企业科技高新技术论文提纲

论文题目：高新技术企业认定对科技型中小企业外部融资的影响 ——以苏州市为例

摘要：为支持科技型中小企业发展,2008年我国颁布《高新技术企业认定管理办法》（以下简称《办法》）,2016年又对《办法》进行修订。该政策旨在为通过高新技术企业认定（以下简称“高新认定”）的企业提供税收减免、科技保险、股权投资等多种政策支持,扶持和鼓励高新技术企业创新发展。已有研究表明高新认定对企业研发具有显著的激励作用。而且,诸多研究指出高新认定的外部融资效应是促进企业研发的作用机制之一,但缺乏相关经验证据。本文在已有研究基础上,基于信息不对称理论、信号传递理论和政府干预理论,利用苏州金融超市平台认证企业库中苏州高新区科技型中小企业数据,运用CEM方法在解决内生性问题的基础上对高新认定的外部融资性效应进行研究。本文的研究不仅为科技型中小企业解决融资问题提供新的思路,还将为政府完善和实施高新认定政策纠正市场失灵提供经验证据。本文的主要研究内容和研究结论如下:第一,高新认定条件分析。根据高新认定条款,本文对高新认定条件进行分析,并利用probit模型对其进行实证检验。研究结论表明,影响科技型中小企业能否获得高新认定的主要因素包括研发费用占比、高新技术产品收入占比、创新能力以及年份等。高新认定条件变量能较好地预测科技型中小企业能否获得高新认定。第二,高新认定的外部融资效应研究。首先,本文从理论层面分析高新认定能否成为有效的信息传递工具,促进科技型中小企业外部融资;其次,本文利用CEM方法实证检验高新认定的外部融资效应;最后,本文估计高新认定对外部融资的边际效应。研究结果表明,高新认定是有效的信息传递工具,能显著增加科技型中小企业以银行贷款为主的外部融资,具体而言,高新认定能使科技型中小企业银行贷款可得性提高17.1%,贷款额度提高134.3%。第三,高新认定的外部融资效应的异质性分析。本文利用交互项和分组回归检验高新认定的外部融资效应在不同融资约束、不同规模以及不同年龄的企业中的作用是否存在差异。研究结论表明高新认定弥补了融资约束严重、规模小以及年轻的科技型中小企业在融资竞争中的劣势,对此类企业外部融资的促进作用更显著。基于上述结论,本文提出如下政策建议:首先,政府应完善高新认定政策,确保高新认定能够准确反映企业质量,持续发挥信号作用。其次,为充分发挥高新认定的信号作用,政府应进一步扩大高新认定对科技型中小企业的覆盖面。最后,政府应优化科技型中小企业外部融资环境,推动其融资问题的有效解决。对科技型中小企业而言,尤其是融资约束问题突出、规模较小、较年轻的企业,应主动对接高新认定等扶持政策,争取政府支持,向外部资金供给者传递积极信号缓解融资约束。

关键词：科技型中小企业;高新技术企业认定;外部融资;信号传递;CEM

学科专业：金融学

摘要

ABSTRACT

第1章 绪论

1.1 研究背景与意义

1.1.1 研究背景

1.1.2 研究意义

1.2 研究目标与研究内容

1.2.1 研究目标

1.2.2 研究内容

1.3 技术路线

1.4 研究方法和数据来源

1.4.1 研究方法

1.4.2 数据来源

1.5 研究对象界定

1.6 可能的创新及不足

1.6.1 可能的创新

1.6.2 可能的不足

第2章 理论基础与文献回顾

2.1 理论基础

2.1.1 信息不对称理论

2.1.2 信号传递理论

2.1.3 政府干预理论

2.2 文献回顾

2.2.1 科技型中小企业融资相关研究

2.2.2 政府支持政策对融资约束的影响研究

2.2.3 关于高新技术企业认定的研究

2.2.4 文献述评

第3章 科技型中小企业融资现状与扶持政策

3.1 科技型中小企业融资现状

3.1.1 全国科技型中小企业的融资现状

3.1.2 苏州市科技型中小企业的融资现状

3.2 科技型中小企业融资难原因分析

3.3 科技型中小企业扶持政策

3.4 本章小结

第4章 高新技术企业认定条件及其现状

4.1 高新技术企业认定条件

4.2 高新技术企业发展现状

4.2.1 高新技术企业数量

4.2.2 高新技术企业研发和经济表现

4.3 高新技术企业认定条件检验

4.4 本章小结

第5章 高新认定对科技型中小企业融资影响的实证检验

5.1 理论分析框架

5.2 研究假说

5.2.1 高新认定对科技型中小企业外部融资的影响

5.2.2 高新认定外部融资效应的异质性

5.3 模型构建与变量设计

5.3.1 模型构建

5.3.2 变量设计

5.3.3 数据描述

5.4 实证结果分析

5.4.1 CEM匹配情况

5.4.2 回归结果分析

5.5 稳健性检验

5.5.1 PSM方法

5.5.2 分组回归

5.5.3 面板回归

5.6 本章小结

第6章 研究结论及建议

6.1 研究结论

6.2 对策建议

6.2.1 完善高新技术企业认定政策

6.2.2 优化科技型中小企业外部融资环境

6.2.3 主动对接政府支持政策

6.3 研究展望

参考文献

致谢