高校食堂物料管理分析
[摘 要] 分析了高校食堂物料的要求和特点，结合我校食堂的具体情况，将所需采购的物料分为5大类，涵盖了食用油、米、鲜活类、蔬菜、厨具物品等类型，并分析了不同种类物料需要采购的间隔周期、订购时间、实际到货时间间隔等，对实际采购活动具有参考意义。对高校食堂的物料管理过程进行了分析，从物料入库、库存、发货、使用情况信息收集与反馈等环节，提出了操作要求与规范。
[关键词] 高校;食堂物料;周转
doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2015 . 15. 080
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0 引 言
在现代企业管理中，物料的库存周转效率、质量控制等是衡量企业经营水平的重要指标。企业在组织生产过程中，一般通过生产计划制定物料需求、下达采购计划、研究外购材料的价格、对来料进行质量控制、物料收发、仓储保管和储存、库存控制等环节对物料整个周转过程进行管理，从而提高企业的经营效率。
食堂作为餐饮企业的一种经营主体，也具有现代企业对物料管理的典型特征，高校食堂也不例外。随着高校后勤服务改革的不断深入，高校食堂除了其具有的服务属性外，越具有社会化、市场化趋势。我校后勤服务工作水平在全省乃至全国高校中都处于前列，而食堂在我校后勤服务工作中占据重要位置，这就对食堂经营质量提出了更高要求。另一方面，食堂服务工作关系到我校一万多名师生员工的日常饮食问题，其中的饮食安全更是高校日常管理中的“高压线”之一，容不得有半点差错，原料(物料)质量的严格把关与控制是其中的重中之重。下面结合我校食堂原料验收、进库、发料、后续信息反馈等方面进行分析，就如何做好提高物料周转效率与安全性等进行分析，以期在保证服务质量的同时，提升食堂经济运行效益。
1 高校食堂物料的要求
高校食堂物料的周转包括原料采购、生产加工到出售整个流程，对物料的要求由高校食堂的特点所决定，正确认识高校食堂的性质是确定物料要求的基础。
高校食堂的公益性决定了食堂物料的采购须处理好成本与效益之间的关系。高校食堂的服务宗旨是为教学、科研工作提供基础服务，为师生员工解决就餐问题，根本目的是服务与育人，这就决定了高校食堂不是以追求利润最大化为目的，而是以公益性为原则，为师生员工提供物美价廉、优质美味、品种丰富的餐食供应，从而为高校的教学、科研作贡献。高校食堂实际运行中，水、电、气、厨具、餐具、经营场所等硬件设备一般由学校统筹安排，人员由学校全部或部分安排并纳入学校统一人事管理。餐饮价格一般根据社会总体物料、人员价格的变化实行审批制度，以限制最高毛利率。但是，如果实际运行中不控制好各项成本，特别是食堂物料成本，产生较大亏损，使食堂成为学校财务负担，就会影响到食堂的正常运转和服务水平。由于物料是食堂运转的主要成本开支，控制好物料的总体成本对维持食堂的良性运转具有主要意义。
高校食堂食物的安全性对食堂物料的质量控制提出了更高要求。确保师生吃得卫生、营养和科学是现代高校食堂服务的根本要求之一，其中，安全性是关键。高校食堂就餐的特点是，人数较多，如我校有17 000多学生，外加1 000多教职工，一天三餐，一年有10个月以上的连续供应时间。在这样大规模、连续餐饮的供应过程中，特别是在夏季高温季节，食物安全性显得尤其重要。多年来，群体性中毒事件在某些高校食堂中时有发生，不仅影响了师生的身体健康，而且在社会上造成了非常恶劣的影响。同时，高校食堂又不是独立于社会整体食物安全大环境之外的世外桃源，社会上各种假、毒、有害食物原料对高校食堂时时都存在威胁。为了确保原料的品质优秀，对保鲜类食物原料如鱼等坚持活鲜采购，猪、牛、羊肉等由正规渠道、正规批发市场进货，并通过筛选优质供货商的方式确保食材安全。一般食材应保证距保质日期有较长时间，从而确保食材的新鲜度。
高校食堂食物的营养性和科学性。高校学生正处于身体成长的关键时期，一年中大部分时间内的就餐食物基本上由学校食堂提供，因此，高校食堂提供食物的营养性和科学性对学生的身体健康成长显得尤其重要。
高校食堂和谐饮食。高校的学子们来自祖国各地、各民族，高校后勤饮食服务部门必须重视尊重少数民族的宗教信仰和饮食习惯，对少数民族的饮食充分理解和尊重。如我校新疆班学生，出于考虑到他们的饮食习惯，食堂要专门设立针对他们饮食特点的服务专窗，聘请专职厨师，在生产和销售中必须严格按照其习俗制作菜肴，解决这些少数民族学生的饮食问题。在他们的主要节日，如伊斯兰教的肉孜节、古尔邦节、开斋节等应安排具有其节日特点的饮食，使少数民族学生感享受到学校大家庭的温暖。
2 高校食堂物料的采购
针对高校食堂对物料的要求，在采购过程中应根据《中华人民共和国食品卫生法》《餐饮食品卫生管理办法》《学校食堂和集体用餐卫生管理规定》《国家重大食品安全事故应急预案》《食物中毒事故处理办法》《中华人民共和国食品安全法实施条例》《学校重大食物中毒行政责任追究办法》等法律法规的要求，统一进行采购、检验。
根据我校食堂具体情况，采购的物料可以分为表1所示的5大类，采购时间如表2所示。
在具体实施过程中，饮食服务中心汇总各食堂需求，及时上报采购计划，由采购组统一对米、面、油等各类用品实行招标、议标、集中采购。
按食品药品监督管理部门规定实行索证采购，进货时索取产地、生产经营许可证、卫生许可证、食品流通许可证、发票及经销商营业执照复印件等。
严格进货质量关，坚决杜绝假冒伪劣产品、食品，对所进物品做到“二杜绝”;杜绝三无产品;杜绝霉烂、变质、过期产品。若出现质量问题，由采购人员负责退货、退款，造成损失的由采购人员负责。肉禽食品必须有检疫部门的检疫印章，杜绝采购未经检疫部门检验的肉、禽类食品。
遵循市场价格规律，采购物品必须货、价比三家，采购质优价廉的物品。
3 高校食堂的物料管理
高校食堂的物料管理过程包括物料入库过程管理、库存物料管理、物料发货管理、物料使用情况信息收集与反馈等环节，整个流程采用计算机信息管理系统，但人的参与与控制是主体。
物料入库是原料进入高校的第一步，把好第一关至关重要，具体包括物品外观质量的检查、各种合格“身份证”的检查、有效日期的查验等。我校食堂仓库的物料包含与饮食有关的所有种类，主食类(米、面粉等)、肉类、蔬菜、豆制品、奶制品、半制成品(牛肉丸、腿排汉堡、原味鸡块等)、调味品等。
有些物料须每天进货，一般安排在每天早上或上午，如鱼、肉、蔬菜等，由于这类物料本身的特点，一般不进入库房，直接进入到食堂操作间。在送入食堂操作间之前，对肉类物品，须检查检疫记录，如检疫合格证、印记等，除此之外，外观、气味等也是检验这类物料新鲜程度的有效手段。蔬菜类物料一般由经过筛选的、合格的固定供应商供货，但每天对其提供的各类蔬菜仍需进行检查，主要通过外观等方面检验是否合格，在夏季尤其重要。
主食类(米、面粉等)、半制成品、奶制品、调味品等供应商供货后一般先入库，后根据食堂使用需求再发货。在入库时，主要检验种类、品牌、数量是否与订货协议要求一致，根据我校食堂使用时间、进度等实际情况，确认物料有效期是否在合理范围内，特别是对于奶制品、半制成品等有效期较短的食品更应重视。
具体操作中，所有物料须填写入库单据，包括供应商单位名称、物料名称、规格型号、数量，注明入库时间，坚决拒绝不合格品以及手续不全的物资入库。仓库收到物料后需与“入库单”校对，核对物料的产品描述并盘点数量，避免出错，无误后需要将物料放到仓库内部指定位置;物料摆放需要按照划分的区域进行摆放，不得随意摆放物料。 原则上当天收货的物料需要当天处理完毕。入库必须严格按照规定对每一个入库单入库物料进行数量确认，及时确认登帐入库数量和实际入库数量是否相符，不符合的需要追查原因，及时做好记录。
食堂库存物料的有序管理是保障食堂正常运转的关键，对降低物料资金利用率、提高食堂经济效益至关重要。每一种物料进入仓库后，其详细信息会进入计算机管理系统，每种物料有特定的、也是唯一的编码，并有供应商信息、进货日期、数量、单价、存放位置等信息。通过这些信息及时将库存物料动态反馈到采购人员，从而及时补充所需物料，对于库存中过期物料及时发现并适当处理，绝不允许进入使用环节，对接近使用有效期限的物料优先发放使用，避免浪费。
具体操作中，对定型包装食品按类别、品种上架堆放，挂牌注明食品质量及进货日期。散装易霉食品勤翻勤晒，储存容器加盖密闭。食品与非食品不混放，有强烈气味的物品，不同库储存。仓库经常开窗通风，保持干燥。经常检查食品质量，发现食品变质、发霉、生虫等及时处理。注意灭鼠、蝇、蟑螂等防虫害工作，保持仓库室内外清洁。
发货管理。根据食堂对物料的使用情况，由食堂工作人员提出物料要求、申请，库存管理人员从库房中提取物料，在此流程中，必须履行一定的既定手续，如申请单的填写、食堂主管签字确认、仓库主管和具体操办人员签字等。同一规格的原料、半成品、成品应按“先进后出”的原则进行发放。所有物料(包括原材料、半成品)领料出库时必须办理出库手续。领用的物料必须由食堂主管或其指定人员统一领取，领料人员凭食堂开具的物料定额领料清单到仓库领料，仓管员及时做好登记。食堂在使用过程中发现不能正常使用的物料退回仓库，如由人为原因造成损耗的须追究当事人责任，如因质量问题造成不能正常使用，则由仓管员联系采购部门，由采购人员负责跟供货商沟通进行调换。仓管员发现库存物料不良时需要及时处理或报告上级处理。
根据我校的具体情况，每天早上都会有物料领取的过程，节假日也不例外，我们仓库管理人员通过排班的形式，在节假日的每天上午到仓库负责物料发放，保证食堂的正常运转。
物料库存信息收集与反馈。每日需对仓库物料进行及时盘点，月末出具盘点表。盘点时需要保证盘点数量的准确性和公正性，避免漏盘、少盘、多盘。盘点过程中发现物料的异常问题应及时反馈处理，盘点初盘、复盘责任人均需要签名确认以对结果负责。发现库存物料与账不符时需要查明原因并及时处理。通过盘点表，对需要补充的物料应将信息及时反馈给采购人员、供货商、食堂使用者;对用量较小或库存较大的物料应将信息反应给供货商，提醒少供货;对快要超过有效时间的物料应尽可能先使用，避免失效浪费。
4 结 语
高校食堂服务与育人的宗旨决定了其具有公益性的特点，但是也须兼顾好效益问题，只有处理好公益性与效益之间的矛盾才能使高校食堂经营进入良性循环、具备可持续性。同时，由于高校食堂就餐人数较多、服务对象主要为青年，所以，应特别注重食堂物料的安全性、营养性和科学性。为此，在物料采购、入库后的管理、信息采集与反馈等环节必须做到有序、科学，从而为高校提高培养人才质量发挥一份力量。
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作者：缪素琴
摘要：文章通过对“物流”与“物料”、“物流管理”与“物料管理”两组概念比较分析，从中找出二者的相同点和不同点，发现二者在管理主体、管理客体、管理范围、增值过程、加工深度等方面都存在显著差异，提示我们不宜把物流管理和物料管理两个相近的概念混淆使用。本研究对于深入理解物流学科的本质属性具有一定意义。
关键词：物流;物流管理;物料;物料管理
Key words：logistics; logistics management; materials; materials management
物料管理(Material Management)起源于工业化的大生产时代，主要研究在生产企业内部如何提高生产效率，而物流管理(logistics Management)则起源于20世纪初，主要研究如何将商品高效率的送到客户手中。目前，在物流研究领域出现两个概念混淆的情况。为了深化对物流学科本质的认识，以下就物流管理与物料管理两个概念进行辨析。
1基本概念辨析
概念反映客观事物本质属性，概念又是前人理论研究成果的结晶，通过概念可以对客观事物有一个全面、清楚和准确地了解。只有在明确概念的基础上，才能进一步通过比较，得出正确的结论。
1.1物流和物料概念
要搞清“物流管理”和“物料管理”的概念，有必要先搞清两个概念的主体——物流和物料。
1.1.1物流概念
物流是由“物”和“流”两个基本要素组成，广义的“物”是指物体、物品、实物，“流”是指一种运动状态。按照字面的解释，物流是“物”的“流”动。但是，在经济领域，物流的原本含义是指“物的流通”，这里的“物”有其特定的限制条件，即商品。自第二次世界大战以来，经过半个多世纪的发展和完善，物流已经作为一个专业学科名词出现。在我国20世纪70年代之前还没有出现过“物流”一词，直到20世纪80年代初才在《经济大词典》中正式出现“物流”，其解释为“合理组织物资流通，以提高经济效益的各种措施的总称”，包括“合理包装、合理仓储、合理保管以及合理用户服务等。”此后，开始见诸不同的学术刊物。1985年我国出版的《经济与管理大词典》对物流的解释是“物资在卖方和买方之间实体形态上的物资流动过程。”在中华人民共和国国家标准《物流术语》(GB/T18345——2001)一书中，将物流定义为“物品从供应地到接收地的实体流动过程，根据实际需要，将运输、储存、装卸、搬运、包装、流通加工、配送、信息处理等基本功能实现有机的结合。”从以上定义中可以看出，物流中的“物”主要指物品，尤其指进入交换领域的“商品”。
1.1.2物料概念
物料通常指材料，即指维持产品制造所需的原料、用料、零配件等。依据美国生产及存量管制学会(APICS)的定义，“物料”是指在制造产品或提供服务时所需的直接或者间接的物品投入。这个定义将物料分为两大类：一类是直接的物品投入——直接物料，主要包括原料、零部件、组件、成品、半成品等;另一类是间接的物品投入——间接物料，主要包括机器设备及其零件、手工具、办公用品、保养维修用品、建筑消防用品、医药用品，以及包装用料、废料、不良品、下脚料等。
1.1.3物流概念的拓展
随着物流学研究领域的不断拓展，近些年一些学者将物流研究的范围从原有的流通环节扩大到“生产—流通—消费—回收”四个环节，值得注意的是，当物流研究范围扩大到生产领域时，物流研究对象的范围也随之扩大，已经超出商品的范围，扩大到生产资料范畴。由此产生出许多种新的“物流”定义，例如加拿大物流管理协会(CALM)定义物流为：“原材料、半成品(在制品库存)以及相关信息从起源地到消费地有效的流动和存储进行计划、执行和控制，以满足顾客要求的过程。该过程包括进向、去向和内部流动。” 日本综合研究所在《物流手册》中对物流的定义是“物流是物资资料从供应者到需求者的物理性(实体性)流动，是创造时间性、场所性价值的经济活动”，等等。这样，“物”的概念就延伸为物质资料，也把“物料”包含在其中。随之而来出现更多新的物流概念和定义，例如“企业物流”、“生产物流”、“回收物流”等。“企业物流是指在企业生产和经营过程中，物品从原料供应、生产加工到产成品和销售，以及伴随生产消费过程中所产生的废弃物回收、再利用的完整活动[1]。”“生产物流主要是研究生产流程设计、产品定位策略、生产和存货的功能总体规划问题和产能规划等方面的问题[2]。”由此可见，物流中的“物”已经扩大到包括“物料”在内的研究范围。
1.2物流管理和物料管理的概念
搞清“物流管理”和“物料管理”的基本概念，是进行比较研究的基础。
1.2.1物流管理的定义
目前，关于物流管理的著作很多，对“物流管理”的定义也各不相同。例如，在苏州大学出版社出版的《物流管理概论》中定义：“物流管理是通过对物流管理组织，对整个物流活动全过程的监督和控制，以不断提高企业的经济效益[3]。”北京大学出版社出版的《物流学》中定义：“物流管理是通过物流管理组织对整个物流活动进行计划、组织、指挥、监督、控制、调节工作的总和。”《中华人民共和国国家标准物流术语》中定义：“物流管理是指以最低的物流成本达到用户满意的服务水平，对物流活动进行计划、组织、协调和控制。”华中科技大学出版社出版的《现代物流管理》、华南理工大学出版社出版的《物流管理基础》等教材都采用了这个的定义[4-5]。
1.2.2物料管理的定义
物料管理的定义：规划、组织、用人、领导、控制五项管理功能渗入企业产销过程，以经济合理的方法获取组织机构所需物料的管理方法。其中，经济合理的方法是指在适当的时间、适当的地点、适当的价格、适当的品质、获取适当数量的物料。物料管理的内容包括：物料编号、物料计划和存量管制，请购和采购管理，发领料、退料、催料管理，物料搬运、盘点和账目管理，物料人员管理和绩效评估，物料计算机作业管理等[6]。
物料管理方面的学术著作不是很多，主要集中在台湾高校某些学者的研究成果，他们把物料当作一个独立的研究对象，主要研究在工厂内部如何利用现代管理手段和方法来提高物资资料的使用效率，以提高生产率。物料管理的实践性和可操作性较强，对企业内部生产具有很强的指导意义。
1.2.3物流管理研究范围的拓展
随着“物流”概念外延的扩大，物流管理概念的外延也随之扩大。美国学者鲍沃索克斯在《物流管理》一书中，将“物流管理”定义为：“以卖主为起点，将原材料、零部件和制成品在各个企业间有策略的加以流转，最终达到用户，期间所有一切活动的管理过程”。还有一些学者认为，物流管理有狭义和广义之分。狭义的物流管理是指物资的采购、运输、配送、储备等活动，是企业之间的一种物资流通活动。广义的物流管理包括生产过程中的物料转化过程，即供应链管理。
2物流管理与物料管理的异同点
概念辨析就是通过比较，找出相同点和不同点，从中分析其本质性差异。
2.1物流管理与物料管理的相同点
物流管理与物料管理具有以下相同点：
(1)两者的管理对象都是“物”。无论“商品”，还是“生产原料”，都属于“实物”的范畴，“物”不具有自主性，不能够自行移动。
(2)两者管理的本质相同。都是通过计划、组织、决策、调控职能来对商品或原料的流动过程进行管理，使之产生最大效益。
(3)两者研究的对象相同。都是对“流程”进行研究。
(4)两者管理要素相同。都涉及人、财、物、设备、设施和信息六大要素。
(5)两者管理目标相近。都是追求高效率、高效益、低成本、可靠性、安全性、精确性。
2.2物流管理与物料管理的不同点
物流管理与物料管理的不同点主要表现在管理主体、管理客体和增值机理三个方面。
2.2.1管理主体不同
管理主体即管理者。物料的管理主体在生产企业内部，通常在企业内部设置材料室、储存和采购部门等，统一对物料进行管理;也有一些企业设有厂长助理，对物料的采购、品质、生产、制造等环节进行统一协调和管理。在物料管理过程中，企业的财务部门、销售部门一般不直接参与物料管理工作。而物流的管理主体通常在物品生产企业之外，因此，物流的管理者总是从更宏观的角度，介于企业之间进行物流运筹和组织。例如第三方物流的管理者，即不属于生产方，也不属于消费方，而是从第三方角度为供求双方提供服务，寻求利益平衡点，达到共赢的目的。第三方物流的组织体系一般分为决策层、管理层和执行层三个层次。在物流企业内部，所有的部门都直接或者间接地参与物流管理活动之中。
2.2.2管理客体不同
从物流的原义角度看，物流的管理客体是商品的流通，物料的管理客体是生产资料的流动，虽然二者都是物的流动，但是，两者存在许多不同点。
(1)“物”不同。对于物料管理来讲，管理的“物”主要指原材料、零部件、半成品，物料的价值和使用价值都只能在生产企业内部体现，在物料管理的过程中，“物”的所有权不会发生变化;而对于物流管理来说，管理的“物”则主要指进入流通领域的商品，在管理的过程中商品的价值和使用价值是通过物流活动的时、空转移来实现，在时、空转移过程中物的所有权会发生改变。
(2)流向不同。在物料管理中，“物”的流向是依据生产工艺过程而确定，当生产工艺确定之后，物料的流向就被确定，并且物料的流动总是在生产企业内部进行;而在物流管理中，“物”的流向总是由供应方指向需求方，由于需求具有不确定性，因此，物流的流向也具有不确定性。
(3)可靠性不同。在物流管理中，商品从供应方向需求方流动往往受到交通条件、人为因素、天气条件等影响，尽管事先对物流的流程进行精心策划，但是，完成物流的实际时间、速度、费用、流量、质量等都会面临不确定性，难以做到十分精确。而在物料管理中，现代企业的生产工艺流程完全可以保证物料精确流动，除非机械故障等特殊原因，很少出现意外情况。
2.2.3管理的范围不同
对于物料管理，管理者的管理范围仅限于工厂或者公司内部;而对于物流管理来讲，管理范围远大于物料管理，管理要素更加复杂多变，几乎涉及到从原料、生产、包装、储存、装卸搬运、运输、配送、消费等各个环节，在地理范围上比物料管理更加广阔。
2.3物流与物料流的动力机制差异
在商业领域，价值形成机理直接影响管理方式。物流与物料的价值形成机理存在显著差异。
2.3.1价值形成不同
在物流管理中，商品的价值是通过商品的时间、空间、所有权转移来实现，物流管理的客体已经具备了商品的价值和使用价值，衡量物流管理好坏的一个重要因素就是商品在流动过程中是否发生损坏，物流管理者的责任是尽最大可能将商品完好无损地送达客户手中。物料管理是通过生产工艺过程改变物料的物理或化学性质实现增值，在物料管理中，物料还不是真正意义上的商品，物料管理的重心是促进物料物理或化学转化效率，使物料在生产过程中增值最大化。
2.3.2增值加工不同
在商品从生产者流向消费者的流通过程中，物流管理者有时需要根据用户要求对商品进行流通加工，这种流通加工与物料管理中的生产加工具有本质性差别。在流通加工之前，产品已经具备了商品的属性，流通加工的主要目的是为了促进销售，保护产品，实现物流的高效率，流通加工一般只是简单加工;而生产加工是从非商品向商品转化的深度加工，其加工的复杂程度和增值方式都不同于流通加工。
2.3.3驱动力不同
在市场经济环境下，使商品产生流动的原因是经济规律作用，当商品在需求地的价格与在供应地的价位差大于物流成本时，就会产生物流流动的驱动力，驱使物流企业主动将产品从供应商处送到需求者手中。供需价位差越大、物流成本越低，物流的驱动力就越大。而对于物料来说，物料在企业内部流动主要取决于生产者的主观意志，生产工艺流程设计决定着物料流的流量和流速，物料流动的流速和流量不会因为增值量大小的改变而改变，商品需求者对物料流的影响只是隐形的。
3正确处理物流管理与物料管理二者关系的思考
通过以上分析可知，物流管理和物料管理既存在共性，也存在差异，正是由于这个原因，在学术领域出现两种观点：一是根据共性，把物料管理归类为物流管理，把物料流作为物流进行研究;二是根据差异性，严格区分物料管理与物流管理，把物料管理与物流管理作为两个研究领域分别研究。笔者认为：随着物流概念的外延，物流可以区分为商品物流和非商品物流，物料流属于非商品物流中的企业内部物流。商品物流与非商品物流无论在物资属性、管理主体、管理目标，还是物流形成的动力机制方面，都存在差异。在非商品物流中，企业内部物流——物料流又是一种特殊物流，它属于工业生产工艺领域的研究范畴，与商品物流和其他非商品的社会物流还存在差异。这将要求物流研究工作者在研究过程中要严格区分具体情况，有针对性地进行研究，明确界定研究范围，切忌笼统地用此物流理论研究彼物流问题，盲目套用物流概念。物料流和物流都是物的流动，必然存在某些共性的理论，因此，当研究“物” 流的特性等共性问题时，可以把物料流归为物流问题统一研究;但是，当面对具体管理主体，研究具体“物”的流程时，应当根据管理主体区分物流和物料流，不宜混淆。
在我国物流学科仍然是一个年轻的学科，人们对它的认识还有待进一步深化。目前所谓的“物流公司”遍地开花，物流概念外延到“一切物的流动”，等等，都是对物流概念理解的偏离，这将不利于学科发展和建设。根据马克思主义哲学观点，世间一切事物都处在一个运动的过程之中，运动是绝对的，静止是相对的。物理学中的物体自由落体运动、电子学中的电子运动、化学中的原子运动、天文学中的星球运动、流体力学中的液体流动等，都涉及到“物的位移”，但是，我们不宜把它们纳入物流学的研究范畴。在科学技术飞速进步、信息量爆炸式增长的今天，虽然各个科学领域都在不断地拓展、交叉、融合，但是，无论如何，每个学科都应当具有特定的研究领域和研究方向，失去特色的学科也终将失去其存在的价值。
在实际研究过程中，切忌盲目地把物流学科的研究范围扩大化和概念泛化，这将会导致学科研究重点不突出，培养对象不明确，对学科发展带来不利影响。科学具有共性，现代物流学的基本原理可以在哲学上得到合理解释，其他类“物”的“流”现象和规律同样可以在哲学上找到答案，但是，我们更应当关注其特殊性，因为学科和研究方向正是根据特殊性而区分的。现代物流是应用领域的一个新学科，尽管其基础理论可以向更宽的范围拓展，但是，其应用理论所面对的研究对象、研究目标、服务主体不应发生改变，要突出商品在流通过程的研究，突出从系统性、综合性和交叉性方面研究问题的特点，从宏观层面寻求企业或部门之间物资流通的协同性，充分利用信息技术缩短商品的流程和库存时间，提高效率，达到掘取“第三利润源”的目的。
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作者：金秀满 张 亮 钱 进
摘要:随着信息计划的发展,企业资源计划(ERP)已成为近年来的热门话题,越来越多的企业已经开始采用ERP产品。文章主要论述了ERP系统中物料管理信息系统的实现,并对在管理实际运用过程中的问题进行了粗浅探讨。
关键词:企业资源计划(ERP);企业;物料管理
一、ERP与物料管理
(一)ERP的启用
ERP——企业资源规划系统(Enterprise Resource Planning),是由美国Garter Group Inc 咨询公司首先提出的,是当今国际上先进的企业管理模式,它的核心是面向供应链的管理思想,载体是综合应用了客户机/服务器体系、关系型数据库结构、面向对象技术、网络通讯等信息技术,按照ERP管理思想设计的软件产品。它在企业资源最优化配置的前提下,整合企业内部主要或所有的经营活动,协调企业各管理部门围绕市场导向开展业务活动,使得企业在激烈的市场竞争中全方位地发挥足够的能力从而取得最好的经济效益,包括财务会计、管理会计、生产计划及管理、物料管理、销售与分销等主要功能模块。
在金川公司集团业务高速增长和国内外市场竞争日益加剧的今天,迫切需要提升企业的核心竞争力,公司的整体战略需要管理信息系统与国内外先进水平接轨,原有的管理信息系统已经成为公司发展的瓶颈,通过实施ERP系统,可以帮助公司在原有经营管理的基础上,深入挖掘企业内部资源和外部资源,为企业所用。在企业内部,产、供、销、人、财、物各环节通过ERP提供的功能可以实现电脑化、集成化、自动化,为管理人员提供强有力的管理工具;在企业外部,可以实现企业与供应商和客户的信息自动交互,从而提高整个采购环节和客户关系管理的效率,同时,通过ERP系统还可以与第三方的B2B网站全面链接,实现网上的电子商务,从而减少大量中间成本,提高公司的市场竞争能力。基于上述原因,公司决定应用ERP管理,结合自身特点实现本企业信息化,实现物流、资金流、信息流的统一,提高企业在市场中的竞争能力。
金川公司从2001年开始ERP项目的筹备工作,先后考察了国内外多家知名ERP厂商。在综合考虑了软件厂商的方案、产品、应用经验、技术实力、开发实力、系统维护成本等因素后,选定中国最大的ERP软件供应商——用友集团合作实施公司ERP工程。公司的ERP项目依据实际情况,从2004年12月10日开始实施。金川公司ERP项目的上线是金川公司信息化建设的重要里程碑,标志着金川集团信息化水平迈上了新的台阶。
(二)物料管理
物料管理是企业生产经营活动中一项最基本的不可缺少的活动。物料管理就是科学的、系统地计划、协调控制企业各部门的活动,最经济、最有效地在合适时机向企业各部门提供合适数量和质量的物料。物料管理工作的范围从采购计划开始到接收物料-原材料入库-出库配套-在产品计划与控制-产成品入库-发货或销售-售后服务等。
对于集团型企业来说,下属独立核算单位多,业务经营范围广,在生产经营中对物料管理就存在一些难点和和问题:
1、计划申报的随机性比较强,紧急计划居多,给供应部门的工作带来很大困难。
2、运转效率低下,多头重复采购,质量参差不齐,价格千差万别,存在越权采购现象,造成资金储备高居不下。
3、对物料从一级库到三级库的全程监控薄弱。
4、对物料从需求-采购-入库-出库的全程预算控制缺乏强有力的预算体系保障,过度控制又无法灵活适应计划之外的物料采购、入库、出库。
5、各子单位信息不畅通,资源不共享,物料不能及时进行相互调配,积压或物料短缺现象普遍存在。
通过应用ERP管理系统,金川公司彻底打破了原有的粗放管理模式,加强了集团层面的布局,将财务管理、物料管理越来越集中到集团层进行信息共享、服务分享和集中管理控制,更好地发挥了企业的规模优势:提高了工作效率;统一了总公司的物料参考体系;对于备件、材料的采购、存货、销售管理全部纳入集中管理,减少了舞弊行为的发生,与财务实现高度集成;实现物流和资金流的统一,减少了存货管理成本和流动资金的占用;降低了企业运作的风险。
二、在ERP系统下的物料管理系统方案
(一)ERP系统整体解决方案
金川公司为逐步改善企业的管理模式,优化管理流程,提升企业管理理念,进一步保持企业的持续竞争优势,适应企业国际化战略经营要求,以及配合财务集中、物资集中管理的新管理方式,在集团内部建立了用友ERP企业资源管理系统。金川公司的ERP解决方案是由集中采购、集团财务、动态会计平台、成本管理、集团资金管理等7大系统构成。
(二)物料库存管理信息系统设计开发方案
物料库存管理信息系统根据其不同的功能要求分为物资代码管理、进货签收管理、物料送检管理、退货管理、合格入库管理、库存管理、库存分析、盘点管理、出库管理以及不良品管理这10个子功能模块,其流程图如图1所示。其中物资代码管理模块实现了对全公司的物料进行编码,并对其进行维护。物资代码是计算机系统对物料的唯一识别代码,类似每个公民的身份证号,是计算机管理物料的检索依据,故物资代码必须唯一。库存分析模块包含了报表统计、库存量上下限报警和库存超时存储报警等子模块。
三、保障基于ERP系统的物料管理系统运行的措施
(一)完善管理组织机构与制度
现阶段,由于受技术和网络建设等条件的制约,有些国有企业的ERP系统只在总公司和二级厂矿二级模式下运行,还没有延伸到车间和班组最末一级的情况下,车间和班组加强物料的管理就成为重点,为此应完善管理组织机构与制度,以避免国有资产的流失与浪费。
1、实施“一把手”工程,同时遵循先基础管理,在“整体规划,分步实施,重在应用,效益驱动”的指导下走从局部信息化到全部门信息化的路线,实行边实施边收益的原则。
2、完善制度和规范业务流程,规范原始信息及信息传递渠道。严肃一线信息的采集真实性、准确性,建立规范化的数据采集、录入制度,确保数据采集的高效、真实统一。从制度和流程上,对各种原始单据、报表及其他信息载体中的各种基础数据和信息进行规范,并制定严格、精细的标准。
3、各部门不定期对出现的问题进行网上通报,及时解决。
4、加强对相关人员进行ERP的使用和维护知识培训,加强各部门员工的沟通和交流。
5、强化内部管理审计制度,协同财务部门、机动能源部门一起对车间、班组的物料管理进行不定期的抽检,使发现的问题和制度的缺陷能得到及时解决。
(二)加强物料主管部门的素质建设
ERP系统是一个处理信息的系统,它要求特定的活动要在特定的时间进行。那么首先物料经理需要制定一张日程表,将需要注意的事情列入表中并遵循这张表先做最重要的工作。以下是为一家成功实施ERP的企业某物料经理的工作计划:准备日程计划、公布生产计划、修订生产计划、复审ERP输出表、查询缺货表、更新发出原料库存报告、审计成品库存、活动与问题汇总、编制生产延误报告、编制外购组件延误报告、复审提前期。其次在物料经理的工作中,最大的苦恼莫过于库存过多但又常常缺货。不难看出,这种现象主要是由以下原因造成的:预测不准确、供应商不可靠、采购时间长而不确定、物流不稳定、质量不佳而导致大量的报废与返工等。当ERP系统被运用到企业的生产管理中时,由于以上原因造成的失误是不能被接受的。为此相关主管部门可以通过以下步骤来减少库存:严格车间、班组的采购计划管理,提高计划准确率;及时对库存结构进行分析、调整;把技术管理与供应管理有机地结合起来;对遗留下来的超储积压配件,单独建账管理;对内平衡调剂利用,对外广招用户,折价销售处理;财务部门要不定期地会同机动、供应部门对车间的物料管理进行抽检,同时严格料单领用制度;财务部门要制订严格科学的责任绩效考核制度并认真落实;总公司、各子单位、各相关责任部门每个环节、每个主要责任人都要在减少库存的工作中担当角色,使减少库存同时又避免缺货的目标成为公司范围的计划。
(三)严格计划管理
在ERP系统中,我们也应该严格计划下的采购,所有采购物资的品种及数量由物资部统一下达采购计划。没有采购计划,任何部门不可能实施采购,使计划、采购、管理职责清晰,最大程度地减少了人为干预,体现了物资采购计划的严肃性,形成了从计划采购到采购入库全过程的计算机监控,真正实现了计划与采购职能的彻底剥离。
(四)加强采购订单的监控
采购订单在系统中形成后,相关业务部门可以利用采购订单查询功能对订单进行跟踪。通过不同物料或供应商的采购订单编号查询订单的执行情况,如批准是否通过、是否收货、发票校验等,通过显示采购订单历史可以查看已收货的物料凭证和对应的财务凭证、发票校验凭证等信息。通过对采购订单完成情况报表的开发,提供系统外对采购员进行采购数量和质量的考核依据,实时监控采购合同的执行情况便于采购人员与供应商进行及时沟通。
五、ERP系统的应用效果
ERP管理系统经过几年来的运行,在公司领导的重视和大力支持下,在各部室的相互配合下,打破了国有老企业的传统固有物料管理模式。
以生产作业计划、经营预算为龙头,以物资资金预算控制为依据,实现集团级、公司级、部门级物资全过程业务规范化、统一化、可视化管理,实现了集团物资管理系统的关键控制。
通过“集中采购,集中收货,集中结算,内部调拨”的集中采购模式,缩短了采购周期,降低了采购成本,规范了业务流程,提高了物资管理水平。
ERP系统的实施规范和理顺了公司相关的业务流程。按照ERP系统管理理念的设计要求,定义固化流程;对公司供应链中多重管理、业务流程不畅等问题,进行了重新定义和优化。
通过ERP系统的实施,公司的备件库存管理实现一级库存管理,减少了管理层次,有效解决了二级库管理中数据不共享、库存积压严重、死库存较多、资金周转率较低的问题。
实现了集中财务核算与资金管理、集中库存管理和集中采购管理。业务数据从业务的起始位置采集后逐级向上采集汇总;管理信息穿透各中间管理环节直接统计汇总。对公司的材料、备件、设备、金属原料、会计科目、工程项目等基础信息进行了统一编码,对公司的会计账簿、固定资产、客商信息、工程项目等档案信息进行了规范,确保了数据的统一性和完整性。
更加明确了管理责任,使管理流程顺畅。特别是在物料供应链中,从计划、合同、厂商、项目、订货、验收、入库、付款等环节体现出显著效果。同时也充分发挥了财务在企业管理的作用,为实现记账型财务向管理型财务的转变提供了有效的管理基础;及时为公司提供决策信息,以便公司决策层快速准确地做出决策。
参考文献:
1、刘海贞.杭钢ERP物料管理应用特点[J].浙江冶金,2008(8).
2、陈婷.远光电力ERP-物料管理信息化解决方案[J].电力信息化,2007(5).
(作者单位:金川集团有限公司选矿厂财务科。作者为经济师)
作者：方 瑾
为促进物料合理化储存及应用，保障生产顺利进行，对物料仓储建立了《仓库现场定置管理规定》、《仓库账目管理规定》、《物料出入生产现场的流转管理规定》、《物料前处理管理规定》，并实施，这些制度和规定，可以促使仓储管理这项工作可以按表操作，轻松管理。严格按照GMP要求执行，为生产、品质、安全、人力、成本管理加分，具有很强的实务性、可操作性。
仓储管理已经成为影响产品市场竞争的关键因数，它不仅是对储存的物料场所及作业管理。更是对生产和销售活动的一种支持性服务。仓储管理的良莠直接影响生产、物料管理系统的成败。因而仓储管理往往影响企业的品质，效率、成本、安全。
第
一、明确认识仓库管理的重要性
仓库作为一个公司的物料和成品集散地，担负着非常大的作用。公司里几乎所有的流动资产都集中在仓库，仓库流动顺畅与否，生产进出频率和物料收发是否正常有序，直接关系到工厂的生产效率能否达成有效目标。而物料的成本占整个企业成本的50%-70%，重要性极高，仓库对物料数字正确性也关乎到生产进度，如果物料没有及时供给成产，造成发货短缺极可能会影响到进货的顺利。
仓库是物资的聚散地，所以如何对物料的保护和控管也是直接关系到各种损耗和浪费能否减少到最低限度，库存的有效控管和利用、不断的维护减少自然损耗、数字的精准控制等。
第
二、仓库的分类和各种细节管理的认知。
作为一个管理者，要严格按照工作计划，首先会列出一定时间段的计划表，这样可以提供完成目标的方向，减少因改变造成的不确定损失，更好的做出仓库管理工作，让生产管理达到最终目标，三变：变质量、变效率、变获利;二顺：生产顺、交货顺;一低：库存低。做到五个三，三齐——库容整齐、货物整齐、堆放整齐;三清：清楚数量、清楚质量、清楚规格;三符：账目符合、物品符合、卡片符合;三洁：设备清洁、产品清洁、地面清洁;三能：做好盘点工作，让物件不靠墙，不靠柱，不落地、做到循环管理，完整且运营流畅。同时做到绩效的考核，奖惩明确，提高管理者的工作积极能力。仓库管理需要优秀的管理者和一个优秀的团队，因为一个优秀的管理者后面一定要有一个优秀的团队。并且还要做好出入库的帐料记录与定期存盘，不良物料及呆料废料的及时处理，简而言之，做到帐帐相符，帐物相符，帐证相符。帐，卡，料一致。
第三，仓库管理安全方面的知识。
在产品归于库房的过程中，对于产品的堆放一定要遵循以下“三不”原则：不堵塞通道、不堵塞防火栓和灭火器、不超高，对于堆放一般采用四法管理：五五堆放法、六号定位法、托盘管理法、分类管理法。储存和发放产品一般要遵循以下三原则：仓库十二防(防火，防水，防压，防腐，防锈，防爆，防晒，防倒塌，防盗，防电，防蛀，防潮)定点定位定量，先进先出等原则。
第四，仓库6S的积极开展，对仓库管理起到非常关键的作用
任何一家工厂的6S管理开展的是否有效从仓库里可以直接反映。仓库6S可以改善污染环境，整顿混乱无序的工作现场，提高我们的品质和效率，最终提高产品和服务质量。
第五，管理者具有良好的沟通协调能力。
仓库是任何一家公司的中转站，所以仓库主管必须和所有的相关部门打交道，各车间的主管，采购部，物控，财务，业务等，几乎牵涉到公司的所有部门，仓库既要服务于生产，又是产品存放的直接责任人，因此作为仓库这个后勤职能部门，既要在坚持仓库管理各种原则的前提下，又要做好跟进生产的“粮草官”仓库管理者必须责无旁贷的担负起这个责任。既要坚持原则又要服务于生产，同时，还要让各相关部门在接受你的原则的前提下搞好生产，因此，管理者要具有良好的沟通协调能力。
总之，作为物料仓库管理者，要结合制度完善操作，严格执行，掌握科学的管理方法，有很严实的沟通协调能力，同时更重要的是做一个思维能力缜密逻辑思考的管理者，做好仓库储存管理工作。
2009年度GMP培训教材
物料部岗位操作规程及物料管理
第一章：岗位操作规程
成品入库：
1. 成品接收
1.1. 每批产品生产结束后，由车间工艺员填写请验单，3小时之内向中心化验室请检，并填写待验产品交接记录，写明品名、规格、批号和数量，与仓库保管员进行待验产品交接。
1.2. 仓库保管员按交接记录写明的内容核查无误后，在交接记录上签字。 1.3. 保管员将产品用黄色绳围定，挂上黄色“待验”标志，并填写货位卡。 2. 成品入库
2.1. 中心化验室接到请验单，3小时之内取样检验，检验结束后，填写检验报告单一式三份，一份留质量管理部存批检验记录中，一份送仓库，一份送车间。
2.2. 如检验合格，由车间工艺员填写成品入库单一式二份，一份入批生产记录，一份交仓库。
2.3. 保管员检查成品入库单和检验报告单所写明的品名、规格、批号、数量是否相一致，无误后在入库单处签字。
2.4. 保管员取下黄色绳，挂上绿色合格标志，并检查货位卡和入库单上的内容是否相一致，无误后登记台帐。
2.5. 如检验不合格，由保管员取下黄色绳和“待验”标志，叫搬运工将其转移至不合格库，贴上“不合格证”，标明不合格品的品名、规格、批号、数量并签名。
3. 贮存
3.1. 按品种分类、分批号码放。 3.2. 离墙、梁间距离不小于30cm。 3.3. 垛与垛之间距离不小于100cm。 3.4. 与地面间距不小于10cm。
3.5. 按质量标准规定的储存条件储存。 3.6. 保持库容整洁，包装清洁。
3.7. 每天上午、下午定时记录温、湿度记录，如超过规定须采取除湿、降温、通风措施。
3.8. 成品入库与成品发放不能同时进行。
成品发放：
1. 严格执行先产先出、按批号发放的原则，并做好发放记录，写明收货单位、地址、品名、规格、批号、数量等。
2. 由营销部部长签发发货通知单，成品库保管员凭发货通知单和质量管理部部长签发的成品审核放行证发货。
3. 发货人及提货人经对货物核对无误后在发货凭证上签名。 4. 发货后由成品库保管员认真填写成品出库分类台帐，台账保存到该产品有效期后一年。
物料接收入库：
1. 物料进公司后，由仓库保管员根据到货凭证核对厂名、物料名称、规格、批号、数量。
2. 检查外包是否完整，无破损，无污染。 3. 如果出现异常，仓库保管员则拒收。 4. 对物料外包装进行清洁。
5. 对有油脂类污物，应用清洁剂擦洗干净。
6. 清洁后，将物料转移至相应的库区，用黄色绳围定，挂上“待验”标志。
7. 需冷藏和阴凉储藏的物料应先安排清洁及清点工作，即时放入冷库和阴凉库。
8. 由仓库保管员负责填写请验单一份，送中心化验室请检。 9. 中心化验室收到请验单后，3小时内派人取样检验。
10. 检验结果合格，则由中心化验室在3小时内下发检验合格报告单给仓库。
11. 仓库保管员接到合格报告单后，则立即办理入库程序，编制物料编号， 登记货位卡和台帐，将黄色绳和“待验”标志取下，挂上“合格”标志。 12. 如经检验不合格，则中心化验室立即发一份“不合格”的报告单给仓库。
13. 仓库保管员接到“不合格”报告单后，则将黄色绳和“待验”标志取下，叫搬运工将不合格的物料转移至不合格品库，不办理入库手续。
14.质量管理部协同物料部在规定时间内对不合格的物料进行相应的处理。 物料发放与退库： 1. 物料发放
1.1. 仓库保管员根据生产指令或包装指令，预先将物料准备好，将生产所需的各种物料放在备料区。
1.2. 备料时，不能拆包的物料，取最小单元准备物料。 1.3. 药品内包装材料及原辅料不得在仓库拆包。 1.4. 所备物料数量必须能满足生产指令的要求。 1.5. 如有零散物料(上次结余的退库物料)，须先发零散物料。
1.6. 物料的发放应严格遵守“先进先出”的原则，前一批发放完，再发新的一批。
1.7. 由仓库通知车间接料，联系好后，由仓库送料员送料。
1.8. 仓库物料备送时，由仓库保管员在物料领用、退库记录中填好物料名称、物料编号、检验单号、请领数量、实发数量、领料日期。
1.9. 送料人员根据物料领用、退库记录核对物料名称、物料编号、检验单号、实发数量，无误后在相应栏目内签字，将物料送往车间。 1.10. 仓库送料员与车间领料员在去外皮间进行物料交接，车间领料员核对物料名称、数量、物料编号及检验单号，无误后在物料领用退库记录上签字。
1.11. 车间领料员及时将物料和物料领用退库记录按规定送往相应的班组。 1.12. 接料班组的组长根据物料实发情况开具领料单，交车间主任签字后于当天交仓库。
2. 物料退库
2.1. 生产结束后，结余物料必须及时退库。
2.2. 物料退库时，退库班组组长须在物料领用退库记录中填写退库数量和退库日期，并填写退库单一份，同仓库取得联系后，交车间领料员退料。
2.3. 车间领料员核对退库物料名称、物料编号、检验单号、数量，无误后将物料、退库单及物料领用退库记录退往车间指定地点。
2.4. 仓库送料员到车间指定地点接料。
2.5. 物料交接时，仓库送料员核对物料名称、物料编号、检验单号和数量，无误后将物料及退料单、物料领用退库记录交仓库保管员。
2.6. 仓库保管员根据物料领用、物料退库情况及时做好物料台帐，调整货位卡。 送料岗位标准操作规程：
1. 在仓库保管员备好料后，送料员按生产指令核对物料名称、规格、批号、数量，并检查外包装完好情况，根据仓库保管员的要求，将物料送往车间指定地点，同车间接料人员进行物料交接。
2. 如在雨天送料，需雨蓬车送料。
3. 及时填写送接料记录，接料记录中必须有送、接料人员的签名。 4. 麻醉品的送料，送料两人、接料两人均须签名。
5. 物料交接后，送料员及时将领料单带回给仓库保管员。
6. 物料搬运运送过程中要轻拿轻放，包装不得破损，如包装破损，不能送车间使用。
第二章：物料管理
物料管理系统：
1. 销售市场预测
1.1. 公司遵循市场需求，确立“以销定产”的原则，由营销部根据每一产品的订货单与市场预测数据，制定销售需求计划表。
2. 生产计划
2.1. 生产部以销售需求计划表为基础，作出物料需求计划表，(即某品种一个月需生产多少批)。以批数为基础，计算原辅料、包装材料、名称、单位、生产需求量、需求时间等，还应考虑生产与检验周期，同时将生产计划报物料部，物料部根据物料需求计划表进行相应的库存盘查和制定相应的月采购计划表。
3. 采购计划
3.1. 物料部按原辅料需求表制订月采购计划表。 3.2. 与供货单位签定采购合同。
3.2.1. 签订合同前，必须考察供货单位的质量保证体系。包括提供证照及物料质量标准，以及进行现场考察。
3.2.2. 必须根据合同法按本公司的实际要求签订合同。 4. 仓库收、贮、发物料
4.1. 仓库保管员收发物料必须确保品名、规格、批号、数量准确，同时检查供货单位是否有随货同行的检验报告单。
4.2. 物料贮存区管理功能分区明确，状态标志清晰，帐、物、卡相符。 5. 质量检验
5.1. 质量管理部负责物料质量标准的制定。 5.2. 对供货单位的质量审计。 5.3. 供货单位的检验报告单审核。
5.4. 派取样员取样、贴待验证、合格证或不合格证。 5.5. 对物料作化学分析、微生物检验、留样。 5.6. 发放物料、成品检验报告单，成品入行证。 6. 生产部门
6.1. 生产部门按生产指令单与包装指令单领取物料进行生产，送批生产记录给质量管理部审核。
6.2. 领用物料应计算物料平衡，发现偏差应追究原因，写出偏差处理报告。
6.3. 按领料单核对物料编号、批号及数量，按工艺规程及有关SOP完成
作业并及时记录、复核。
物资供应管理制度：
1. 仓库保管员根据领料部门的需求情况及物品(物料)库存情况填写请购单一份，交物料部，请购单必须详细填明物品(物料)的品名、规格、数量、标准、要求、事由等。
2. 请购物品(物料)须根据实际需求确定，不得过于多购，造成积压。 3. 物料部根据请购需求，制定合理的购置路线或编制相应的供应计划。
4. 设备基建大修理用专项物资需用量由工程部根据公司批准的大修计划(或专项工程预算)确定，有关设备、配件、钢材、电器仪表等类别的物资由分管副总经理批准，工程部负责采购。
5. 机器、设备、设施等固定资产类物资由需求部门提交购置报告，主管副总经理或总经理批准后由工程部负责购置。
6. 原辅料、包装材料，由物料部根据生产计划实施采购。 7. 原辅料、包装材料的购入须质量管理部的批准。
8. 生产部生产计划安排有调整时，须立即通知物料部，否则因采购了长期不用的物资而导致的后果由生产部负责。
9. 劳保用品、五金配件、低值易耗品由物料部根据库存情况实施采购。 10. 凡是直接接触药品的包装材料、容器的生产企业，必须具备国家药监局颁发的《药用包装材料、容器生产注册证》。包装材料的供应厂家一经选定，应保持长期业务关系，尽可能减少变更，需要变更时，须经质量管理部审查批准。
11. 中药材的仓库贮存量一般最高不超过三个月的生产所需量。少数原料因运输(不可抗拒的自然现象)等原因的影响，最高不超过半年的生产所需量，如要超额采购，须得到主管副总的批准。
12. 原辅料、包装材料的采购应确定两个以上的供货定点单位，原则上公司所有主要物资一律从这些定点单位进行采购。物料部对公司所需的主要原辅料、包装材料及其他大宗物资必须根据经济合理的原则，实行定点供应。由于货源，资金期限等因素的影响而不能到定点单位进行采购时，须经主管副总批准。
13. 玻璃仪器、化学试剂需用量分别由各部门根据本单位的生产、科研、检验等方面的实际需要确定，提前30天报送质量管理部审核后由物料部负责购置。
14. 物料部门必须建立采购记录，详细记录供货单位的名称、商品名称、质量和价格情况。
15. 采购人员不得采购“三无产品”，一经发现，由采购人员负责处理并
赔偿相应损失。
16. 采购人员必须认真签订供货合同，明确规定供应物资的品种，规格、质量、数量、单价、成交价、交货时间、交货方式、运输方法、交货地点，验收方法、货款支付方式，违约责任等事项，供货合同须经物料部部长签字并加盖公章，方可生效。
物料贮存管理制度：
1. 物料贮存管理的基本要求
1.1. 根据使用概率合理安排货位，统一仓库布局，保证使用面积。 1.2. 仓库应有货位平面示意图。
1.3. 物料应分类分库分区码放。整批物料应上垛，货垛牢固、整齐、无明显倾斜。零星物料上架贮存，摆放整齐，物料不得倒置。物料要放在托板上，禁止直接接触地面，托板应保持清洁，底部通风防潮。
1.4. 液体辅料与固体辅料应分库存放。 1.5. 炮制加工后的净药材应入净药材库，用洁净的容器存放，与未加工、未炮制的药材严格分开存放。
1.6. 标签、说明书、印有标签内容相同的包装材料应单独专库存放。 1.7. 标签、说明书去外皮后分门类别存放于专柜中加锁存放，标签柜门外有明显的标示，标明标签、说明书的品种、规格和批号。
1.8. 仓库内货垛码放应符合规定距离; 1.8.1. 垛与垛间距不少于100厘米。 1.8.2. 垛与梁间距不少于30厘米。 1.8.3. 垛与柱间距不少于30厘米。 1.8.4. 垛与墙间距不少于50厘米。 1.8.5. 库内主要通道少于200厘米。 1.8.6. 垛与地面间距不少于10厘米。
1.8.7. 仓库内设备、设施与货垛应保持一定距离。
1.8.8. 电器设备、设备周围不准堆放物料，照明灯具垂直下方与贮存物料的水平间距不少于50厘米。
1.8.9. 仓库内货物的码放，搬运应文明作业，严禁野蛮操作。
1.8.10. 各种在库设备、设施、器具、清洁工具等均应实行定置管理。 1.8.11. 库内所有物料的帐卡、记录表格、单据、状态标记应专人妥善保存，及时准确填写，核对帐、卡、物。
2. 养护设施的管理
2.1. 库区应根据物料性质和储存要求在库内安装百叶窗、温湿度计、去湿机、空调、冷库、排风扇等控温、控湿设施，并应保持清洁。
2.2. 须定时了解库内温、湿度变化情况，掌握物料贮存季节性温、湿度变化规律，及时降温、除湿、通风，并做好记录。
2.3. 对于低温冷库的温度必须随时进行监控，并做好监控记录。 3. 在库物料的养护管理根据物料的性质、特点和仓贮条件，对在库物料应进行日常及定期的检查、保管、养护，并随时调整养护方法和保管措施。应切实保证贮存物料无潮湿、无霉变、无虫蛀、无鼠咬、无污染、无渗漏、无挥发、无破损等。
3.1. 各种原料的贮存管理
3.1.1. 物料贮存区应保持清洁，设置温湿度调节设施，防止药物风化，吸湿，冰冻等。常温库为10～30℃，冷库为2～10℃，阴凉库不高于20℃;各库的相对湿度应保持在45～65%之间。
3.1.2. 原辅料要分类分开贮存，如固体、液体、挥发性原料等。以避免相互污染;特殊管理药品，易燃、易爆品的管理要严格执行有关规定。
3.2. 辅料、包装材料的贮存管理 3.2.1. 根据辅料的性质分库贮存。
3.2.2. 反复用于提取、醇沉用的乙醇分类存放，挂好标示，标明日期、名称、浓度、重量及所用于的产品，必须专用，领用时以回收乙醇先领，领完后方可领用非回收乙醇。
3.2.3. 标签、使用说明书和印有标签内容相同的包装材料严格与其它包装材料分开专库或专柜贮存，专人管理，内包装材料不得污染。
4. 库存物料的复验
4.1. 仓库存放的物料按《仓储物料的贮存条件及复检期的管理制度》执行，复验期已到的物料，应改挂待验标志，并用黄色绳围定。
4.2. 仓库质监员每月必须定期检查物料储存情况，原辅料在贮存期到达前一个月内填写请验单，通知取样检验。复验合格的物料方可供生产使用。
5. 帐目管理
5.1. 货位卡须挂在货垛的明显位置，物料收、发、保管必须实行复核，
日清月结。
5.2. 仓库账卡要由专人负责登记，以保证帐、卡、物相符。 5.3. 仓库的各处台帐应保存至物料用完后一年。
5.4. 如发现帐目有问题，应及时向主管领导汇报，不得擅自改动。
标签、说明书、印有标签内容的包装材料的制定规程： 1. 标签和说明书编制、审核与付印
1.1. 标签、说明书、印有标签内容的包装材料由药物研究所根据《中国药典》和其它相关的国家法规要求提供详细的文字资料，营销部提供样式设计方案，物料部根据营销部意见及药物研究所提供的资料，制定标准样稿，样稿必须详细标明文字内容、颜色、规格、样式、材质等具体要求，送质量管理部审核。
1.2. 质量管理部根据《中国药典》及其它相关的国家法规等要求，对标准样稿的文字、颜色、内容、样式等进行审核、审核符合要求后签字认可，报总经理或主管副总批准后将审核后的样稿返回物料部。
1.3. 如设计不符合要求，质量管理部须签署详细的审核意见，物料部根据质量管理部的审核意见对其进行重新修订。
1.4. 质量管理部对标签、说明书、印有标签内容的包装材料的设计是否符合产品质量标准的要求、国家政策、法规等要求及文字内容、颜色、样式、材质等的正确性负责。
1.5. 经质量管理部审核符合要求的样稿由物料部交总经理或主管理副总经理签字批准。
1.6. 经总经理或主管理副总经理批准的标签或说明书标准样稿由药物研究所送交省药品监督管理局进行备案，得到批文后方可进行印制。
1.7. 由物料部将批准后的标准样稿送印刷厂进行印制，标准样稿必须有质量管理部的审核签字。
1.8. 印刷厂方制版后不得立即进行批量印刷，须将初印的小样寄回我公司物料部，由物料部将印制小样送质量管理部审核，质量管理部对样稿进行再次审核，符合要求后签字确认。
1.9. 物料部将经质量管理部签字的印刷小样返回印刷厂方，并通知其进行批量印制。
1.10. 印刷厂方必须执行以上1.8～1.9程序后方可进行批量印制，否则一切后果由印刷厂方承担(物料部必须将1.8～1.9程序在拟订的合同书中明确)。
2. 标签和说明书的变更
2.1. 标签和说明书在生产使用中，如有新版药典或国家药监部门有新的规定颁布时，该品种内容有所变更、标签和说明书也须及时相应变动。
2.2. 变更标签、说明书、印有标签内容的包装材料，由质量管理部提出申请，并提交更改理由和技术参数的书面报告，并附最新的标准、检验方法等内容报总经理或分管副总经理审核确定。
2.3. 变更标签、说明书、印有标签内容的包装材料同样必须执行1.1.～1.10.的程序。
3. 标签、说明书、印有标签内容的包装材料更变后，原模板由物料部向印刷厂方收回，由物料部负责保存。过期模板如需销毁，由物料部提交销毁请示报告，总经理或主管副总经理批准后，由物料部负责销毁， 质量管理部负责监督并记录。
3.1. 标签和说明书在正式启用前，由物料部提供样稿六份，由质量管理部盖章后，分发给质量管理部、营销部、物料部、生产部、车间、车间质监员，作为验收和备查依据。
一、
二、
三、 目的 为了规范产品，物料出现超期后由上至下各部门都清楚，做到有单可查有据可依，便于跟进管理 范围 适用于公司内部各相关部门。 职责
生产部跟单文员：负责收集相关数据，并编制《材料跟踪单》包括铝材，五金塑料、钢化玻璃。《超期生产单》包括大门、平开门的生产单及工艺班的工艺玻璃。以及单表回收统计，负责钢化玻璃收货，核对，检验工作。
1、
2、
3、
4、
5、
6、
7、
四、
1、 总经办：负责组织培训、实施、督导，确保处理办法顺利进行。 生产部各班负责人：负责根据《超期生产单》结合物料情况做好超期产品优先生产的生产计划，并重点跟进，并将《超期生产单》上的产品的生产情况下班前或后回复生产部跟单文员。 采购部经理：负责中气《超期生产单》，《材料跟踪单》重点跟进物料的采购进度，在《材料跟踪单》上回复个体采购回厂的日期。 铝材仓库员：负责将到达最低库存的铝材，欠缺的铝材数据，以及铝材入仓后及时通知生产部跟单文员。 五金仓库员：负责将五金塑料配件及欠缺的数据及配件入仓后及时通知生产部跟单文员。 质检班负责根据《超期生产单》，《材料跟踪单》做优先检验及包装超期产品。 生产部跟单文员每天下班或次日九点前，必须整理好以下五项数据信息并在次日将表格交到
相关部门。
1) 大门、平开门产品超期情况统计(凭进仓单为准，含晚上加班入仓的)
2) 工艺玻璃生产超期情况统计(工艺班长提供每天生产超期的产品数据及完成超期的产品的
数据)。
3) 钢化玻璃货期超出4天的(由生产部跟单文员整理，并通知相关部门)。
4) 铝材欠缺，回料情况统计(采购部经理或仓库员提供每日欠料情况及计划回料日期)。
5) 五金欠缺，回料情况统计(由采购部经理或五金仓库员提供每日欠料情况及计划回料日期)。
6) 质检每日准时提供准确的产品入仓数。 作业程序
2、 收发文件的管理
1) 发放时间：每日上午九点半前发放到相关部门。
2) 回收文件时间：每日下午五点四十分到相关部门收回早上发出的文件(注：根据实际情况
确定是否回收，如果回收对工作有负面影响可以不回收)。
3) 文件发放到以下相关部门及岗位：总经办(五份交齐)、销售部(五份交齐)、大门组(五
份交齐)、平开门组(五份交齐)、玻璃工艺(三份：产品，工艺，钢化超期)、采购部(三份：产品，工艺，钢化超期)、五金仓(二份：产品，五金，超期)、质检部(二份：产品，五金，超期)。
3、 每日材料入仓后及时通知办法
1) 铝材入仓后仓库员要及时通知生产跟单文员，由生产跟单文员马上通知生产各班组，各班
组要及时做好优先生产的计划。
2) 五金，塑料件入仓后仓库员要及时通知生产跟单文员，由生产跟单文员马上通知生产各班
组，各班组要及时做好优先生产的计划。
3) 钢化玻璃入仓对好单后由生产跟单文员马上通知生产各班组，各班组要及时做好优先生产
的计划。
4) 生产跟单文员必须按时完成上述工作，其他部门必须全力配合生产跟单文员工作，将上述
工作落实到位并做到有效执行。
一、目的
为了保障生产的正常运转，及时有效地控制物料流失，贯彻“层层管理、人人参与，责权分明、落实到人”的管理方法。 生产部原材料收发程序 生产部半成品交接程序
生产部坏料退换程序及规定 生产部物料出入准则
生产部关于胶箱的使用与说明 成品机入库程序
关于生产部垃圾处理规定
生产部物料盘点步骤的要求和盘点报表填制规则 关于工程部样机处理 奖罚规定
二、适用范围
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三、具体规定
1.生产部原料收发程序
1.1领料：现车间采用领料制，由领料员将所需物料按计划领入生产线，各物料员在收取物料时，一定要遵循以下程序：
1) 领料通知给仓库，且生产部每日的库量不得超过一天产能量，对前后壳、显示屏、五金件、包装料等大件物料的领用，每日需由物料员按每日生产进度领料。
2) 领料员到仓库领料时，首先检查单据填定的是否规范、正确，然后按单逐项对实物进行验收。 3) 实物清点时，先点原包装共有多少包(箱)后，按每箱数量核对后点数是否与单据相符。相符后才对能够全点的原材料进行全点，不能全点的进行抽点，按此方法逐一核对。 4) 对于无法清点的物料(如螺丝)，按规定的核对程序和标准(如用天平称)进行逐一核对，如发现内存铁片、杂物等物质则摆放一边，及时反映给物料组长或主管处理。
5) 对于原包装已损坏的物料，能够全点的必须全点，不能全点的按规定的方法和标准进行核对。 6) 贵重的物品(如MMP板，显示屏、机芯、主板、电源板等)必须全点，发现少数，必须立即要求补回，否则不能签字，拒绝收料，以便分清责任。
7) 在投入生产过程中发现原包装少数，各拉线应立即停止使用该箱(包)物料，马上通知物料员，原包装箱(包)物料必须保持原样，待事情得到确切的答复后方可重新使用。
8) 大件物料必须堆放在指定的位置，摆放整齐、有序，符合消防安全要求。大件物料堆好之后，通知各工作人员点清数量，由组长确认。
9) 各种易燃易爆品收货后立即存放在专用的存放处，并严格控制存放数量，通知生产线相关人员核对数量，直接发料。各生产线下班前未完成的余料，必须退回原专用的存放处，否则造成不良后果由当事人负责。
10) 对于不可全点的物料，在抽点时，少数最多那袋的比例扣减该机来料，扣减后的数量作为实收数。 11) 根据应配套数量，逐一核对准确后，才能签章。
2.2发料：发料均由生产物料员从仓库或其它拉线领到工位上，程序如下： 1) 各物料员应根据材料上线时间明确规定发料，使生产能够正常运行。
2) 各物料员根据日生产计划和生产进度确定日用料量，每天发料既不能太多，也不能太少，以此控制生产线物料的流失和人为损坏。
3) 贵重物料，每次发料不宜太多，发料时双方当面点清签章认可，各拉线发给员工也必须做到有据
第21页 可查，未用完的主板、屏、机芯管等贵重物品，下班必须退回拉线的物料负责人处。 4) 辅助材料的发放，必须按规定的比例，严格控制不必要的浪费
5) 因有配套生产，如确因不可避免因素造成少料和人为的损坏(需追究当事人的责任)，各拉线物料负责人写补料申请，再按有关规定补料补回后发回生产线。 6) 生产部所有物料交接，全部实行签单认可，以便责任明确。
7) 发料单必须由物料员签单认可，组长审核签名，领用人签名确认。 8) 领料单分三联，第一联存根，第二联领用人保留，第三联物料组长。 2.半成品交接程序
加强对各条生产线的管理，是控制物料流失的一个重要渠道，规范半成品交接程序，利于生产的顺利进行。
2.1加工线的模组，前后壳等半成品直接与总装线、交接。 2.2加工线的整机附件，说明书，直接与加工线交接。
2.3因人为损坏的物料，由IQC签定，当事人按价赔偿处理，该半成品退回上道工序待修。 3.坏料退换程序
为了减少生产部与仓库坏料退换的次数，降低生产部及仓库的工作难度，加强物料管理，尽可能降低生产成本，减少人为的物料损耗及生产动作中物料的遗失，特针对生产坏料退换作如下规定：
3.1生产部的坏料必须严格区分为生产坏和来料坏，并由IQC确认后由生产部物料员统一退回仓库。 3.2来料坏包括：来料错、混杂料、待筛选坏料。来料坏退仓，首先由生产物料员填写《不良品交接单》，填写后由品质部IQC负责检验，认定坏料后填写《退料补发单》办理退仓手续。 3.3加工坏的物料，由生产部物料员填写《不良品交接单》，经本部门主管经鉴定，IQC确认后组长对当事人作出惩罚，并报计划部审批后方可到仓库退料。
3.4所有坏料的退仓手续为仓缺料时可用冲红单方式办理。仓库有料时，仓库开《退料补发单》，以坏换原则给予退换。
3.5生产线的坏半成品需经生产部主管鉴定并审核后，遵循“哪里来哪里去”的原则，退回上道拉线维修，如确无维修价值，需经品质部鉴定后，由生产部物料员退回仓库，但必须上报采购部审核。
3.6各拉线的维修用料在生产线临时将不良良品去更换好料，再由物料员统一按时去统计更换退仓，利于生产的正常进行。 4.生产部物料出入准则 4.1内部物料出入准则
1) 原材料：原材料的领入必须持有仓库签字的注明生产批号批量的领料单。 2) 成品：成品出车间须持有《QA抽检合格印章》，仓库开入仓单上必须有生产部
主管和仓库的成品仓管员签字方可生效。
凡经车间前后门出入的一切物料、设备、工具等进入车间是必须做好登记，并有相应部门主管签字的便条方可放行。
4.2外部门带物料出入车间准则：
1) 外部门人人员携带任何物料、设备、工具等进入车间时必须做好登记，出门时必须严格核对、清帐、方可放行。
2) 外部门转借生产物资须持有该部门主管的签字，经理签字认可的借条方可放行。
注：外借物品必须注明归还日期，单据一式三份，借方一份、被借方一份，保安暂存一份，外借部门归还物资时，必须收回所有借据。
3) 品质部的老化工修理工含技术员未经部门主管允许不得带机出车间，否则视作盗窃行为处理。 5.关于胶箱使用的规定
5.1装主板胶箱必须为黑色胶箱，内带刀卡隔离，安全放置。无压放现象。 5.2同色型号的胶箱才能重叠，但严禁大套小，小上放大或大小乱叠。
5.3好料、坏料堆放时，应有明确界线，不能混放，并且要在胶箱便于观察的一面贴上《物料状态志》，要做到一认即出，在更换新的《物料状态标志》时，必须撕掉该箱上的旧单，要能通过胶箱的颜色、堆放区域及上面的标志知道任一胶箱里所装物料的好坏、种类、数量及相关责任人。为此各组一定要划清
第22页 各自管辖区，确定区域，用来堆放物料，今后也要养成习惯，不需提醒。
5.4各种胶箱不管来自哪里，要做到每个胶箱使用前，使用后擦洗干净,使用过程中随时发现脏物要随时清理,严禁脏箱装料。
5.5任何人不得肢踏在脚箱边上,更不能故意损坏胶箱,胶箱摆放要整齐、美观。
6. 成品机入库程序
成品机是可以直接投放市场的，为确保成品机安全和公司利益不受损害，特对生产部成品入库特制定如下程序。
6.1对于已包装好的成品机,除品质部抽检人员及搬运工外，任何人未经许可，不得随意搬动。 6.2 OQC抽检人员根椐抽检AQL值抽检数量，抽检结果OK后则在送检单上盖上PASS印章。 6.3搬运工在未搬运完指定的该批合格品机时,不得随意搬动其他合格或不合格的成品机。
6.4包装助拉及搬运工在成品机入库时严格把好成品机的数量关，及在入库过程中的包装质量。 6.5及时与成品仓负责人核对成品机入库数量，并用正确、规范的开出《成品入库单》，以作为计帐的依据。
6.6包装助拉领取单据后转交生产线组长，组长根据《成品入库单》及时、正确、规范地入帐，组长作完帐后的单据自行保管，为管理部门及月末盘点提供准确的理论数据。
6.7定时或不定时地进行帐与实物、帐与单据、帐与帐核对，及时发现问题，解决问题，杜绝隐患。 6.8为保证成品机的安全，原则上当日合格当日入库，车间不停留合格品过夜。
6.9成品机必须归类堆放，实物挂卡，可堆放高度不得超过品质部规定指标，在搬运过程中轻拿轻放。 7.关于生产部垃圾处理规定
为了减少生产的物料损耗和丢失现象的及其严重(生产遗失、生产损坏)，特制定以下规定： 7.1楼层主管加强清洁工作的物料意识，控制物料从垃圾中流失。
1) 清洁工清扫生产车间垃圾时，发现生产线掉在地上垃圾应不分好坏，立即上交主管处理。
2) 清洁工整理所有的物料包装，应一一清理检查，发现物料交生产线主管，情况严重者交生产经理处理。
7.2加强生产线员工的物料管理意识，防止浪费、盗窃。 1) 珍惜物料、充分利用物料，减少物料的生产遗失。 2) 按工艺要求操作，严格控制物料的人为损坏。 3) 对每一种物料实行“层层包干，谁管理谁负责”。
7.3各楼层的物料员有权检查或抽检每楼层的垃圾，如有物料散失，不论好坏，一律申报经理，由经理处理相应的主管与清洁工。
7.4若发现或揭发他人损失或盗窃物料的给予嘉奖。
7.5损坏或盗窃物料人员一律按本部门员工管理条例处罚。 8.生产部物料盘点步骤的要求及盘点报表填制规则
物料盘点工作不仅是考核物料在生产过程中的所占的利用率及损耗率，也是核对产品成本的主要依据和手段，为使盘点工作能顺利完成，特制定盘点步骤要求及盘点报表填制规则，作为盘点工作的指导准则。
8.1对帐：盘点前各部门应整理好自己的单据，检查有无丢失、漏单的，对领料未开单的，退料充单的要全部开单，对帐面数据进行复核，以保证双方在对帐时，能达到一致，提高准确性。
8.2归类：盘点前各生产线组长(物料员)应要求生产线员工对生产线上散放的物料、产品、半成品整理归类(原材料、在制品、产成品分类)，好坏分清，以便清点。
8.3清点汇总：归类工作做完之后，各组长组织一定的人员分组、划片进行盘点，各物料须按标准点数装箱，并做好标识，数据一定要准确(并注明名称、数量、点数人姓名)，各拉线之间的物料一律要摆放整齐，并放在规定区域内。
8.4编制报表：经过复检后，表明盘点结果正确，可填写正式盘点表上报，盘点表应分别填好月初结存，本月领入、本月发出、本月账存及本月实存(盘点数)以及盈亏数。“—”为盘亏数，“+”为盘盈数，报表内容需完整、数字应准确、字迹精楚、工整，杜绝改字、涂字现象。
8.5审核：报表做完后，送主管审核，汇总交部门经理汇总签字，并送财务部。
第23页 8.6盘点表的格式应清晰、完整，切不可漏填，杜绝连接式或连减式。
8.7品名、规格、单位等栏，应填写清楚，不能混淆，所有从物料仓领的材料都要盘点，填制规格要有统一性。
8.8对于盘点后所开的单据一律以第二日为准,报表上不得反映盘点所开单据数量. 9.奖惩规则
9.1加强物料管理是一个系统工程,各个部门,各类人员必须严格认真的执行本程序,方可做到物料井然有序,杜绝丢失。
9.2在物料管理上各部门要团结协作,互相支持、配合,不得推诿、扯皮,共同做好物料管理工作。 9.3凡玩忽失职,违反本程序而造成事故者,将视情节轻重给予惩罚。 9.4凡在物料管理上做出成绩的有功人员,公司视情节给予奖励。
第24页
为进一步加强物料管理，彻底理顺和完善物流工作程序，降低生产成本，有效促进企业的生产经营工作，特制定本办法。
一、 定额管理
1、严格执行技术科制定的产品辅料定额，技术科可根据实际生产情况，负责对定额标准进行修订。
2、公司根据机物料费用指标，向各车间、科室分解此项费用指标，成本核算科负责费用核算及考核。
3、临时性增加作业内容、变更设计、改进工艺等，由技术科核定，报经主管领导审批。
4、正常生产周转所用材料、备品备件和突发事故预案所用材料，要有一定的储备。技术科会同各车间编制公司维系正常工作所需的主要常用物料定额储备标准和抢救事故储备标准。
二、计划
5、车间上报的材料、备件计划按要求格式填报，内容必须完整，物料编码、物料描述、单位、数量、质量要求、到货日期、主机名称、生产厂家等填写要齐全、规范、准确。
6、技术科根据次月生产任务及消耗定额编制主材用料计划，各车间根据次月生产作业计划填报月材料、备件计划，综合办负责填报机关日常维护材料计划。各部门应按照成本核算科规定的时间认真填报，材料员、备件员应根据车间计划汇总后打印成册，经成本核算科、机动科主管科长审核后报各级主管领导进行审批。将审批后的原辅材料计划(包括临时计划)上报物流中心，备品备件计划(包括临时计划)上报装备能源部、槽修材料和备品备件上报装备能源部，并随时按照计划查询落实中心备件、材料的进货情况。
7、公司技改工程用料，需列入中心费用的，要由项目管理职能部门审核，公司主管领导审批后，按照正常生产计划上报，费用单独进行核算;需列入公司维修、改造项目的，必须注明工程编号，由项目负责人编制，项目管理职能部门审核，公司主管领导审批，报装备能源部审批签字后，由成本核算科统一上报，并从材料费中直接核减。
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8、中心及各车间要加强物料计划的严肃性，充分考虑合理库存，科学管理，逐渐减少临时计划。
因突发性事故、故障引发的临时计划，成本核算科应积极组织进料，事故或故障排除后，所属单位必须及时补报计划，并办理相关手续;
正常检修改造过程中，因计划不全、作业安排不当造成的临时计划，除履行正常计划手续外，将给予相应处罚。
三、材料、备件入库
9、中心各级材料备件员应根据计划和生产任务需要积极组织进货，保证生产供应正常。
10、中心材料(备件)员对进入中心的所有物料负责，要及时与保管员办理入库手续。直接入库的物料，验收合格后填写入库单，由双方相互签字认可;对于直达现场或车间直接领用的物料，材料(备件)员应通知保管员进行现场验货，并及时填写入库单、车间填写领料单，一同交保管员后相互签字认可。保管员根据入库单和各部门领料单进行帐簿登记。
11、严格实行验收制度
(1)对于直接入库的物料，材料(备件)员汇同保管员应验证送达物料的名称、规格型号、数量，看是否与计划一致;验证物料有无合格证,并按标识内容(标识内容为产品名称、规格型号、生产厂家、出厂日期及送货单位)做好记录;同时填列入库单，由材料(备件)员与保管员共同签字认可。
(2)对于直达现场或车间直接领用的物料，由材料(备件)员、保管员与使用单位共同验证。保管员保存合格证明，使用单位按标识内容做好记录并填写领料单，交材料(备件)员与保管员办理入库手续。
(3)对于整车物料送达后，要进行检斤复磅、检尺或抽检，根据检验结果据实办理入库登记，同时索取质量证明书、检验报告复印件、合格证等相关证件。
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12、材料(备件)员每月月底前将本月领用的机物料与物流中心核对准确后，按使用单位和物资类别进行汇总登记，汇总单一式三份，由材料备件员、保管员、核算员三方核对后共同签字认可。
四、材料备件领用
13、中心材料(备件)员应根据计划进行机物料领用，上下沟通，协调与供应部门的联系，及时反馈供货信息。
14、车间从中心领用计划内物料时，由车间材料员填写领料单、车间主任审核，经主管科长审批签字后予以领料;若领用计划外的物料或非生产物料时，应先报计划，由主管领导审批签字后，按正常物料领用。
15、车间保管员对每月领取的材料、备件要以流水帐的形式按班组进行登记(物资名称、规格型号、单位、数量等内容)，同时由班组长签字认可;留存的物料要妥善保管，账物卡相符，且储备要合理。
16、保管员必须凭领料单才能发料，同时负责审核其填写是否规范，若不符合规定要求，有权拒绝供料。领料单的填写内容包括物资名称、规格型号、单位数量、用途、领用单位及领料人、单位主管人、保管员和主管科长的签字。
17、各级物料管理人员，要做到尽职尽责，文明服务，杜绝缺斤少两或拖欠物品，更不能故意刁难领料人员。
五、成品管理
18、公司内部各车间之间加工件相互交接要办理签字手续。工件流程有序，责任清楚。内部使用成品与外部领用一样办理领用手续。
19、有色金属加工要严加管理，不仅车间之间交接要办理签字手续，车间内部也要严格登记，下班要向夜勤人员填报数量和存放位置。
六、废料管理
20、黑色废金属由各车间集中保管，经整理回收后确无使用价值的，由成本核算科联系上交物
3 流回收中心，车间不得随意处理。
21、有色废金属由各车间每周或随时交公司专用存放库，车间、班组不准存放，保存和上交由成本核算科和综合科负责。
七、库房管理
22、严格执行物料出入库制度，认真履行库管员职责，按定置管理的要求规范库房管理，做到布局合理，库容整洁。
23、物料出入库要随时上卡，月底集中盘点上帐，帐物卡必须一致。
24、保管员对仓库物料要心中有数，定期检查，做到四无(无差错、无丢失、无损坏、无霉烂变质)，八防(防火、防水、防盗、防潮、防腐、防霉、防蛀、防锈)。
25、仓库严禁闲杂人员随意出入，禁止存放私人物品。
八、统计核算
26、中心保管员每月月底编制中心内部材料备件收发结存汇总表及车间耗用材料明细表，交中心核算员进行成本核算。
27、车间材料员应及时归集本车间领料单，登记核对后交车间核算员按照班组领用明细进行核算和归档。车间核算员每月30日前应与中心保管员进行对帐，中心以中心保管员统计数据为核算依据。
28、专项工程完工后，中心保管员及时编制单项工程物料消耗明细表，报项目负责人复核。
29、各级核算人员应按月认真编制报表，做到数据准确、上报及时。
九、检查考核
30、为将中心物料管理工作落到实处，中心将对各车间的物料管理工作，采取定期检查和不定期抽查相结合的办法进行严格检查。
31、定期检查每月一次，按照《*******管理考核细则》进行严格考核。
32、不定期抽查，主要抽查物流方向及物料管理口存在的问题。
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十、奖励与惩罚
33、在抽查考核过程中，发现管理混乱、物料流失、库存积压等现象，公司将从重严肃处理，发现一次处理一次。
34、根据各单位日常物料管理的实际情况，并结合每次检查结果，年终公司组织评比，奖优罚劣，以推进公司物料管理工作。
(R3material management)
基于客户/服务机和工放系统的集成化物料管理系统。
R3是一种基于客房服务机企业资源计划系统，其功能覆盖物流管理(物料采购、库存、分销等)、生产管理、财务管理心脏人力资源管理等各个方面。因此，R3物料管理是整个R3系统的子系统之一。
(1)主要特征
R3物料管理系统覆盖了一个集成化供应链中(物料需求计划，采购，库存和库房管理)所有的有关物料管理的任务。
采购为计划提供重要的交货情况和市场供应情况，并且控制采购物料人请购到收货、检验、入库的详细流程，当货物接收时，相关的采购单证自动进行检查。通过对供应商的谈判和报价的管理，主体可以协助采购部门确定采购环节中尚待完善的地方，同时采购应与应付账款、收货和成本核算部门之间建立有意义的信息共享，以保证企业任一环节所提供的信息能在其他所有有关的环节中反映出来。通过建立和维护采购订单方式，来实现采购合同跟踪，安排供应商交货进度和评价采购活动绩效等需求目标，从而提高采购活动的效率，降低采购成本。
库存管理系统负责现有库存的管理，直到它们被消耗。其基本目标就是要能帮助企业控制准确的库存数量。它应能支持各种物品库存状况、库存变货动态心脏发展趋势的联机查询，并能从多层次的角度查看库存状况。此外该管理系统能提供基本的库存分析报告，帮助评价库存管理的绩效。库房管理系统保证了库房商品最优的库存吞吐量。不同的盘库方法都用于库存的清点，范围可以从样品库存到连续库存。
(2)主要功能
R3物料管理系统的主要功能包括：产生物料需求计划、采购申请及维护、货物的移动、发票校验、库存管理、库房管理、库房结构定义、库房转移处理、库房级的库存支持、供应商评价、与应用相关的分类、采购信息系统维护。
(3)各模块的功能的实施 ①采购
R3物料管理系统提供了强大和完善的采购模块功能，实现从确定采购需求，选择供应商，下采购订单，采购订单的跟踪，催货，收货及发票校验，付款待一系列涉及整个采购周期的所有活动。
在物料管理系统中，既可以为库存进行采购，也可以为直接消耗进行采购。同时，可以选择不同的采购形式，物料管理系统支持三种基本采购形式。
● 使用一次性采购订单。
● 使用具有后续发出核准订单的长期合同。 ● 使用长期计划协议和供货计划表。
在系统中，要建立和维护与采购有关的物料和供应商数据，从而加强对采购的控制及优化系统中的采购程序。这些主要数据包括物料主数据、供应商主数据、采购信息记录、货源清单及配额的分配。
物料主数据包括了企业向外采购或内部生产的物料的详细今年计量单位和物料描述是存储在物料主数据中的实例。SAP R3系统的其他子系统也可以访问物料主数据。供应商主数据是关于外部供应商的信息，典型的内容有：供应商名称，供应商使用的货币和供应商编号(存储在R3物料管理系统中作为账户编号)
采购信息记录建立了物料和供应商之间的联系，因而方便了选择报价的处理。例如信息记录给出了用于从供应商订货的计量单位，并标注出一段时间内影响物料的供应商价格方面的变化。
货源清单规定了物料可能的供应来源，显示了可以从某一给定的供应商处订货物料的时间段。
配额分配是根据配额，规定在一定时期内物料总需求在特定的供应商之间如何进行分配。根据配额分配主数据的设定，系统可以自动完成采购任务在不同供应商之间的分配，从而简化手工分配任务。
此外，R3物料管理系统中的采购功能可以实现不同的采购需求方式，包括外协件的采购，寄存货物的采购，转厂的采购等，还可以实现电子化的采购审批程序，代替传统的手工化纸张审批程序，节省人力、物力及财力。
②发票校验
发票校验是R3物料管理系统的一部分，它提供物料管理部分和财务会计、成本控制和资产管理部分的连接。发票校验为以下目的服务：完成物料采购的全过程——从采购申请开始，包括采购(如服务费、其他花费、过程费用等);允许处理贷项凭证，既可以是需要处理的信息被传递到其他部门。
③供应商评价
供应商评估功能能尽量优化采购操作，能简化选择货源过程、不断跟踪和考察现有的供应关系。使用R3物料管理供应商评估系统能保证更大的客观性，因为所有供货商以同一标准评估并由系统评分，尽量减少个人的主观影响。
系统中的主要评估标准为：价格、质量、交货、服务。如果需要最多可以定义99个评估标准，客户可以平衡每个标准在综合评估中的影响。
④库存管理
R3物料管理库存系统允许按数量和价值管理库存;计划、输入和检查货物移动;进行实地盘存。
基于物料需求计划确定的需求，物料从外部或内部采购。交货人微言轻收货输入到库存管理中，物料直到提交给客户(销售与分销)或用于内部(如生产)才被保存(并在库存管理中进行管理)。
在所有的业务期间，库存管理访问主数据(如物料主记录数据)和所有物流部分共享的业务数据(如采购数据等)。
R3物料管理系统饮食不同的模块。这些模块的完整结合允许公司不同的部门共享和维护同样的信息。顺利的物料流动需要这个过程的所有参加者之间有充分的交流。库存管理与R3物料管理系统完整的结合心脏和其他R3子系统的交流确保了所要求的信息流动，这些R3子系统包括：
●财务会计子系统。按数量和价值进行的库存管理不仅导致每个收货或发货更新物料主记录中的库存值，而且更新财务会计中相应的科目。这通过自动的科目分配来完成，系统通过这个科目分配程序确定与定货物移动相关的科目。
●控制子系统。在物料消耗(例如当物料为不同的科目分配对象如订单或成本中心发出时)的例子中，与成本会计系统的接口被激活(作为控制参考)。当收货直接分配给成本中心或订单时，成本会计也包含其中。
●资产会计子系统。如果资产的物料从外部采购或从仓库或存储中提取，相应的货物移动分配给资产科目，在这过程中的项目在资产会计中被创建。
●项目子系统。物料可以为项目保留和提取，创建项目库存是可能的。
⑤库房管理
R3物料管理的仓库管理系统为进行以下工作提供了灵活、有效和自动的支持：
● 定义和管理仓库中的存储区和仓位。
● 处理所有的记账和事务，如收货、发货和一般的转储等。 ● 对库存的变动情况进行监测。 ● 按仓位进行存储。
● 确保在存储管理系统中的记账与仓库中的实际库存相一致。 ● 与材料管理系统、产品计划系统、质量管理系统和销售与分销系统的集成。
⑥存储单位管理
仓库管理中的存储单位管理提供了在仓库中对物料流的存储单位进行优化管理的控制的功能。
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