条件稳健性、银行监管与贷款损失拨备
摘要：以2002—2018年国内249家商业银行为样本，研究贷款损失拨备与条件稳健性以及银行监管之间的关系。结果发现，长期来看，贷款损失拨备与不良贷款变化之间呈“V”型不对称关系，且商业银行贷款损失拨备计提对不良贷款的上升更为敏感;短期来看，贷款损失拨备与不良贷款变化之间的关系在不同的监管时期表现不同。这在一定程度上表明条件稳健主义与银行监管都影响贷款损失拨备的计提。
关键字：贷款损失拨备条件稳健主义银行监管
一、引言
贷款损失拨备(LoanLossProvision，LLP)是商业银行在经营活动中为冲销各种贷款损失而提取的准备金，是商业银行面对贷款损失的第一道防线。目前，国内外学者在进行贷款损失拨备研究时，通常将非自由裁量的贷款损失拨备建模为可观察到的信用质量指标(如不良贷款变化)的线性函数。
贷款损失准备(LoanLossReserve，LLR)通过贷款损失拨备(LLP)来进行期末调整，根据我国《银行贷款损失拨备计提指引》规定，贷款损失准备年末余额不得低于年末贷款余额的1%。因此当银行确认坏账时，坏账冲销减少不良贷款和贷款损失拨备。为了恢复足够的拨备，管理层会增加拨备，使贷款损失拨备增加的同时不良贷款减少。这可能导致贷款损失拨备与不良贷款变化之间的关系是非线性的。此外，通过文献调研发现，贷款损失拨备的计提受到银行监管的影响。监管者通过确保银行及时足额计提贷款损失拨备，来履行评估信用风险和确保银行资本充足的职责。因此，贷款损失拨备与不良贷款变化之间的非线性关系可能受到银行监管的影响。然而，国内的学术界却鲜有文献探讨此项内容。因此，基于我国的政策制度背景，本文研究了贷款损失拨备与不良贷款变化之间的关系及影响因素，以期为贷款损失拨备相关研究提供理论与数据支撑。
二、理论与文献综述
(一)关注不良贷款的原因
不良贷款是各国学者重点研究的问题之一。LukeGower等(2000)认为，坏账水平的高低是影响到经济增长快慢的重要因素，尤其对银行单位而言，它能大大削弱融资能力。易宪容(2003)认为银行业不良贷款产生的信贷危机会严重影响我国的经济发展。上述研究成果对我国商业银行不良贷款应对处理有一定的认识和启示意义。
(二)现有贷款损失拨备计提模型
Beaty和Liao(2014)总结了来自国外文献的9种贷款损失拨备计提模型。在这些模型中，除Collinsetal(1995)外，大多数模型是合并的时间序列和横截面模型。不同的模型对某些变量是否外生有不同的假设。在以前的研究中很难调和不同的假设。例如，有些研究将贷款冲销(NCO)和贷款损失准备(LLR)视为内生变量，而另一些研究则将其视为外生变量。并且目前尚无任何研究测试这些模型的有效性。
(三)贷款损失拨备与条件稳健性
条件稳健主义是普遍存在的。戴德明和张姗姗(2016)提出计提贷款损失拨备是会计稳健性的体现。但有关贷款损失拨备的文献大多忽略了条件稳健主义的潜在影响。Lim等(2014)和Black等(2018)的文献指出了银行以条件稳健的方式报告，研究了银行收益的条件稳健主义，但没有研究贷款损失拨备等组成部分的条件稳健性。Andries等(2017)发现，在允许贷款损失拨备可抵税的国家，贷款损失拨备更及时。但是他们的模型没有考虑贷款损失拨备中的条件稳健主义，因为他们假定了一个线性关系。
(四)贷款损失拨备与银行监管
现有研究证明，银行监管或者监管政策的变化会对贷款损失拨备的计提产生一定的影响。王学龙(2007)认为加强资本监管可以实现银行稳定和效率改善的和谐统一。Basu(2019)指出监管机构通过监控贷款损失拨备的充分性，旨在减轻准备金不足对银行稳定性和消费者福利的不利影响。云丽(2015)指出监管机构是处于风险覆盖的目的计提贷款损失拨备。
三、研究假设与研究设计
(一)研究假设
关注贷款损失拨备对不良贷款变化的敏感性有三个原因。首先，不良贷款是一个相对非自由裁量的信用质量指标(Liu和Ryan，2006)，即在没有会计操纵的情况下，模拟贷款损失应计项目的“正常”过程。其次，不良贷款反映了应收账款的拖欠状况，这是可能出现违约和减值的关键诱因。第三，现有的贷款损失拨备模型与不良贷款变化呈线性关系。
现有贷款损失拨备标准模型为Beatty和Liao(2014)将非自由裁量的贷款损失拨备建模为可观察到的信用风险指标(如不良贷款的变化)的线性函数。然而，如图1所示，使用2002—2018年我国所有上市与非上市银行的数据绘图显示，贷款损失拨备与不良贷款变化呈“V”型不对称关系。不良贷款变化和贷款冲销是银行使用的信贷质量数据的一个子集，如果它们捕获信贷质量的不同元素，就应该包括这两个变量。由于贷款冲销会直接减少贷款损失拨备，因此控制贷款冲销应当减弱贷款损失拨备与不良贷款变化之间的不对称关系。而贷款损失拨备与不良贷款变化的关系不太可能在不良貸款变化为零的情况下改变斜率(Basu，2005)，因此本文提出如下假设：
H1：控制同期贷款冲销后，贷款损失拨备与不良贷款变化之间的不对称关系减弱。
由于条件稳健主义，相比于非上市公司，上市公司受到的监管较为严格，因为信息披露的要求促使各类信息的公开度也较高，包括资产信息、经营信息等。由于公共市场对条件稳健主义的要求，上市公司相对于非上市公司，上市公司对坏消息的不对称时效性应高于非上市公司。2008年12月，监管部门要求股份制银行的拨备覆盖率由原来的100%提高到150%，股份制银行面临着LCR流动性监管指标不断趋严、宏观审慎管理加强、市场资金价格高的局面。此外，对经济下行风险更大的关注促使管理层和审计人员更快地识别坏消息，而不是好消息。在经济下行时期，银行不太可能全额收取本金和利息，借款者的还款能力恶化、抵押品的公允价值下降，管理层对贷款减值评估更为保守。因此提出以下假设：
H2：相对于不良贷款的减少，贷款损失拨备对于不良贷款的增加更敏感。
H2a：上市银行相对于非上市银行，贷款损失拨备与不良贷款变化之间的不对称关系更明显。
H2b：股份制银行相对于非股份制银行，贷款损失拨备与不良贷款变化之间的不对称关系更明显。
H2c：经济下行期间相对于经济上行期间，贷款损失拨备与不良贷款变化之间的不对称关系更明显。
(二)模型设计
基于H1、H2，本文借鉴LiuandRyan(2006)、Beatty和Liao(2014)、Basu(2019)等的研究思路，建立如下回归模型：
模型(1)(2)中的变量如表1所示。
i为银行指数，t为年度指数。λi、σi分别代表银行固定效应和年固定效应。
四、实证结果分析
根据描述性统计结果显示，按期初贷款余额(LLP)衡量的贷款损失拨备的均值(中位数)为0975%(0765%)，标准差为00765。贷款净冲销(NCO)，定义为贷款总冲销减去回收，均值(中位数)为0769%(0331%)，标准差为00511，表明LLP对NCO的跟踪较好。
表2列示了模型(1)(2)的回归结果，(1)列代表没有控制贷款冲销NCOi，t的回归结果，贷款损失拨备在不良贷款的增加与减少方面表现出严重的不对称性。(2)列代表控制NCOi，t之后的结果，在加入NCOi，t作为控制变量后，模型R2显著提升，并且交乘项ΔNPLi，t*DΔNPLi，t显著减小，说明在加入贷款冲销作为控制变量后，贷款损失拨备与不良贷款变化之间不对称关系明显减弱，ΔNPLi，t+ΔNPLi，t*DΔNPLi，t>0，说明贷款损失拨备与不良贷款变化之间呈分段线性关系，这证明了H1。如图2所示。因此应当将贷款冲销作为控制变量纳入模型以提升模型能力。
表3列示了模型2分组研究结果的回归结果。(1)(2)列上市与非上市银行交乘项ΔNPLi，t*DΔNPLi，t均显著为负，这说明贷款损失拨备对于不良贷款的增加更为敏感。但是上市银行(-02770)远大于非上市银行(-01411)。证明了假设H2a，上市银行相对于非上市银行，贷款损失拨备与不良贷款变化之间的分段线性关系更为明显。(3)(4)列股份制与非股份制银行交乘项ΔNPLi，t*DΔNPLi，t均显著为负，这均说明贷款损失拨备对于不良贷款的增加更为敏感。但是股份制银行(-04200)远大于非股份制银行(-01126)。证明了假设H2b，股份制银行相对于非股份制银行，贷款损失拨备与不良贷款变化之间的分段线性关系更为明显。(5)列在经济下行时期，交乘项ΔNPLi，t*DΔNPLi，t显著为负;而(6)列在经济上行时期，交乘项ΔNPLi，t*DΔNPLi，t不显著。证明了假设H2c，即经济下行期间相对于经济上行期间，贷款损失拨备与不良贷款之间的非线性关系更为明显。
另外，根据丁友刚、王彬彬等，本文将我国的监管时期划分为2002—2006年、2007—2010年、2011—2018年三个阶段。2002—2006年，贷款拨备的监管方法与会计方法一致，贷款拨备没有专门的监管制度。2007—2010年，监管五级分类与会计未来现金流量法并存，并且对“拨备覆盖率”的要求不断提高。2011—2018年，是“新监管时代”。如图3所示，三个阶段贷款损失拨备与不良贷款变化之间关系不同。2002—2006年LLP与ΔNPL之间呈正相关关系，且在不良贷款变化小于0与大于0时，斜率差异不大。2007—2010年，在ΔNPL小于0时，LLP与ΔNPL呈反向变动关系，当ΔNPL大于0时，二者呈正相关关系。2011—2018年LLP与ΔNPL呈正相关关系，且与2002—2006年相比，ΔNPL小于0时，LLP与ΔNPL之间的斜率明显较小。
表4的(7)(8)(9)列示了我国三个监管时期不良贷款变化小于0时回归结果。当不良贷款变化小于0时，在2002—2006年期间，贷款损失拨备随着不良贷款变化的增加而增加，考虑是因为在这一阶段，贷款拨备的监管方法与会计方法一致，监管对贷款损失拨备的计提没有很大的影响;在2007—2010年期间，贷款损失拨备与不良贷款变化之间呈反向变动关系，考虑是由于在这一期间，贷款减值的会计和监管方法发生了分离，监管对贷款损失拨备的计提产生了巨大的影响;2011—2018年期间，贷款损失拨备随着不良贷款变化的增加而增加，考虑是由于在金融危机之后的这段时间，我国逐步建立动态拨备制度，抑制了信贷的盲目扩张冲动，熨平了经济周期的影响。三个阶段贷款损失拨备对于不良贷款变化小于0时的不同反应均可以说明，贷款损失拨备的计提受到银行监管的影响。
五、结论与建议
本文以2002—2018年国内249家商业银行为样本，对我国贷款损失拨备与不良贷款变化之间的关系以及影响因素进行了实证研究。研究发现，我国商业银行贷款损失拨备贷款损失拨备与不良贷款变化之间呈“V”型不对称关系，在控制贷款冲销之后，这种不对称关系减弱。同时，银行监管也影响了这个不对称关系。
根据以上结论，本文得出一些政策启示：由于商业银行不良贷款已不仅限于中小企业和涉农贷款，核销政策已不足应对当前环境，尤其在当前经济增速放缓的态势下，若不能及时核销新增不良贷款，商业银行将出现“不良贷款率、拨备率”双高局面，不利于银行进行逆周期风险管理。当前我国财政部门与银行监管机构把“与国际接轨”作为制定会计规则与监管政策的基本原则，虽然借鉴域外经验具有一定的重要性，但前提是要依据我国的实际国情，使会计规则与监管政策本土化，还要以会计与监管的基本目标为准绳对规则政策进行不断修订。唯有如此，贷款损失拨备的计提工作才能更加完善合理、行之有效。另外，应当加强非上市银行与非股份制银行信息披露和监管，为非上市商业银行和非股份制银行构建更加良好的金融环境，以有利于银行内外部监管发挥更好的作用。
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(馬一凡，暨南大学管理学院)
作者：马一凡
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工商银行抵押贷款条件和流程是什么
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一、申请工商银行抵押贷款的条件
1、具有完全民事行为能力的自然人，年龄在18(含)-65(不含)周岁之间;外国人以及港、澳、台居民为借款人的，应在中华人民共和国境内居住满一年并有固定居所和职业;
2、具有合法有效的身份证明、户籍证明(或有效居留证明)及婚姻状况证明(或未婚声明);
3、具有良好的信用记录和还款意愿;
4、具有稳定的收入来源和按时足额偿还贷款本息的能力;
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5、有明确的贷款用途;贷款用途符合国家法律、法规及有关规定，承诺贷款不以任何形式流入证券市场、期货市场和用于股本权益性投资、房地产项目开发，不用于借贷牟取非法收入，以及其他国家法律、法规明确规定不得经营的项目;
6、能提供银行认可的合法、有效、可靠的房屋抵押;
7、在工行开立个人结算账户;
8、银行规定的其他条件。
二、申请工商银行抵押贷款的资料
1、借款人及其配偶有效身份证件、户籍证明(户口簿或其他有效居住证明)、婚姻状况证明原件及复印件;
2、个人收入证明，如个人纳税证明、工资薪金证明、投资收益证明、在工行或他行近6个月内的平均金融资产证明等;
3、贷款用途证明或声明;
4、抵押房产权属证明，如果抵押房产已办理了土地使用权证，则土
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5、银行要求提供的其他文件或资料。
三、办理工商银行抵押贷款的流程
1、客户申请。客户向银行提出申请，书面填写申请表，同时提交相关资料;
2、签订合同。银行对借款人提交的申请资料审核通过后，双方签订借款合同、担保合同，视情况办理相关公证、抵押登记手续等;
3、发放贷款。经银行审批同意发放的贷款，办妥所有手续后，银行按合同约定以转账方式直接划入借款人的交易对象或发放给借款人，由借款人向其交易对象支付;
4、按期还款。借款人按借款合同约定的还款计划、还款方式偿还贷款本息;借款人在借款合同约定的还款期内，还款日期可在约定还款日基础上延期10个自然日。
5、贷款结清。贷款结清包括正常结清和提前结清两种。
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②提前结清：在贷款到期日前，借款人如提前部分或全部结清贷款，须按借款合同约定，提前向银行提出申请，由银行审批后到指定会计柜台进行还款。
贷款结清后，借款人应持本人有效身份证件和银行出具的贷款结清凭证领回由银行收押的法律凭证和有关证明文件，并持贷款结清凭证到原抵押登记部门办理抵押登记注销手续。
综上所述，如果我们有抵押物，那么通过办理抵押贷款来获得资金是个非常不错的选择。办理工商银行抵押贷款要符合一定条件，其中最主要的就是有抵押物，有还款能力。符合条件后我们可以带着身份证明、收入证明、抵押物凭证等资料去工商银行申请，和银行通过签署贷款合同的形式确定下来，更多相关知识您可以咨询赢了网!
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农业银行小额贷款如何申请?需要什么条件? 农行小额贷款,指的就是农业银行推出的农户小额贷款,中国农业银行按照普惠制、广覆盖、商业化的要求,对农户家庭内单个成员发放的小额自然人贷款,每户农户只能由一名家庭成员申请农户小额贷款。目前小额贷款在市场上比较受到借款者的欢迎,下面我们来看看农业银行小额贷款是如何申请的。
农行小额贷款申请条件: 1.能提供本人有效身份证; 2.在贷款行服务区域内有固定住所; 3.持有合法有效的营业执照和生产经营许可证书; 4.有稳定的收入,具备按时足额还款的能力; 5.个人信用记录良好; 6.满足农行的另外的要求。 农行小额贷款办理流程: 1.提交贷款申请; 2.提交贷款申请的相关资料; 3.递交贷款机构审批贷款资质; 4.资质审核通过等待贷款机构风险评估和额度核算; 5.风险评估通过则发放贷款。 农行小额贷款特点:
1.贷款方式灵活。农户在满足条件的情况下,可采用保证、抵押、质押、农户联保等多种方式申请贷款。
2.用款方式灵活。根据用款方式不同,农户小额贷款分为自助可循环方式和一般方式。自助可循环方式下,在核定的最高额度和期限内,借款人可随借随还,通过自助借款方式提款、还款;一般方式下,我行对借款人实行一次性放款,一次或分次收回。具体用款方式由借款人与我行协商决定。
3.节省利息。自助可循环方式下,农户小额贷款按照贷款的实际使用天数计息,可最大程度
的减少借款人的利息支出。
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企业贷款是指企业为了生产经营的需要，向银行或其他金融机构按照规定利率和期限的一种借款方式。
(一)
企业向银行贷款申请条件：
一、借款人及配偶有效身份证件、婚姻关系证明的原件和复印件;
二、借款人及配偶的当地常住户口或当地长期居住证明材料;
三、从事生产经营的营业执照，从事许可制经营的，应提供相关行政主管部门的经营许可证原件及复印件;
四、生产经营活动的纳税证明;
五、借款人配偶承诺共同还款的证明;
六、借款人获得质押、抵押贷款额度所需的质押权利凭证、抵(质)押物清单及权属证明文件、权属人及财产共有人同意质押、抵押的书面文件;
七、银行二级分行(含)以上认可的评估部门出具的抵押物估价报告;
八、银行需要的其他资料。
(二)
企业向银行贷款办理流程：
①、借款人申请办理个人助业贷款，须持建设银行规定的有关申请材料向贷款行提出申请，填写申请表，提交相关资料;
②、客户经理双人实地调查、审核同意后，上报有权审批部门审批，银行审批同意后，与客户签定贷款合同;
③、客户经理办理放款手续，将款项转入借款人在我行开立的结算帐户上，客户即可使用贷款资金;
④、借款人到营业柜台还款，或在存款账户或银行卡上留足还款金额，委托贷款银行代扣还款;
⑤、贷款结清后，营业网点将抵(质)押权利证书退还给客户。
(三)
贷款对象：从事合法生产、经营的自然人。
(四)
贷款额度：授信总额度最低额度5万元，最高额度300万元。
(五)
贷款期限：授信额度的有效期限最长为三年，额度项下单笔贷款期限不超过两年。
(六)
贷款利率：按人民银行和总行有关规定执行。
(七)
担保方式：担保采取抵押、质押和保证方式，但是不接受单纯以第三方保证形式提供的担保。
一、基本条件 1. 须经国家工商行政管理部门批准设立，登记注册，持有营业执照; 2. 实行独立经济核算，自主经营、自负盈亏。即企业有独立从事生产、商品流通和其
他经营活动的权力，有独立的经营资金、独立的财务计划与会计报表，依靠本身的收入来补偿支出，独立地计划盈亏，独立对外签订购销合同;
3. 有一定的自有资金;
4. 遵守政策法令和银行信贷、结算管理制度，并按规定在银行开立基本账户和一般存
款账户; 5. 产品有市场;
6. 生产经营要有效益;
7. 不挤占挪用信贷资金;
8. 恪守信用等十余项内容
二、其他条件
1. 有按期还本付息的能力，即原应付贷款本金及利息已偿还，没有偿还的已经做了银
行认可的偿还计划;
2. 经工商行政管理部门办理了年检手续; 3. 资产负债率符合银行的要求等等。申请贷款情况说明书要求填写两份，加盖公司公
章，提供法人的人名章以及法人委托他全权办理贷款手续的委托书，企业法人的概况。
三、申请表填写
1. 借款申请表填写并按照所需提交书面文件的细目准备材料：
2. 法定发证机关办理的年审合格的本企业贷款证;
3. 贷款申请报告。报告载明了下列内容：企业的基本情况，包括注册资金、企业性质、
隶属关系、办公地点、联系电话、联系人、主营业务及企业介绍;企业法人概况，包括姓名、性别、文化程度、专业职称、曾经从事的职业及职务、有何业绩等;详细写清借款金额、用途、期限、还款途径及担保形式，以及附上项目可行性报告、购销合同等;企业财务情况，包括货币资金、存货量、负债总额、所有者权益合计、总资产、本期净利润以及最近一年累计利润总额;
4. 财务报表。包括两方面内容：上的资产负债表、损益表和财务状况变动表;本
期的资产负债表和损益表;
5. 有关证件、证明(借款人、担保人均须提交)。这些证明包括：营业执照的副本及
其复印件;法人身分证及其复印件;如有其他人代替法人签字，还需提交本人身份证复印件及法人授权委托书(授权书需有法人亲笔签字并加盖公章);
6. 保证贷款需提交的资料。即保证单位的营业执照副本及复印件;保证单位的财务报
表，包括上的资产负债表、损益表和财务状况变动表，本期的资产负债表和损益表;保证单位同意保证的证明书，需加盖公章;
7. 抵、质押担保贷款需提交的资料。如：抵押、质押物的详细目录和产权或所有权证
明;抵押物和动产质押物价值证明;抵押物和动产质押物经银行指定中介机构出具的评估报告;权利质押物鉴定书;登记机关办理登记的证明文件和证书，等等。
四、企业银行贷款流程 1. 建立信贷关系申请建立信贷关系时企业须提交《建立信贷关系申请书》一式两份。
银行在接到企业提交的申请书后，要指派信贷员进行调查。调查内容主要包括：①企业经营的合法性。企业是否具有法人资格必需的有关条件。对具有法人资格的企业应检查营业执照批准的营业范围与实际经营范围是否相符。②企业经营的独立性。企业是否实行独立经济核算，单独计算盈亏，有独立的财务计划、会计报表。③企业及其生产的主要产品是否属于国家产业政策发展序列。④企业经营的效益性。企业会计决算是否准确，符合有关规定;财务成果的现状及趋势。⑤企业资金使用的合理性。企业流动资金、固定资金是否分口管理;流动资金占用水平及结构是否合理，有无被挤占、挪用。⑥新建扩建企业。扩大能力部分所需流动资金30%是否已筹足。如暂时不足，是否已制定在短期内补足的计划。信贷员对上述情况调查了解后，要写出书面报告，并签署是否建立信贷关系的意见，提交科(股)长、行长(主任)逐级审查批准。经行长(主任)同意与企业建立信贷关系后，银企双方应签订《建立信贷关系契约》
2. 提出贷款申请已建立信贷关系的企业，可根据其生产经营过程中合理的流动资金需
要，向银行申请流动资金贷款。〔以工业生产企业为例〕申请贷款时必须提交《工业生产企业流动资金借款申请书》。银行依据国家产业政策、信贷政策及有关制度，并结合上级行批准的信贷规模计划和信贷资金来源对企业借款申请进行认真审查
3. 贷款审查贷款审查的主要内容有：①贷款的直接用途。符合工业企业流动资金贷款
支持范围的直接用途有：<1>合理进货支付货款;<2>承付应付票据;<3>经银行批准的预付货款;<4>各专项贷款按规定的用途使用;<5>其他符合规定的用途。②企业近期经营状况。主要包括物资购、耗、存及产品供、产、销状况，流动资金占用水平及结构状况;信誉状况;经济效益状况等。③企业挖潜计划、流动资金周转加速计划、流动资金补充计划的执行情况。④企业发展前景。主要指企业所属行业的发展前景，企业发展方向，上要产品结构、寿命周期和新产品开发能力，主要领导人实际工作能力，经营决策水平及开拓、创新能力。⑤企业负债能力。主要指企业自
有流动资金实有额及流动资产负债状况，一般可用自有流动资金占全部流动资金比例和企业流动资产负债率两项指标分析。
4. 签定借款合同借款合同是贷款人将一定数量的货币交付给借款人按约定的用途使
用，借款人到期还本付息的协议，是一种经济合同。借款合同有自己的特征，合同标的是货币，贷款方一般是国家银行或其它金融组织，贷款利息由国家规定，当事人不能随意商定。当事人双方依法就借款合同的主要条款经过协商，达成协议。由借款方提出申请，经贷款方审查认可后，即可签定借款合同。借款合同应具备下列条款：①借款种类;②借款用途;③借款金额;④借款利率;⑤借款期限;⑤还款资金来源及还款方式;⑦保证条款;⑧违约责任;⑨当事人双方商定的其它条款。借款合同必须由当事人双方的代表或凭法定代表授权证明的经办人签章，并加盖公章。
5. 发放贷款企业申请贷款经审查批准后，应由银企双方根据贷款种类签定相关种类的
借款合同。签定合同时应注意项目填写准确，文字清楚工整，不能涂改;借、贷、保三方公章及法人代表签章齐全无误。借款方立借据。借款借据是书面借款凭证，可与借款合同同时签定，也可在合同规定的额度和有效时间内，一次或分次订立。银行经办人员应认真审查核对借款申请书的各项内容是否无误，是否与借款合同相符。借款申请书审查无误后，填制放款放出通知单，由信货员，科(股)长”两签”或行长(主任)”三签”送银行会计部门办理贷款拨入借款方帐户的手续。借款申请书及放款放出通知单经会计部门入帐后，最后一联返回信贷部门作为登记贷款台帐凭证。一般情况下，银行自受理之日起，会按照法定的答复期限(短期贷款20个工作日，中、长期贷款130个工作日)为银行信贷部门审议贷款时间。
杭州工商银行企业经营贷款申请条件、手续
额度范围：10~100万元
受理地区：浙江 - 杭州 还款方式：分期还款
费用说明：参考月利率 0.60% 贷款期限：双方协定
放款时间：30个工作日(审批为15个工作日) 产品特点：抵押贷款
利率较低
贷款申请条件
注册经营满2年、房龄不超过20年、房屋面积不低于80平
1、经营年限：注册经营满2年以上
2、房龄要求：最长不超过20年(商业房产最长不超过15年)
3、房屋面积：面积不低于80平米
4、抵押物坐落区域：杭州
5、抵押物类型：住宅、别墅、商铺、办公楼
贷款所需资料
1、二代身份证、户口本、结婚证
2、营业执照(需通过年检)
3、个人收入证明(如个人纳税证明、工资薪金证明、个人在经营实体的分红证明、租金收入、在工行或他行近6个月内的存款、国债、基金等平均金融资产证明等)
4、贷款卡
5、抵押房产权属证明原件及复印件。有权处分人(包括房产共有人)同意抵押的证明文件
6、贷款采用保证方式的，须提供保证人相关资料
7、银行要求提供的其他资料
贷款特别说明：正规贷款成功前不要支付任何费用
经营贷款是指银行发放的用于解决借款客户，投资经营过程中所需资金周转的贷款。借款客户指中国境内具有完全民事行为能力的自然人，包括个人独资企业，即依法在中国境内设立，由一个自然人投资，财产、为投资人个人所有。投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体
本文来源：http:///Company/Detail/462
工商银行中小企业贷款有优惠吗?虽然近几年各地针对小微企业贷款的机构增加了很多，但是银行相对较低的利率还是在人们选择贷款机构的潜意识里占据了一定的优势。那么具体到工行来说，小微商户贷款有啥优惠吗?淘钱宝在这里就为您解答一下。
据了解，针对小微商户，工行开通了个人助业贷款，此款产品以信用或保证担保方式发放，无需抵质押，灵活方便。担保方式可采用自然人担保、经营商户联保、商友俱乐部成员联保或一般法人担保等形式，单户贷款金额最高可达50万元。具体申请条件为：
1、具有完全民事行为能力的自然人，年龄在18周岁(含)-65周岁(含)之间;
2、具有合法有效的身份证明及婚姻状况证明;
3、在工行获得D级(含)以上信用评价等级;
4、具有合法的经营资格和固定的经营场所，能提供个体工商户营业执照、合伙企业营业执照、个人独资企业营业执照,或持有营运证、商户经营证、摊位证等经营证照或其他合法、有效经营资质证明，及经营场所的产权证明或承包、租赁证明资料;
5、具有按时足额偿还贷款本息的能力;
6、具有良好的信用记录和还款意愿，借款人在工商银行及其他已查知的金融机构无不良信用记录;
7、采用保证担保的，能提供工商银行认可的合法、有效、可靠的贷款担保;
8、借款人在工行开立个人结算账户;
9、贷款分支行规定的其他条件。
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