉及相关的许多部门，因此，建立出口信用保险的服务和风险控制体系需要多部门参与、配合和合理分工。特别是要充分发挥各驻外经商处、海外贸易中心、商会、协会的作用。出口信用保险公司要积极参加各种国际性合作组织，与国外同行交换业务信息，与世界各国建立友好往来，签订互惠约定，共享信息，以便在发生贸易纠纷时能够得到及时公正的对待，为我国的外贸企业提供一个更加安全有保障的交易平台。
随着数据的逐步积累，出口信用保险公司应努力提高自身的评估和承担风险的能力，努力创新，设计新的险种，完善保险条款，提供更全面快捷的理赔服务。在投保企业增加、投保历史数据逐渐丰富了以后，公司则应该更加准确地评估风险，细分市场和客户，针对投保的具体情况以及交易双方的资信情况制定合理的费率，降低出口企业的投保费用。
(5)强化出口企业风险意识和投保意识。积极、科学地投保出口信用保险是化解出口企业贸易风险的有效方法，出口企业应该加强投保意识，认识到出口信用保险在化解企业收汇风险、提高企业风险管理水平方面的作用，积极地投保出口信用保险。在投保出口信用保险时，应根据企业在出口贸易中所面临的风险种类、贸易结算方式、买家资信状况等信息科学地投保，使企业能够以较低的保费获得较高的安全保障，从而达到促进出口业务发展、减少风险损失的效果。
4 结语
随着我国外贸出口的增长和外贸体制改革的不断深入，出口信用保险将在更大范围、更深层次上发挥重要作用。我国的各级外经贸主管部门、进出口商会和中国出口信用保险公司要密切联系，加强协调与沟通，进一步搞好出口信用保险工作，使越来越多的出口商切实享受到信用保险的实惠，促进我国对外贸易持续稳定的发展。
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作者：胡国晖 专亚军
摘要:出口信用保险是帮助企业规避出口风险,政府鼓励企业开展对外贸易的工具之一。随着经济全球化的发展,出口企业面临的风险剧增,当前的出口信用保险滞后,阻碍了中国出口贸易的发展。参考发达国家相对成熟的经营模式,针对出口信用保险的制约因素,提出了完善中国出口信用保险的策略。
关键词:出口信用保险;出口企业;制约因素;对策
收稿日期:2010-02-11
作者简介:王素玲(1972-),女,河南漯河人,专职教师,学士,从事经济贸易管理研究。
一、当前中国出口信用保险的现状
(一)出口信用保险缺乏法律保障
正确的立法,能够起到良好的指导和约束作用,规范出口信用保险的发展,使出口信用保险有章可循,有法可依。日韩两国都是先立法,后成立出口信用保险机构。日本在1950年就已通过出口信用保险法,建立了总的出口保险体系,2001年建立了独立的出口保险行政法人,使贸易保险完全从政府的直接经营中脱离出来。中国出口信用保险业务从开展到现在还没有专门的出口信用保险方面的法律规范,仅在2004年的《对外贸易法》中,在法律上确认了出口信用保险,但对出口担保政策、保险政策、保险费率基准、国家风险及限额控制,以及出口信用保险的具体投保事项,如承保范围、委托追偿、保费率、损失界定等方面,到目前为止还未明确做出全面统一的规定。
(二)缺乏风险基金的补充机制
由于中国出口信用保险还处在发展初期,缺乏风险基金、有效补充和透明的预算管理机制,导致保险机构在超风险的状态下承担保险责任,既影响外贸政策性出口信用保险体系作用的发挥,又影响中国出口企业参保的积极性。其他一些国家通常将出口信用保险机构的费用支出和合理赔付列入国家预算,进行年度审核和调整。如美国进出口银行的年贷款限额、保险和担保限额都要经国会批准;法国每年在编制国家预算时,都要列支用于政策出口信用保险的费用,费用支出根据执行机构(法国对外贸易保险公司)对一年内保费收入、理赔支付以及追索还款等项目的预测来确定。而中国迄今仍未建立透明的预算机制,导致政策性出口信用保险缺乏财政保障,使得出口信用保险不能及时发挥其作用。
(三)出口信用风险评估体系不完善
中国出口信用保险机构目前已推出《国家风险分析报告》,建立了信用风险评价系统,但在具体业务操作中使用的信用风险评估体系及各类信息很多都是出自外国机构或者公司之手。这种不完善的风险评估管理体制,既不利于中国企业准确地掌握信息,对不同国家区别对待,也影响了它们对国外企业的预测和评估。
(四)出口信用保险的经营效率低
1.承保方式不灵活。短期出口信用保险通常强调统保原则,即拟投保的出口企业必须将其适保范围内的所有出口全部投保,不得选择其中的某一项业务投保或某一买方投保,也不能只选风险高的业务投保,但一些出口业务即便不办理出口信用保险也是安全的。这样会使出口商的优良业务与较劣业务均纳入保险范围之内,保险机构可以分散风险,防止逆向选择。
2.保险机构还规定了许多免责条款。例如,在货物交付承运人时已经或通常能够由货物运输险或其他保险承担的风险引起的损失;由于买方在货物交付承运人前未取得进口许可所引起的损失等,保险公司都不予以赔偿。
3.承保条件的限制。从承保的地区来看,与其他发达国家相比,中国企业的出口和投资多集中在国外出口信用保险机构望而却步的第三世界国家,而且,中国对向发展中国家出口信用保险限额较低,承保条件门槛过高,总体上对向发展中国家出口的支持力度不大。
(五)大多数出口企业缺乏风险意识
很多出口企业对风险认识存在问题。有些企业缺乏风险意识。很多企业认为,他们出口的大多是欧美发达国家或老客户,合作过很多次,没有风险问题,偏重于对出口商的信用风险进行评估,而忽略了对出口信用保险中的各种商业风险或政治风险进行评估,所以没有必要投保出口信用保险。甚至一些企业明文规定只做信用证,不允许放账,认为信用证没有风险。事实上,有一些外贸企业风险防范意识比较薄弱,对于出口信用保险不了解,更不会借助信保的保证作用,而是盲目相信合作多年的客户,出现信用问题导致损失惨重;有些企业对风险过度意识。如果碰到D/A,D/P等非信用证结算方式,企业是避而不谈,而坚持信用证或是T/T方式,把一切风险拒之门外,这虽然避免了风险,但也失去了很多商业机会;还有一些企业认为保费成本支出高。由于中国产品附加值低,利润少,而且大多数的中小型企业由于自身规模的限制,资金不够充裕,而且融资渠道狭窄,所以出口商品大多属于劳动密集型的商品,这类产品附加值不高且利润偏低,很多企业担心投保出口信用保险会增加成本,从而降低产品的市场竞争力。因此,大多数中小型企业都抱着侥幸心理不参与投保。
二、完善中国出口信用保险的对策、措施
(一)积极发展中国出口信用保险的外部环境
1.启动出口信用保险专项立法。健全立法是国外出口信用机构经营运作的前提,许多国家也是利用法律来约束出口信用机构的行为,明确其应尽的义务。例如,美国进出口银行是根据《美国进出口银行法》来实际操作。法律规定进出口银行的使命是通过为出口进行融资和保险帮助私营企业创造和保持美国的就业机会;日本也有专门的《贸易和投资保险法》,对贸易保险的费率、各险种的手续及规则、营运资金不足时借入的款项数额等都做出了详细的规定。中国应借鉴发达国家的经验,进一步以法律法规代替行政规章,明确规定出口信用保险的宗旨、经营原则、管理方式、各参与机构的权利和义务等,以约束和规范参与机构的行为,明确各自的职责,保证业务操作的规范化,为出口信用保险业务的经营管理和运作提供可靠的法律保障。
2.加大财政支持力度。从每年的出口信用创汇中提取一定比例的金额来补充出口信用保险基金,增强出口信用保险公司的承保能力;也可根据当前外汇储备稳定增长的实际情况拿出一部分资金予以支持,以缓解资金不足的问题。同时,在税收政策上可实行免税或较低的税率,体现国家对出口信用保险公司的政策支持,从而增加出口信用保险公司自我完善和发展的能力。
3.建立有效的国家管理机制。出口信用保险从性质上来说仍然属于保险,为避免权责不清的问题,应该明确规范保监会对出口信用保险的监管职能,正式在保监会成立一个专门的部门,管理出口信用保险日常的事物。同时借鉴外国的经验,进一步完善部际委员会制度,由经济财政部牵头,外交部,国防部,农业部等部门组成,吸收更多政府部门、企业代表和专家学者参加,建立有保监会牵头的经常性的出口信用保险立会制度和重大事件的紧急处理制度,对重大事项作出决策。
(二)完善中国出口信用保险的供给市场
1.健全风险评估机制,建设信息服务网络。出口信用保险的核心是国别风险评估和控制,各国的出口信用机构都将风险分析和控制作为其工作重点。健全的风险评估和控制机制主要体现在建立健全的信息网络。如法国COFACE目前在全球范围内的60多个国家建立了信息联盟和信用联盟,对国家风险和企业风险进行及时分析和有效控制,防范风险,并在风险发生后能及时采取有利的债务保全和追索措施。中国出口信用保险机构也应通过多渠道获得有关信息,建立服务和风险控制体系,如与世界大的信息公司进行电脑联网,与世界各国出口信用保险机构合作,加强国外同行的信息交流,尽早实现信息共享;通过与国内外著名信息咨询公司及律师事务所的联系,建立资信调查及追账服务网络;充分挖掘政府机构的信息渠道,与驻外使馆、经参处、海外贸易中心、驻外公司、代表处、各商会、协会建立起经常性的联系等措施,建立健全信息服务网络,使出口企业投保能更准确有效。
2.建立风险基金制度,改善基金结构。第一,对政府指令性项目和指导性项目实行严格的分账管理、分别考核。推动其加快建立和完善各项管理制度,完善内控机制。第二,改革财政补贴方式,可以考虑采用分账管理后的“一揽子补贴方式”,消除出口信用保险公司讨价还价的内在动力,将经营状况与职工的收入结合起来,建立合理的激励机制。第三,改善资金来源结构。鉴于出口信用保险业务专业性强、风险大,政府应考虑在资金来源上给予支持。通过设立基金、财政资金委托运用、低息或无息借款、发债等方式,降低资金成本,改善其经营环境。
3.完善效益控制体制,降低企业投保成本。首先,扩大承保地区,降低保费率。目前出口信用保险的承保地区主要集中在信誉较好的地区,而对东欧、非洲等有潜力的地区往往不承保或有条件承保,而这些地区往往又是一些专营公司集中开展业务的地区。建议扩大承保国别范围,使企业有更多的发展机会。另外,现行的信用险保费率大大高于其他险种的费率。过高的保费率增加了企业的换汇成本,容易使企业产生亏损,有时不得不放弃业务。建议建立有弹性的收费制度,一是对连续几年承保无风险、信誉较好的企业,适当降低费率;二是对自控能力较强、赔付率低的企业给予适当的降费或退还保费。这将有利于提高企业的积极性,促进风险自控能力较差的企业进一步提高风险管理水平,从而使出口信用保险业务走上良性循环的发展道路。其次,大力发展中长期出口信用保险业务,开发短期新险种。中长期出口信用保险期限长,金额大,对技术水平要求高,所以目前应积极向开办出口信用保险业务经验丰富的国家取经,了解其机构设置、业务分类、操作章程、运行机制,并认真研习条例,结合中国现行情况制定出一套适合中国国情的有关出口信用保险的法规、制度。
短期出口信用保险虽然所占比例较大,但几年来,一直是一份综合保单。在综合险下,出口企业必须投保其适合保单承保范围的全部标的,不能仅仅选择其中的一部分,这种险种可以减少逆选择,减少保险机构的赔付率。但出口信用保险是一种政策性业务是“以社会宏观效益为经营目的”,实行“不盈利的方针”,所以在险种开办上,就不能把效益放在首位,而应本着如何为外贸企业扩大出口,解决后顾之忧的目的来设立一些新险种。
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[责任编辑 吴明宇]
作者：王素玲
摘 要：世界线是德国物理学家阿尔伯特·爱因斯坦于其1905年论文《论动体的电动力学》中提及的概念。 运用在文字游戏中，一般指剧情中大大小小不同的选择将会带来不同的结局。而司法过程其实也会有这种奇妙的现象，基于一个行为或者一个证据就会带来案件结果的逆转。本文通过的真实判决(2013)浙甬商终字第228号案件的整理，站在原告的立场尝试着分析了案件，笔者认为如果本案的时间、起诉请求、提交证据不同，本案将会有很多种可能。
关键词：保险;纠纷;分析
一、基本案情
2012年1月19日，高天公司向中国出口信用保险公司宁波分公司(以下简称信保公司)投保了出口信用保险。信保公司于2012年1月20日签发了《短期出口信用保险综合保险单》(保险单号：SCH018838)，同日，高天公司向信保公司缴纳了保险费人民币75610元和资信调查费人民币1600元。2012年1月22日、2月28日、5月21日高天公司出口了三批棉制女士短裤到美国East8thGroup公司，总价值145731.20美元。2012年1月29日，高天公司向信保公司申请East8thGroup公司的信用限额，信保公司批复金额为零。高天公司于2012年7月27日，以双方之间保险合同成立并生效，应按照保单约定进行赔付为由，向一审法院提起诉讼，请求判令：信保公司赔付货款损失145731.20美元，折合人民币约918107元。
1.一审情况。一审法院审理认为，高天公司、信保公司之间出口信用保险合同关系依法成立。根据保险合同的约定，信保公司承担保险责任的前提不仅是高天公司缴纳了保费、信保公司签发保单，同时还应遵循保险条款中的其他约定。由于高天公司未提供证据证明其向美国East8thGroup公司出口前已获得该公司的信用限额，故信保公司对高天公司的相应出口不承担赔偿责任。一审法院于2013年1月15日作出判决，驳回高天公司的诉讼请求。宣判后，原告当事人不服一审判决，向宁波市中级人民法院提起上诉。
2.二审情况。二审过程中高天公司提出以下几个新观点：1、高天公司对保单有不同理解，认为出口信用保险责任限额包括最高赔偿限额和信用限额。信保公司作为格式合同提供者，按照格式合同不利解释原则，应认定本案所涉保险责任适用最高赔偿限额。2、按信保公司在原审提供的证据及陈述，如果高天公司投保的系信用限额责任，高天公司理应现双方已签订书面保险合同，信保公司却不能提供信用限额申请的证据。3、高天公司在2011年10月与信保公司工作人员周静接洽时，周静明确告诉高天公司，高天公司需事先提供投保买家的名称及其订单的信息，根据信保公司对买家的资信调查情况，才能确定是否接受高天公司的投保。因此2011年10月，高天公司按信保公司要求提交了买方信息及订单，信保公司回复该买方资信良好，可以签订保险合同。至2012年1月19日，信保公司才通知高天公司签订了书面合同，高天公司在2012年1月21日缴纳了保费和资信调查费。保险合同签订并生效后，高天公司才按照投保买方的订单出货。高天公司信赖信保公司，并且所有的流程都是按信保公司的要求去做，高天公司完全履行了自己的合同义务;
而信保公司提出高天公司此前也曾经投过保，对该保险流程、条款均非常了解。高天公司提出的格式合同解释原则不适用于本案。
3.二审判决结果。二审法院认为，首先，根据合同短期出口信用保险应当是保险人对被保险人向特定买方出口或在特定开证的信用证项下的出口可能承担的最高限额。高天公司主张本案中信保公司仅按最高保险赔偿限额50万美元承担赔偿责任，与合同约定不符。其次，投保单仅为高天公司向信保公司提交的书面要约，是高天公司要求投保的单方意思表示，保险单才是投保人与保险人之间订立的正式保险合同的书面凭证。而作为保险单组成部分的保险单明细表载明的保单最高赔偿限额为50万美元。故高天公司主张缺乏依据。其对于保险合同签订过程的陈述，因无相关证据证明，难以采信。再者，《中华人民共和国保险法》第30条规定即保险格式合同提供者不利解释原则的适用是有前提的，只有在应用文义解释、意图解释等其他解释原则不能正确解释的情况下，才适用该原则。本案所涉保险合同的语言语义清晰、约定清楚，保险责任承担的条件确定。故高天公司主张本案应适用不利解释原则于法无据。第四、对于本案所涉买家信用限额批复是否为零及相关事实的举证责任问题。保险单明细表记载：保险人收到被保险人交纳的最低保费并不意味着保险人必然承担保险责任，被保险人还应遵守保单条款中约定的其他应尽义务。保险条款第四章第四条第二项第一款约定被保险人应就本保单约定保险范围内的出口涉及的每一买方或第一开证行向保险人书面申请信用限额。现高天公司主张信保公司应承担保险责任，首先应举证证明其已就特定买家向信保公司申请信用限额，而保险人的批复不为零。综上，驳回上诉，维持原判。
二、案件分析
案件到此全部结束，但是关于此案笔者整理出了一些有趣的法律点。正如笔者一开始提到的，如果改变一些条件，这个案子将会由于世界线波动而改变结果。
1.时间的改变。首先，在判决书中一、二审法院均认为投保单仅为高天公司向信保公司提交的书面要约，是高天公司要求投保的单方意思表示，保险单才是投保人与保险人之间订立的正式保险合同的书面凭证。
但是如果在2013年6月25日《保险法司法解释二》后，本案也许就会有新的判决结果。根据《保险法司法解释二》第14条：投保单与保险单或者其他保险凭证不一致的，以投保单为准。因此，如果按照最新法律规定，投保单可以被定义为一份正式的合同生效。一旦投保单生效，就要以高天公司在投保单上记载的两家买方、投保金额为100万美元为准。
其次、由于2013年之前法院一般以投保人多次购买该险种并进行了理赔，投保人在“投保人声明”栏处签字可以认定，保险人履行了明确说明义务。同时除了投保人签字外，由于要求保险人再提出证据予以证明履行了明确说明义务举证太过苛刻，因此除投保人有相反证据予以证明保险人未进行明确说明义务外，可以认定保险人履行了明确说明义务。基于以上原因二审法院判定信保公司已经尽了告知义务。笔者推测，如果高天公司对信保公司对其批复信用限额为零的行为进行诉讼，并出示信保公司在承保之前为高天公司提供卖家的资信调查结果为良好的回复书。那么会导致两种情况的发生：
(1)如果能证明信保公司批复信用限额为零的行为毫无依据，如果信保公司不能证明自己批复信用限额为零有适当理由则可以根据合同法要求其履行义务。同时根据《保险法》第116条保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得有下列行为：①欺骗投保人、被保险人或者受益人;②对投保人隐瞒与保险合同有关的重要情况。
(2)如果信保公司可以证明其有理由批复信用限额为零，则高天公司可以以信保公司之前的资信调查与之后完全不一致为由要求其承担缔约过失责任。根据《合同法》第42条当事人在订立合同过程中有违背诚实信用原则的行为，给对方造成损失的，应当承担损害赔偿责任。
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作者：薛晶霞
中国出口信用保险公司(简称“中国信保”)是由国家出资设立、支持中国对外经济贸易发展与合作、具有独立法人地位的国有政策性保险公司，于2001年12月18日成立，目前已形成覆盖全国的服务网络。公司的经营宗旨是：“通过为对外贸易和对外投资合作提供保险等服务，促进对外经济贸易发展，重点支持货物、技术和服务等出口，特别是高科技、附加值大的机电产品等资本性货物出口，促进经济增长、就业与国际收支平衡”。
中国信保的业务范围包括：中长期出口信用保险业务;海外投资保险业务;短期出口信用保险业务;国内信用保险业务;与出口信用保险相关的信用担保业务和再保险业务;应收账款管理、商账追收等出口信用保险服务及信息咨询业务;进口信用保险业务;保险资金运用业务;经批准的其他业务。中国信保还向市场推出了具有多重服务功能的“信保通”电子商务平台和中小微企业投保平台，使广大客户享受到更加快捷高效的网上服务。
公司成立以来，出口信用保险对我国外经贸的支持作用日益显现。尤其在国际金融危机期间，出口信用保险充分发挥了稳定外需、促进出口成交的杠杆作用，帮助广大外经贸企业破解了“有单不敢接”、“有单无力接”的难题，在“抢订单、保市场”方面发挥了重要作用。截至2012年末，中国信保累计支持的国内外贸易和投资的规模约1万亿美元，为数万家出口企业提供了出口信用保险服务，为数百个中长期项目提供了保险支持，包括高科技出口项目、大型机电产品和成套设备出口项目、大型对外工程承包项目等，累计向企业支付赔款43.4亿美元。同时，中国信保还累计带动160余家银行为出口企业融资约1.5万亿元人民币。
中国信保将努力建设成为定位明确、业务清晰、功能突出、偿付能力充足、治理规范、内控严密、运营安全、具备可持续发展能力的政策性保险公司。中国信保将围绕服务国家战略，通过提供政策性保险服务，在支持我国外经贸发展、实施“走出去”战略、保障国家经济安全以及促进经济增长、就业和国际收支平衡等方面，发挥更为重要的政策性作用。
(2.0版)标准批注
对《短期出口信用保险特定合同保险单》(2.0版)条款(以下简称“条款”)标准化批注如下。凡“条款”规定与批注规定不一致之处，均以批注规定为准。
A1. 仅承保开证行风险
一、本保险条款第二章第二条变更为：对于被保险人在《保险单明细表》中列明的商务合同项下以信用证为支付方式的出口，被保险人按照信用证条款的规定按时提交单据后，由开证行的下列风险引起的直接损失，保险人按本保险单规定承担保险责任：
(一)商业风险
1. 开证行破产或无力偿付;
2. 在单证相符、单单相符的情况下，开证行拒绝付款或拒绝承兑。
(二)政治风险
1. 开证行所在国或地区政府颁布法律、法令、命令、条例或采取行政措施，禁止或限制开证行以信用证约定的货币或其他可自由兑换的货币履行商务合同项下对被保险人的付款义务;
2. 开证行所在国或地区、信用证付款须经过的第三国颁布延期付款令;
3. 开证行所在国或地区发生战争、武装冲突或**，致使信用证部分或全部无法履行;
4. 保险人认定的属于政治风险的其他事件。
二、除本保险条款第三章第三条列明的除外责任，保险人对被保险人的下列损失同样不承担赔偿责任：
(一)因单证不相符、单单不相符，开证行拒绝承兑或者付款引起的损失;
(二)信用证项下的单据在递送或者电讯传递过程中迟延或者遗失或者残缺不全或者误邮而引起的损失;
(三)虚假或者无效的信用证造成的损失;
三、本保险条款第五章第九条
(五)、第十条
(二)中关于买方的规定适用于开证行。
四、本保险条款第五章第九条
(六)变更为：
在开证行破产时，被保险人应在开证行所在地法院或有关机构登记债权、及时参与破产清算，并向保险人提供开证行破产证明。
五、本保险条款第六章第十二条
(一)变更为：
被保险人应在知道或应当知道本保险条款第二章第二条列明的风险发生之日起10个工作日内，按保险人规定的格式向保险人提交《可能损失通知书》。
六、本保险条款第六章第十五条
(三)变更为：
如信用证项下存有纠纷，除非保险人书面同意，被保险人应先进行仲裁或提起诉讼，在被保险人取得已生效的仲裁裁决或法院判决并申请执行之前，保险人均不予定损核赔。
七、除本保险条款第六章第十五条
(六)列明的款项外，保险人
核定的损失金额同样不包括：
1. 商务合同项下以非信用证为支付方式的款项; 2.被保险人与开证行在信用证项下存有争议的款项。
八、本保险条款第七章第十九条、第二十条
(一)中关于买方的规定适用于开证行。
九、本保险条款第十一章增加以下内容：
“开证行”指接受买方委托开立信用证的银行。
“单证相符/单证不相符”：单证相符指信用证受益人按国际商会有关惯例及信用证条款和条件于信用证有效期内及提示要求期限内向指定银行提交所需单据，该单据在表面上完全符合信用证条款和条件。反之，为单证不相符。
“单单相符/单单不相符”：单单相符指信用证项下所需的单据相互之间不相互矛盾。反之，为单单不相符。
“开证行拒绝付款”指在单证相符、单单相符的情况下，开证行超过最终付款日仍未支付信用证项下款项。即期信用证的最终付款日为有关信用证适用的《跟单信用证统一惯例》规定的银行审单期限的最后一日，远期信用证的最终付款日为开证行的承兑付款日或通知到期日。
十、第十一章中关于“破产”的定义适用于开证行。
A2. 同一商务合同项下非信用证支付方式承保买方风险，信用证支付方式仅承保开证行风险
一、本保险条款第二章第二条变更为：
对于被保险人在《保险单明细表》中列明的商务合同项下以非信用证为支付方式的已确立债权的应付款，由下列风险引起的直接损失，保险人按本保险单规定承担保险责任：
(一)商业风险
1. 买方破产或无力偿付;
2. 买方违反商务合同项下对被保险人的付款义务且超过应付款日60天仍未付款;
3. 买方违反商务合同或法律的规定，致使商务合同提前终止或无法履行。
(二)政治风险
1. 买方所在国或地区政府颁布法律、法令、命令、条例或采取行政措施，禁止或限制买方以商务合同约定的货币或其他可自由兑换的货币履行商务合同项下对被保险人的付款义务;
2. 买方所在国或地区、项目的所在国或地区政府颁布法律、法令、命令、条例或采取行政措施，禁止或限制买方根据商务合同进口货物或服务;
3. 买方所在国或地区、项目的所在国或地区、付款须经过的第三国颁布延期付款令;
4. 买方所在国或地区、项目的所在国或地区颁布法律、法令、命令、条例或采取行政措施，撤销已颁发给买方的许可证或者不批准已颁发的进口许可证有效期的展延，致使商务合同部分或全部无法履
行;
5. 买方所在国或地区、项目的所在国或地区发生战争、武装冲突或**，致使商务合同部分或全部无法履行; 6. 保险人认定的属于政治风险的其他事件。
对于被保险人在《保险单明细表》中列明的商务合同项下以信用证为支付方式的出口，被保险人按照信用证条款的规定按时提交单据后，由开证行的下列风险引起的直接损失，保险人按本保险单规定承担保险责任：
(一)商业风险
1. 开证行破产或无力偿付;
2. 在单证相符、单单相符的情况下，开证行拒绝付款或拒绝承兑。
(二)政治风险
1. 开证行所在国或地区政府颁布法律、法令、命令、条例或采取行政措施，禁止或限制开证行以信用证约定的货币或其他可自由兑换的货币履行商务合同项下对被保险人的付款义务;
2. 开证行所在国或地区、信用证付款须经过的第三国颁布延期付款令;
3. 开证行所在国或地区发生战争、武装冲突或**，致使信用证部分或全部无法履行; 4. 保险人认定的属于政治风险的其他事件。
二、对于《保险单明细表》中列明的商务合同项下以信用证为支
付方式的出口，除本保险条款第三章第三条列明的除外责任，保险人对被保险人的下列损失同样不承担赔偿责任：
(一)因单证不相符、单单不相符，开证行拒绝承兑或者付款引起的损失;
(二)信用证项下的单据在递送或者电讯传递过程中迟延或者遗失或者残缺不全或者误邮而引起的损失;
(三)虚假或者无效的信用证造成的损失;
三、本保险条款第五章第九条
(五)、
(六)、第十条
(二)中关于买方的规定适用于开证行。
四、对于《保险单明细表》中列明的商务合同项下以信用证为支付方式的出口，被保险人应在知道或应当知道本保险条款第二章第二条列明的开证行风险发生之日起10个工作日内，按保险人规定的格式向保险人提交《可能损失通知书》。
五、本保险条款第六章第十五条
(三)增加以下内容： 如信用证项下存有纠纷，除非保险人书面同意，被保险人应先进行仲裁或提起诉讼，在被保险人取得已生效的仲裁裁决或法院判决并申请执行之前，保险人均不予定损核赔。
六、除本保险条款第六章第十五条
(六)列明的款项外，保险人核定的损失金额同样不包括被保险人与开证行在信用证项下存有争议的款项。
七、本保险条款第七章第十九条、第二十条
(一)中关于买方的规定适用于开证行。
八、本保险条款第十一章增加以下内容： “开证行”指接受买方委托开立信用证的银行。
“单证相符/单证不相符”：单证相符指信用证受益人按国际商会有关惯例及信用证条款和条件于信用证有效期内及提示要求期限内向指定银行提交所需单据，该单据在表面上完全符合信用证条款和条件。反之，为单证不相符。
“单单相符/单单不相符”：单单相符指信用证项下所需的单据相互之间不相互矛盾。反之，为单单不相符。
“开证行拒绝付款”指在单证相符、单单相符的情况下，开证行超过最终付款日仍未支付信用证项下款项。即期信用证的最终付款日为有关信用证适用的《跟单信用证统一惯例》规定的银行审单期限的最后一日，远期信用证的最终付款日为开证行的承兑付款日或通知到期日。
九、第十一章中关于“破产”的定义适用于开证行。
A3. 附加成本损失风险
一、本保险单除对《保险单明细表》列明的商务合同项下已确立债权的应付款的直接损失承担保险责任外，对被保险人在履行商务合同过程中，因本保险条款第二章第二条列明的风险引起的被保险人的实际投入成本损失同样承担保险责任。
二、本保险条款第六章第十五条
(五)变更为：
对于本保险条款第二章第二条列明的风险引起的直接损失，保险人核定损失金额的基础为：
1. 在损失发生时，按商务合同约定尚未确立债权部分的损失，即被保险人的实际投入成本;
2. 在损失发生时，按商务合同约定已确立债权的金额。
三、除本保险条款第六章第十五条
(六)列明的款项外，保险人核定的损失金额同样应扣除由于被保险人未完成合同或由于其它原因未发生的费用。
四、本保险条款第十一章增加以下内容：
“实际投入成本”指在货物或工程交付前，被保险人在商务合同项下按照投入进度而实际投入的工程设备、原材料成本、人力工时成本和财务费用，不含承包商提供的承包商的所有设备、临时工程和材料、本保险单项下保险费。如有争议，以保险人指定的有资质的第三方认定的金额为准。其中，“工程设备”指已构成或将要构成永久工程一部分的机械、仪器以及类似设备;“承包商的设备”指在工程实施、完成及其缺陷修补过程中所需要的全部装置和任何性质的物品(临时工程除外)，但不包括已构成或将要构成永久工程一部分的设备、材料或其他物品;“临时工程”指在工程实施、完成和修补其任何缺陷时需要或有关的所有各种临时工程(承包商的设备除外)。
A4. 仅承保政治风险
一、本保险单对本保险条款第二章第二条中的商业风险引起的被
保险人的直接损失不承担保险责任。
B1. 担保(适用于非融资类业务)
一、本保险单适用于有付款担保的出口项目。
二、除本保险条款第三章第三条列明的除外责任，保险人对被保险人擅自同意的担保合同项下减少的金额同样不承担赔偿责任。
三、本保险条款第五章第七条规定的被保险人义务中增加以下内容：
1. 商务合同的付款担保真实合法有效;
2. 未经保险人事先书面同意，不对担保合同做任何实质性的变更或修改。
四、本保险条款第五章第九条规定的被保险人义务中增加以下内容：
1. 在获悉担保方、担保物或其他与付款担保有关的权益发生重大变化时，被保险人按照第九条
(五)的规定履行相应的通知和减损义务;
2. 被保险人应落实商务合同的担保条件。
五、本保险条款第五章第十条规定的被保险人义务中增加以下内容：
被保险人应及时向保险人书面通报如下情况：
1. 任何影响被保险人在担保合同项下权益实现的事件已经或可能发生;
2. 在本保险单有效期内，被保险人取得与《保险单明细表》列明的同一担保方出具的任何新的担保合同。
六、对于有付款担保的商务合同，除非保险人书面同意，在担保方按担保合同付款以前，或者被保险人对担保方申请仲裁或向法院提起诉讼，在获得已生效的仲裁裁决或法院判决并申请执行之前，保险人均不予定损核赔。
七、本保险条款第七章第十九条中关于买方的规定适用于担保方。
八、本保险条款第十一章增加以下内容：
“担保方”指为买方在商务合同项下的付款提供担保的自然人、法人或其它组织。
“担保合同”指为买方在商务合同项下的付款提供担保的法律文件，包括但不限于保函、保证合同、抵押合同、质押合同等。
九、第十一章中关于“破产”的定义适用于担保方。
B2. 担保(适用于融资类业务)
一、本保险单适用于有付款担保的出口项目。
二、除本保险条款第三章第三条列明的除外责任，保险人对被保险人擅自同意的担保合同项下减少的金额同样不承担赔偿责任。
三、本保险条款第五章第七条规定的被保险人义务中增加以下内容：
1. 商务合同的付款担保真实合法有效;
2. 未经保险人事先书面同意，不对担保合同做任何实质性的变更或修改。
四、本保险条款第五章第九条规定的被保险人义务中增加以下内容：
1. 在获悉担保方、担保物或其他与付款担保有关的权益发生重大变化时，被保险人按照第九条
(五)的规定履行相应的通知和减损义务;
2. 被保险人应落实商务合同的担保条件。
五、本保险条款第五章第十条规定的被保险人义务中增加以下内容：
被保险人应及时向保险人书面通报如下情况：
1. 任何影响被保险人在担保合同项下权益实现的事件已经或可能发生;
2. 在本保险单有效期内，被保险人取得与《保险单明细表》列明的同一担保方出具的任何新的担保合同。
六、本保险条款第七章第十九条中关于买方的规定适用于担保方。
七、本保险条款第十一章增加以下内容：
“担保方”指为买方在商务合同项下的付款提供担保的自然人、法人或其它组织。
“担保合同”指为买方在商务合同项下的付款提供担保的法律文件，包括但不限于保函、保证合同、抵押合同、质押合同等。
八、第十一章中关于“破产”的定义适用于担保方。
C1. 通过境外关联公司出口
一、被保险人及其境外关联公司向保险人提交的《被保险人申请》、《授权委托书》、《商务流程说明》、《关联关系证明》及《承诺书》是本保险单的有效组成部分。
二、本保险条款第一章第一条变更为：
本保险单适用于被保险人通过其境外关联公司与买方所签订的商务合同项下的出口。
三、本保险条款第三章第三条及批注除外责任中关于被保险人的规定适用于境外关联公司。
四、本保险条款第五章第十条规定的被保险人义务中增加以下内容：
如境外关联公司名称、大股东或实际控制人发生变化，或与被保险人之间的关联关系发生变化，被保险人必须在出现该等情况之日起5个工作日内书面通知保险人，保险人有权立即停止对与该境外关联公司有关的商务合同的承保。
五、本保险条款第六章第十四条
(二)增加以下内容：“境外关联公司应以自己的名义提供相关证明材料(包括但不限于保险人要求的所有单证)，否则保险人有权拒绝承担赔偿责任。”
六、本保险条款第六章第十五条
(一)增加以下内容：“保险人支付赔款以被保险人为对象，保险人也可以按照被保险人的指示，将
赔款支付给境外关联公司。”
七、本保险条款第七章中关于被保险人的规定适用于境外关联公司。
八、本保险条款第九章第二十三条
(一)关于被保险人的规定适用于境外关联公司。
九、境外关联公司应履行本保险单项下被保险人的相应义务以保证保险人的权益不受损害。
十、本保险条款第十一章增加以下内容：
“境外关联公司”指《保险单明细表》第5.9项列明的公司，被保险人与其境外关联公司具有直接或间接的控股关系或同时受同一法人或自然人控制。
C2. 一般代理出口批注
一、被保险人向保险人提交的《被保险人申请》、《授权委托书》、《商务流程说明》、《承诺书》及被保险人与代理人的代理协议为本保险单的有效组成部分。
二、本保险条款第一章第一条变更为：
本保险单适用于被保险人委托其代理出口公司与买方所签订的商务合同项下的出口。代理出口公司必须以符合有关法律规定的方式向买方披露：被保险人是委托人，代理出口公司是代理人。
三、本保险条款第三章第三条及批注除外责任中关于被保险人的规定适用于代理人。
四、本保险条款第六章第十四条
(二)增加以下内容：“代理人应以自己的名义提供相关的证明材料，否则保险人有权拒绝承担赔偿责任。”
五、本保险条款第六章第十五条
(一)增加以下内容： “保险人支付赔款以被保险人为对象，保险人也可以按照被保险人的指示，将赔款支付给代理人。”
六、本保险条款第七章关于被保险人的规定适用于代理人。
七、本保险条款第九章第二十三条
(一)关于被保险人的规定适用于代理人。
八、代理人应履行本保险单项下被保险人的相应义务以保证保险人的权益不受损害。
九、本保险条款第十一章增加以下内容：
“代理人”指《保险单明细表》第5.10项列明的被保险人委托签订商务合同的代理人。
C3. 共同卖方批注
一、被保险人的共同卖方向保险人提交的《授权委托书》为本保险单的有效组成部分。
二、本保险条款第一章第一条变更为：
本保险单适用于被保险人及其共同卖方所签订的商务合同项下的出口。
三、本保险条款第三章第三条及批注除外责任中关于被保险人的
规定适用于共同卖方。
四、在保险人赔付后，商务合同的共同卖方应将其与赔款相应的权益以书面形式转让给保险人。
五、商务合同的共同卖方中的任何一方收到商务合同项下的款项，视为已收汇。
六、共同卖方应履行本保险单项下被保险人的相应义务以保证保险人的权益不受损害。
七、本保险条款第十一章增加以下内容：
“共同卖方”指《保险单明细表》第5.11项列明的商务合同的共同卖方。
D1. 仅承保已确立债权的应付款(工程承包适用)
一、本保险条款第三章第三条第
(三)款修改为：
商务合同中要求对买方出具的履约保函或其他保函(不包括预付款保函)项下发生的损失。
二、本保险条款第六章第十五条第
(一)款增加如下内容： 如由于买方未索回预付款或被保险人与买方未能就预付款问题达成协议而导致保险人无法定损核赔，保险人应将属于本保险单保险责任范围内的、买方已确立债权的应付未付款先行赔付给被保险人，赔偿金额为买方已确立债权的应付未付款与本保单约定的赔偿比例的乘积。
在买方索回预付款或被保险人与买方就预付款问题达成协议
后，被保险人应在十个工作日内书面通知保险人，保险人将在收到通知之日起在六个月内将定损核赔结果书面通知被保险人。
三、本保险条款第六章第十五条第
(五)款修改为： 对于被保险人按商务合同的约定履行了相关义务后，由本保险条款第二章第二条列明的风险引起的直接损失，保险人核定损失金额的基础为：在损失发生时按商务合同的约定已确立债权的应付款。
四、本保险条款第六章第十五条第
(六)款第1点修改为： 被保险人已收到的商务合同项下的任何款项(含预付款)与买方索回的预付款金额之差。
五、本保险条款第六章第十五条增加如下内容：
如保险人核定的本保险单项下的赔偿金额小于本保险条款第六章第十五条第
(一)款中的先行赔付金额，被保险人应在收到保险人退款要求后十五个工作日内将差额部分退还保险人。
如保险人核定的本保险单项下的赔偿金额大于本保险条款第六章第十五条第
(一)款中的先行赔付金额，保险人应在书面通知定损核赔结果后十五个工作日内将差额部分赔付给被保险人。
六、本保险条款第十一章第十一条“确立债权”的定义修改为： “确立债权”指被保险人按《保险单明细表》列明的商务合同约定，履行了合同义务并获得了买方或工程监理(以商务合同约定为准)签字确认;“确立债权的应付款”指确立债权后，根据商务合同的约定，买方应向被保险人支付的款项，包括拟用预付款进行抵扣的款项;“确立债权的应付未付款”指确立债权后，根据商务合同的约
定，买方应向被保险人支付但并未支付的款项，不包括拟用预付款进行抵扣的款项。
七、本保险条款第十一章增加以下内容：
“买方索回的预付款”指买方根据商务合同的约定，通过预付款保函等方式已从被保险人处实际索回的预付款金额，不包括由于被保险人违反商务合同约定而被买方索回的预付款金额。 D2. 仅承保实际投入成本(工程承包适用)
一、本保险条款第二章第二条第一段修改为：
对于被保险人在履行《保险单明细表》列明的商务合同过程中，由下列风险引起的商务合同项下被保险人的实际投入成本损失，保险人按本保险单规定承担保险责任。
二、本保险条款第三章第三条第
(三)款修改为：
商务合同中要求对买方出具的履约保函或其他保函(不包括预付款保函)项下发生的损失。
三、本保险条款第六章第十五条第
(五)款修改为： 对于被保险人按商务合同的约定履行了相关义务后，由本保险条款第二章第二条列明的风险引起的直接损失，保险人核定损失金额的基础为：在损失发生时被保险人的实际投入成本。
四、本保险条款第六章第十五条第
(六)款第1点修改为： 被保险人已收到的商务合同项下的任何款项(含预付款)与买方索回的预付款金额之差。
五、本保险条款第六章第十五条增加以下内容：
保险人赔付后，如买方索回预付款，被保险人应在十个工作日内书面通知保险人并在12个月内就该损失向保险人提交索赔申请，否则，视为被保险人放弃其在该损失项下的索赔权。
六、本保险条款第十一章增加以下内容：
“实际投入成本”指在货物或工程交付前，被保险人在商务合同项下按照投入进度而实际投入的工程设备、原材料成本、人力工时成本和财务费用，不含承包商提供的承包商的所有设备、临时工程和材料、本保险单项下保险费。如有争议，以保险人指定的有资质的第三方认定的金额为准。其中，“工程设备”指已构成或将要构成永久工程一部分的机械、仪器以及类似设备;“承包商的设备”指在工程实施、完成及其缺陷修补过程中所需要的全部装置和任何性质的物品(临时工程除外)，但不包括已构成或将要构成永久工程一部分的设备、材料或其他物品;“临时工程”指在工程实施、完成和修补其任何缺陷时需要或有关的所有各种临时工程(承包商的设备除外)。
“买方索回的预付款”指买方根据商务合同的约定，通过预付款保函等方式已从被保险人处实际索回的预付款金额，不包括由于被保险人违反商务合同约定而被买方索回的预付款金额。
D3. 承保已确立债权的应付款+未确立债权的工程量及尚未形成工程量所对应的实际成本投入(工程承包适用)
一、本保险条款第二章第二条第一段修改为：
对于被保险人在履行《保险单明细表》列明的商务合同过程中，
由下列风险引起的被保险人在商务合同项下已确立债权的应付款损失、未确立债权的工程量及尚未形成工程量所对应的实际成本投入损失，保险人按本保险单规定承担保险责任。
二、本保险条款第三章第三条第
(三)款修改为：
商务合同中要求对买方出具的履约保函或其他保函(不包括预付款保函)项下发生的损失。
三、本保险条款第六章第十五条第
(一)款增加如下内容： 如由于买方未索回预付款或被保险人与买方未能就预付款问题达成协议而导致保险人无法定损核赔，保险人仅应将属于本保险单保险责任范围内的、买方已确立债权的应付未付款先行赔付给被保险人，赔偿金额为买方已确立债权的应付未付款与本保单约定的赔偿比例的乘积。
在买方索回预付款或被保险人与买方就预付款问题达成协议后，被保险人应在十个工作日内书面通知保险人，保险人将在收到通知之日起在六个月内将定损核赔结果书面通知被保险人。
四、本保险条款第六章第十五条第
(五)款修改为： 对于被保险人按商务合同的约定履行了相关义务后，由本保险条款第二章第二条列明的风险引起的直接损失，保险人核定损失金额的基础为：
1. 在损失发生时按商务合同约定已确立债权的应付款金额; 2. 在损失发生时未确立债权的工程量及尚未形成工程量所对应的实际成本投入。
五、本保险条款第六章第十五条第
(六)款第1点修改为： 被保险人已收到的商务合同项下的任何款项(含预付款)与买方索回的预付款金额之差。
六、本保险条款第六章第十五条增加以下内容：
如保险人核定的本保险单项下的赔偿金额小于本保险条款第六章第十五条第
(一)款中的先行赔付金额，被保险人应在收到保险人退款要求后十五个工作日内将差额部分退还保险人。
如保险人核定的本保险单项下的赔偿金额大于本保险条款第六章第十五条第
(一)款中的先行赔付金额，保险人应在书面通知定损核赔结果后十五个工作日内将差额部分赔付给被保险人。
七、本保险条款第十一章第十一条“确立债权”的定义修改为： “确立债权”指被保险人按《保险单明细表》列明的商务合同约定，履行了合同义务并获得了买方或工程监理(以商务合同约定为准)签字确认;“确立债权的应付款”指确立债权后，根据商务合同的约定，买方应向被保险人的款项，包括拟用预付款进行抵扣的款项;“确立债权的应付未付款”指确立债权后，根据商务合同的约定，买方应向被保险人支付但并未支付的款项，不包括拟用预付款进行抵扣的款项。
八、本保险条款第十一章增加以下内容：
“实际投入成本”指在货物或工程交付前，被保险人在商务合同项下按照投入进度而实际投入的工程设备、原材料成本、人力工时成本和财务费用，不含承包商提供的承包商的所有设备、临时工程和材
料、本保险单项下保险费。如有争议，以保险人指定的有资质的第三方认定的金额为准。其中，“工程设备”指已构成或将要构成永久工程一部分的机械、仪器以及类似设备;“承包商的设备”指在工程实施、完成及其缺陷修补过程中所需要的全部装置和任何性质的物品(临时工程除外)，但不包括已构成或将要构成永久工程一部分的设备、材料或其他物品;“临时工程”指在工程实施、完成和修补其任何缺陷时需要或有关的所有各种临时工程(承包商的设备除外)。
“买方索回的预付款”指买方根据商务合同的约定，通过预付款保函等方式已从被保险人处实际索回的预付款金额，不包括由于被保险人违反商务合同约定而被买方索回的预付款金额。
D4. 仅承保已确立债权的应付款(成套设备适用)
一、本保险条款第三章第三条第
(三)款修改为：
商务合同中要求对买方出具的履约保函或其他保函(不包括预付款保函)项下发生的损失。
二、本保险条款第六章第十五条第
(一)款增加如下内容： 如由于买方未索回预付款或被保险人与买方未能就预付款问题达成协议而导致保险人无法定损核赔，保险人应将属于本保险单保险责任范围内的、买方已确立债权的应付未付款先行赔付给被保险人，赔偿金额为买方已确立债权的应付未付款与本保单约定的赔偿比例的乘积。
在买方索回预付款或被保险人与买方就预付款问题达成协议
后，被保险人应在十个工作日内书面通知保险人，保险人将在收到通知之日起在六个月内将定损核赔结果书面通知被保险人。
三、本保险条款第六章第十五条第
(五)款修改为： 对于被保险人按商务合同的约定履行了相关义务后，由本保险条款第二章第二条列明的风险引起的直接损失，保险人核定损失金额的基础为：在损失发生时按商务合同的约定已确立债权的应付款。
四、本保险条款第六章第十五条第
(六)款第1点修改为： 被保险人已收到的商务合同项下的任何款项(含预付款)与买方索回的预付款金额之差。
五、本保险条款第六章第十五条增加如下内容：
如保险人核定的本保险单项下的赔偿金额小于本保险条款第六章第十五条第
(一)款中的先行赔付金额，被保险人应在收到保险人退款要求后十五个工作日内将差额部分退还保险人。
如保险人核定的本保险单项下的赔偿金额大于本保险条款第六章第十五条第
(一)款中的先行赔付金额，保险人应在书面通知定损核赔结果后十五个工作日内将差额部分赔付给被保险人。
六、本保险条款第十一章增加以下内容：
“确立债权的应付款”指确立债权后，根据商务合同的约定，买方应向被保险人支付的款项，包括拟用预付款进行抵扣的款项。
“确立债权的应付未付款”指确立债权后，根据商务合同的约定，买方应向被保险人支付但并未支付的款项，不包括拟用预付款进行抵扣的款项。
“买方索回的预付款”指买方根据商务合同的约定，通过预付款保函等方式已从被保险人处实际索回的预付款金额，不包括由于被保险人违反商务合同约定而被买方索回的预付款金额。
D5. 仅承保实际投入成本(成套设备适用)
一、本保险条款第二章第二条第一段修改为：
对于被保险人在履行《保险单明细表》列明的商务合同过程中，由下列风险引起的商务合同项下被保险人的实际投入成本损失，保险人按本保险单规定承担保险责任。
二、本保险条款第三章第三条第
(三)款修改为：
商务合同中要求对买方出具的履约保函或其他保函(不包括预付款保函)项下发生的损失。
三、本保险条款第六章第十五条第
(五)款修改为： 对于被保险人按商务合同的约定履行了相关义务后，由本保险条款第二章第二条列明的风险引起的直接损失，保险人核定损失金额的基础为：在损失发生时被保险人的实际投入成本。
四、本保险条款第六章第十五条第
(六)款第1点修改为： 被保险人已收到的商务合同项下的任何款项(含预付款)与买方索回的预付款金额之差。
五、本保险条款第六章第十五条增加以下内容：
保险人赔付后，如买方索回预付款，被保险人应在十个工作日内书面通知保险人并在12个月内就该损失向保险人提交索赔申请，
否则，视为被保险人放弃其在该损失项下的索赔权。
六、本保险条款第十一章增加以下内容：
“实际投入成本”指在货物交付前，被保险人在商务合同项下按照投入进度而实际投入的原材料成本、人力工时成本和财务费用，不含本保险单项下保险费。如有争议，以保险人指定的有资质的第三方认定的金额为准。
“买方索回的预付款”指买方根据商务合同的约定，通过预付款保函等方式已从被保险人处实际索回的预付款金额，不包括由于被保险人违反商务合同约定而被买方索回的预付款金额。
D6. 承保已确立债权的应付款+未确立债权部分对应的实际成本投入(成套设备适用)
一、本保险条款第二章第二条第一段修改为：
对于被保险人在履行《保险单明细表》列明的商务合同过程中，由下列风险引起的被保险人在商务合同项下已确立债权的应付款损失及尚未确立债权部分对应的实际成本投入损失，保险人按本保险单规定承担保险责任。
二、本保险条款第三章第三条第
(三)款修改为：
商务合同中要求对买方出具的履约保函或其他保函(不包括预付款保函)项下发生的损失。
三、本保险条款第六章第十五条第
(一)款增加如下内容： 如由于买方未索回预付款或被保险人与买方未能就预付款问题
达成协议而导致保险人无法定损核赔，保险人仅应将属于本保险单保险责任范围内的、买方已确立债权的应付未付款先行赔付给被保险人，赔偿金额为买方已确立债权的应付未付款与本保单约定的赔偿比例的乘积。
在买方索回预付款或被保险人与买方就预付款问题达成协议后，被保险人应在十个工作日内书面通知保险人，保险人将在收到通知之日起在六个月内将定损核赔结果书面通知被保险人。
四、本保险条款第六章第十五条第
(五)款修改为： 对于被保险人按商务合同的约定履行了相关义务后，由本保险条款第二章第二条列明的风险引起的直接损失，保险人核定损失金额的基础为：
1. 在损失发生时按商务合同约定已确立债权的应付款金额; 2. 在损失发生时未确立债权部分对应的实际成本投入。
五、本保险条款第六章第十五条第
(六)款第1点修改为： 被保险人已收到的商务合同项下的任何款项(含预付款)与买方索回的预付款金额之差。
六、本保险条款第六章第十五条增加以下内容：
如保险人核定的本保险单项下的赔偿金额小于本保险条款第六章第十五条第
(一)款中的先行赔付金额，被保险人应在收到保险人退款要求后十五个工作日内将差额部分退还保险人。
如保险人核定的本保险单项下的赔偿金额大于本保险条款第六章第十五条第
(一)款中的先行赔付金额，保险人应在书面通知定损
核赔结果后十五个工作日内将差额部分赔付给被保险人。
七、本保险条款第十一章增加以下内容：
“确立债权的应付款”指确立债权后，根据商务合同的约定，买方应向被保险人的款项，包括拟用预付款进行抵扣的款项。
“确立债权的应付未付款”指确立债权后，根据商务合同的约定，买方应向被保险人支付但并未支付的款项，不包括拟用预付款进行抵扣的款项。
“实际投入成本”指在货物交付前，被保险人在商务合同项下按照投入进度而实际投入的原材料成本、人力工时成本和财务费用，不含本保险单项下保险费。如有争议，以保险人指定的有资质的第三方认定的金额为准。
“买方索回的预付款”指买方根据商务合同的约定，通过预付款保函等方式已从被保险人处实际索回的预付款金额，不包括由于被保险人违反商务合同约定而被买方索回的预付款金额。
摘要：出口信用保险具有防范收汇风险的作用，同时具有融资条件宽松、手续简便易行的特点，日益成为中小企业贸易融资模式的首选。针对我国出口信用保险发展中的存在问题，银行、企业、政府必须通力合作，积极建立健全出口信用保险项下融资的制度体系，开展出口信用保险专项立法，建立风险基金制度，建立有效的国家管理机制，健全风险评估机制，完善效益控制体制，促进中国信用保险健康有序地发展。
关键词:出口信用保险
问题
对策
1
1.国内外出口信用保险发展现状 ....................................................................................... 3 1.1 国外出口信用保险发展现状 ................................................................................ 3 1.2国内出口信用保险发展现状 ................................................................................. 5 2.中国出口信用保险存在的问题 ....................................................................................... 6 2.1出口信用保险基金不足 ........................................................................................ 6 2.2 支持产品类别范围狭窄 ....................................................................................... 7 2.3管理机制不健全，管理方式有待进一步改进 ......................................................... 8 2.4 出口信用保险缺乏法律保障和监管体制约束 ........................................................ 9 2.5投保申请周期过长，投保费率过高 ......................................................................10 2.6 我国出口企业风险防范意识薄弱，投保意识差 ................................................... 11 3.中国出口信用保险的发展对策 ......................................................................................12 3.1.健全有关出口信用保险的相关法律法规 ............................................................12 3.2加大财政支持力度，建立风险基金制度 ...............................................................12 3.3 建立有效的国家管理机制 ...................................................................................13 3.4 出口企业应加强风险意识和投保意识 .................................................................13 3.5出口信用保险机构应提升服务水平和质量 ...........................................................14 4.结论 .............................................................................................................................15 参考文献： .....................................................................................................................16
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随着我国正式加入世界贸易组织，我国的外贸出口企业面临着更加激烈的竞争与挑战。而出口信用保险作为公认的国际贸易促销手段.对我国对外贸易的发展起到了积极的推动作用。出口信用保险对一国的对外贸易有积极的促进作用，有利于企业防范和控制国际贸易风险，有利于出口企业采取灵活的贸易结算方式，有利于出口企业获得融资便利等。而我国的出口信用保险发展缓慢，与发达国家存在很大差距，这在很大程度上制约了我国高技术产品的出口。因此，为实现科技兴贸的计划目标，探讨发展我国出口信用保险的对策有一定的现实意义。
1.国内外出口信用保险发展现状
1.1 国外出口信用保险发展现状
西方发达国家的出口信用保险经过近百年的发展，已积累了许多值得借鉴的经验英、法、日三个国家为例，介绍其开展出口信用保险的概况和特色。英国出口信用保险具有以下几个特点：一是官方支持的力度大。ECGD是代表国家经营的公共业务，其收支列入国家的财政预算，而且由英国贸工部牵头对其中长期出口信贷保险项目开展审查，并通过其电子信息系统为ECGD调查了解其承保的国外进口商的有关资信情况予以支持。二是信息网络和未付款追帐业务完善。通过与世界其他保险组织的合作，以及在30余个国家和地区设立的保险分支机构网络和英国政府在60余 3
个国家建立的企业资信联盟网络，确保英国出口信用保险商时获 得对方企业的信用资料，为出口信用保险的风险分析和管理提供了重要依据。三是出口信用保险与出口信贷相结合。英国出口商在获得保险机构的出口信用担保后，可以以此担保作为抵押向商业银行获得资金融通。特别是通过ECGD使用政府资金代表政府对商业银行的出口信贷提供的中长期信用担保。由于有以国家资信为基础的出口信贷担保，大大调动了商业银行从事出口信贷的积极性，达到了为企业融通资金和提高出口竞争力的目的。法国的出口信用保险体系凭借其完善的服务体系令世界各国的出口商所羡慕，享有提供“慷慨保险”之美称。法国出口信用体系归纳起来主要有以下几个特点：一是承保范围广。从一般性商业风险和政治风险到特殊的成本上升风险、汇率风险、投资风险以及市场开拓过程中发生的风险都包括在COFACE的承保范围之内;--是风险评估机制与信息管理系统发达。目前科法斯可提供世界155个国家和地区3500万个企业的资料信息，不仅为出口信用保险的风险分析和管理提供了重要依据，而且也使科法斯成为全球最大的企业信息服务商之一;三是官方支持的力度大。COFACE代表国家经营的公共业务，其收支列入国家的财政预算。每年年初COFACE向政府报告当年预期收入及支出情况，政府根据公司的报告编制并批复当年预算，如出现巨额赔款等意外情况，可以向政府直接申请资金，该笔资金的支付不必通过议会。日本出口信用保险发展的50多年，对日本的出口起到了非常大的支持作
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用。据统计，日本有39%的贸易额是在出口信用保险的支持下取得的。日本的出口信用保险之所以取得成功，主要得益予以下几点：(1)完善的基金补充机制。如NEXI出现赔付，日本政府将承担95%的风险。同时NEXI也将95%的保险费收入上缴政府，并转入政府出口专用风险保障基金。如果NEXI自留5%风险的赔付金额超过NEXI的风险基金，则日本政府依然可以通过追加 预算弥补不足。(2)国外厂商信用制度。NEXI从各种渠道得到关 于外国政府、外国企业的信息并建立了相应的信用等级体系。这个体系的建立和及时调整可以有效地降低承保时的风险，最大限度地保留保费收入并对相关外国企业建立长期信用提供了有效的制度约束。(3)行业协会统一投保。即由企业向出口行业协会投保，行业协会作为保险代理人统一再向NEXI购买出13信用保险。这避免了某些当事人在购买保险时经常出现的逆向选择，降低了NEXI的经营风险。日本出13信用保险公司保费收入的90%以上都来源于这个特殊的保险方式。 1.2国内出口信用保险发展现状
我国的出口信用保险是在80年代末发展起来的。出口信用保险业务从开办到现在，已经走过了10多年的历程。经过这10多年的探索，出口信用保险有力地支持了大陆机电产品、成套设备等商品的出口，在保证企业安全收汇方面发挥了重要作用。2008年全球金融危机蔓延，在此情况下，据中国信保的统计，今年l
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—l 1月，中国信保承保金额达565.2亿美元，同比增长63.6%;支付赔款2.1亿美元，同比增长174.5%。今年前三季度为企业提供融资便利约570亿元，累计为企业提供融资便利超过3000亿元。虽然我国出口信用保险在我国对外贸易中发挥了重要作用，但总的看来，我国的出口信用保险业务与我国作为出口大国的地位很不相称，发展步伐较慢。
中国出口信用保险公司成立以来，我国的出口信用保险市场得到了巨大的扩展。2002年，新成立的中国出口信用保险公司刚刚蹒跚起步，其业务规模就达到了27.5亿美元;到了2005年，业务规模已经增长到了212亿美元。其每年业务的平均增长率达到了98%，实现了业务规模“三年翻三番”的目标。但纵观出口信用保险在中国近二十年的发展历程，可以看出出口信用保险在我国的发展还是相对滞后的，尚处于起步阶段。
2.中国出口信用保险存在的问题
由于我国出口信用保险制度起步较晚，发展时间较短，在其运作的过程中不可避免的存在一些问题： 2.1出口信用保险基金不足
出口信用保险作为支持出口发展的政策工具，其根本作用体现在对风险损失的补偿上，而发挥补偿作用的基础是有充足的基金后盾。缺乏保险基金则使得保险机构只有在超风险的状态下承担保
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险责任，既影响了业务量，又影响了效率，同时还增加了潜在的金融风险，阻碍了出口信用保险发挥其应有的作用。中国出口信用保险公司由国家财政预算拨出40亿人民币，约折合5亿美元的注册资本金。按照目前国际通行的做法，风险基金与承担的责任额通常为l：20。因此，我国目前的风险基金最大可支持100亿美元左右的出口贸易额。但随着我国融人世界经济步伐的加快，我国的出口贸易发展迅速，我国的风险基金有限，因而面对大量的放账交易承保的能力不高，难以应付巨大的风险损失，使保险机构只有在超风险的状态下才承担保险责任，既制约了承保范围的扩大，又影响了业务量和效率，增加了潜在的风险，阻碍了出口信用保险的作用发挥。 2.2 支持产品类别范围狭窄
出口信用保险在我国开办至今，所支持的出口产品类别主要集中于机电产品和成套设备方而，这与出口信用保险在我国创立之初的定位可以说有非常人的关系。但是作为经营了十余年的保险业务，其业务范围仍然局限于主要支持机电产品、成套设备则显得有些狭窄。作为支持我国出口业务的一个主要力量，其经营原则应该立足于我国的产品出口，尤其是需要支持的我国产品的出口，而不是仅仅局限于机电产品和成套设备的出口。当然，机电产品、成套设备的是我国出口的主要类别，也是我国外经贸事业调整出口商品结构重点扶持和需要人力支持的，况且我国的机电
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产品、成套设备在国际市场上的竞争力并不是很强，尤其在我国出口信用保险创立之初更是如此，应该说，在出口信用保险创立之初把出口信用保险支持的产品定位在机电产品、成套设备的出口上并无不对之处，但随着我国加入WTO，我国的其他类产品出口尤其是农产品的出口，由于缺乏价格优势，将不可避免会受到冲击，出口信用保险如果还是局限于主要支持机电产品、成套设备的出口，在支持我国的出口方而所发挥的作用难免会受到限制，不能起到出口信用保险所应起到的作用。从另一方面来讲，扩大出口信用保险的承保对象也有利十出口信用保险自身的健康发展。从这些年来的实际经营情况来看加人对农产品出口的支持不会导致对出口信用保险业务本身造成冲击，而且还可以使出口信用保险支持的对象与我国外经贸支持出口的方向相吻合，更能体现出出口信用保险的政策性。从理论上分析，由于农产品的出口保险均属短期保险，人量小额的投保将使出口信用保险的经营更加接近十人数法则，而大数法则正是一般保险经营的基础，符合这一原则才能保证保险的健康经营。 2.3管理机制不健全，管理方式有待进一步改进
中国的出口信用保险迄今仍未建立透明的预算管理机制。发达国家通常将出口信用保险机构的费用支出、合理赔付、保费收入及索赔收入纳入国家预算，并进行年度审核。中国有关主管部门过分强调保本经营，并按商业标准对信用保险机构进行检查、督导，
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致使出口企业普遍享受不到信用保险的政策性作用，而承办出口信用保险的机构也过分注重商业性经营。这样，在一定程度上影响了“走出去”战略、以质取胜和市场多元化战略、以及鼓励成套设备和高科技高附加值出口政策的贯彻实施。中国出口保险承办机构仍沿用1992年的《短期出口信用保险综合保险条款》，目前出口信用保险公司主要的服务项目有出口买方信贷保险、出口延付合同保险、短期出口信用保险、出口押汇保险、应收账款管理等，难以满足企业多层次、多样化的需求。对于部分发展中国家以及少数高风险国家，保险费率高达2%或4%，出口企业投保从意向接洽及书面申请到正式签订承保合同需1个月，有时甚至需要2至3个月，赔付条款的解释权在承保机构，存在过多的除外责任，以及损失界定和纠纷处理，服务对象仅面向国有外贸公司，难以满足广大中小企业的需求。发达国家的出口信用保险承保金额占出口的15%～30%，而据中国信用网统计显示，中国投保出口信用保险的企业仅占全国出口企业的3%左右，有些企业甚至不知道有这项业务。
2.4 出口信用保险缺乏法律保障和监管体制约束
到目前为止，我国还没有专门的出口信保方面的法律规范。所以，迄今我国对出口信保政策，担保政策，保险费率基准，国家风险及限额控制以及具体投保事项，如承保范围，保险费率，损失界定，委托追偿等方面，还没有统一的法律规定来规范和保
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障。我国的出口信用保险公司受保监会监管，但属于政策性的金融机构，业务有特殊性，因此保监会并不直接干预其经营管理。出口信保机构由国家财政出资成立，故财政部对其盈亏情况有一定程度的审核，而对其日常经营不负监管之责。此外，出口信保机构与商务部有着密切的联系，但没有上下级的监管关系。由于政府各部门和机构的性质。职责和相互关系不明确，经营体制和管理体制不稳定，严重阻碍了我国出口信保的规范稳定发展，从而使出口信保的作用难以充分发挥。 2.5投保申请周期过长，投保费率过高
目前，出口企业从申请出口信用保险到最后投保，中间最少需要十几天到一个月，对于中长期的项目来说，时间则更长。出于金融机构的谨慎经营原则，我国平均保费率近1%，对南美、非洲等急需投保的国家和地区，平均保费率高达2%。举一个明显的例子，我国一年期的短期出口保险费率平均为1.5%左右，而法国三年期的短期出口信用保险费率才0.1%一l%。根据对外贸公司的调查显示，外贸公司对出口信用保险的费率普遍认为偏高。偏高的保险费率对我国许多处于本或保本经营的外贸企业及许多中小出口企业来说，增加了成本，削弱了出口产品的国际竞争力。在关于产业链分配的理论中，有一种微笑曲线，即位于左端的知识产权开发企业和位于右端的品牌销售企业，创造并获只能拿到极少的一部分。而在我国出口企业中的整个产业链中的高
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附加值，位于曲线低端的弧度部分的成品装配和低端产品为主的制造业，多数为替大型企业代工生产。即使生产自由品牌产品也由于品牌影响力弱而不能取得较高市场售价，从而在生产过程中不能获得规模收益，因此企业利润率相比同行业大型企业明显偏低，没有足够的经济实力承担保险金额。造成目前出口信用保险高费率的主要原因是目前国家对出口信用保险的政策性资金支持不够，出口信用保险的承保面相对狭小，风险集中，加之受信息资料的局限.保险人为了控制风险，高保险费率的出现在所难免。
2.6 我国出口企业风险防范意识薄弱，投保意识差
由于对出口信用保险这项政策性业务宣传力度不够，以及企业普遍存在着保险会加大成本费用的观念，使得外贸公司和出口生产企业对出口信用保险普遍存在着重视和运用程度不够的问题。在投保方面，许多出口企业对出口信用保险的作用和适应范围、投保程序、费用水平等专业知识了解不多，有些根本不知道什么是出口信用保险;有的过份信赖与国外客户的贸易关系，认为与老客户之间的贸易结算较安全、可靠，考虑到保费较高，甘冒信用风险也不愿保险。
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3.中国出口信用保险的发展对策
3.1.健全有关出口信用保险的相关法律法规
出口信用保险作为政策性保险尤其需要专项法律确保其合法地位，以保证其促进出口、贯彻国家外经贸政策、产业政策的实现。大多数发达国家采取的是立法指导实际操作的模式。我国可以借鉴英国、日本等国的经验制定专项立法，并以此作为完善政策性外贸金融体系的途径之一，通过立法明确出口信用保险的宗旨、经营原则、管理机构和管理方式，增加信用保险的透明度，为信用保险的发展创造一个良好的环境，在建立、健全法律法规的基础上，参考保险制度发达国家的立法经验。制定和实施一些具有超前性、可操作性和稳定性的战略、政策和措施，推动出口信用保险的进一步发展。
3.2加大财政支持力度，建立风险基金制度
一是从每年的出口信用刨汇中提取一定比饲的金额来补充出口信用保险基金，增强出口信用保险公司的承保能力;也可根据当前外汇储备稳定增长的实际情况拿出一部分资金予以支持，以缓解资金不足的问题。同时，在税收政策上可实行免税或较低的税率，体现国家对出口信用保险公司的政策支持，从而增加出口信用保险公司自我完善和发展的能力。二是建立风险基金制度，改 善基金结构。第一，对政府指令性项目和指导性项目实行严格的
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分账管理、分别考核。推动其加快建立和完善各项管理制度，完善内控机制。第二，改革财政补贴方式，可以考虑采用分账管理后的“一揽子补贴方式”，消除出口信用保险公司讨价还价的内在动力，将经营状况与职工的收入结合起来，建立合理的激励机制。第三，改善资金来源结构。鉴于出口信用保险业务专业性强、风险大，政府应考虑在资金来源上给予支持。通过设立基金、财政资金委托运用、低息或无息借款、发债等方式，降低资金成本，改善其经营环境。
3.3 建立有效的国家管理机制
出口信用保险从性质上来说仍然属于保险，为避免权责不清的问题，应该明确规范保监会对出口信用保险的监管职能，正式在保监会成立一个专门的部门，管理出口信用保险日常的事物。同时借鉴外国的经验，进一步完善部际委员会制度，由经济财政部牵头，外交部、国防部、农业部等部门组成，吸收更多政府部门、企业代表和专家学者参加，建立由保监会牵头的经常性的出El信用保险例会制度和重大事件的紧急处理制度，对重大事项作出决策。
3.4 出口企业应加强风险意识和投保意识
金融危机使欧美大量银行倒闭，信用证不再保护出口商的利益，国外银行开不出信用证，信用证结算方式下银行要挑不符点很容 13
易等，这些都影响到出口企业安全收汇。所以，灵活的贸易支付 方式也逐渐成为竞争的鼋要手段，非信用证结算方式有助于降低交易成本，节约流通费用。另外通过投保，可使出口企业获得银行的融资便利，缓解资金紧张状况，增强企业竞争力，金融危机环境下，国外买方及其融资银行的流动性趋紧，要求供应商接受“放账交易”的方式，并且延长付款期限，导致交易风险增加，通过投保来规避风险，提升贸易信心，破除出口企业“有单不敢接、不愿接，无力接”的难题。
3.5出口信用保险机构应提升服务水平和质量
(1)加强对出口信保的宣传力度。目前90%的出口企业是中小企业，多数不了解出口信保，又不敢采用赊销等贸易方式，失去了 许多贸易机会，因此应加大对出口信保的宣传力度。可通过开设网站等栏，对其进行全面的介绍。还可经常举行一些出口信保的业务推广活动，如召集一些出口企业学习出口信保的知识，对一些需要办理出口信保的企业，可以譬门派人到企业去进行宣讲。 (2)完善出口信保的信息服务网络。对内通过建立健全客户信息库，缩短客户保险的申请期。对于出险少、损失少的续保客户， 考虑给予一定的优惠待遇，对外通过加强与国外同行的信息交流，充分挖掘政府机构等渠道获得有关信息，向投保企业提供国外客户的信用风险信息，防范交易风险和追讨风险。逐步建立起一套科学的信用风险评估和控制体系。
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(3)开通快速.简易审批、赔款通道。目前中国信保对出口企业投保的审批时间为22天，一些出口企业可能因为过长的审批时间而失掉达成贸易的机会。因此应尽快缩短审批时间，并进一步改 革其理赔机制，简化手续，缩短理赔时间。通过及时赔付，酌情预先赔付，真正为发生损失的企业提供及时赔偿。
(4)加大对重点行业和产品的支持力度。应对一些以农产品，机电产品，高新技术和家电等鼋点行业的龙头企业加大承保支持， 提供专门的支持和服务，协助这些企业。走出去”，为它们能够迅速做大做强，成为具有国际竞争力的跨国公司提供有力保证。 (5)不断推进业务品种和服务的创新。培养高素质专业人才。出 口信保机构应根据复杂多变的市场需求有针对性地设计保险产品，满足出口企业的多种需要。随着保险领域业务不断创新，我们可以通过培训和引进相结合的方法造就高素质、精通出口信保业务的人才队伍，以适应我国出口信保事业的发展。
4.结论
在当今激烈竞争的国际贸易市场上，如何按照符合国际规则的运作方式，支持和促进外贸行业对外贸易的发展，为企业提供一个安全的出口和融资环境，作为提供风险保障的出口信用保险，其作用越来越被人们所认同。虽然我国的出口信用保险问题很多，发展缓慢，目前对我国对外贸易发展的促进作用有限，但我相信随着我国对出口信用保险在承保方式、承保机构和出口信用
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保险的保险机制等方面的改革，我国的出口信用保险能够迎来美好的明天。总之，我们要认清目前我国出口信用保险的发展现状及存在的问题，同时借鉴出口信用保险发达国家的成功经验，并结合我国出口保险的实际情况，找出解决出口信用保险存在的问题的有效途径。
参考文献：
【1】对我国出口信用保险的现状分析及发展思考 张莉娜
【2】论我国现阶段出口信用保险的发展对策 宁波大学商学院 邱波 【3】我国出口信用保险的现状与方向 中国保险管理干部学院学部 王雪华 【4】我国出口信用保险问题分析及对策 中国经贸 方丰霞 【5】 我国出口信用保险现状及问题研究 黑龙江对外经贸 王晖
【6】中国出口信用保险的现状、问题及对策 山东行政学院山东省经济管理干部学院学报 张亚军
【7】浅议出口信用保险在我国的发展现状及对策 山东教育学院报 吴洋
【8】我国出口信用保险的现状分析及对策研究 中国商界 梁星玉 马扬 2010 【9】我国出口信用保险发展对策研究 长春工业大学学报 刘浩
【10】我国出口信用保险的发展问题论析 承德民族师专学报 婓子英 王丽娜
【11】透析我国出口信用保险中的问题 长沙铁道学院学报 万晓兰
第一章 总则
第一条 中国银行股份有限公司信用卡(以下简称"信用卡")是中国银行股份有限公司(以下简称"发卡银行")向个人和单位发行的具有消费支付、存取现金、信用透支、转账结算、代缴付等全部或部分功能的金融支付工具，包括中银信用卡、长城信用卡。
第二条 信用卡主账户具备信用消费、预借现金、存款有息(限特定产品)，在境内发卡银行营业柜台、ATM或存取款一体机等自动设备上进行查询、取现、还款等交易的全部或部分功能。
信用卡电子现金账户具备小额快速支付、查询、充值等交易的全部和部分功能，不具备透支、转账、取现功能。
每种信用卡具体功能以该信用卡产品使用手册或使用指南等文件为准。若无特殊说明，本章程所述交易均为信用卡主账户交易。
第三条 信用卡按银行卡组织品牌分为银联卡、万事达卡、威士卡、美国运通卡、JC B卡等;按发卡对象分为个人卡和单位卡;按交易控制分为标准卡和专用卡;按信用等级和功能服务不同分为白金卡、钛金卡、金卡、普通卡等;按账户币种不同分为人民币单币卡、外币单币卡、人民币及外币双币卡等;按信息存贮介质不同分为磁条卡、芯片(IC)卡、磁条和芯片复合卡等。
第二章 申请条件及申领手续
第四条 凡年满18周岁具有完全民事行为能力、有稳定收入的个人，可凭本人有效身份证件和发卡银行规定的其他相关文件向发卡银行申领个人卡。个人卡主卡持卡人可为其配偶和年满16周岁的亲属申请和注销附属卡;附属卡申请资料应由主卡持卡人以亲自签名、客户服务电话录音、电子签名或主卡持卡人和发卡银行双方均认可的方式确认，主卡持卡人和附属卡持卡人应对附属卡项下欠款(包括但不限于透支本息、超限费、滞纳金、相关费用等全部债务，下同)向发卡银行承担连带清偿责任。
第五条 凡在境内(不含港澳台地区，下同)银行业金融机构开立基本存款账户的单位，可凭中国人民银行核发的开户许可证和发卡银行规定的其他相关文件向发卡银行申领单位信用卡(以下简称"单位卡")。同一单位可申领多张单位卡，单位卡持卡人的资格由单位法定代表人或其委托的代理人书面指定或撤销，单位应承担其单位卡持卡人账户项下全部欠款(包括但不限于透支本息、超限费、滞纳金、相关费用等全部债务，下同)。
第六条 申请人(包括单位和个人)申请信用卡时，应按发卡银行的规定和要求，如实填写
申请表并提供相关证明文件。申请人保证申请表填写的内容以及向发卡银行提供的所有申请资料是真实、完整、准确、合法的，同意发卡银行向有关机构、单位和个人了解或查询申请人的财产及资信状况，并保留相关资料。申请人应按照法律法规和监管规定在有关申请文件中抄录相关语句、签字确认并遵守本章程及信用卡领用合约的各项规定。无论申请人申请成功与否，发卡银行均不退回申请人提交的相关材料。
第七条 发卡银行根据申请人资信情况决定是否发卡，核定信用额度(附属卡持卡人与主卡持卡人共享信用额度，各单位卡持卡人的信用额度由发卡银行在其核定的单位总信用额度内确定)，确定是否要求申请人采取担保及具体的担保方式等。
申请人提供担保的方式包括保证、抵质押担保或保证金等，担保范围为持卡人信用卡项下全部欠款(包括但不限于透支本息、超限费、滞纳金、相关费用等全部债务，下同)承担担保责任，担保人应与发卡银行签订担保合约。
第八条 发卡银行可依据持卡人资信状况、用卡状况和外部风险环境的变化，对其进行动态管理，包括授信额度动态调整、止付、冻结、销卡、要求持卡人落实第二还款来源或提供担保等。
第九条 担保人在持卡人未按期足额清偿其欠款时应承担担保责任，立即偿还持卡人信用卡账户项下全部欠款。
第三章 账户管理
第十条 发卡银行为持卡人设立人民币及/或外币账户，或电子现金账户，可供持卡人选择的外币账户种类由发卡银行指定。
持卡人在境内外的交易经由中国银联股份有限公司提供人民币清算服务的，记入其信用卡人民币账户或电子现金账户;除另有约定或信用卡组织或公司另有规定外，经由除中国银联股份有限公司之外的相关国际组织/机构提供外币清算服务的，以外币清算并记入其信用卡外币账户。
如持卡人申请开通人民币单一结算功能，则持卡人在除中国银联股份有限公司之外的相关国际组织/机构联网的ATM机、其会员机构或在其境外商户成功进行交易的，发卡银行以外币授权该交易，并将交易款项、计收利息及相关费用按入账当日发卡银行公布的外汇卖出牌价(如遇法定节假日则按前一工作日汇率)折算为人民币，记入信用卡人民币账户。单位卡人民币账户的资金应从该单位的基本存款账户转账存入，不得直接以销货收入或现金存入;单位卡的外汇账户应遵从法律法规和监管规定对境内外汇账户的管理规定。销户结清时，单位卡账户的结余资金应当转入其基本存款账户。
第十一条 个人卡人民币账户及电子现金账户的资金可通过持卡人现金存入或从个人银行结算账户转账存入;从单位存款账户转入的，应符合法律法规和监管规定。发卡银行对电子现金账户余额根据法律法规和监管规定设置上限。
第十二条 个人卡外币账户的资金可通过持卡人外币现钞存入，或从其外币账户(含外钞账
户)转账存入，或通过境外汇款存入，或按规定购汇存入。该账户的转账及存款应按法律法规和监管规定办理。
第四章 信用卡使用及业务规定
第十三条持卡人在收到信用卡后，应立即在卡片背面签名栏签名，及时办理卡片激活手续。持卡人应妥善保管信用卡及其卡片信息、密码、交易凭证和身份证件及其信息等，不得泄漏或提供给他人。信用卡仅限于合法持卡人本人使用，不得转让、转借或出租给他人。否则由此产生的一切风险损失和法律责任由持卡人承担。
第十四条 发卡银行对使用密码进行的交易，均视为持卡人本人所为。依据密码等电子信息办理的各类结算交易所产生的、发卡银行所保存的信用卡账户中所有的电子信息记录均为该项交易的有效凭据;未使用密码，以记载有持卡人签字的交易凭证为该项交易的有效凭据;持卡人通过人工电话办理的业务，不需要持卡人提供电话银行密码的，以发卡银行的语音记录为持卡人办理业务的有效凭据需要持卡人提供电话银行密码的，以输入电话银行密码为持卡人办理业务的有效凭据;通过电话银行自动语音系统办理的业务，以输入电话银行密码为持卡人办理业务的有效凭据。持卡人在互联网、MOTO类商户等非面对面刷卡交易渠道使用信用卡的，基于持卡人卡号等卡片信息或卡片密码、电话银行密码、相关身份验证信息等电子数据而办理的各项交易所产生的信息记录之一或全部均属于该项交易的有效凭据。
持卡人使用支持电子现金账户的信用卡可在境内贴有"银联"标识且支持电子现金受理的特约受理商户的芯片接触或非接触式受理终端上进行脱机消费，交易时无须输入密码，打印交易凭证也无须持卡人签名确认，所有交易均视为持卡人本人所为，发卡银行不受理因脱机消费引起的争议。
第十五条 持卡人在境内外办理的消费、存款、取款、转账等各类交易，须遵守相关法律法规和监管规定以及信用卡组织或公司、发卡银行、收单机构、特约商户等的有关规定。
第十六条 信用卡账户单笔透支限额、月透支限额、ATM每日取款限额、使用信用额度每日取款限额、在境外取现每日和每月累计限额等，以及电子现金账户单笔交易限额、卡片和账户余额上限等，应遵守相关法律法规和监管规定及发卡银行的有关规定。
第十七条 持卡人境外交易产生的外币账户透支，按照国家外汇管理部门的有关规定，凭发卡银行提供的外币账户项下交易账单，可用外币现钞和外汇存款偿还、或用人民币购汇还款。外币单币信用卡在境内交易形成的透支，持卡人应以人民币偿还，在境外消费或提现形成的透支，持卡人可以用自有外汇资金偿还，也可在发卡银行购汇偿还。
第十八条 持卡人、联系人的单位地址、个人地址、电话号码或有效身份证件有效期等个人信息如有变更，持卡人应立即致电发卡银行的客户服务热线通知并办理资料变更手续，否则，由此引起的一切风险和损失由持卡人承担。
第十九条 发卡银行通过客户服务热线等向持卡人提供咨询、查询、投诉受理等服务。 发卡银行应于每月指定日期向持卡人发送对账单(不包含电子现金账户相关信息)，当月
无任何交易且账户没有任何未偿还余额、以其他方式提供对账信息或持卡人与发卡银行另有约定的除外。持卡人若未收到账单或对账单有疑义，应及时按照与发卡银行的约定查询。
如遇信用卡丢失或被盗，持卡人应及时致电发卡银行24小时客户服务热线办理电话挂失，也可到附近的发卡银行分支机构柜台办理挂失手续。挂失自挂失手续办理完毕时生效。持卡人对挂失生效前发生的交易承担责任，对挂失生效后发生的交易不承担责任，但持卡人与他人合谋、欺诈或有其他不诚信行为，或持卡人拒绝配合发卡银行进行相关调查或提供相关证明，或另有约定的除外。对于支持电子现金账户的信用卡，卡片上的电子现金账户余额不支持挂失，卡片丢失后产生的损失由持卡人自行承担。
持卡人挂失后可凭挂失申请书和本人有效身份证件向发卡银行书面申请，或致电发卡银行按规定办理补卡手续。
第二十条 信用卡密码遗失或损坏，持卡人可通过致电发卡银行按规定办理补制密码手续或换卡手续。办理换卡手续后，对于支持电子现金账户的信用卡，若旧卡片电子现金卡片余额可读取，则持卡人可前往发卡银行将旧卡电子现金账户余额转至新卡补登账户，或继续脱机消费直至卡片余额为零;若旧卡电子现金账户余额不可读取，持卡人应将卡片交还发卡银行，旧卡电子现金账户余额按照发卡银行规定的时间全部转移至新卡补登账户。
第二十一条 发卡银行有权为特定的信用卡产品设定不同的有效期，过期信用卡卡片自动失效。发卡银行为符合条件的持卡人提供到期自动换卡服务，但持卡人提出到期不续卡、不换卡、销户的除外。对持卡人在信用卡有效期内未激活的信用卡账户，发卡银行不提供到期换卡服务。持卡人信用卡项下债务不因卡片有效期届满、更换等原因而变更或消灭。
第二十二条 持卡人申请销户时应按发卡银行规定办理销户手续。在信用卡正式销户前，持卡人仍应清偿该卡项下欠款。若电子现金账户有余额，持卡人可于正式销户前，通过发卡银行柜台支取电子现金账户余额，或者选择消费直至卡片余额为零。
第二十三条 发卡银行为持卡人的交易赠送、累计积分或向持卡人提供各类增值服务的，发卡银行保留变更、取消、中止或终止上述积分、增值服务的权利，发卡银行就此类变更将提前进行公告，公告期满即对持卡人产生法律效力。
第五章 收费、计息及还款
第二十四条 除部分产品以外，发卡银行对信用卡账户内的存款(含溢缴部分)不计付利息，对于部分计付利息的产品，发卡银行对持卡人信用卡账户内存款按照中国人民银行规定的同期同档次活期存款利率及计息办法计付利息。
按照中国人民银行有关规定，电子现金账户余额不计存款利息。
第二十五条 持卡人非现金透支交易从交易记账日至发卡银行规定的到期还款日(含，节假日不顺延，下同)止为免息还款期。持卡人在免息还款期内偿还信用卡账户内所有欠款的，无需支付透支利息;在免息还款期内未全数偿还信用卡账户内所有欠款的，不适用免息还款规定，持卡人应按发卡银行相关规定支付透支利息及相关费用，利息由交易记账日起以实际欠款金额
及实际欠款天数正常计息。
持卡人在到期还款日之前未能偿还当期对账单列明的最低还款额的，除按照发卡银行相关规定支付透支利息外，还应按法律法规、监管规定以及与发卡银行的约定支付滞纳金。
持卡人超过信用额度进行交易的，持卡人应按照法律法规、监管规定以及与发卡银行的约定就超出部分支付超限费。
发卡银行对信用卡透支金额按月计收复利，日利率为万分之五，如有变动按中国人民银行的有关规定执行。起息日以发卡银行透支交易记账日为准。
第二十八条 发卡银行有权按照法律法规和监管规定制定收费项目、收费标准，持卡人使用信用卡需按发卡银行对外公布的服务收费业务价格支付相关费用，相关费用和利息计入信用卡账户，具体收费项目及标准详见收费价格表。若持卡人未支付有关费用，发卡银行银行有权中止提供相应服务。
发卡银行变更收费项目及标准的，将提前公告通知，变更后的收费项目及标准将按照法律法规、监管规定以及信用卡领用合约的约定对持卡人生效。
第二十九条 持卡人若选择自动转账还款方式，发卡银行有权于约定日期从持卡人指定账户中按约定金额扣款，转入其信用卡账户以清偿欠款。如持卡人指定自动转账还款账户余额不足以缴清全部应还款金额的，发卡银行将按信用卡领用合约的约定计收透支利息及相关费用。
第三十条 持卡人未能按时还款，发卡银行有权自行或委托第三方通过信函、短信、电子邮件、电话、上门、公告或司法途径等方式向持卡人催收欠款，并有权同时选择采取如下措施：停止该卡及持卡人名下其他发卡银行发行的信用卡的使用;行使担保物权;向担保人追索;从持卡人在发卡银行任何机构开立的账户中扣收欠款等。持卡人应赔偿发卡银行因催收而产生的相关损失。
第六章 附则
第三十一条 本章程未尽事宜，按照法律法规、监管规定、行业惯例、信用卡组织或公司的规定、发卡银行相关规定以及信用卡领用合约办理。在使用联名信用卡、芯片卡或磁条芯片复合卡等服务时，还应遵守该类卡或该类服务相关规定。
第三十三条 发卡银行如变更本章程或信用卡产品服务，将提前45天公告通知持卡人，该变更对发卡银行和持卡人均有约束力。如持卡人不接受该变更，有权选择办理信用卡销户手续，持卡人未办理信用卡销户手续的，视为同意接受该变更。本章程中所称通知均指发卡银行通过其营业网点、客服电话、官方网站(http://)等对外发布公告。
第三十四条本章程于2012年11月1日正式实施，原发卡银行发行的除长城国际卡外的所有信用卡的章程同时废止。如持卡人不同意接受本章程，有权选择办理信用卡销户手续，持卡人未办理信用卡销户手续的，视为同意接受本章程，持卡人在本章程正式实施后所持有或已申请的、发卡银行发行的除长城国际卡外的所有信用卡均受本章程约束
第一章 总则
第一条 中国银行股份有限公司信用卡(以下简称"信用卡")是中国银行股份有限公司(以下简称"发卡银行")向个人和单位发行的具有消费支付、存取现金、信用透支、转账结算、代缴付等全部或部分功能的金融支付工具，包括中银信用卡、长城信用卡。
第二条 信用卡主账户具备信用消费、预借现金、存款有息(限特定产品)，在境内发卡银行营业柜台、ATM或存取款一体机等自动设备上进行查询、取现、还款等交易的全部或部分功能。
信用卡电子现金账户具备小额快速支付、查询、充值等交易的全部和部分功能，不具备透支、转账、取现功能。
每种信用卡具体功能以该信用卡产品使用手册或使用指南等文件为准。若无特殊说明，本章程所述交易均为信用卡主账户交易。
第三条 信用卡按银行卡组织品牌分为银联卡、万事达卡、威士卡、美国运通卡、JC B卡等;按发卡对象分为个人卡和单位卡;按交易控制分为标准卡和专用卡;按信用等级和功能服务不同分为白金卡、钛金卡、金卡、普通卡等;按账户币种不同分为人民币单币卡、外币单币卡、人民币及外币双币卡等;按信息存贮介质不同分为磁条卡、芯片(IC)卡、磁条和芯片复合卡等。
第二章 申请条件及申领手续
第四条 凡年满18周岁具有完全民事行为能力、有稳定收入的个人，可凭本人有效身份证件和发卡银行规定的其他相关文件向发卡银行申领个人卡。个人卡主卡持卡人可为其配偶和年满16周岁的亲属申请和注销附属卡;附属卡申请资料应由主卡持卡人以亲自签名、客户服务电话录音、电子签名或主卡持卡人和发卡银行双方均认可的方式确认，主卡持卡人和附属卡持卡人应对附属卡项下欠款(包括但不限于透支本息、超限费、滞纳金、相关费用等全部债务，下同)向发卡银行承担连带清偿责任。
第五条 凡在境内(不含港澳台地区，下同)银行业金融机构开立基本存款账户的单位，可凭中国人民银行核发的开户许可证和发卡银行规定的其他相关文件向发卡银行申领单位信用卡(以下简称"单位卡")。同一单位可申领多张单位卡，单位卡持卡人的资格由单位法定代表人或其委托的代理人书面指定或撤销，单位应承担其单位卡持卡人账户项下全部欠款(包括但不限于透支本息、超限费、滞纳金、相关费用等全部债务，下同)。
第六条 申请人(包括单位和个人)申请信用卡时，应按发卡银行的规定和要求，如实填写申请表并提供相关证明文件。申请人保证申请表填写的内容以及向发卡银行提供的所有申请资料是真实、完整、准确、合法的，同意发卡银行向有关机构、单位和个人了解或查询申请人的财产及资信状况，并保留相关资料。申请人应按照法律法规和监管规定在有关申请文件中抄录相关语句、签字确认并遵守本章程及信用卡领用合约的各项规定。无论申请人申请成功与否，发卡银行均不退回申请人提交的相关材料。
第七条 发卡银行根据申请人资信情况决定是否发卡，核定信用额度(附属卡持卡人与主卡持卡人共享信用额度，各单位卡持卡人的信用额度由发卡银行在其核定的单位总信用额度内确定)，确定是否要求申请人采取担保及具体的担保方式等。
申请人提供担保的方式包括保证、抵质押担保或保证金等，担保范围为持卡人信用卡项下全部欠款(包括但不限于透支本息、超限费、滞纳金、相关费用等全部债务，下同)承担担保责任，担保人应与发卡银行签订担保合约。
第八条 发卡银行可依据持卡人资信状况、用卡状况和外部风险环境的变化，对其进行动态管理，包括授信额度动态调整、止付、冻结、销卡、要求持卡人落实第二还款来源或提供担保等。
第九条 担保人在持卡人未按期足额清偿其欠款时应承担担保责任，立即偿还持卡人信用卡账户项下全部欠款。
第三章 账户管理
第十条 发卡银行为持卡人设立人民币及/或外币账户，或电子现金账户，可供持卡人选择的外币账户种类由发卡银行指定。
持卡人在境内外的交易经由中国银联股份有限公司提供人民币清算服务的，记入其信用卡人民币账户或电子现金账户;除另有约定或信用卡组织或公司另有规定外，经由除中国银联股份有限公司之外的相关国际组织/机构提供外币清算服务的，以外币清算并记入其信用卡外币账户。
如持卡人申请开通人民币单一结算功能，则持卡人在除中国银联股份有限公司之外的相关国际组织/机构联网的ATM机、其会员机构或在其境外商户成功进行交易的，发卡银行以外币授权该交易，并将交易款项、计收利息及相关费用按入账当日发卡银行公布的外汇卖出牌价(如遇法定节假日则按前一工作日汇率)折算为人民币，记入信用卡人民币账户。单位卡人民币账户的资金应从该单位的基本存款账户转账存入，不得直接以销货收入或现金存入;单位卡的外汇账户应遵从法律法规和监管规定对境内外汇账户的管理规定。销户结清时，单位卡账户的结余资金应当转入其基本存款账户。
第十一条 个人卡人民币账户及电子现金账户的资金可通过持卡人现金存入或从个人银行结算账户转账存入;从单位存款账户转入的，应符合法律法规和监管规定。发卡银行对电子现金账户余额根据法律法规和监管规定设置上限。
第十二条 个人卡外币账户的资金可通过持卡人外币现钞存入，或从其外币账户(含外钞账户)转账存入，或通过境外汇款存入，或按规定购汇存入。该账户的转账及存款应按法律法规和监管规定办理。
第四章 信用卡使用及业务规定
第十三条
持卡人在收到信用卡后，应立即在卡片背面签名栏签名，及时办理卡片激活手续。持卡人应妥善保管信用卡及其卡片信息、密码、交易凭证和身份证件及其信息等，不得泄漏或提供给他人。信用卡仅限于合法持卡人本人使用，不得转让、转借或出租给他人。否则由此产生的一切风险损失和法律责任由持卡人承担。
第十四条 发卡银行对使用密码进行的交易，均视为持卡人本人所为。依据密码等电子信息办理的各类结算交易所产生的、发卡银行所保存的信用卡账户中所有的电子信息记录均为该项交易的有效凭据;未使用密码，以记载有持卡人签字的交易凭证为该项交易的有效凭据;持卡人通过人工电话办理的业务，不需要持卡人提供电话银行密码的，以发卡银行的语音记录为持卡人办理业务的有效凭据需要持卡人提供电话银行密码的，以输入电话银行密码为持卡人办理业务的有效凭据;通过电话银行自动语音系统办理的业务，以输入电话银行密码为持卡人办理业务的有效凭据。持卡人在互联网、MOTO类商户等非面对面刷卡交易渠道使用信用卡的，基于持卡人卡号等卡片信息或卡片密码、电话银行密码、相关身份验证信息等电子数据而办理的各项交易所产生的信息记录之一或全部均属于该项交易的有效凭据。
持卡人使用支持电子现金账户的信用卡可在境内贴有"银联"标识且支持电子现金受理的特约受理商户的芯片接触或非接触式受理终端上进行脱机消费，交易时无须输入密码，打印交易凭证也无须持卡人签名确认，所有交易均视为持卡人本人所为，发卡银行不受理因脱机消费引起的争议。
第十五条 持卡人在境内外办理的消费、存款、取款、转账等各类交易，须遵守相关法律法规和监管规定以及信用卡组织或公司、发卡银行、收单机构、特约商户等的有关规定。 第十六条 信用卡账户单笔透支限额、月透支限额、ATM每日取款限额、使用信用额度每日取款限额、在境外取现每日和每月累计限额等，以及电子现金账户单笔交易限额、卡片和账户余额上限等，应遵守相关法律法规和监管规定及发卡银行的有关规定。
第十七条 持卡人境外交易产生的外币账户透支，按照国家外汇管理部门的有关规定，凭发卡银行提供的外币账户项下交易账单，可用外币现钞和外汇存款偿还、或用人民币购汇还款。外币单币信用卡在境内交易形成的透支，持卡人应以人民币偿还，在境外消费或提现形成的透支，持卡人可以用自有外汇资金偿还，也可在发卡银行购汇偿还。
第十八条 持卡人、联系人的单位地址、个人地址、电话号码或有效身份证件有效期等个人信息如有变更，持卡人应立即致电发卡银行的客户服务热线通知并办理资料变更手续，否则，由此引起的一切风险和损失由持卡人承担。
第十九条 发卡银行通过客户服务热线等向持卡人提供咨询、查询、投诉受理等服务。 发卡银行应于每月指定日期向持卡人发送对账单(不包含电子现金账户相关信息)，当月无任何交易且账户没有任何未偿还余额、以其他方式提供对账信息或持卡人与发卡银行另有约定的除外。持卡人若未收到账单或对账单有疑义，应及时按照与发卡银行的约定查询。 如遇信用卡丢失或被盗，持卡人应及时致电发卡银行24小时客户服务热线办理电话挂失，也可到附近的发卡银行分支机构柜台办理挂失手续。挂失自挂失手续办理完毕时生效。持卡人对挂失生效前发生的交易承担责任，对挂失生效后发生的交易不承担责任，但持卡人与他人合谋、欺诈或有其他不诚信行为，或持卡人拒绝配合发卡银行进行相关调查或提供相关证明，或另有约定的除外。对于支持电子现金账户的信用卡，卡片上的电子现金账户余额不支持挂失，卡片丢失后产生的损失由持卡人自行承担。
持卡人挂失后可凭挂失申请书和本人有效身份证件向发卡银行书面申请，或致电发卡银行按规定办理补卡手续。
第二十条 信用卡密码遗失或损坏，持卡人可通过致电发卡银行按规定办理补制密码手续或换卡手续。办理换卡手续后，对于支持电子现金账户的信用卡，若旧卡片电子现金卡片余额可读取，则持卡人可前往发卡银行将旧卡电子现金账户余额转至新卡补登账户，或继续脱机消费直至卡片余额为零;若旧卡电子现金账户余额不可读取，持卡人应将卡片交还发卡银行，旧卡电子现金账户余额按照发卡银行规定的时间全部转移至新卡补登账户。
第二十一条 发卡银行有权为特定的信用卡产品设定不同的有效期，过期信用卡卡片自动失效。发卡银行为符合条件的持卡人提供到期自动换卡服务，但持卡人提出到期不续卡、不换卡、销户的除外。对持卡人在信用卡有效期内未激活的信用卡账户，发卡银行不提供到期换卡服务。持卡人信用卡项下债务不因卡片有效期届满、更换等原因而变更或消灭。
第二十二条 持卡人申请销户时应按发卡银行规定办理销户手续。在信用卡正式销户前，持卡人仍应清偿该卡项下欠款。若电子现金账户有余额，持卡人可于正式销户前，通过发卡银行柜台支取电子现金账户余额，或者选择消费直至卡片余额为零。
第二十三条 发卡银行为持卡人的交易赠送、累计积分或向持卡人提供各类增值服务的，发卡银行保留变更、取消、中止或终止上述积分、增值服务的权利，发卡银行就此类变更将提前进行公告，公告期满即对持卡人产生法律效力。
第五章 收费、计息及还款
第二十四条 除部分产品以外，发卡银行对信用卡账户内的存款(含溢缴部分)不计付利息，对于部分计付利息的产品，发卡银行对持卡人信用卡账户内存款按照中国人民银行规定的同期同档次活期存款利率及计息办法计付利息。
按照中国人民银行有关规定，电子现金账户余额不计存款利息。
第二十五条 持卡人非现金透支交易从交易记账日至发卡银行规定的到期还款日(含，节假日不顺延，下同)止为免息还款期。持卡人在免息还款期内偿还信用卡账户内所有欠款的，无需支付透支利息;在免息还款期内未全数偿还信用卡账户内所有欠款的，不适用免息还款规定，持卡人应按发卡银行相关规定支付透支利息及相关费用，利息由交易记账日起以实际欠款金额及实际欠款天数正常计息。
持卡人在到期还款日之前未能偿还当期对账单列明的最低还款额的，除按照发卡银行相关规定支付透支利息外，还应按法律法规、监管规定以及与发卡银行的约定支付滞纳金。 持卡人超过信用额度进行交易的，持卡人应按照法律法规、监管规定以及与发卡银行的约定就超出部分支付超限费。
发卡银行对信用卡透支金额按月计收复利，日利率为万分之五，如有变动按中国人民银行的有关规定执行。起息日以发卡银行透支交易记账日为准。
第二十八条 发卡银行有权按照法律法规和监管规定制定收费项目、收费标准，持卡人使用信用卡需按发卡银行对外公布的服务收费业务价格支付相关费用，相关费用和利息计入信用卡账户，具体收费项目及标准详见收费价格表。若持卡人未支付有关费用，发卡银行银行有权中止提供相应服务。
发卡银行变更收费项目及标准的，将提前公告通知，变更后的收费项目及标准将按照法律法规、监管规定以及信用卡领用合约的约定对持卡人生效。
第二十九条 持卡人若选择自动转账还款方式，发卡银行有权于约定日期从持卡人指定账户中按约定金额扣款，转入其信用卡账户以清偿欠款。如持卡人指定自动转账还款账户余额不足以缴清全部应还款金额的，发卡银行将按信用卡领用合约的约定计收透支利息及相关费用。 第三十条 持卡人未能按时还款，发卡银行有权自行或委托第三方通过信函、短信、电子邮件、电话、上门、公告或司法途径等方式向持卡人催收欠款，并有权同时选择采取如下措施：停止该卡及持卡人名下其他发卡银行发行的信用卡的使用;行使担保物权;向担保人追索;从持卡人在发卡银行任何机构开立的账户中扣收欠款等。持卡人应赔偿发卡银行因催收而产生的相关损失。
第六章 附则
第三十一条 本章程未尽事宜，按照法律法规、监管规定、行业惯例、信用卡组织或公司的规定、发卡银行相关规定以及信用卡领用合约办理。在使用联名信用卡、芯片卡或磁条芯片复合卡等服务时，还应遵守该类卡或该类服务相关规定。
第三十三条 发卡银行如变更本章程或信用卡产品服务，将提前45天公告通知持卡人，该变更对发卡银行和持卡人均有约束力。如持卡人不接受该变更，有权选择办理信用卡销户手续，持卡人未办理信用卡销户手续的，视为同意接受该变更。本章程中所称通知均指发卡银行通过其营业网点、客服电话、官方网站(http://)等对外发布公告。
第三十四条 本章程于2012年11月1日正式实施，原发卡银行发行的除长城国际卡外的所有信用卡的章程同时废止。如持卡人不同意接受本章程，有权选择办理信用卡销户手续，持卡人未办理信用卡销户手续的，视为同意接受本章程，持卡人在本章程正式实施后所持有或已申请的、发卡银行发行的除长城国际卡外的所有信用卡均受本章程约束
中国出口信用保险公司原副总经理
戴春宁严重违纪违法被开除党籍
日前，中共中央纪委对中国出口信用保险公司原副总经理戴春宁严重违纪违法问题进行了立案检查。
经查，戴春宁伙同他人贪污巨额公款;利用职务上的便利为有关公司或个人谋取利益，单独或伙同他人收受巨额贿赂;与他人通奸。
戴春宁的上述行为已构成严重违纪违法，其中贪污、受贿问题已涉嫌犯罪。依据《中国共产党纪律处分条例》的有关规定，经中央纪委审议并报中共中央批准，决定给予戴春宁开除党籍处分;将其涉嫌犯罪问题及线索移送司法机关依法处理。
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