服装物料采购流程（精选10篇）
1、各部门根据实际需求填写采购申请单。申请单需注明产品名称，数量规格等详细信息，并交由部门负责人签字审核。
2、部门审核的申请单交由公司总经理签字审批。
3、签字后的申请单交到采购部门，采购部按照申请单制订采购计划及周期。
4、采购部门需找相应供应商，供应商必须符合品控部关于食品原辅料供应资质要求。
5、涉及需要定版等包装类物料采购，样板必须有品控部、销售部、总经理签字。
6、寻找到相关供应商后进行比价招标流程。
7、相关手续履行完后采购部负责起草合同，并由财务部对相关条款进行审核，最后交由总经理签字。
8、采购部按照合同下单给供应方，并按照合同规定督促供应方履行合同
9、物料到厂后，采购部通知库房保管接货。
10、保管通知品控部门对物料进行检验，检验合格并出具检验合格单后办理入库手续，在入库单签字确认。
11、采购部需按照合同约定时间办理相关付款手续
12、财务部需在所有手续完备的情况下按照合同规定进行付款，包括合同本身、物料入库单据及相关人员签字、产品检验报告单及相关人员签字。其他如发票等按照财务要
求执行。
13、当到厂物料不合格时，品控部门出具不合格检验单。
14、财务部负责与供应商联系退货及相关赔偿事宜。
15、对已经签订合同的长期合作供应商进行物料采购时，不需要再次进行比价，跳过上述第四、五、六、七条。
16、采购部需根据市场实际变化情况，不断了解物料价格变化，针对既定或待定合同的价格进行沟通，以达到降低采购成本的目标。
物料采购比价 招标流程
关键词：制造企业,MRO,ABC管理法,采购流程
生产制造型企业的运作模式简单概括来说就是购入各种物料, 并且使用人工、设备等对购入的原料进行加工, 然后将产品进行销售以获得赢利。制造型企业所需采购的物料大体分为两种, 一种是构成产品所必需的物料, 即生产性物料;另一种是支持生产运作、保养、维修、运营需要的非生产性物料, 即MRO物料。这两种物料在供应链方面的主要区别在于MRO物料种类比生产性物料更繁杂, 而且物料的需求数量和需要时间具有不确定性。因此在进行物料采购和管理时, 不可能像对待生产性物料一样为每一种MRO物料设立足够的安全库存。这就给物料采购和企业正常的生产运作带来了一定的困难。本文将针对MRO物料的不确定性, 同时结合生产制造型企业的特点建立有效合理的MRO物料采购流程以降低企业的采购风险, 同时提高采购效率。
通常来说, MRO物料大致可分为A、B、C、D四类, A类零件通常是指价值高且非常重要的设备备件, 而且安全库存量较少。这类零件库存数的多少往往决定是否可以保障设备正常运行, 是MRO物料中的瓶颈物料。A类零件占库存资金总额的70%, 但库存数量只占总数的10%左右, 用增加订货次数来保证备件的使用。B类零件占库存资金总额的20%左右, 库存数量占总数的30%左右, 这类零件可以设立最大和最小库存值, 定期检查按照最大库存量补库存的方式进行采购。C类备件通常是指价值较低的易耗品, 这类零件虽然占库存总数的60%左右, 但金额只占库存资金总额的10%左右。由于这类备件交货周期短且占用资金小, 但零件品种和规格繁多、需求量大, 对于这类零件可采取按需批量订货的方式, 这样既可以节省采购时间成本, 批量采购的方式还可以取得优惠价格。D类物料通常是指价格高昂的固定资产, 如生产设备、模具等。这类物料不需要设立安全库存, 有需求后再安排采购。
对于不同种类的MRO物料, 需要建立合理的并且有针对性的采购流程来保证物料的正常供应。我们从以下几方面来考虑。
(1) 对于那些已经设立安全库存并且已经具有采购信息的MRO物料应由专门的计划人员在MRP系统里做好需求计划, 采购人员按照需求计划向指定供应商下订单, 其中物料的价格是与供应商协商后在某一个时段的协议价格, 在每次采购时无须临时询价和谈价。
(2) 对于无采购信息的新物料, 使用部门在系统中向采购部提出MRO物料采购需求, 需求必须包括品名、型号、技术要求和需求时间等信息, 采购部根据上述采购信息向供应商进行询价、比价、议价。新物料的询价应首先考虑现有合格供应商, 如现有的供应商无法提供所需要的MRO物料, 则需要开发新的供应商, 新供应商的来源可以通过网络、专业杂志期刊, 或源自公司内部技术部门的推荐, 也可以是参加各种专业的展览会获得的供应商信息。
相应的MRO物料供应商开发流程如下:
第一, 首先由采购部、MRO物料使用部门和技术质量等相关部门成立评估小组并制作新供应商开发计划, 计划包括开发零件的名称, 每个部门的职责, 开发新供应商每一个环节的完成时间节点等信息。
第二, 制订了供应商开发计划以后, 采购部向供应商索取营业执照, 税务登记证, 组织机构代码证, 质量管理体系证书, 代理证书等相关文件, 并了解主要供应商员工和技术参数, 厂房面积, 生产特点, 主要生产和检测设备, 生产能力, 主要客户, 主要产品和产品执行标准等相关信息, 并对上述供应商提供资料的真实性进行核查。然后, 将真实信息汇总入“供应商基本调查表”归档。C类MRO物料因价值较低, 其供应商可直接列入潜在合格供应商名单;A、B类产品则需组织技术开发部、质量部等有资质的人员成立评估小组, 确定日期来进行现场审核。现场审核内容包括质量体系管理能力, 实物质量, 财务状况, 新产品开发能力, 工艺状况, 交付及售后服务能力等审核项目, 审核由评估小组共同完成。
第三, 审核完成后, 评估小组形成审核报告交采购部。对于审核中的不合格项发放整改通知书, 要求供应商限期整改, 整改合格的供应商可以列入潜在供应商名单, 整改后仍不合格的供应商则取消其资格。
第四, 评审小组根据审核的结果选定试样供应商, 并向供应商索取样品。对于那些价值较高的物料与供应商签订产品试制协议或者保密协议, 并安排打样, 进行产品试样和工艺符合性的确定, 其后是小批量的生产试用。通过产品认可的供应商列入合格供应商名单。
第五, 采购部建立合格供应商档案, 主要包括基本情况调查表、供应商产品明细和价格、质量协议、保密协议、供货协议、价格协议、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、质量管理体系证书、代理证书等信息。
在新供应商开发完成以后, 采购部门就可以根据一般的采购流程进行物料的订购了。通常来说, 在现有合格供应商不能满足需求时应选择开发新供应商。但是如果现有的合格供应商发生质量问题并且限期整改未通过, 或者是现有合格供应商无法满足降价或者服务要求时同样也需要开发新供应商。
(3) 除了以上介绍的两种物料采购流程, 在企业中还需要建立一个固定资产采购流程, 即招标采购流程。在招标采购中固定资产管理部门需向高级管理层或者股东提交购买申请和预算, 待高级管理层或者股东方批准采购之后, 采购部与资产管理部门准备竞标文件并向目标供应商发放, 竞标文件分为两大部分——技术部分和商业部分。技术部分由固定资产管理部门提供, 包括所购资产的技术要求、参数、验收标准等信息, 商业部分由采购部提供, 包括投标规则、供货条件、服务条款等。采购部门主要负责竞标文件的跟踪, 协调供应商和固定资产管理部门之间沟通, 安排供应商提问和解答。在收到供应商的报价后, 采购部门分析商业条款, 固定资产管理部门则分析技术条款, 在综合考虑各种因素后选定供应商。由于固定资产往往涉及较大的资金和风险, 因此应首选现有合格供应商, 若需要开发新供应商则要严格按照新供应商开发流程, 并且在必要时对供应商进行现场审核, 而且必须由专业的技术人员负责所有的技术资料编写和技术条款分析。采购部门在签订合同后对交货进度进行监控, 保证所采购的高价值固定资产按照时间和质量要求交货。在付款方式上, 对于固定资产的付款条件应尽量争取验收后付款或者用信用证付款方式以减少付款风险。
建立合理和有针对性的MRO物料采购流程对于生产制造型企业来说是至关重要的, 不仅降低了采购成本, 在规范流程和提高物料质量、按时交付等方面也有着积极的作用。同时MRO物料采购作为企业正常运作的重要供应链环节, 需要相关人员对供应商质量、价格和采购流程进行定期维护以保证低成本和高质量物料供应。
参考文献
[1]伍颖, 伍洪明, 胡纳新.ABC管理法在科研院所设备采购管理中的应用[J].中小企业管理与科技, 2010 (4) :59.
文件编号:
物料采购管理制度
一、目的为了加强对物料采购的管理，规范工作程序，制定本制度
二、职责
1.负责物料采购计划的制定、审核流程。
2.负责采购物料的入库流程。
2.负责对供应商结账明细的核对及发票跟催工作
三、采购流程
1、物料采购员应根据业务部的生产计划单的要求去采购，严禁计划外采购，如有库存物料，必须同相关仓库员核实实际可用库存数量，在扣除实际库存数量后在进行组织采购。
2、物料采购员在确定需要采购物料后，必须在公司合格供应商名录中进行选择合适的供应商进行采购。
3.物料采购员在选择好供应商后，根据订单要求在金蝶软件里面做采购订单，订单编制打印后必须经过部门经理进行审核签字，方可让供应商签单生产。否则所签订单不予结账。
4.物料采购员按照采购订单交货期，定期跟踪供应商的生产进度，保证物料准时交付不影响生产工作正常运行。
5.物料到库后，仓管员根据采购订单填写产品报检单，让质检员先检验，检验合格后方可入库，同时仓管员要仔细核对所送货产品、规格、数量是否相符，并开具检验单、入库单，办理入库手续。如检验不合格或数量不相符时必须通知采购部门立即通知供应商进行退货或补数处理。
1、说明
采购物料依据物料技术规范或技术要求进行采购控制，规范管理，使采购物料满足物料技术规范要求。
2、范围
适用采购物料技术规范和采购过程控制。
3、职责
3.1供方提供物料产品标准。
3.2质管部负责对供方检验和试验结果判定，参与对供方评审或评价。3.3生产技术部负责供方物料试用，对试用结果进行评价，负责技术文件编制、审定。
3.4供应部负责供方选择、评价、再评价，物料文件收集、整理、分类、保存。
3.5采购员负责对供方物料采购，对供方联络、事宜的处理。
4、采购过程控制 4.1采购物料控制
4.1.1采购员应按月采购计划，编制采购清单，按采购清单的内容采购物料。采购物料按采购物技术规范执行。
4.1.2采购物料应从合格供方中选择采购厂家，没有时，按采购流程和合格供方选择、评价、再评价准则要求进行选择、评价供方。
4.1.3供方未评价为合格供方前只采购合同、订单需要的数量，不保留库存。4.1.4采购合格物料应控制在三个月库存量，以防止市场变化造成积压。4.1.5特殊情况下，物料采购应根据市场预测，我厂产品加工能力，采取小批量，多批次采购，防止库存积压。
4.1.6首次或每年初采购物料时应向供方索取三证一照、技术文件、检验文件（包括型式检验报告）以保证满足最终产品的技术要求，以防止证件失效。
4.1.7采购物料控制按“物料分类管理原则”进行采购。4.2采购计划控制
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4.2.1采购计划编制时根据我厂去年同期合同、订单，销量状况，今年市场预测当月合同、订单状况、产品销售信息等，整理、分析并按照我厂上月销售信息进行编制。
4.2.2采购计划应清楚的表述采购产品要求，包括产品类别、验收准则、规格型号、技术规范、物料要求、图样，对二、三类医疗器械产品应提出过程人员资格、质量体系、技术要求、产品检验要求等方面内容。
4.2.3采购计划应经供应部长审定后，经厂长批准。（特殊情况如新材料、新产品、无标物料，应经过验证、评价、确认）
4.2.4采购员按物料技术规范和采购计划编制采购清单。按采购清单进行采购。
4.3采购外包控制
4.3.1生产技术部根据产品功能、特性要求制定外包装材料，技术要求，采购员按外包装材料，技术要求对外包装材料采购
4.3.2采购员将所要采购的外包装材料样品，送质管部进行检验、试验，经质管部检验试验按GB/T19633标准，对外包装材料评价、确认。
4.3.3经评价、确认、评价合格后，可批量采购。4.3.4在下列情况下，进行再评价确认 4.3.4.1所用材料变动时； 4.3.4.2生产工艺变动时 4.3.4.3出现包装材料不合格时； 4.3.4.4规定的包装材料厚度增加时
4.4采购检验控制
4.4.1我厂所采购的的物料应执行物料技术规范规定，当无物料标准时，由生产技术部制定物料技术要求，由采购员同供方沟通，供方确认能满足物料技术要求时，由供方提供物料检验报告、样品，质管部按照技术要求对物料进行检验，检验合格后，将样品试用，试用合格后，方可对技术要求进行认可，方可小批量进货。
4.4.2首次采购物料应按物料技术规范进行检验，检验合格后，应经车间试用合格后方可小批量进货。
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4.4.3从合格供方采购的物料经质管部检验合格后进行批量采购。4.5不合格品控制
4.5.1依据检验判定结果，将不合格物料移至不合格区，由库管员清数，对不合格物料做好防护。
4.5.2物料需要验证时，由采购员及时同供方取得联系，由我厂检验员、复核员同供方的检验员、复核员共同进行验证、评价，经确认后退回供方。
4.5.3采购员同供方商议退货事宜，办理手续交接。
4.5.4由争议时，可采取送检方式由第三方进行判定，按判定的意见处理。4.6不合格物料追溯
4.6.1不合格折料追溯由供应部长组织人员进行追溯，采购员负责追溯引导。4.6.2追溯途径
从领料单追溯到我厂供应库，从供库追溯到采购记录，从采购记录追溯到供方，追溯到供方后，由供方负责追溯，追溯到出库单，产品库存、入库单，追溯到生产单位。
4.3.3追溯范围
4.3.3.1本厂追溯范围，追溯到领料人、库管员、入库单、检验员、采购员、供方联系人、环境、贮存状况等.4.3.3.2供方追溯范围：追溯到运输人、出库单、产品库存入库单、产品生产单位、产品加工人。
4.6.4追溯程度：原因不清不放过，责任不放过，问题不解决不放过。4.7采购物料验证、评价
4.7.1依据质管部检验单（报告）和我厂试用物料报告，对供方评价、再评价，做好评价记录。
4.7.2物料检验合格后，用复核的办法进行验证，必要时，还可用以往历史检验资料和产品试用报告进行验证、评价。
4.8.3进厂物料由进货检验员判定，复核员复核验证，采购员将存在问题反馈给供方。
4.7.4试用过程由操作人员和工序检验员共同进行验证、评价，将评价结果由采购员反馈给供方。
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4.7.5对外包产品送质管部进行检验、验证，对验证结论进行确认。4.7.6需要生物学评价时，厂质管部对其生物学进行检验（没有检测手段时，可委托医疗器械检测中心检测）检测结论由质管部进行评价。
4.7.7技术参数要求达到临界值时应按照产品标准或产品最终用途、功能进行评价，决定是否对其采购。
4.7.8采购验证流程
物料到厂—堆放待检区—检验员检验判定—复核、验证 4.8受委托生产控制
4.8.1凡受我厂委托医疗器械生产企业均应有三证一照，并向我厂交上证件一份复印件。
4.8.2受委托生产企业生产产品必须满足产品标准或产品技术要求。4.8.3受委托生产企业应符合医疗器械法律、法规所规定的生产环境要求，特别是三类医疗器械生产企业应有当年环境监测报告。
4.8.4受委托生产企业必须满足我厂需求产品生产能力要求，并具备供货能力和售后服务能力，纠错能力，保障我厂所需生产产品数量。
4.8.5受委托方向我厂提供最终产品生产记录，最终产品检验报告（包括第三方型式检验报告）以满足最终产品标准要求。
4.8.7产品应符合产品标准要求，经我厂产品质管部检验合格，必要时经生产试用合格。
4.9人员要求 4.9.1供应部长
4.9.1.1具有大专以上学历，年龄50岁以下，有供应管理工作经验。4.9.1.2熟悉医疗器械法律、法规要求，我厂进货物料技术规范要求。4.9.1.3熟悉我厂质量体系文件，围绕着质量方针、质量目标开展工作，保证质量目标有效实现。
4.9.1.4熟悉采购作业流程，具有采购产品技术规范知识和厂生产产品标准要求，保障我厂最终产品满足产品标准规定。
4.9.1.5熟悉对供方选择要求，组织对供方评价、再评价，负责对合格供方批准。
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4.9.1.6熟悉对产品验证要求，组织对进货产品的验证，组织对不合格物料处置。
4.9.1.7审定采购计划，制定供应部管理文件。4.9.1.8组织对采购产品检验结果的评价。
4.9.1.9监督、检查库存产品数量，保持合理库存。负责对库存管理状态检查。
4.9.1.10有组织管理能力，关心员工，胜任本职工作。4.9.1.11同时执行“岗位职责、权限”规定内容。4.9.2采购员
4.9.2.1具有大专或大专以上学历，年龄45岁以下，有采购物料经验。4.9.2.2熟悉医疗器械法律、法规要求，我厂进货产品标准要求，并能正确采购产品，确保采购产品质量和数量，满足采购合同和采购技术协议书要求
4.9.2.3执行我厂质量体系相关文件要求，围绕着质量目标开展工作，并有效实施。
4.9.2.4有一定处理经验，一定沟通能力，能正确解决我厂对供方要求。4.9.2.5能正确选择供方参与供方评价、再评价，提供评价所需要的资料及产品样品（包括检验记录）。
4.9.2.6组织好进货产品运输搬运要求，确保进货产品完好无损，文件资料齐全。
4.9.2.7执行我厂物料采购产品标准，做好对不合格品追溯。
4.9.2.8执行采购流程要求，保障采购产品质量，保证采购文件执行。同时执行“岗位职责、权限”规定内容。4.9.3库管人员
4.9.3.1具有大专以上学历，年龄45岁以下，有库房管理经验。
4.9.3.2执行我厂质量体系相关文件要求，做好进货产品的收发、贮存、管理，并做好记录。
4.9.3.3做好库存管理，产品堆放整齐，标识清晰，库存产品干净卫生，无破箱破包、打包带松现象。
4.9.3.4出入库管理做到收、发无误，做好库房盘点，为制定采购计划提供天天快乐
证据。
4.9.3.5做好标识管理和记录管理，为追溯提供证据。4.9.3.6做好库存产品防护，为产品加工提供合格物料。
4.9.3.7做到库房干净卫生、整洁、无杂物，做好防火、防盗、防昆虫和动物，确保库存产品功能和性能。
同时执行“岗位职责、权限”规定内容。4.9.4合同、订单评审人员
4.9.4.1具有大专以上学历，年龄45岁以下，有订单评审工作经验。4.9.4.2执行我厂质量体系文件要求，围绕着质量目标有效开展工作。4.9.4.3熟悉我厂采购产品技术标准要求，新产品、新材料，新技术方面知识，对正常或特殊合同、订单做出合理评审，为新产品开发所需材料提供证据。
4.9.4.4编制采购计划，汇总当月盘点协助部长对供方评价、再评价。4.7.4.5参与对库房检查，指出库房存在问题，督促库管员工作的改进。4.9.4.6参与对供方进行追溯，不合格品退货、索赔事宜的处理。
4.9.4.7参与我厂设计、开发产品采购技术文件、管理性文件，检验性文件的编制，工作沟通，确保新产品开发工作顺利进行。
4.9.4.8协助进货检验员对外包产品检验，分析及特殊要求的制定。4.9.4.9按期完成部长交给的工作。4.9.5进货检验员（复核员）
4.9.5.1具有大专以上学历，年龄45岁以下，有检验工作经验。具有物理、化学、生物检验技能，经过微生物学基础知识培训。
4.9.5.2熟悉医疗器械法律、法规，我厂物料产品标准要求和我厂加工产品标准要求，具有新材料、新技术方面知识。
4.9.5.3执行我厂质量体系文件，围绕质目标开展工作，并实施有效。4.9.5.4对进货产品检验判定，对检验出处于临界值数据时和特殊要求的产品进行验证，做出正确判定，保证检验过物料满足我厂产品加工技术要求。
4.9.5.5参与对进货产品状态标识，库存物料贮存状态、环境控制、库存记录的检查。
4.9.5.6负责不合格品判定，情况说明协助对供方追溯
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4.9.5.6按期完成部长交给的工作。同时执行“岗位职责、权限”规定内容 4.10质量体系执行：
4.10.1执行医疗器械法律、法规，我厂质量体系相关内容，体现我厂质量方针，实现质量目标，保障供应工作满足我厂产品实现要求主要作好以下工作。
4.10.2执行文件控制内容，作好文件的编制、评审、执行，确保供应工作各个环节的接收。
4.10.3执行记录控制内容，做好各种记录，为检查、核对、统计、追溯提供证据。
4.10.4做好供应部人员招聘、培训、考核、评价、满足供应工作要求。4.10.5做好新材料、新技术知识学习为我厂产品开发做成绩。
4.10.6做好库存环境卫生、产品防护、状态标识、产品堆放控制，执行先进先出的原则，确保产品满足产品加工要求。
4.10.7做好进货产品检验和试验，必要的验证以保证进货产品的性能，满足产品加工要求。
4.10.8做好不合格品不入厂、不加工，坚持不合格品退货原则，以保障我厂产品加工要求。
4.10.9做好合同、订单评审为产品生产提供保障。
4.10.10做好纠正措施的落实，持续不断的改进工作，保证供应工作顺利的完成。
5、相关文件 5.1分类管理原则
5.2合格供方评价、再评价准则 5.3采购技术规范
5.4采购物料流程（程序文件）
一、物料的种类
为进一步加强和完善血站物料账务的管理工作, 使物料管理规范化、科学化、制度化,并且按照财务制度加强物料核算,提高资金使用效益,加强对资金的控制和管理,反映各项物料的保管和使用情况,对物料进行了分类管理,即分为卫生物料、办公用品、献血纪念用品等。 卫生物料是指各科室在业务活动中,一次性消耗的物品。 如采血器材、输血器材、血液样品检验试剂、特殊实验检测试剂、消毒用品等。 办公用品指各科室在办公活动中使用的各种物料,
如纸张、笔墨、文具等。 献血纪念用品指为献血者作为纪念用的各种物料,如纪念杯子、纪念雨伞等。
二、编制会计凭证
出、入库单是一种会计凭证,是用来记录经济业务的具体内容,明确经济责任,具有法律效力的书面文件,在登记账簿时,必须以出入库单做记账凭证,它属于一种原始凭证,是填制经济业务具体内容的书面证明,又称为自制原始凭证。
(一)入库单凭证
当仓库会计人员收到仓库保管人员送来的入库物料验收单时,根据入库物料验收单的实收数额及有关内容,及时打印采购入库单,由仓库保管人员和采购人员审核后在采购入库单上签字。 在物料入库单上注明日期、单位、凭证及物料名称、规格、数量、单价、金额、生产批号、失效日期、单据编号、分类、供应商、制单人、仓库管理员、经办人、审核人等有关信息。
(二)出库单凭证
领料人将科主任审核签字的物料领用清单交仓库会计, 会计根据物料领用清单的有关内容打印出库单, 领料人持出库单到仓库领取物料。 物料出库单应注明科室、物料名称、规格、数量、单价、金额、单据编号、日期、分类名称、科室、制单人、仓库管理员、领料人、审核人、制表日期、生产批号、失效日期等有关信息。
三、账务分工与管理
血站的物料品种、规格较多,收发频繁,为了反映和监督物料品种的增减变化情况,首先对物料进行科目及账户设置。
会计科目是指对血站会计对象, 按照资金活动的基本形式和不同的经济业务内容,根据经营管理的需要,进行科学分类的一种方法,是设置会计账户,核算经济业务的依据。
账户是在一定的账簿格式中,反应会计科目具体内容的帐页户头, 账户以会计科目为名称,具有一定的结构,设置账户是会计核算的一种专门方法。
为了加强账目管理,做到账、物相符,并且及时向领导及相关部门提供物料库存数据,建立物料账目,根据物料出入库单分类设置物料科目,再根据物料科目建立电脑账。 电脑账包括保管员的实物账(保管数量金额账)和物料会计的数量金额账(物料明细分类账)以及物料出入库设置数量金额账。
四、 物料发出的方法与账目登记
要正确确定物料数额,根据各类物料的实物流转方式、管理要求、 物料的性质等实际情况,选择永续盘存制(即先进先出法)发出物料。
永续盘存制又称账面盘存制,是指按物料的种类、名称设置物料明细账,逐笔登记物料的收入和发出,并随时结出库存数。
物料明细账是以出入库单凭证为依据,全面、连续、分类记录和反应单位经济活动全部过程的簿籍,它由专门格式的帐页组成,按用途属于分类账簿,按装订形式属于活页账簿,物料明细账可以直接根据出入库单凭证登记。 实物账采用标准账簿并按正规会计要求记录,反应物料每日收、发、存数据的明细状况。 物料明细账登记时,必须是以每一样物料每一个规格或型号分开登记, 在账本上借方表示入库, 贷方表示出库,即月末数额等于上月余额加本月入库数额减本月出库数额。
五、报表
为了保证物料报表的编制依据是真实的、完整的,必须将物料账簿记录与实物相互核对,保证物料记录与实物实有数额相符,物料账簿记录与物料凭证的有关内容相符,物料账簿之间相对应的记录相符,物料账簿记录与物料报表的有关内容相符,即账实相符、账证相符、账账相符、账表相符。 物料报表分为物料收发结存报表、科室领用统计报表、物料结存报表。
物料收发结存报表是在每月月末终了后, 以货币作为统一计量单位,根据物料明细账的记录中提供的数据,通过综合、整理和分析而编制的能够全面、总括地反应一定时期内资金期初、收入、支出、结存运动情况的书面报告。
科室领用统计报表是在每月月末终了后, 根据领料单反应一定时期内各科室使用资金情况的书面证明。
为发挥会计报表的作用,在编制会计报表时,必须做到内容完整、 数字真实、计算准确、编报及时、手续齐备。 月末,物料收发结存报表连同出入库单凭证一起报送财务科,为记物料总账提供可靠的数据。 科室领用统计报表连同出入库单凭证一起报送审计科, 为成本核算提供依据,物料结存报表报送有关领导,同时提供物料的有关信息。 通过报表, 可为血站和有关部门提供完整的财务指标, 满足血站加强管理和国家有关部门制定政策的需要,也是血站会计核算的基本方法之一。
参考文献
[1]中华人民共和国卫生部.血站质量管理规范.2006年5月
目的规范物料运作管理，提高生产效率，简化物料流程，及时了解物料信息。使用范围
1、领料流程：
1.1接计划部门开发试产任务单或量试领料单。
1.2核对生产任务单与所下订单数量和单号是否一致，如不一致反馈PMC或相关部门。
1.3接到试产计划后，提前一周确认物料情况，计划领料时间。
1.4领料原则是物料员针对自己所要领的物料必须与套单上的物料编码一致，如有差异及时向有关部门确认。
1.5领料后核对与套单上所有物料是否齐全，否则需继续向仓库领完套单物料。
1.6物料领进车间后，物料员须将物料按结构、电子料各种类分别整齐摆放在货架上，大件物料（塑料类）放在地面上摆整齐，对试用、超差、挑选等物料用红色油性笔做特别标识，且及时填写物料收发本贴在物料堆放处，最后按生产制造单号制作各物料套料欠料账本，以便于及时跟催套料欠缺物料。
1.7物料员对贵重和易丢失的物料，在领料时就与其他的物料隔离开，并单独保管，生产线在生产需要时点数给产线负责人，每天下班时，物料员对该类物料进行盘点确认数量和状态。
1.8物料员必须按型号将领料单据整理好，按规定区域摆放好，以便于及时了解物料信息。
1.9生产前一天，物料员在车间备料区按订单数量和机型，备好物料准备试产或量产，备料时应注意试用，超差，挑选加工，异常的物料，必须通知组长，防止用错料，生产线在备料区领用物料时，注意核对机型和物料编号，如有问题及时询问物料员，不可乱用物料。
2、退料流程：
2.1试产过程中，将不良品物料挑选，做上标识放在不良区。
2.2将不良品给技术部门确认是否可以接受，可以接受的物料继续投入生产，确认不合格的物料，做上标识放在不良区。
2.3物料员每天将不良物料整理好开单，给品质IQC确认后，方可退给仓库入帐。
2.4报废物料直接开单申请报废，由部门主管和物控部批准后，物料员方可将报废物料退到报废仓入帐。
3、借料流程：
3.1试产或量试过程中，因物料异常或临时增加物料用量、编号等原因，需向仓库借料。
3.1.1物料员根据所需物料的编号，开单给组长确认主管审核物控批准后，再向仓库领料。
3.1.2借料编号—物料员—组长—主管—物控—仓管员
4、好料回仓：
4.1试产或量试结束后，部分物料过剩，没有使用过或使用过，但仍可以继续使用时，物料员必须将此类物料整理好开好料回仓单，给IQC确认是否为良品，IQC确认为良品后物料员退仓入帐，确认为不良品不可再次使用时，以不良品退仓入帐。
5、成品入库：
4.1试产组已生产好的产品，送品质QA检查合格后，物料员根据QA合格数量开成品入库单，给组长确认主管审核，与货仓核对数量后电脑入帐，完成成品入库。
6、支持文件
6.1物料标识卡
6.2物资收发卡
6.3领料单
6.4借料单
6.5入库单
一、课题的意义
采购，是供应链中的一个重要环节，它对企业管理是否成功有着巨大的影响。对于企业而言，将正确的原材料和半成品以正确的价格，正确的质量在正确的时间送到正确的地点是至关重要的[1]。采购管理是成本控制的重要手段，生产成本是否失控，关键是采购管理工作是否到位。因此，一个企业的采购部门是该企业必不可少和关键的部门。采购部门业务的优劣和效率直接关系到企业生产成本的高低，直接影响工程项目的效益，从而影响企业的发展。而信息化时代，随着市场需求不断变化和发展，传统的采购方式已经很难适应企业发展的需要[2]。随着计算机网络技术的不断发展，基于网络的物料采购管理系统越来越受到企业的青睐。
基于网络的物料采购管理系统，体现了当今先进的企业管理思想，对于提高企业管理水平具有重要意义。基于网络的物料采购管理系统有助于帮助企业降低库存成本，提高物流和存货周转率，提高对采购材料成本的控制，以实现盈利最大化的目的。基于网络的物料采购管理系统不仅可以使繁琐、复杂的采购管理活动简单化、便捷化，可以为企业减轻在物料采购管理人员方面的开支，为企业制定良好的采购计划，找到最优的采购方案。而且更具有一些人工采购管理系统所不具备的功能，例如物料库存管理、物料库存量预警、采购计划定制、采购订单管理等功能。
由此看来，基于网络的物料采购管理系统是采购管理与现代信息技术的完美结合，其强大完善的功能模块设计解决了传统采购工作中出现的诸多问题，是采购管理的一个飞跃[4]。综上所述，无论是从技术进步的角度，还是从企业的实际应用需求的角度，开发出一套合理的基于网络的物料采购管理系统都具有重要的意义。
二、国内外发展状况
经过调查研究，鉴于基于网络的物料采购管理系统具有很高的商业价值，在这方面的类似研究比较广泛，并且已经应用到企业的生产实践当中。在基于网络天津理工大学教务处制表 的物料采购管理系统的研究中网上竞价采购的研究比较成熟，多采用B2B的电子商务形式。2000年9月18日，美国UT公司在中国进行网上零部件拍购；预计约2000万美元的货品，最终以1251万美元成交，节约采购成本37%，共735万美元。2007年，安庆石化也是通过竞价采购，在德国的关于油改煤气化装置所需的特殊合金板的采购中，实现了最低价。调查显示，通过采用网上竞价系统节省5%至40%的成本。
在2010年的10月，Gange Li, Xiangdong Li在计算机应用与系统建（ICCASM）国际会议上发表题Implementingproblems and solutions in ERP procurement management的文章介绍了ERP的采购管理系统，该系统提供了发生在ERP采购
[5][2][3]管理过程中的问题的分析过程，提供适合当前企业ERP中的采购过程的建议[3]。由中国电力出版社出版的《JSP开发实例完全剖析》一书中，李曙光老师所举初的典型案例中，就有订单管理系统和库存管理系统，而基于网络的物料采购管理系统就是二者的结合与浓缩版。这两个系统采用的Web框架技术是Struts框架和Hibernate框架，是当前使用最广泛、最受欢迎的框架技术。所采用的数据库及技术包括JDBC、JDO、Hibernate等。涉及JSP的技术，包括JSP内置对象、JavaScript、XML技术等[6]。《基于WEB方式的企业物料采购系统的设计与开发》是由南京工业职业技术学院的陈显冰发表的，这个系统包括生产管理计划、物料管理计划、采购管理计划、采购订单管理、供应商信息管理、物料价格管理、发票管理，是一套比较完善的物料采购管理系统[7]。
综合国内外的发展情况来看，随着网上采购的出现和发展，以及由此带来的巨大社会和经济效益，基于网络的物料采购管理系统受到越来越多企业的广泛关注[8]。基于网络的物料采购管理系统是顺应当代企业发展形势，随着计算机网络的迅速发展应运而生的一个比较新颖的管理系统。研究此管理系统不仅具有很高的学术价值，而且也具有很高的商业价值，具有重要意义。
三、本课题的研究内容
基于网络的物料采购管理系统将运用JSP技术开发一个完整网站，实现基于网络的物料采购管理功能，包括物料库存管理、物料库存量预警、采购计划定制、采购订单管理等。研究内容涉及JSP开发技术、数据库访问、XML应用、软件工程等知识。具体描述如下：
⑴物料库存管理：物料库存管理主要涉及的内容包括物料的入库登记和物料的出库记录，以及所有物料的基本信息管理。
⑵物料库存量预警：库存的多少要有一个恰当的量，过多的库存会积压资金，不利于企业的运转。而如果库存太少，不能满足生产的需要，使得生产经常停止也是不行的[9]。所以库存的量要有一个上限与下限的要求，当库存的量超越上线与下线的要求时，就应发出相应的预警。
⑶采购计划定制：物料的采购计划对于企业来说是相当重要的，因此一个合格的物料采购管理系统还应包含采购计划的制定的功能。当库存的物料太少时，基于网络的物料采购管理系统会提示管理员是否增加该物料的购买。
⑷采购订单管理：记录所有物料采购订单的基本情况。
四、研究方法和研究手段
本系统的硬件系统为：PC 1.73GHz、1G内存、250G硬盘。软件开发环境为：WINDOWS XP系统。
网页开发工具：JSP、Mysql-5.0.22-win32、JDK1.6、Eclipse SDK Version3.3.0。WEB服务器采用TOMCAT；开发采用JSP技术。
天津理工大学教务处制表 1.研究方法
通过查找相关论文，书籍，资料，技术实现方法以及类似网站，再结合自己的网站的特点需求分析，界面设计，功能模块化，然后进行此管理系统的整体链接与协调，实现物料采购管理系统的相关功能。
2.研究手段
使用类似于HTML标记和Java代码片段的JSP开发语言创建可支持跨平台及跨Web服务器动态网页。使用MySQL Server建立数据库。Tomcat为目前比较流行的Web 应用服务器可以保证这个网站系统的正常运行，是开发和调试JSP 程序的首选。
在JAVA.sql包里定义了访问数据库的接口和类，通过JDBC访问数据库。
五、研究步骤
研究步骤主要包括可行性研究，需求分析，总体设计，详细设计，编码与测试，系统维护等六个步骤。具体步骤如下：
可行性研究：对基于网络的物料采购管理系统的界面友好、操作简便、安全、实用，增强了企业物料采购管理的安全性，降低采购风险，增加企业的资金流动，提高资金利用率。在各个企业渐渐实现电子化时，企业的管理也走向了网络化，基于网络的物料采购管理系统可以提高企业的ERP水平，具有很好的可行性。
需求分析：在这个电子商务时代，企业希望自己的管理系统电子化，专业化，因此这个物料采购管理系统的需求很广泛。
总体设计：在满足企业基本要求的条件下，尽量做到简单易用。
详细设计：对物料采购管理系统的各部分功能进行详细的描述，完成数据流程图、程序流程图等。
编码与测试：选择JSP语言对该系统进行编程，编程结束后对系统进行测试以及再修改。
系统维护：最后根据系统测试，及系统运行中出现的问题，对系统进行维护。
六、本题目研究的具体进度安排
具体进度安排如下：
天津理工大学教务处制表 [1]11月22日-2月20日搜集资料并了解课题；学习相关算法知识 2月21日-3月2日 完成开题报告，进行软件需求分析 3月3日-4月3日完成软件原型设计 4月4日-4月26日实现软件的基本功能
4月27日-4月30日实现软件其他功能，开始毕业设计说明书撰写工作 5月1日-5月26日完善软件，完善毕业设计说明书
5月27日-5月29日毕业设计说明书定稿及装订，进行答辩准备
七、参考书目等 [1] 张林.采购管理系统的设计和实现.计算机光盘软件与应用，2011,14:188-189 [2] 刘爱春.企业物资电子采购.中国新技术产品，2010,4:232 [3] Gange Li, Xiangdong Li.Implementingproblems and solutions in ERP procurement management.Computer
Application
and
1． 目的：为了确定合理的物料消耗水平，为后期制作双方都能接受的消耗结构表提供依据。
2． 职责：略。
3． 流程
3.1 准备工作1：车间按BOM要求配料；配料前由车间物料管理员对现场库存的材料逐一进行称重记录，其中热熔胶如需换胶试生产的项目，直接以投料的数量作为消耗量计算；如无需换料的热熔胶，则还需要对现场的胶缸内的存留胶量进行估计，或在上一个班次尽量用完胶缸中的胶。
3.2准备工作2：由于测定消耗需要频繁称量，建议车间给试机线配备磅秤。
3.3 开机试生产：在调整好设备后，研发部试机人员和品管组人员确认试机产品相关技术参数在产品标准规定的合格限度内，则开始量产生产。
3.4 过程记录：如发生设备调整情况，现场操作人员和质检员应记录调整原因，措施和结果等内容和时间段，废品数量等。
3.5 物料耗用核算：每个班进行一次核算。由换班的两个班次人员进行物料交接。交接班的人员一般提前半小时到场，对剩余的各物料双方确认，并在交接记录上签字。交接物料记录转物管员。
3.6当班的物料领用量和产出半成品数量在第二个班时必须提交研发部试机人员。研发部试机人员在核算后，对特别超耗（10%）的材料品种需进行跟踪，并找出原因，以督促后面的生产班次控制消耗量。
3.7 最终核算：以上材料领用记录和产出半成品数量，由生产部提供复印件作为测算材料耗用的原始凭证。注意，对于非正常的材料超耗（10%），如何界定？（看是否材料原因？有时难以判定！）如果存在非正常消耗，是否应该去除该部分的材料消耗？
3.8 中试的试机报告：除提供正常的试机报告外，还应提供一份材料耗用的清单及领料记录。
探讨方案
一、前期准备工作
﹙一﹚、初级阶段在提升
基于校园宣讲处于尝试阶段，首次实施效果欠佳。为更好的对下次9月即将到来的二次宣讲做准备，进行以下梳理方便下次营造更好地宣讲效果。
﹙二﹚、高校调研：（市场配合就业）
1、前往高校进行宣传品的调研（看高校里五花八门的海报传单，在宣传品设计中力争能够独树一帜）；确定宣传用品的风格和定位。
2、了解各高校层次、宣传品张贴发放地点（食堂、宿舍。超市，像图书馆和教学楼是不让发的）、宣传渠道（就业指导中心）及效果调查、学生关注重点等。
﹙三﹚、确定宣传用品：
各种类型宣传品统一风格，塑造公司正规大企业形象。例：易拉宝、海报、简历夹、传单、带有logo的小礼品、条幅；其中易拉宝、条幅固定不便，可重复循环使用，海报、传单根据宣讲会的内容进行修改，每次宣讲会的海报和传单都有所区别。
﹙四﹚、制作与主题相匹配的宣讲ppt内容，凸显主题（市场与教学配合）
﹙五﹚、确定每所院校的宣讲主讲人，将宣讲PPT交予主讲人，教学部负责沟通主讲老师时间
﹙六﹚、联系各高校（占由就业确定宣讲时间、场地、宣传方案、报价）﹙七﹚、可联系的组织：（占由组织者就业部代为协调）
1.高校就业指导中心、勤工俭学中心等 2.学生社团，协会等校园民间组织
3.校内各院、系学生会（没有熟悉的人就找学生会，学生会找大二以下的，靠谱，大二以上的都学会赚钱，不干活）根据我们所招专业，联系相关专业的院系的就业相关老师，他们在院系页面上发布公司信息或者通过邮件或者短息形式通知学生到场。或者推荐学生。
4.建议联系3-4个合作组织，进行约谈（原则：选择能保证人数和过程的、院校知名社团、院校中大系学生会组织）
因此：我们某些时候可选择就业中心+社团组织这样的合作方式。
﹙八﹚、确定最终的高校宣讲计划；（需参与的各部门开会讨论具体实施细节）
二、宣讲会实施阶段。
﹙一﹚、确定时间及场地的前期调研：
1.校园建筑分部情况，（主要教学楼、寝室楼分部、前往举办地点的路线）2.活动举办具体时间，根据校园情况确定
3.宣讲会前两周，至少去各高校两到三次进行实地考察（海报粘贴的地方），通过各种渠道了解：
a.学校的既往宣讲会情况
b.社团，系组织及内部人员的联系方式 c.校园建筑结构，受关注的场地
d.学生普遍的作息时间，什么时候比较愿意听讲座
e.学校能不能贴海报，哪些地方学生经常看； 4.联系学校的就业中心，勤工俭学处排除大型活动和避免集中的课程决定场地和时间。
﹙二﹚、制作宣讲会高校合作协议书并签定（可作为日后常规化洽谈书面材料）包含：a.宣讲时间;b.宣讲地点；c.宣传周期：详细的宣传时间及方式，制定宣传需到达的效果d.整体费用;e.根据到场人数或宣传力度制定的奖惩方案（后期在做探讨）
﹙三﹚、准备宣传用品及宣讲设备、宣讲现场人员安排
1.宣传用品：印刷易拉宝、海报、传单、宣传册、条幅；带有logo现场礼品？ 2.宣讲现场设备：电脑？音响？
3.宣讲现场人员安排：分发传单、张贴海报、联系学生配合等 4.宣传物品明细：现场物料明细记录登记
﹙四﹚、校内宣传
1.挂横幅（校园内不让挂的，宣讲地点也要挂）
2.粘贴海报，前期预留两个星期，观察学校粘贴海报的位置，粘贴时间要选择12点吃饭，10点半粘贴，保证他在12点吃饭的时候能看到海报，晚上大概5点吃饭，4点开始粘。总的来说，校园里只要能贴广告的地方都要贴
3.发宣传单（开宣传会当天在流动密集的地方，如能进入校园在自习室等地点）a.自习室（发一些书签、礼品，发一些简单的，一定要小）
b.查询课表，到重点系上课之前发放到桌面上或等下课后在教室门口发 c.寝室发，每天晚上就寝之前
4.人员： 宣讲前三天开始发传单，每天安排两人。a.根据各学校的习惯，在学生下课出教学楼的时候发。B.食堂，寝室楼外，校园里发三分之一，C.看一下海报的存活率（每个星期都要抽出一到两天自己去看）5.了解BBS的板块、内容。（市场部完成）
至少提前一周在学校各个板块发帖，根据各版块不同来制定不同的标题和话题。安排一个人固定的每天花一个小时来做校园BBS的发帖和管理工作。
6.通过一切能找到的人脉，联系校班级辅导员、班长等这类能够组织人员的人，帮助宣传。联系勤工俭学处，就业中心，看能不能有些辅助的宣传
﹙五﹚、宣讲现场
按照人员安排各司其职，保证现场秩序有条不紊。范例：
宣讲会当天工作安排
1、组长：总协调
2、员工A：设备的调式以及文件的拷贝（电脑、移动硬盘的携带）、DV、支架一幅、拍照1（以及后期的保管）
标准：宣传篇（如果还没到开场时间就放完了，要保证及时衔接上）、PPT的顺利播放；DV要稳稳的架到场后的合适位置，保证主讲人能在画面的中央清晰可见；相机要捕捉到人员最多、最精彩的瞬间）
3、员工B：（根据现场情况安排1-2名员工）安排展台前答疑、结束后的咨询、监督展台同学的工作、结束后简历的整理工作
标准：要对同学的提问做到热情、细致、耐心的讲解，保证每位咨询的同学都能填简历。
4、员工C：迎宾工作、引位、现场秩序的总维护；
标准：热情大方、面带微笑，保证到场同学每一个座位都是有效的。
5、社团同学1：展台前发放传单、门口礼物发放
6、社团同学2：室内海报的张贴、室内/外条幅的悬挂
四、宣讲效果评估
制作各院校的宣讲效果及成本评估书（大体内容如下）
a.宣讲会到场人数 b.宣讲会收到学员资料数 c.现场报名人数
d.产生兴趣主动加入宣传人数 e.活动后期转化率
f.宣讲成本费用：所用宣传品、礼品费用；交付合作方的场地及宣传费用；宣讲当天的各项花费
顾客可以在你的店里反复穿来试去，而店主在批发市场则没有办法以身试衣。因此，在你集中采购时，必须有足够的知识和独到的眼光，必须充分了解你的顾客群，了解他们的喜好、个性、欲望和购买能力。
那么，作为一个服装经营的采购，就必须懂得服饰的色彩、款式、质地、做工的相关知识和适应人群。比如服装色彩搭配知识，怎样才能选好顾客及他们的家人、邻居、同事都说好看的服装，让你的顾客成为你的追随者、宣传者，久而久之，你的崇拜者就会不断倍增，你的利润就会愈来愈大。
可是，怎样才能熟练掌握这些知识和技巧呢？
我们举办服装采购知识培训，就是从有关的系统的基本知识开始讲起，主要包括
服装店进货的采购技巧
服装店进货的采购技巧
服装专家教你服装店进货的采购技巧，服装店进货技巧,服装店进货,开服装店怎么进货等专业技巧！
一、采购技巧
1、招标采购--选择能提供最有利供货条件的供应商为合作伙伴
2、询价采购--对几个供货商(通常至少三家)的报价进行比较以确保价格具有竞争性的一种采购方式
3、谈判采购
(1)谈判前的商务调研--包括商品名称与规格、商品价格与付款方式、主要供应商(3家以上)的供货条件、供应商的情况等
(2)制订谈判策略
合理配置谈判成员--做到知识互补、性格互补、角色互补(黑脸与白脸)
制订谈判议程与选择谈判场所
(3)报价、还价策略
确立起点、界点、争取点、以作报价的基础
报价的先后次序(当对方精明，已方不了解行情时，宜后报价;反之，宜先报价)报价要果断
报价不附加解释，除非对方询问
(4)僵持策略
比耐心
使用威胁手段
转移对方期待，将对方期待拉向自己的目标
不要表示出强烈的达成协议的期望
(5)让步策略
让步要让对方认为再也不能让步了
要善于掩饰让步的真实原因
以让为进，寻找其他方面的利益(主要是价格及折扣、付款条件、退货等)
(6)签约
4、集中采购--集中采购(包括一次性集中采购与累积集中采购)可以有效地增强企业的侃价能力，获得较有利的采购条件
二、价格定位的依据与如何进行价格定位
1、价格定位的依据：
(1)订价的目标：
以扩大市场份额为目标，宜采用较低的价格
以质量领先或主要经营高档品牌服装，宜定较高的价格
以规避竞争为目标，宜采用随行就市的定价方式以渡过企业经营困境，宜采用成本定价(一般高于可变成本)的方式
(2)市场需求
即消费者对价格的接受程度，市场需求决定了定价的上限，一般而言，服装产品的定价就以企业所能获得最大利润为准，而非最高利润率，否则顾客采购量不足会影响企业的利润。
(3)企业经营的成本
企业经营的总成本分为变动成本与固定成本，服装店的固定成本主要是店内设备的投资与房产的投资(或房租)，总固定成本与产品的销量无关，但单位固定成本与产品的销量成反比。服装店的可变成本主要表现为服装的采购成本、员工的工资、水电费等。产品的可变成本决定了产品价格的底限，当企业处于经营困境时，价格可以定于固定成本之下，可变成之上，以求清除库存，加快自己回笼，渡过困难时期。
(4)国家有关政策或生产企业的特点要求
2、定价方法：
(1)心理定价法
取脂定价(即高价)--利用顾客的求新心理：主要针对那些吸引消费者的新品渗透定价(即低价)--利用顾客的求廉心理：通过薄利多销来实现企业的利润声望定价(即高价)--利用顾客的求名心理：主要针对那些知名品牌的服装零数定价--利用顾客的求准心理
(2)成本定价
成本加成定价
目标利润订价
变动成本订价
(3)折扣定价
数量折扣
现金折扣
季节折扣
(4)促销定价
招徕订价--通过几款特价服装来吸引顾客，带动其他商品的销售
特殊事件定价--如店庆、节假日等
(5)产品组合订价--如衬衫与裤子一起卖比单件卖要实惠，以鼓励顾客多买产品
