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浅谈银行支付结算风险及防范
摘要：文章首先从账户管理风险、贪污诈骗风险、竞争风险、审核风险、人员管理及制度执行风险等5个方面阐述了支付结算风险的主要表现。并从加强队伍建设，提高会计人员素质;强化账户管理，提高风险防范意识;运用科学技术，提高防假识假手段;建立健全内部控制及监督机制等角度探讨了加强支付结算风险的防范措施。
关键词：银行;支付结算风险;防范措施
作者简介：何丽琼(1971—)，女，福建福清人， 建设银行福建省分行会计师，研究方向：银行会计。
支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。支付结算业务是银行的基本业务之一，通过传统的票据结算功能、多样化的信用支付工具，方便灵活的服务手段，发挥着社会经济活动各项资金清算的中介作用。随着支付结算业务的迅猛发展，支付结算渠道不断扩大，票据市场化进程进一步推进，支付结算风险也随之不断增加，并直接威胁着银行、企业资金的安全和社会经济的稳定与发展。如何防范支付结算风险，已成为商业银行经营管理中的重中之重。
一、支付结算风险的表现形式
(一)账户管理风险
一是结算账户管理风险。单位或个人在银行开立结算账户，必须提供有关证明资料，如营业执照(原件)或上级有关部门的开户证明、税务登记证、法人代码证等。但如果个人用虚假身份证或单位用虚假验资报告骗取假的营业执照到银行开立账户，并进行相关业务的操作，银行的潜在风险已经产生。在实际工作中，存款人伪造变造开户证明文件骗取开立银行结算账户的情况时有发生，如有的非法存款人企图利用银行结算账户进行非法的犯罪活动而冒用合法存款人名义开户或用虚构的单位名称开户或用注销的单位名义开户;也有的合法单位为达到规避现金管理或单位内部管理的目的而伪造变造开户证明文件违规异地开户或多头开户。而银行未能认真执行真实性审查职责，对开户资料审查不严，甚至于为吸引客户，主动为客户违规开立结算账户，从而为支付结算业务埋下了诸多的风险隐患。二是内部账户管理风险。内部账户管理不规范，挂账事项没有有效的分类管理，责任不清，原因不明，对于长期挂账户未及时清理，存在内部作案隐患。
(二)贪污诈骗风险
随着银行业务的日益扩大，社会上一些不法分子受利益驱使，铤而走险，利用尖端技术伪造或变造票据及印鉴进行诈骗，或监守自盗或内外勾结伪造会计凭证盗用资金而产生的风险日趋突出。
(1)犯罪分子伪造变造银行票据及结算凭证、伪造银行预留印鉴诈骗盗用资金。犯罪分子或通过涂改、挖补等手段更改出票金额、收款人，或通过防真技术克隆票据及结算凭证或企业预留印鉴，骗取银行和企业的资金。
(2)内部人员贪污挪用资金。部分银行内部会计人员通过伪造进账单、电子汇划补充报单等会计凭证，凭空捏造收付款人空转账务，借暂收暂付科目空挂账务盗用资金;有的内部人员通过抽单盗款、私制凭证偷盖印章、涂改凭证日期、延压单据等方式贪污挪用银行及企业资金;有的利用伪造存单非法吸收账外存款、内外勾结参与银行承兑汇票诈骗、虚开存款证实书和承诺书、参与非法借贷等，骗取并贪污、挪用银行和客户资金，事后还通过签发假对账单来隐瞒作案行径。
(3)犯罪分子骗开银行承兑汇票、利用假银行承兑汇票贴现。有的犯罪分子采取编造银行承兑汇票申请材料、伪造购销合同和虚构担保，以及伪造财务审计报告等手段到银行办理银行承兑汇票，而银行没有对单位资质、经营状况进行审查，也不核实合同的真伪就办理承兑，当承兑申请人不是交纳足额保证金时，一旦承兑申请人到期不足付款，必将引起银行垫款的风险。有的贴现、再贴现银行对票据所记载的事项审查不严，致使一些背书不连续、绝对记载事项不全等有瑕疵的票据流入银行，从而卷入不必要的票据纠纷，有的收到克隆的银行承兑汇票，虽然按规定查询查复，但由于犯罪分子采用高科技手段，仿真程度十分高，隐蔽性越来越强，依靠临柜人员对票面的审查和一般的书面查询很难辨别真伪，贴现银行仍有可能蒙受资金损失。
(三)竞争风险
各家金融机构间的竞争日益激烈，各商业银行为抢占市场份额或争市场地位而盲目铺摊设点;一线网点任务重、压力大，是否完成任务直接影响个人收入，在利益的重压下，往往不能正确处理业务拓展与风险防范的关系，以放弃风险控制为代价，片面追求存款业务发展，为了完成存款任务、留住大客户，面对客户的无理要求不惜放弃原则，违章操作。在日常经营中，片面追求以规模和数量扩张为特征的业务发展，而疏于管理,从而导致业务管理的混乱和风险监控的不力，可能因无序竞争而形成严重的经营风险和支付结算风险。
(四)审核风险
在办理支付结算业务过程中，临柜人员对支付凭证记载的要素审查不严、未按规定流程办理支付结算业务，以及未严格执行先收款后付款“银行不垫款”的支付原则，均可能形成支付风险。客户预留印鉴做为银行审核客户办理各项支付结算业务的支付依据，核验印鉴真伪是把控支付风险的重要环节，但目前大部分行仍采用传统的人工折角验印来鉴别印鉴的真伪。当业务量较大时，容易造成部分临柜人员折角验印流于形式，未严格进行双人验印，起不到应有的效果。尤其是遇到犯罪分子利用先进电子仿真技术伪造的足以以假乱真的客户印鉴来办理业务时，临柜人员仅凭肉眼往往难以辨别真假印鉴的细微差别而形成审核风险。办理支付结算业务时，银行必须按规定对支付凭证的各项要素如出票日期、收付款单位名称、账号、大小写金额、签章等项目进行审核，如果审核不严，对收款人持有出票不规范、背书不连续、不完整、不得更改事项被更改、不得转让票据被转让以及超过提示付款有效期的票据办理支付，轻者引起结算纠纷，重者为不法分子利用，引发案件。
(五)人员管理及制度执行风险
银行支付结算风险大多来自人为的因素。一是会计人员政策水平低，专业技能差，加之劳动强度过大，导致工作质量不高，操作行为不规范，形成差错、失误的风险。二是少数会计人员职业道德水准差，品质恶劣，内部作案监守自盗，造成银行资金损失的风险。三是会计人员风险防范意识差，员工间相互盲目信任、互不设防，对有章不循、违章操作的现象听之任之，麻痹大意的失职风险。四是制度执行不到位，尽管现在银行的制度建设相对健全，职责分工、操作流程都有具体明确的规定，但有些会计人员只讲关系、协作，不讲职责、原则，丧失了对违规导致风险的起码警觉，淡漠岗位职责，甚至发现违规现象也无动于衷，使岗位间的监督制约名存实亡，使各项规章制度形同虚设，有的会计人员对领导盲目顺从，丧失原则，对经营中的违规违法行为不敢抵制报告，大大降低了制度的执行力。十案十违规，诸如重要章证保管不善、岗位分工不明确、未严格执行岗位轮换制度、柜员操作屏幕未及时退出、对账制度执行不到位等等都为案件的发生埋下伏笔。
二、支付结算风险的防范措施
(一)加强队伍建设，提高会计人员素质
防止支付结算风险的发生必须从队伍建设抓起。一是要实行会计人员准入退出机制，把好会计人员的任职资格关;二是要加强会计人员的业务培训，提高业务人员的专业素质，提高会计人员防范风险、识别风险的能力;三是要加强会计人员的政治学习，增强他们的法制观念和职业道德观念，防止内部人员作案;四是根据业务发展和会计工作的需要，合理充实会计人员，保证各项制度的落实;五是做好员工思想行为排查工作，把好重要岗位的用人关。
(二)强化账户管理，提高风险防范意识，严控资金支付风险
一是加强结算账户的管理。银行应充分利用银行账户管理系统提供的信息查询等功能，加强对存款人基本信息及已开立账户情况等的审查，坚决杜绝存款人利用虚假开户资料骗取开户情况的发生。在全面运行账户管理系统的基础上，加快网络化建设以实现与征信系统、工商、公安、税务和技术监督部门等系统的联网，加强与相关部门的信息沟通，实现信息系统互联互通，信息资源共享，解决开户银行对客户提供资料真实性审查困难的问题，及时了解单位的变化动态，依靠技术手段做好账户管理工作，防止不法分子利用银行结算账户进行违法犯罪活动。在管理上应改变银行账户的审批层级，由银行后台部门集中管理账户的开立审批，以规范账户开立使用，强化账户合规管理，避免由于一线网点片面追求业务发展，在开户资料不全或有瑕疵的情况下，违规为客户开立账户，形成结算账户风险。二是要强化内部账户管理，严格开户手续，加强对内部账户使用的监督检查、实时监控及对账工作，定期对内部账户进行清理，发现异常要及时追查，杜绝内部人员利用账户作案的可能。三是加强不动户管理，消除不动户管理风险隐患。商业银行应按不动户管理办法的要求，加强不动户转入、转出及使用控制，严格不动户恢复正常使用的审批手续，把不动户管理作为稽核检查的重点而非盲点。
(三)运用科学技术，提高防假识假手段
一是运用科学技术提高银行票据的防伪技术，提高银行的验票技术，降低犯罪分子伪造、变造和复制银行票据的可能，加大犯罪成本。二是推广电子验印系统的运用以逐步替代人工肉眼验印的方式，仿真印鉴的出现对现有的人工折角验印方式已构成了极大威胁，“魔高一尺道高一丈”，只有运用高科技的电子验印系统才能最大限度地防范仿真印鉴带来的风险。三是加大支付密码器等科技产品在银行票据结算工作中的应用力度，增加支付密码做为票据支付的辅助条件。四是银行间利用网络技术建立票据查询系统，共享票据信息资源，提高票据查询效率以防范诈骗案件发生。
(四)建立健全的内部控制及监督机制
建立健全的内部控制及监督机制是银行防范支付结算风险的重要保证。商业银行必须加强内控管理，建立相关的内部控制制度，规范柜面操作，切实加强风险控制。
建立健全岗位责任制。营业机构要建立会计人员岗位责任制, 细化岗位流程，严格岗位分工，强化岗位制约，明确各岗位的工作职责、内容和要求，健全岗位职责体系，严禁不相容岗位混岗、串岗，对易发生案件的重要岗位,要实行定期检查、岗位轮换、强制休假及离职离岗交接制度。
建立重要事项审批制度。会计人员办理重要会计业务，如开销户、错账冲正、账目调整、大额支付、自制补制凭证、查复业务、挂账及临时过渡业务核算、拒绝付款、可疑支付交易等必须经会计机构负责人或主管行长审批同意，做出实时授权后才能办理。
建立重要物品管理制度。对会计印章、重要空白凭证、有价单证等要严格执行入库、登记、领用的手续，对重要物品的领用、保管、发出、处置建立可追溯的记录。重要物品要实行专人管理，非营业时间入保险库(柜)保管。对重要空白凭证应纳入表外科目核算,会计机构负责人、主管行长和上级行应定期不定期对重要空白凭证进行查库，确保账实簿相符。建立账务核对制度。商业银行应通过账账、账款、账实和账表的账务核对，完成对会计账务处理全过程的监督;建立和完善外部对账制度，由账务经办人员以外的人员办理账务核对并经指定人员确认账务核对结果，加强对账单的回收管理，及时核对收回的对账回单，提高对账工作的时效性，对于账务核对不一致的，应当查明原因，并做出相应处理。
建立会计检查及整改制度。会计检查是防范操作风险、及时发现问题的有效途径。商业银行应加强事后稽核及会计检查，充分发挥会计检查工作的监督控制作用，根据银行内控需要制定相应的检查制度，明确检查范围、检查手段、检查频率、检查形式。利用系统资源把非现场监督与现场检查相结合，加大防范核算、内控、操作风险的力度。对检查中发现的问题应积极组织整改并进行相应的责任认定，通过严格问责，提升检查的震慑力，强化规章制度执行力。
银行处于市场经济的核心地位，许多企业和个人都需要银行资金的支持。有的企业和个人从正常渠道不能得到银行资金，就通过非正常渠道贪污、挪用、诈骗银行资金，且犯罪智能及技术日益提高，银行防范支付案件风险的任务也更加繁重和艰巨。只有加强员工思想教育工作，建立健全各项业务及人员管理的规章制度，进一步从体制、流程、科技、日常管理等方面入手强化监督制约措施，才能全方位提高银行防范支付结算风险的能力。
(责任编辑：吴之铭)
参考文献：
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作者：何丽琼
[摘 要]近些年，村镇银行在为农村居民提供金融服务方面做出了重要贡献，尤其在优化农村支付环境建设方面。从对菏泽辖区内9家村镇银行的实地调研中发现，不同程度地存在支付结算业务自主性不足、非现金支付工具推广缓慢、盈利能力差等问题，针对问题提出相关建议，以期为村镇银行长足发展提供帮助。
[关键词]村镇银行;支付结算;电子支付
[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.25.032
為进一步了解村镇银行支付结算业务开展情况，以菏泽市9家村镇银行为调查对象，采取问卷调查、现场座谈的方式进行了调研，发现村镇银行因科技力量不足、员工缺乏实战经验、规模小导致支付结算业务自主性不足、非现金支付工具推广缓慢、盈利能力差、市场占有率低等问题，针对以上问题建议推动建立村镇银行与第三方支付平台合作长效机制、成立全国村镇银行科技技术开发维护团队、引导村镇银行支付结算业务向农村地区延伸。
1 基本情况
(1)村镇银行数量，资产负债、存贷款及盈利情况。一是村镇银行数量。菏泽辖区村镇银行共有9家，其中中银富登4家、北海2家、河海1家、汉源1家、包商1家。二是资产负债情况。2018年年末辖区村镇银行总资产为45.21亿元，较2017年同期增长10.47亿元，增幅为31.13%。负债总额为40.27亿元，较2017年同期增长10.06亿元，增幅为33.31%。资产负债率为89.06%，较2017年同期增长2.13个百分点。三是存贷款情况。2018年年末辖区村镇银行存款余额为37.44亿元，较2017年同期增加9.17亿元，增幅为32.44%。贷款余额为29.09亿元，较2017年同期增加6.82亿元，增幅为30.61%。贷存比为77.71%，较2017年同期下降1.09个百分点。四是盈利情况。2018年辖区村镇银行营业利润总额为0.61亿元，较2017年同期增加0.24亿元，增幅为63.10%。但从辖区各家村镇银行报表数据来看，盈利能力有待提升。
(2)银行账户业务开展情况。一是单位银行结算账户数量小幅上升。2018年年末村镇银行单位银行结算账户存量为3563户，较2017年年末增加865户，其中基本存款账户1497户，较2017年年末增加497户;一般存款账户1860户，较2017年年末增加322户;临时存款账户78户，较2017年年末增加20户;专用存款账户128户，较2017年年末增加26户。二是个人银行结算账户发展滞后。2018年年末村镇银行个人银行结算账户存量为174702户，较2017年年末增加43740户，其中I类户为174701户，Ⅱ类户为1户。
(3)非现金支付业务服务情况。一是银行卡业务集中为借记卡业务。2018年年末辖区村镇银行银行卡在用发卡量为157677张，全部为借记卡在用发卡量，同比增幅为31.88%。2018年全年借记卡业务为125.66万笔，金额为1982283.29万元，同比增幅分别为29.20%和29.39%，在借记卡业务中转账业务占比最高，笔数占比为50.89%，金额占比为74.49%。二是票据业务单一。2018年辖区村镇银行全年票据业务7179笔，金额为366161.76万元，同比增幅分别为91.24%和96.52%，但票据业务种类单一，全部为支票业务。
(4)电子支付业务开展情况。2018年村镇银行全年电子支付业务55.22万笔，金额为856788万元，同比增幅分别为52.83%和51.15%。其中手机银行和网上银行业务量占比较高，金额分别占电子支付业务金额的24.75%和63.51%。目前，8家机构加入银联系统，5家机构加入网联系统，3家机构加入网上支付跨行系统清算系统，且多为通过发起行代理接入或通过其他银行代理接入，通过自主直联接入方式接入的机构较少。
2 存在问题和困难
(1)支付结算业务发展受限。一是技术研发能力不足，导致支付结算业务自主性不足。辖内村镇银行接入支付系统52次，其中通过其他银行间接性接入支付结算业务系统32次，占比61%。辖区33.33%的村镇银行核心业务系统实行外包租赁制，且系统外包商均为西安某技术服务有限公司，致使村镇银行法人支付结算业务方面缺少自主性。二是员工缺乏实战经验，导致非现金支付工具推广缓慢。村镇银行人员多为刚毕业大学生，缺乏工作经验。开通新的支付业务时因程序、制度不熟导致时限较长。如某村镇银行申请网上银行、手机银行、银行卡等业务手续占用大量时间及精力。辖内村镇银行非现金支付工具种类开展单一，如票据业务种类仅为支票业务。三是规模小、利润低，导致业务合作处于劣势。目前辖内村镇银行银行卡能绑定支付宝、微信的机构仅有5家。由于支付宝、微信等第三方支付机构的逐利性，对村镇银行开通银行卡绑定功能要求苛刻，如要求村镇银行一定比例的员工通过其组织的考试、每年业务量有最低要求等。即使实现绑定支付宝功能，但绑定银行卡选择机构下拉菜单时也处于最后位置，用户支付体验较差。
(2)执行支付结算政策滞后。一是核心业务系统实行外包租赁制，系统功能加载需求均需向外包商提交申请，外包商按照逐次的原则，逐个进行研发，致使实现部分业务功能时限较长。如261号文要求辖内村镇银行2016年12月1日前核心业务系统实现向存款人提供实时到账、普通到账、次日到账等多种转账方式业务功能，但某些实行外包的村镇银行实现该功能时间却滞后几个月。二是由于外包研发费用过高，村镇银行对新业务功能的应用存在抵触心理。据调查，村镇银行一年的系统外包基础费用为60万元，加载实现个人账户分类这一单个功能，需增加费用3万元。三是由于村镇银行总部的硬性要求，系统功能的实现时间无法做主，即使实现相关功能，地方法人并不清楚每项功能的实现方式，在统计相关报表时需向总部反复请示确认，导致数据统计的滞后性。
(3)支付结算业务创新能力不足。一是盈利能力差。辖区大部分村镇银行连续两年实现少量盈利，少量村镇银行存在不同程度的亏损，导致村镇银行自助设备配备不足，主要业务仍依附于柜面;二是市场占有率低。辖区金融机构较多，竞争较激烈。村镇银行机构小、网点少，在便捷性方面无法与工、农、中、建及农商行竞争，导致市场占有率较低，缺乏创新能动性。
3 意见建议
(1)推动建立村镇银行与支付宝等第三方支付平台合作长效机制。针对部分村镇银行银行卡未能绑定支付宝、微信等平台问题，建议监管部门委托网联支付平台开展村镇银行与第三方支付平台的互联互通机制，使村镇银行与第三方支付平台合作时与其他国有商业银行享有平等的权利。
(2)推动成立全国村镇银行科技技术开发维护团队避免科技成本逐年递增。针对村镇银行核心业务系统实行外包租赁制费用逐年上涨，且该项成本占比较高的问题，建议制定优惠政策引导全国规模较大的村镇银行成立自己的科技技术开发维护团队的同时，一并提供给规模较小的村镇银行同步使用，根据规模效应原理，成本相较于其他外包商会大大降低，从而激发村镇银行的成长活力。
(3)引导村镇银行支付结算业务向农村地区延伸。村镇银行在县城或市区提供支付结算服务的便捷性及多样性方面与国有商业银行及股份制商业银行比较处于劣势，因此建议在稳妥的基础上畅通村镇银行在农村地区开展银行卡助农取款服务，同时联合地方政府制定优惠政策支持村镇银行向贫困、偏远农村地区发展，积极参与农村建设、农民创业、农业种植等农村支付环境建设中。
参考文献：
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[作者简介]朱慧(1972—)，女，山东昌邑人，经济师。
作者：朱慧
摘 要：支付结算作为商业银行工作的重点内容和重要环节，支付结算风险一旦成为现实的资金损失，将直接影响到银行、企业的资金安全和社会经济的稳定与发展。文章认为，加强商业银行的支付结算风险防范尤为重要。文章分析商业银行支付结算中存在的主要风险，探究风险产生的主要原因，就商业银行支付结算风险防范应采取的措施展开深入探讨。
关键词：商业银行 支付结算风险 防范措施
支付结算风险是银行在运用结算工具从事货币活动、资金清算过程中可能遭受的损失。随着银行支付结算渠道的不断扩大，票据市场化进程的推进，各商业银行在支付结算过程中，不能忽视对支付结算的管理和风险防范。支付结算作为商业银行工作的重点内容和重要环节，支付结算风险一旦成为现实的资金损失，将直接影响到银行、企业的资金安全和社会经济的稳定与发展。为此，加强商业银行的支付结算风险防范尤为重要。
一、商业银行支付结算中存在的主要风险
目前，根据商业银行在支付结算中碰到的问题，可能产生的风险主要有以下几方面。
(一)资金清算风险
资金清算风险主要是银行在清算系统内联行资金或同城票据交换资金过程中产生的风险。主要表现为两个方面：一个是商业银行在系统内联行资金交换过程中将本身的资金矛盾转化为结算资金矛盾，利用联行体系的关联性而产生地区性资金支付风险。这种风险主要表现在各商业银行基层行超负荷经营而占用汇差资金，资金备付率低，造成资金支付困难，有的甚至向人民银行透支，系统联行汇差资金占用严重，资金调度失灵，在人民银行的同城票据交换资金清算难以正常进行，严重的会由一个行、一个系统的矛盾演化为地区性、系统性的支付困难。另一个是个别商业银行在同城结算和联行清算环节上存在控制不严产生的风险。同城票据交换和联行清算环节是商业银行会计部门案发较高的部位，主要存在着同城票据交换、汇出汇款管理和暂收暂付款项挂账管理不严，联行对账不及时，以及印、押、证分管执行不力等问题。
(二)票据支付结算风险
1.支票业务风险。一是犯罪分子伪造开户单位预留印鉴套购银行支票进行单位资金直接划付，造成单位资金损失。二是支票审核不认真，受理无效或无支付效力的支票，造成客户损失，商业银行需要承担经济损失的风险。三是误受理变造的支票给客户带来的资金损失无法追回，商业银行应承担的经济损失风险。四是企业预留印鉴审核不严导致企业资金被非法支付的风险。五是商业银行因审核背书不认真，对背书不连续的票据进行付款需要承担赔偿责任的风险。
2.银行汇票业务风险。一是违规签发空头银行汇票的风险。银行内部以拓展业务为名挪用银行内部资金为客户签发银行汇票，造成资金损失的风险。二是银行汇票交接手续不清的风险。银行汇票交付给客户如果没有签收，造成银行汇票遗失引起经济纠纷的风险。三是审核不严，兑付伪造、变造要素被篡改的银行汇票风险。随着科技的进步犯罪分子作案水平越来越高，他们利用伪造、变造汇票，诈骗银行资金，如果银行经办人员未对汇票进行认真的审核，或对银行汇票上的联行印章不清，密押不符，收款人账号户名不符等问题，未经查询直接进行兑付的，就有可能受理假汇票，造成银行资金的损失。四是违规解付银行汇票的风险。如银行工作人员将持票人为非现金的银行汇票款项违规转入个人结算账户，容易被不法分子利用套取现金，遭受资金损失，也会被监管部门进行处罚。
3.银行承兑汇票业务风险。银行承兑汇票业务风险主要有：银行印、押、证分管不严，容易导致内外勾结违规签发没有支付保障的银行承兑汇票进行诈骗活动;银行承兑汇票保证金管理不严，容易产生保证金收取不足，或银行工作人员挪用客户资金的风险;到期未及时收取出票人的票款，造成银行垫付资金，容易出现银行的信贷资金风险;银行承兑汇票贴现业务未按规定进行查询、核实真实性，会产生受理假票据的风险。
4.委托收款业务风险。银行工作人员未认真审核，受理必须记载事项不全的委托收款凭证，客户无法收到款项，发生经济纠纷，造成银行声誉影响或经济损失的风险;邮寄委托收款凭证交接手续不清，或邮寄的挂号信件回执未妥善保管，发生托款凭证邮寄过程中遗失，无法向邮政部门索赔，造成银行经济损失的风险。
5.联行往来业务风险。联行往来业务风险主要有：未严格实行岗位制约和复核制度，办理联行业务“一手清”;银行的工作人员利用客户对未达款项的时效性不十分重视的特点，采用滚动压票的手段，挪用客户汇出款项;联行来账不及时核销、入账给予客户资金造成损失，产生经济纠纷的风险;应解汇款、漫游汇款解付没有认真核对身份证、支付密码，款项被他人冒领的风险;汇入款项超过规定期限不及时退汇的，容易被银行内部人员挪用的风险;联行业务查询查复处理不及时，造成客户或他行资金延误的，银行承担赔偿责任的风险。
(三)银行工作人员对票据识别能力不足和票据防伪技术滞后带来的风险
这些风险主要是银行经办人员业务不熟悉，对票据的识别能力不足，他们主要依靠票据防伪设备来识别。由于票据防伪设备滞后，验印通过率低，容易受理假票据事件的发生，使伪造、变造的假票据进入银行造成损失的风险。另外，设备的系统性风险，主要表现为技术软件、硬件可靠性不强而发生的系统风险。这种风险的危害性很大，所以在程序的开发设计和应用上必须考虑其安全性、可靠性、适用性。
(四)票据查询、查复方面存在的风险
如票据的查询、查复制度不完善，客户办理承兑汇票贴现时，贴现银行对有疑问的票据向承兑行进行查询时，承兑行的工作人员对工作不负责任，对查询的承兑汇票答复只是“真伪自辨”。这种查询并不能作为识别票据真伪的依据，贴现行有可能产生票据的风险。
二、商业银行支付结算风险产生的主要原因
商业银行在支付结算过程中产生风险的原因是多方面的，既有内部管理的原因，又有外部作案的原因。主要有以下几方面：
(一)员工风险意识不强
从商业银行内部发现的各类案件中不难看出，有章不循、违章操作是发案的根本原因。商业银行内部行之有效的一套规章制度，但在实际操作中往往不能落实到位。商业银行内部的一些领导存在重经营、轻管理，重存款、轻结算，重效益、轻风险防范，疏于管理和监督。商业银行员工中也存在着风险意识弱化，违章操作时有发生，往往被犯罪分子利用钻了空子。受社会环境影响的原因，特别是经商热、炒股热和拜金主义思想的影响，思想意志薄弱的个别商业银行员工容易利用内部管理漏洞，进行内外勾结作案，使商业银行遭受资金损失。
(二)员工素质不能适应业务发展需要
目前，有相当一部分商业银行基层分支机构员工队伍业务素质不高的原因，突出反映在两个方面：一是基层商业银行员工流动大，随着金融业竞争越来越激烈，特别是四大国有控股商业银行员工跳槽到股份制商业银行的现象比较普遍，由于种种原因，其它股份制商业银行业务熟练员工很难进入到四大国有控股商业银行，因此，国有控股银行只能招聘新的员工充入到队伍中，业务素质一时跟不上业务发展和内部控制的需要。二是商业银行的会计从业人员多，会计业务变化大，知识更新快，培训工作不能及时跟上，造成人员素质与业务发展需要相脱节。上级行在业务培训上重形式轻实效，会计人员的业务素质跟不上业务的发展和变化。
(三)商业银行的内控管理薄弱
从目前商业银行发生的各类案件看，不难看出案件发生都是与商业银行内部管理不到位有关。主要原因有以下三方面：一是人员配备不到位，岗位制约制度难以落实。商业银行在利润最大化为目标的影响下，基层网点员工往往配备不到位，有关规章制度难以落实，岗位制约往往流于形式，出现制度真空和漏洞，被犯罪分子利用作案。二是监督检查流于形式。上级对下级、主管对基层人员、事后监督岗对会计操作岗的各项检查没有认真进行，往往成为例行公事，使一些内部案件长期暴露不了。也有些发现了存在疑点问题不反映，尤其忽视了一些部门与部门之间、上级行与下级行业务交叉环节上存在的问题。另外商业银行内部对违规违章处罚力度不够，也不同程度地助长了内部管理的松弛。三是防范手段滞后。犯罪分子的作案手段越来越隐蔽，他们在票据、联行清算、电子技术方面的作案手段使金融机构的防范措施难以应付。
(四)票据活动被犯罪分子视为作案目标
金融部门是经营货币的特殊行业，目前，金融结算工具的不断完善，票据活动也日益增多，票据金额较大，犯罪分子利用票据在流通环节所特有的功能，票据诈骗案件多发。随着犯罪分子的智商越来越高，作案采用的科技手段也越先进，印章、票据的仿真度极高，很容易得逞，银行的风险也容易产生。
三、商业银行支付结算风险防范应采取的措施
通过上述商业银行支付结算中风险点和原因分析，商业银行应从以下有关方面加强支付结算风险的防范。
(一)加强员工思想教育，提高风险防范意识
在犯罪分子作案目标瞄准金融机构的情况下，商业银行的案件防范工作显得越来越严峻，因此，商业银行要对风险防范工作引起高度重视，各级领导要重视支付结算过程的风险防范，自身要严格遵守各项规章制度，以身作则，做好风险防范工作。同时，要加强对下属工作人员的思想教育，提高风险防范意识，提高支付结算风险防范的警惕性，时时刻刻牢记风险意识，严格遵守各项操作规程，加强岗位制约，切实做好支付结算过程中的风险防范工作。
(二)加强员工的业务培训，提高员工的综合素质
各商业银行要根据员工的业务素质情况，有针对性地开展业务知识的培训工作。上级行的业务主管部门要根据不同特点分别做好员工的业务培训，特别是做好新员工的业务培训，同时，要加强转岗员工的业务培训，提高员工的综合业务素质。各基层网点要结合自身的特点，加强对新员工和转岗员工的当面辅导工作，提高员工的业务素质，增强票据识别能力。
(三)加强内部管理，防范支付结算风险
商业银行内部管理是防范各类风险的有效手段，为此，商业银行必须加强内部管理。一是要加强结算源头管理。严格银行结算账户的开立管理，对开户人提供的申请资料及开户申请书填写的真实性、完整性、合规性进行认真审查。二是要加强开户单位预留印鉴的管理。柜员受理客户变更预留印鉴时，要严格手续，严格审核把关，防止手续不完整的变更风险。三是及时做好对账工作。按照制度规定，定期、及时、准确地开展对账工作，确保对账和记账岗位分离，不得同为一人操作。四是要加强重要空白凭证的管理。把好重要空白凭证的出售关，严防银行内部人员代客户购买支票。存款人购买支票时商业银行要严格按照有关规定，做到手续严密、登记完整。五是严格票据审核。加强对支票、联行、汇票等凭证的审核，严格审查票据的真实性。做好票据各项要素的审核，预留印鉴或联行印章的审核，背书是否连续等，确保票据的真实性。六是要严格控制内部岗位的制约。商业银行要加强内部管理，严密岗位设置，加强各岗位之间的制约，做到分工明确，责任落实，严格印、押、证分管。七是严格执行处罚制度。商业银行对内部员工违反有关操作规程的，要加强处罚，减少违规操作行为的发生，预防票据案件的风险。
(四)加大电子商业汇票业务的推广，降低票据业务风险的发生
电子商业汇票，是指出票人以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。电子商业汇票与纸质商业汇票相比，其具有以下特点：以数据电文形式代替实物票据;以电子签名取代实体签章;以网络传输代替人工传递;以计算机录入代替手工书写;将票据最长付款期限延长至一年。电子商业汇票，一方面具有完整性、安全性，避免伪造、变造票据的风险，杜绝假票存在的空间;另一方面降低企业结算成本、提升结算效率、控制融资风险具有十分重要的作用。
(五)强化央行对风险的监管，确保支付结算体系的安全
人民银行要根据自身的职能，加强支付结算管理，监控商业银行经营资金流动性和安全性，防止商业银行将资金矛盾转化为支付结算矛盾，避免发生地区性或系统性的支付结算资金困难，保证支付结算体系的安全。要加强对商业银行准备金存款的考核，督促商业银行加强系统内资金的调度和管理;加大人民银行的金融监管力度，认真落实会计制度执行、结算纪律执行情况的定期和不定期检查制度;要严格监控商业银行的联行汇差资金管理情况，防止商业银行占用汇差资金进行超负荷经营，确保大额资金的实时清算，防范支付风险的发生。
(六)加强计算机安全管理，防范系统风险
随着计算机技术在支付结算领域的应用越来越广泛，加强计算机安全管理显得愈来愈重要。人民银行、各商业银行要健全计算机管理系统的岗位责任制，加强岗位控制，把计算机程序的设计开发、系统的日常管理、计算机操作、数据保管备份等岗位严格分开，加强制约;加强计算机系统操作过程的控制，对计算机系统的操作要经过事后审核监督，大额交易要及时复核，严格按照计算机操作规定办理业务，防止超越权限的操作行为发生;加强口令、密押和权限的管理，定期更换操作密码，防止失密事件的发生。
参考文献：
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[4] 吴洁，张广君.浅谈基层央行支付结算风险防范与控制.河北金融，2011(8)
[5] 刘旭瀛.试论商业银行支付结算风险与防范.北方经贸，2004(6)
(作者单位：中国农业银行台州黄岩支行综合管理部 浙江台州 318020)(责编：贾伟)
作者：符宏宇
2016年银行员工工作总结 2016年是我负责工作的第3年，在领导的关心和同事的大力帮助下，本人顺利完成工作任务，现将履职情况汇报如下：
1、强化服务意识，优质高效为一线服务。做为一名总行员工，服务的好坏直接关系到总行形象。在日常工作中，我注重对服务意识的培养，将人性化服务、亲情化服务融入到工作的点点滴滴中，扎实有效地践行“以客户为中心”的理念，想支行与客户所想，急支行与客户所急，高效率、高水平地为支行服务。
2、强化风险意识，防范和化解金融风险。重点学习了《反洗钱法规汇编》、《个人金融业务营销手册》和内控管理制度等内容。同时，对照工作找差距、找问题，抓执行、抓落实督促员工不折不扣严格执行，从防范操作风险入手狠抓制度落实，逐步使管理工作向规范化方向迈进。一是注重引导员工风险意识,防控操作风险。如三季度在领导的指导下重点加大对授权人员和柜员的监控力度，对广电支行、江南支行召开专题风险会议，下发风险提示，强化柜员风险防范意识;二是注重引导培养员工风险意识。有计划有步骤地选择《营业室经理日志》推荐到《心桥》，制定《2016年季度柜员考核表》，以目标为导向，促使员工成长。
3、强化营销意识，积极为客户服务。2016年是转型的一年，我树立了“营销无小事”的观念，坚持拓展与维护并重，留心客户的需求，留心客户的每一句话，深度挖掘客户价值，顺利完成了总行下达的储蓄存款任务
4、强化队伍意识，提高条线人员综合能力。一是注重员工爱岗热情和工作能力的提高。持续开展“营业室员工轮岗体验”活动，此举得到行领导的大力支持，充分肯定为我行在加强案件专项治理，完善内部控制机制上的有力举措。二是注重沟通反馈控制行为偏差。适时与支行沟通会出差错、工作量、银企对账、业务授权等情况，有的放矢进行会计辅导。
5、工作中存在的不足及今后的打算。一是学习不够。时代在变、环境在变，银行的工作也时时变化着，每每都有新的东西出现、新的情况发生，面对这种严
峻的挑战，还缺乏一点学习的紧迫感和自觉性。二是对一些业务还不够精通。掌握新的理论基础、专业知识、工作方法以适应我行的发展，这都需要我跟着形势而改变，提高自己的履岗能力，把自己培养成为一个业务全面的银行员工。
在今后的工作中，我将发扬成绩，克服不足，朝着以下几个方面努力：
1、加强学习，我将坚持不懈的努力学习行里的新业务知识，并用于实践，以更好的适应我行发展的需要。
2、努力提高工作效率和质量，积极配合领导和同事们把工作做得更好。篇二：2016年银行年终工作总结
2016年银行年终工作总结
一概述
2016年已悄然过去，衡南支行8个月大了。8个月期间，衡南支行得到了衡阳市分行领导的殷切关怀和衡南县县委县政府的高度认可。回首8个月历程，2月——4月的探索开拓阶段，我们不急不躁，一步一个脚印充实自己，加强自身团队的建设和各项机制的完善，克服困难，积极创新，渴望成功;5月——9月终于在领导班子的带领下找到了重点和突破口，通过大项目大机构的顺利开户，我们打开了局面，站稳了脚跟，蒸蒸日上;10月——12月从门可罗雀到门庭如市，每日高朋满座，从衡南县城的新生儿到新宠儿，我们宠辱不惊。 在衡南县志的宣传册里，我们加入了“建设银行衡南支行”的名字，让它载入史册，我们把银行卡，信用卡，电子银行带入了千家万户;让全新的服务理念和品牌形象在衡南县扎根;通过与衡南县政府的互动合作，吸引了大批的优质机构企业大户。在不断开拓过程中，我们总结，筛选，维护，差别化分层管理，使衡南支行的客户结构不断地优化，中高端客户在我行贡献占比大。 二各项指标完成情况 1 存款 截止12月底，我支行全口径存款 万元，完成市分行计划 %，其中公司存款 万元 ，个人存款 万元。全年开立对公账户 户，其中有衡南县财政局国库股，非税股，国土局一龙土地矿产交易中心，云集工业园，社会保障局，公路管理局，交通局等优质的机构客户;也有各个银行争夺得国家重点工程，湘江航运土谷塘发电站，东莞汇景集团等;还有港澳合资的优质企业：衡阳真星服装公司，为我支行外汇业务的开展打开了局面??全年开立个人存款账户约 户，其中白金级客户 名，金级客户 名。 2 资产业务
在信贷投放过程中，衡南支行大力网罗财务制度完善，经营情况良好的企业作为信贷投放的目标客户，对目标客户进行细致的评级和实地走访工作，截止2016年底，我支行成功发放衡阳众森木业公司300万流动资金贷款，湖南神舟科技股份有限公司与衡南荆家采石有限公司已经做好客户资料的采集和初步的评级工作，资料正交上级行审批当中。目前有多家当地优质中小企业和优质房地产企业对我支行有信贷需求。 3 中间业务收入
全年实现中间业务收入 万元。尽管中间业务收入在我支行的各项指标中仍旧是个短板，但是前景乐观：我支行资产业务，结算业务，个人客户发卡量，代理特色产品的销售等等都慢慢形成一个成熟网点的规模，中间业务收入来源渠道也慢慢拓宽。 4 产品完成情况
电子银行的新增有效户的各个指标一直系统内排名靠前，其中网银 户，手机银行 户，电话银行 户，短信金管家 户。信用卡完成 张，代理保险 万。
三 工作亮点和成效
1 成功建立衡南建行的品牌形象。
“客户”和“服务”是我支行建立品牌形象的两大主题。对于新成立的支行来说，一开始就把目标客户群锁定在了高中端客户的发掘和维护上，这奠定我们衡南建行的优质形象，有优质的客户就会有优质的银行与其相得益彰。在高端客户的发掘上，支行领导班子采取了一户一策”的方法，依靠政府机构提供的相关资讯，一个个单位走访，一个个领导负责人办公室去拜访，去了一次，再去一次，在一次次地与客户的真诚走访和互动中，建立了银政，银企良好的合作关系，成功地在县两会上亮相，召开了云集工业园负责人座谈会，中小企业主信贷营销会等等，以谦恭真诚的姿态迎接每一位贵客。 2 积极的投入到衡南县域经济的发展当中 1)为财政等大的机构客户提供金融服务
财政是我支行重点维护和服务的单位，支行已成功开立非税股，经济建设股，国库股，集中支付股几个重要账户，并成功依靠重客系统，为财政提供了非税集中收缴业务和财政零余额账户支付的金融服务。依靠财政系统的支付拨款职能，支行努力沉淀其下游资金，营销下游机构开户，实现资金和客户的归集。 2)加强银政，银企合作，吸引国家级大型工程项目
衡南县新县城正飞速地建设和发展当中，支行重视与政府的沟通协作，抢在同业前面，开立了几个重点工程项目的账户。下半年湘江土谷塘水电站和东莞汇景集团账户的两个大型项目的开户让衡南支行在衡南县的金融市场站稳了脚跟，对公业务飞速发展。 3)联动营销显成效
企业的开户带来了大批个人客户，个人客户带来了产品的营销，产品的营销又牢牢绑住了现有的高端客户，高端客户所属的公司账户开到我支行。这一系列的连锁效应就是我支行业务良好循环的一个缩影。这样的良好循环让我支行形成了一个牢固的发展关系：衡南支行，客户，第三方。
3 成功打造一支和谐精英团队 银行可持续发展依托的是整个员工队伍的战斗力和潜力。衡南支行是一支年轻队伍，也是一支朝气蓬勃，不怕挫折，积极向上的队伍。在支行领导班子的正确领导下，这支队伍有严谨的合规操作意识，对法律法规和行为规范准则有清醒的认识，风险防范和内控管理做的非常好，除了会计核算之外，这支队伍团结协作，主人翁意识强烈，以行为家，把整个队伍的发展与自身的发展牢牢绑在一起。即便是在经费不足，压力较大的情况下，依然热情地工作，完成市分行安排的各项任务。
四 2016年工作措施 1 目标：要迅速形成一个县支行的业务规模，全口径存款达到3.5个亿，贷款余额1个亿，中间业务收入200万左右。 2 措施： 1)做好市场调研工作，继续营销大的对公项目。衡南县域经济发展还在上升期，还有巨大的市场潜力有待挖掘。我支行近期将促成县财政局更多的专项资金科室在我支行开户，依靠财政局这个源头，延伸下游公司项目;促成国土资源局土地储备中心在我支行开户，联动下游房产公司或私人客户开户;营销没有涉及的农，林，水利项目，走进县域的医院，部队和学校。
2)提高团队整体核心竞争力。工商银行已进驻衡南，必须提高整个团队的忧患意识，而不能在现有成绩面前沾沾自喜。只有更迅速地发展才能不被激烈的竞争给淘汰，只有不断地前进和完善自身素质才能屹立不倒。服务必须更上台阶，完善网点的硬件设施和环境护理，减少客户排队时间，拓宽客户交易渠道，为高端客户更优质的温馨服务。员工提高产品知识更新能力，加大业务学习力度，以最专业的素质让客户信服。 3)加强信贷营销，使中间业务收入成为亮点而不是短板。加强对中小优质企业的营销和筛选，加大投放力度，继续与企业和政府进行良好互动，采集有效地资讯，大胆走出去营销，实现中间业务收入的大幅度增长。 4)总结归纳现阶段发展的经验和教训，去粗取精，吸取兄弟行的宝贵经验，以空杯的心态进入支行的成长期。继续把“客户”和“服务”两大主题放第一位，并不断地升级适应日趋激烈的金融竞赛，编制客户树状结构图，科学管理现有的客户，不停地总结和细分客户群体，不同的客户群体设定不同的维护方案。
五 展望
展望2016年，尽管我们前进的途中将面临许多新的挑战和各种困难，衡南建行全体员工始终以坚定的信念保持必胜的信心，以务实的态度加倍努力工作，认真做好自己的事情，按照市分行的部署和经营目标，扎实推进各项工作，把握
好市场节奏，抓住关键要素，提高营销技巧，我们就一定能够抓住发展机遇，迎来更加美好的明天!篇三：2016年银行工作总结范文 2016年银行工作总结范文 2016年，作为银行人员的我在党组的领导下，在金管、计统、农金等监管专业同志们的大力支持下，协助行长较好地完成了所承担的工作任务，履行了自己在分管金融监管综合岗位的职责。总结回顾一工作，现将个人工作总结报告如下： 2016年我继续负责综合监管的全面工作。为充分调动该股职员的整体工作积极性,实行规范化管理,，年初我就安排对综合监管人员进行重新组合,做到岗位到人,责任分工明确的工作管理体系,经常参加综合监管每周定期召开科务会,安排布置的各岗位工作，及时沟通情况。通过上述举措,xx年综合金融监管工作又有新起色,内控管理机制进一步完善,较好地解决了人员不稳定的问题。另外，我与监管股负责人按《金融监管责任制》和行内制定的《量化细化实施细责》，把每一个被监管专业、每一项监管责任真正分解落实到人。按时完成了监管责任的分解落实工作，从而明确了监管人员的具体分工和职责。做到了：人员落实、制度落实、责责落实、任务落实、检查落实。认真按季进行考核，将每个人员岗位责任与目标化管理结合，充分发挥了金融监管各岗位人员的职能作用。
一、银行监管与合作监管
1、组织监管人员认真学习各项政策规定和监管实务技能，不断提高综合素质 今年以来，我们监管部门定期和不定期组织人员开展了业务学习和实际检查技能的培训，积极树立新的监管理念，将各项政策规定和实务操作的要点融入在具体的工作中，从xx年起，我行银行业监管人员的培训重点从行政监管转向对银行业机构的非现场分析和预警上，监管人员必须作到对政策规定熟、实际现场检查技能高、非现场分析到位，围绕上述三个方面，我行监管人员在参加中心支行培训的同时，督促监管人员自学有关监管业务知识，在一定的时期
内迅速提高监管人员的综合素质，以适应形势发展的需要。
2、做好银行工作计划，认真贯彻和落实银行业监管现场会精神，加快监管电子化的步伐
按照xx年10月银行业现场会的要求，认真组织了监管人员对银行业监管文档、非现场监测数据系统、金融行政监管子系统等应用程序进行了逐项落实，切实保证了监管实务操作与计算机应用的全面落实。我行监管部门从xx年起严格按照电子化监管的要求，认真贯彻监管电子化和文本化管理相结合的原则，落实监管实务操作在计算机中的应用，保证了中心支行与我行之间的监管信息与实务操作的沟通，通过监管电子化的建设，切实提高了监管的各项基础工作水平。
3、继续严格加强对银行业行政监管、确保监管的合规性
(1)、xx年，对银行业高级管理人员任职资格审查工作，一是严格执行了任职前考试、谈话制度，分别对3名高级管理人员进行了任职前的考试、谈话，同时完成了对2名高级管理人员任职资格的审查。二是在xx年9月组织完成了辖内银行业高级管理人员的任职期间的考试及考核工作，并将考试及考核结果装入银行业高级管理人员档案存档。
(2)加强对机构准入和退出的监管，在积极支持银行机构改革的同时全年完成了银行机构退出4家、迁址1家、降格2家。
各家商业银行的机构撤并要在积极支持机构改革和调整的同时，按照机构撤并规定的要求作好审批工作，保证了银行业机构撤并所申报的资料完整、审批材料的合规，在一季度对2016年机构和人员上报的材料进行一次复审，凡不符合规定或要素不全的一律在一季度末之前进行了纠正，复审结果于xx年2月20日前上报到银行科。
真做好金融机构年检工作。按照呼盟中心支行的要求，我们早在xx年4月就开展了对银行业机构的年检工作，依照上年年检各项要求履行了手续，年检中没有走过场，现场检查面达100%。年检报告于6月20日前上报了银行科。
4、进一步落实监管责任制，切实履行了监管职责。2月底前，按照人行呼伦贝尔市中心支行《中国人民银行呼伦贝尔市中心支行合作金融监管责任制实施细则》等制度和办法，完成了支行与农村信用社联社签定监管责任状、支行主管行长与监管股长签定监管责任状和监管股长与监管员签定监管责任状，制定了监管a、b制，明确了监管职责、责任和目标，使各项监管责任制得到有效的贯彻和落实。
5、采取签定监管责任状和按月对新增贷款合规性进检查等措施，督促辖内农村信用社进一步端正服务方向，加大支农力度，全面推动农户小额联保贷款和农户小额信用贷款，进一步控制和压缩大额贷款的发放。全年我支行克服了全国普遍流行的“非典型性肺炎”疫情带来的影响，利用现场和非现场检查等手段对辖内4家农村信用社当年新增贷款的合规性进行按月检查，检查中发现的问题及处理意见及时反馈给联社和各社，并督促其及时改正。通过检查，辖内4家农村信用社当年新增贷款的50%以上投放于农牧业，投向总体上达到合规，但部分农村信用社存在当年新增贷款的大部分发放给国有企事业单位、发放垒大户大额单户贷款和贷款抵押担保手续不合规等情况。
6、高度重视清收不良贷款工作，进一步化解农村信用社贷款风险。今伊始，我支行把督促辖内农村信用社加强对沉欠贷款的清收力度，特别是要加大对风险贷款和呆滞、呆帐贷款的清收力度，进一步落实去年年底支行监管部门和联社共同制定的责任清收和岗位清收不良贷款工作当做首要工作来抓，截止11月末，我支行辖内4家农村信用社共收回风险贷款1,472万元，占全部风险贷款66.4%，取得较好的成效。
二、货币信贷与统计
一年来,我组织带领综合监管全体职工，对辖区国有商业银行和信用社货币政策执行情况实行严格的监管,按月对信贷资产质量、缴存准备金进行监控,为及时掌握辖内金融机构贷款投向,为货币监管提供依据,我们按月对商业银行和城乡信用社资金状况进行简析,按季进行综合分析。全年共上报经济金融形势分析12份,信贷资产质量分析三期;动态反应12期，调查报告12期，，按月及时上报工业企业景气调查报告及表12期。全年按时完成了利率管理现场检查、金融统计执法检查和信贷咨询系统登录情况检查工作,使我辖区违规问题明显减少。为支持信用社和地方经济，共为信用社申请再贷款2800万元(50为头寸贷款)，至12月15日已收回1860万。此外，我还积极组织调查研究和信息调研工作，一年来由我审稿把关共向上级行上报“地区金融发展状况调查、下岗职工再就业贷款情况调查、地区助学贷款情况调查、生态环境趋势调查、商业银行不良资产损失率情况调查、中间业务调查、房地产业务发展情况调查金融支持地方经济情况调查、中小企业融资情况调查等12项指令性调查任务。
三、取得的成绩及收获 2016年在全体综合监管人员的共同努力下，在行党组的正确引导下，使我负责综合监管工作明显提高，主要表现为：一是各项管理制度已初具雏形，有了一定的基础;二是全员综合素质有较大提高，并有了一些工作经验;三是搞了一些分析、预测、调查，为领导决策提供了部分可借鉴的依据，为今后工作打下了基础;四是监管手段有所改进，力度进一步加强;五是我本人经常跟随检查，学到了很多知识，工作能力有所提高。
回顾一年的工作，我在金融监管和化解金融风险方面做了一些工作取得了一些成绩，但具体工作当中存在监管力度不够和工作积极性不高等缺点。在今后的工作当中克服缺点，做好2016年个人工作计划，发挥优势，取得更好地工作成绩而努力。篇四：2016银行营业员个人工作总结
2016银行营业员个人工作总结
银行营业员个人工作总结 2016年已经到来，回顾过去的一年，我收获颇多。在领导和同事的关心、帮助下，通过自身不断努力学习，各方面均取得一定的进步。在这里我简要的总结一下我在这一年中的学习工作情况：
一、工作态度方面
我自参加建行工作以来，一直在各方面严格要求自己，努力地提高自己，以便使自己更快地适应银行的工作环境。通过阅读书籍资料，掌握银行各种业务操作流程，勇于发现问题，在不懂的问题上，虚心向各位前辈请教，学习他们的先进经验和知识，提高自身素质。
二、工作学习方面
在建行的这一年里，我是在营业部工作。银行属于服务行业，工作使我每天要面对众多的客户，在营业部充分的体现了这一点，为此，我常常提醒自己善待别人，便是善待自己。在这里学到了一部分银行基础业务，比如：人民币存取款、开立个人结算账户、同城交换等。让我充分的体会到银行的工作最重要的就是仔细。每一个帐号，每一个小数点对一笔业务起到了关键的作用。
除此之外，每当有新的有关行内发文和视频培训，我也认真参加部门内的文件精神，在工作中落到实处。学习制度、理解制度、在制度的要求下办事，把握全方位的知识，了解政策变化、行业风险，才能在成为一名合格的建行员工。 一年时间说长不长，说短也不短。()时间让我对于建设银行有了更加深入的了解，也让
我通过自身的学习、领导和同事的教育帮助，提升自己的业务技能，更加胜任自己从事过和正在从事的岗位工作。在这一年，我作为一名建设银行员工，亲身感受了银行股改给我们的日常工作、生活带来各方面的巨大变化--如经济增加值、关键绩效考核指标等概念的引入，使经营部门的经营理念真正从过去只注重量的扩张转变为注重质的提升，以及由此带来的岗位分工和收入分配的显着变化。各种规章制度的出台，对于我们建行规范经营提出了许多更为明确和细化的要求，工作中注重细节管理、精细化管理，针对违法违规行为，也有了更多的预防和惩戒措施，特别是行内开展的违法违规行为专项整治活动向我们再一次地敲响了警钟--工作不仅要得好、快还要合法、合规，不仅要懂得亡羊补牢，重要的还在于未雨绸缪。
时代在变、环境在变，银行的工作也时时变化着，每天都有新的东西出现、新的情况发生，这都需要我跟着形势而改变。学习新的知识，掌握新的技巧，适应周围环境的变化，提高自己的履岗能力，把自己培养成为一个业务全面的建行员工，更好地规划自己的职业生涯，使我所努力的目标。当然，在一些细节的处理和操作上我还存在一定的欠缺，我会在今后的工作、学习中磨练自己，在领导和同事的指导帮助中提高自己，发扬长处，弥补不足。 2016年对我来说是充满机遇和挑战的，新的一年里我为自己制定了新的目标，那就是要加紧学习，更好的充实自己，以饱满的精神状态来迎接新工作的挑战。面对严峻的挑战，加强学习的紧迫感和自觉性。今年会有更多的机会和竞争在等着我，我心里在暗暗的为自己鼓劲，要在竞争中站稳脚步。我会扎扎实实地做好每一项工作，我坚信能很好的完成领导交给的任务，完成行里的各项指标。我也会向各位前辈和其他同志学习，取长补短，相互交流好的工和经验，共同进步，征取更好的工作成绩!篇五：2016银行支行年终工作总结 2016银行支行年终工作总结 2016银行支行年终工作总结 xx年对**支行来讲，是辛勤耕耘的一年，是适应变革的一年，是开拓创新的一年，也是理清思路、加快发展的一年。在全体员工的共同努力下，**路支行坚持年初制订的工作思路，克服重重困难，团结一致，勇于开拓，在坚持规范经营、防范风险的前提下，以发展为主线，以利润为目标，以高品质、专业化服务为手段，积极扩展市场、创新产品、培育客户，实现了各项业务的全面、快速增长。现将xx年工作情况汇报如下：
一、经营业绩
1、负债业务：截至11月底，我行全口径存款时点达到60978万元，较年初增长2358万元，其中对公存款余额达28614万元，较年初增长1525万元，储蓄存款时点余额32364万元，较年初增长833万元。截止11月底全年全口径日均存款余额为60625万元，较年初增长1020万元，其中对公存款日均已浮出水面，较年初正增长39万元，余额为27517万元;储蓄存款日均余额为33108万元，较年初新增981万元。
2、资产业务：截止11月底，我行贷款余额为40273万元，比年初新增 万元。9月底，我行向**项目成功营销4亿元贷款，并分别于9月底投放2亿元、11月置换1亿元固定资产贷款，有效调整了我行的贷款结构，提高了利息收入水平。同时，我行今年在房地产项目贷款营销上也取得了较好的成绩，分别营销**、**两家优质房地产企业贷款各5000万元，为我行房地产金融业务打下了良好的基础。全年累计收息达到634.26万元，资产质量良好。全年累计签发银行承兑汇票达13189万元，手续费收入达到6.6万元。
3、中间业务：今年我行对中间业务收入的认识有了较大的提高，并积极拓展中间业务收入的各种渠道，积极组织收入，提高收益水平。截止11月底，全年累计中间业务收入达172万元，比去年增速达到215%。其中10月份我行收到第一笔财务顾问收入7.5万元，以及国际结售汇收入2800元，开拓了新的中间业务空间。代理发售国债1651万元，基金1300万元，信托280万元，各类保险25万元，理财产品中间业务收入达到**万元。
4、国际业务：今年我行国际业务有了较大的进展。通过营销**科技、**等有进出口业务的贸易企业，我行仅10月和11月就完成对公企业国际结售汇82.59万元，国际结算量达到71.71万元。11月，经上级行批准我行开办外汇储蓄业务后，我行积极行动，对前台员工进行多次国际业务培训，悬挂宣传条幅进行业务推介，并在较短的时间内开始办理业务，为我行今后国际业务和外汇理财业务的发展奠定了坚实的基础。
5、电子银行业务：为了给客户提供方便快捷的高科技服务，减轻前台压力，今年我行对电子银行业务的发展提出了较高的目标。截止11月底，我行共发展企业网银客户14户，个人网银273户，callcenter签约287户，网银结算量达到32393万元。
6、其他方面：xx年**路支行在结算服务、核算质量、安全生产等方面也取得了一定的成绩，实现全年安全生产无事故。同时也积极参与**支行举办的各种活动，在行庆50 周年合唱比赛中，我行做为牵头行，积极准备，组织有序，与营业部、黄河支行组成的参赛队一举获得第一名的好成绩。
二、主要工作回顾
1、围绕增强价值创造能力，提高经营水平
在xx年的工作中，**路支行始终坚持以提高价值创造能力为目标，以增加收入、创造效益为工作成效的评价依据，对每一项产品、每一个客户进行认真地梳理，挖掘潜力客户和潜力产品，合理调配人员，达到提高经营水平的目的。今年，我行充分认识到省行理财中心的潜力，通过与省分行个人客户部的多次沟通，利用理财中心的优美环境，开通对公高端客户窗口，不仅完善了理财中心的功能，也提高了对公高端客户对我行的满意度，实现了对客户的差别化服务。此项举措对我行的服务水平是一个很大地提升，收到了良好的效果。
在今年的业务发展中，我行将对公客户进行了细分，有信贷业务的客户和存款余额较大的客户由客户经理进行维护，小额客户由前台通过优质服务进行维护，要求每天专人统计余额变动，大额进出情况，并调查分析原因，提出有针对性的为客户提供量身定体的服务方法。初步形成多层次的营销网，如前台柜员通过余额大小或者大额进出筛选出潜力客户推荐给客户经理，客户经理负责上门走访维护，并由前台客户经理进行方便快捷的核算服务。今年以来客户经理维护的优质客户户数增加了42%，存款余额增加22%。
2、积极推行绩效管理，提高支行管理水平
年初伊始，我行率先推出《绩效管理实施方案》，为每一个中层干部量身定体，制定了绩效管理目标、绩效管理综合评估和相应的激励约束办法，经过科学的推算，对每一位中层干部所在的岗位不同，分别进行不同的设定，并由行里与中层干部的各自不同岗位相互进行认定。通过绩效管理的推行，使中层负责人的责、权、利相匹配，以鼓舞中层负责人的工作热情和主观能动性。经过半年多的运转，绩效管理的激励约束效果已得到充分的体现。部分部门也在本部门内部对员工进行了试运行。我行试行的绩效管理办法也得到了金水支行相关部门的关注和认可，准备在一定范围内予以推广。
为了调动客户经理的积极性，5月份我行出台了客户经理管理办法和相应的考核办法，由于激励约束有力，使客户经理充分发挥自身潜力，积极营销客户，主动承担行内大客户的维护工作，我行对公业务有了较大的起色。今年我行自行上报申请审批的项目全部得到省分行认可并顺利通过，使**科技、等信贷业务的投放为我行今年以及明年的对公业务、国际业务发展奠定了基础。
3、从严把握核算质量，防范资金风险
今年，面对dcc上线、员工业务水平参差不齐，差错率较高等情况，我行从严把关，要求员工提高核算质量，积极防范资金风险。通过强化培训、一对一老带新等方式，迅速提高核算水平。对会计主管的工作给予有力的支持，对核算差错出台了相应的处罚措施，使员工的业务水平在短时间内达到了迅速的提升。同时，在人员相对紧张的情况下，将b级柜员岗位后撤，做好全行后台稽核工作，从严把关，使我行的核算质量有了较大的提高。
4、强化培训，提高员工业务水平和综合素质。
今年，我行加大了培养优秀人才的力度，把内容繁多的学习培训多层次分布在立体培训网中，让全行员工得到良好的教育，成为适应建行改造和社会竞争的所需人才。员工的培训主要从以下几个途径展开：1)积极组织员工参加上级行培训，全年参训132人次，是力度最大的一年。特别是支行在人员短缺、业务繁忙情况下，克服重重困难，让每一个前台员工脱产11天专心学习。2)、支行自行组织对全体员工的深化培训。专项制定学习计划，每周安排2个晚上培训。培训采取多样化的学习形式，如每次由3名员工做讲师进行背课，使每个人既是学生又是讲师，收到了很好的效果。3)、加大对客户经理、中层负责人、业务骨干的提升培训。组织读书活动，推荐《细节决定成败》、《成功人士的七个习惯》等优秀书目，开展想座谈，使骨干人员得到有效的素质提高。
5、把安全防范溶入日常管理，防微杜渐，继续创造安全无事故
安全是各项业务发展的基础，是第一要事。对外我行密切关注社会形式，严防不法分子的侵害。从早接款晚送款，到出入通勤门，我行都制订了严格的规章制度，并督促每一个员工遵照执行。做到人人熟悉防抢预案，定期演习。对内签订职工联保责任书，员工思想动态调查报告。设立专职稽核员，对帐务全程监控，并制订核算差错处罚办法，有效遏制了业务差错和违规违纪现象。今年处罚相关责任人20多人，消灭隐患30多起，有力保证了我行业务发展。
6、工会把家园文化深入推广，团队凝聚力越来越强。
今年工会注意家园文化建设，给每一位过生日的员工当日送上一份鲜美的蛋糕。同时组织员工参加了合唱、跳绳、乒乓球、篮球运动，丰富员工业余生活。特别是由支行领导带队的合唱团，经过精心排练，在20多家支行参加的比赛中一举夺得第一名，使支行团队凝聚力空前加强，员工踊跃参与团队活动。
三.存在的问题
1、前台服务存在差距，客户投诉时有发生。今年我行发生一起有效投诉一起，严重影响了我行的信誉。
2、客户经理队伍有待于加大。现有客户经理只是维护了对公客户，如果加上对私客户维护，显然人力不足。
3、对公、对私业务发展措施落实不到位，需要树立全员营销理念，以推动业务快速发展。
4、网银、电话银行签约推广力度不大，柜面客户排队的压力依然很大。
四、xx年工作规划 xx年发展思路：以学习《决定》为发展契机，围绕增强价值创造能力，深入挖掘人员和业务潜力，积极组织各项业务发展，坚持走高端路线，创新经营，规范发展，防范风险。
1、指标规划：对公日均新增3000万元，储蓄日均新增xx万元，中间业务收入有更大突破，实现180万元;储蓄存款争取突破4亿元。国际业务、电子银行、客户拓展指标争取完成金水支行下达的任务。
2、继续推进绩效管理，促进全行经营绩效的全面提高。
3、扩充经营人员队伍，增设客户经理岗位，从核算主导型向价值创造型转化。
4、会计达标通过一级验收。
5、加大学习培训力度，使每个员工适应业务大综合的需要。
6、加大网银、电话银行的营销力度，全面提升我行服务手段，最大限度减轻柜面压力。 2016银行支行年终工作总结
今年以来，我们___支行紧紧围绕上级分行盈大利、争大行的战略目标，聚精会神拓展三大基地，一心一意深挖创利资源，使我们的经营局面全面扭转，综合排队跻入全市先进行列。下面是我行今年几项主要指标的完成情况：
1、各项存款增势稳健。在我行网点不断撤并收缩的同时，全年增存仍然高达4000万元，各项存款总额已达3.6亿元。其中储蓄存款净增3600万元，余额已达3亿余元;对公存款净增700万元，余额为5000万元;同业存款受信用社年末贷款投放加大影响，较年初下降300万元，余额为600万元。
2、经营利润正在好转。账面利润亏损万元，加上应付利息红字76万元,考虑消化历史包袱万元，实际亏损为万元，同口径比较，减亏万元。
4、中间业务势头强劲。中间业务收入已完成83万元,达到分行年初下达105万元任务
计划的80%。
5、代理业务发展迅猛。主要是银保险业务及基金发行业务，今年均较去年有了明显进步。其中银保业务共计营销170万元，基金发行共计完成80万元。两项业务均较好完成分行全年目标计划。 #from 2016银行支行年终工作总结来自 end#
6、卡市场逐步成熟。今年共计营销信用卡6000张，目前信用卡总量已突破一万张，达到11200张。在以信用卡为载体营销客户，拓展业务方面，我们已经培育出一个相对成熟的市场。据统计，我行卡存款已达到3100万元。利用卡结算、卡储蓄、卡消费的客户越来越多，并已成为我行中间业务的主要创收手段。取得以上经营成果，已实属不易。从今年面临的形势来看，是十分复杂的。归纳起来，主要有以下三个方面。一是利息清收缺口较大。景华公司停产并被长城资产公司依法查封，导致我行今年少收利息至少100万元;生产资料公司、鱼虾安等企业经营不善，今年归还利息基本无望，该项原因可减少利息收入30万元;原专项类企业田村油脂厂、临晋面粉厂等拖欠利息严重，预计年底将无法结清应予以归还利息约100万元。以上三项合计，今年我行利息收入预计将减少230万元。二是贴现业务持续萎缩，不但导致增收利息的年初目标未能实现，同时由于去年贴现业务呆账准备金计提84万元，在去年利润中反映以后，今年由于贴现业务萎缩(目前主要原因是票源不足，利率不高)，分行将按比例要扣减同额利润50万元，因而将进一步加剧我行利润亏损缺口。三是模拟拨备对利润造成较大影响。按照分行下达模拟拨备计划基数(按信贷五级分类)，我行为12857万元，截止十一月底实际基数为13092万元，高于分行计划基数235万元，该项数字将直接从考核利润中减除。面对这个艰难的环境，我行员工开拓进取、积极拼搏、埋头工作、发展自己，使我行已经全面走出经营低谷，各项业务发展态势呈现良好局面。归纳一年来的工作，主要做法是：
一、塑形象，拓空间，提升核心竞争能力近年来，金融市场的竞争态势非常激烈，对此，我们不敢有似毫懈怠。在增强自身的市场竞争力方面，积极寻求发展途径，充分发扬传统优势，大胆探索未知领域，全力创新营销机制，使我们的核心竞争力得到全面提升。此方面，主要做了三项工作。
一是抓形象工程，展农行风采。年初，积极响应上级行迎新春优质服务竞赛活动号召，利用春节前后，向社会广泛送福，组织开展了一系列隆重的形象宣传活动。一方面邀请当地知名书法家，印制业务宣传年画，在电视台特邀播出电视连续剧以及通过行长向客户拜年，在府前广场组织声势浩大的书写迎春对联活动，在社会产生了广泛影响。到上半年，全行储蓄存款净增达4000万元，特别是城区存款增势更是突飞猛进，为全行业务经营做出了巨大贡献。同时，在加强形象宣传中，我们精心策划、认真组织，配合市分行文艺演出团在府前广场隆重举办了一场别开生面的大型演出活动。在人大、政协两会期间，又抓住这个扩大农行影响的良好时机，邀请甘肃省歌舞团与两会代表以及企业界朋友，举办了农行情大型文艺晚会。我们还积极扶持了残疾人事业，向弱势群体献爱心，理顺了与党政以及其他职能部门的社会关系，为农业银行在___县的深入发展，创造了一个良好的经营环境。 二是抓规范管理，促作风转变。
为维护支付体系的安全和效率，严肃支付结算纪律，完善支付结算制度，提高支付结算管理的针对性和有效性，根据人民银行和总行要求。我支行成立了以某某为组长，以某某为成员的自查小组。依据《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国票据法》《中华人民共和国反洗钱法》《票据管理实施办法》《个人存款账户实名制规定》《金融违法行为处罚办法》《中国 、 、人民银行执法检查程序规定》《支付结算办法》《人民币银行结算账户管理办法》《电子商业汇票业务管理办法》《人 、民币银行结算账户管理办法实施细则》《大额支付系统业务 》《 》处理办法(试行)、 小额支付系统业务处理办法(试行)、 《 网上支付跨行清算系统业务处理办法》 《中国人民银行中国银行业监督管理委员会公安部国家工商总局关于加强银行卡安全管理、预防和打击银行卡犯罪的通知》等有关支付结算业务管理、支付清算系统管理和支付信息报送的规范性文件对我支行办理的人民币银行结算账户、票据、银行卡、支付系统、支付信息报送等支付结算业务进行了自查，自查内容如下：
一、支付结算管理
(一)支付结算内控 我支行按照中国人民银行支付结算内控相关规定办理支付结算业务，建立了严密的内控制度和操作程序。
(二)支付结算制度 我支行根据相关的支付结算活动规章政策、操作程序、实施范围等办理支付结算业务，制定了规范的操作制度。
(三)支付结算代理 未办理支付结算代理业务。
二、人民币银行结算账户业务
(一)单位银行结算账户业务 我支行按照《中国人民银行结算账户管理办法》等规定开立单位结算账户。共开立了 户单位结算账户，其中 户已经人民银行批准，其余 户为财政户，因历史原因未报人行批准。本行安排査银芳同志负责每月单位账户对账的相关事务，每月10日之前所有账户能对账完毕，目前未发现未达账项。本支行已为所有有余额的账户开办了短信服务，账户余额有变动账户使用人能立马知道。
(二)个人银行结算账户(含银行卡账户)业务 我支行按照《中国人民银行结算账户管理办法》等规定开立个人结算账户，要求客户出示有效证件并留存复印件，对客户提供的有效证件进行联网核查，对证件信息不符者拒绝办理。要求客户填写《个人账户申请书》，并积极推广短信服务，以保障客户资金的安全性。
(三)银行结算账户内部管理和内部控制 开立结算账户时，按照“了解你的客户”原则，切实履行对客户的调查职责，严格执行适合制度，认真审查客户开户的资格以及提供的相关文件材料。
三、票据业务
(一)票据业务基本规则 按照《中华人民共和国票据法》等相关规定办理票据业务，积极组织员工学习新的票据知识和操作程序。目前为止只办理了支票业务。
(二)支票业务 支票业务是日常业务中常见的，财政账户使用较多。支票金额超过五万元要求出示有效证件并留存复印件，登记大额支付登记薄。对所有支票折角验印，与预留印签核对真伪。
四、银行卡业务
(一)发卡业务 发卡业务按照《银行结算账户管理办法》等规定办理，相关材料等同个人结算账户。
(二)交易监测与使用管理情况 定时查看报表管理平台上的发卡数、已发卡账户总存款金额和平均余额。
(三)受理市场特约商户管理情况 未办理，正在积极推广。
(四)终端机具管理情况 终端机具管理严格，未出现不良情况。
(五)收单服务外包机构管理情况 每天在报表中查询和打印前一个工作日的收单业务，及时整理入账。
(六)受理市场秩序维护情况 受理市场秩序良好。
五、支付系统
(一)业务管理情况 我支行已于去年开通了大小额支付系统，实现了汇兑业务的实时到账，并有3名员工取得了支付系统操作资格。
(二)业务处理情况 及时为客户办理支付业务，金额在五万元以上要求客户预留有效证件。
(三)系统应急管理 系统使用正常，未使用应急管理。
(四)系统运行维护情况 系统运行正常，维护及时。
六、支付信息报送
(一)支付业务报表填报情况
(二)支付信息分析报告报送情况
为维护支付体系的安全和效率，严肃支付结算纪律，完善支付结算制度，提高支付结算管理的针对性和有效性，根据人民银行和总行要求。我支行成立了以某某为组长，以某某为成员的自查小组。依据《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国票据法》《中华人民共和国反洗钱法》《票据管理实施办法》《个人存款账户实名制规定》《金融违法行为处罚办法》《中国 、 、人民银行执法检查程序规定》《支付结算办法》《人民币银行结算账户管理办法》《电子商业汇票业务管理办法》《人 、民币银行结算账户管理办法实施细则》《大额支付系统业务 》《 》处理办法(试行)、 小额支付系统业务处理办法(试行)、 《 网上支付跨行清算系统业务处理办法》 《中国人民银行中国银行业监督管理委员会公安部国家工商总局关于加强银行卡安全管理、预防和打击银行卡犯罪的通知》等有关支付结算业务管理、支付清算系统管理和支付信息报送的规范性文件对我支行办理的人民币银行结算账户、票据、银行卡、支付系统、支付信息报送等支付结算业务进行了自查，自查内容如下：
一、支付结算管理
(一)支付结算内控 我支行按照中国人民银行支付结算内控相关规定办理支付结算业务，建立了严密的内控制度和操作程序。
(二)支付结算制度 我支行根据相关的支付结算活动规章政策、操作程序、实施范围等办理支付结算业务，制定了规范的操作制度。
(三)支付结算代理 未办理支付结算代理业务。
二、人民币银行结算账户业务
(一)单位银行结算账户业务 我支行按照《中国人民银行结算账户管理办法》等规定开立单位结算账户。共开立了 户单位结算账户，其中 户已经人民银行批准，其余 户为财政户，因历史原因未报人行批准。本行安排査银芳同志负责每月单位账户对账的相关事务，每月10日之前所有账户能对账完毕，目前未发现未达账项。本支行已为所有有余额的账户开办了短信服务，账户余额有变动账户使用人能立马知道。
(二)个人银行结算账户(含银行卡账户)业务 我支行按照《中国
人民银行结算账户管理办法》等规定开立个人结算账户，要求客户出示有效证件并留存复印件，对客户提供的有效证件进行联网核查，对证件信息不符者拒绝办理。要求客户填写《个人账户申请书》，并积极推广短信服务，以保障客户资金的安全性。
(三)银行结算账户内部管理和内部控制 开立结算账户时，按照“了解你的客户”原则，切实履行对客户的调查职责，严格执行适合制度，认真审查客户开户的资格以及提供的相关文件材料。
三、票据业务
(一)票据业务基本规则 按照《中华人民共和国票据法》等相关规定办理票据业务，积极组织员工学习新的票据知识和操作程序。目前为止只办理了支票业务。
(二)支票业务 支票业务是日常业务中常见的，财政账户使用较多。支票金额超过五万元要求出示有效证件并留存复印件，登记大额支付登记薄。对所有支票折角验印，与预留印签核对真伪。
四、银行卡业务
(一)发卡业务 发卡业务按照《银行结算账户管理办法》等规定办理，相关材料等同个人结算账户。
(二)交易监测与使用管理情况 定时查看报表管理平台上的发卡数、已发卡账户总存款金额和平均余额。
(三)受理市场特约商户管理情况 未办理，正在积极推广。
(四)终端机具管理情况 终端机具管理严格，未出现不良情况。
(五)收单服务外包机构管理情况 每天在报表中查询和打印前一个工作日的收单业务，及时整理入账。
(六)受理市场秩序维护情况 受理市场秩序良好。
五、支付系统
(一)业务管理情况 我支行已于去年开通了大小额支付系统，实现了汇兑业务的实时到账，并有3名员工取得了支付系统操作资格。
(二)业务处理情况 及时为客户办理支付业务，金额在五万元以上要求客户预留有效证件。
(三)系统应急管理 系统使用正常，未使用应急管理。
(四)系统运行维护情况 系统运行正常，维护及时。
六、支付信息报送
(一)支付业务报表填报情况
(二)支付信息分析报告报送情况
支票业务
1. 某银行开户单位A签发转账支票，支付给在同一行开户的B货款7万，经审核后办理转账。借：活期存款—A账户 7w，贷：活期存款—B账户 7w 2. 开户单位A签发现金支票支取现金9w,审核后办理。借：活存—A单位 9w 贷：现金 9w 3. 提入支票一张，4.5w，本行开户单位A支付货款，审核后办理支付。借：活存—A单位
4.5w
贷：存放央行款项 4.5w 4. 收到开户单位A送交的支票&进账单 8w，没有退票，办理转账。借：存放央行款项 8w
贷：活存—A单位 8w
本票业务
1. 开户单位A持银行本票来本行要求兑付，4w,审核后办理转账。借：存放央行款项 4w 贷：活存—A单位 4w 2. A客户提交本票申请书及现金5000元要求签发，审核后同意。(现金交)借：现金 5000元贷：本票 5000元(账户转)借：活存 5000元贷：本票
5000元
3. 本行从同城某行交换提入本行签发的本票 4.8w,审核后办理转账。借：本票 4.8w 贷：存放央行款项
4.8w
银行汇票
1. 开户单位A提交银行汇票申请书，申请签发9w，审核后办理。借：活存—A单位 9w 贷：汇出汇款 9w 2. 开户单位A持异地工行签发的银行汇票&街解契通知和进账单20w要求入账，实际结算金额19.5w,审核后办理。借：清算资金往来 19.5w 贷：活存—A单位19.5w 3. 本行接到异地某工行寄来的借方报单&解契通知20w,实际金额19.5w,申请人为A开户单位。借：汇出汇款 20w 贷：清算资金往来 19.5w 贷：活存—A单位 0.5 w
商业汇票
1.开户单位A 提交到期商业承兑汇票&委托收款凭证 7.6w，委托银行向其他银行收取票款，同意办理。无会计分录，银行寄发凭证及汇票
2.开户单位A 申请办理汇票承兑50w,办理并收取手续费为票面金额的千分之五。借：活存—A 贷：手续费收入表外科目：收入银行承兑汇票
3.收取到期汇票50W
借：活存—A 单位50w 贷：应解汇款50w 4.受到异地工行寄来的委托收款凭证&银行承兑汇票9w 借：应解汇款贷：清算资金往来付出银行承兑汇票
汇兑
1.开户单位A提交信汇凭证一份，5W，汇往异地某工行，同意办理。(现金转)借：现金5w
贷：清算资金往来5w (账户转)借：活存—A 5w
贷：清算资金往来5w 2.受到异地某工行寄来的信汇凭证，收款为本行开户单位A，9w
借：清算资金往来9w
贷：活存—A 9w
委托收款
1. 受到异地某工行寄来的委托收款凭证，向本行开户单位A收取商业承兑汇票款50w,有款且同意支付。借：活存—A 50
贷：清算资金往来 50 2. 受到异地某工行划来的商业承兑汇票款50w，收款人为本行开户单位A。借：清算资金往来 50
贷：活存—A 50 3. 受到异地某工行寄来的托收承付结算凭证&附件，向开户单位A收取 65W, 审核后当日通知，3天承付期满，第四日银行划款时只有20w，其余款项三日后付清，逾期款项每日万分之五支付赔偿金。①借：活存—A 20 贷：清算资金往来 20
②借：活存—A 45+赔偿金贷：清算资金往来45+赔偿金
信用卡
1. 收到开户单位A寄来的进账单&转账支票各一，进账单5w，支票50020元，经审核后办理转账。借：活存—A基本账户 50020元贷：活存—A银行卡户 5w 贷：手续费收入 20元
2. 收到本行开户单位A交来汇寄单&进账单&签货单，于本行开户单位B处购物消费9000元，手续费千分之三。借：活存—A银行卡账户 9000元贷活存—B ?元贷：手续费收入?(自己算)
3. 本行开户单位A交来列明于同城其他银行开户的B购物消费8000元，手续费千分之三，审核后提出票据交换办理入账。借：存放央行款项 8000
贷：活存—A ?元贷：手续费收入?元(自己算)
向央行借款
某工行向央行申请贷款500w 三个月，假定利息为37800元求工行会计处理 ① 借入时。借：存放央行款项
500
贷：向央行借款
500 ② 归还时。借：向央行借款 500
借：利息支出37800元贷：存放央行款项 500w+37800元
再贴现
某工行向央行申请再贴现，50w，利息1980元，分别作出央行及工行会计分录。 ① 央行。借：再贴现50
贷：工行存款 50W-1980元贷：利息收入
1980元 ② 行。借：存放央行款项
50w-1980元借：贴现负债利息调整1980元贷：贴现负债面值 50w
跨系统转汇
工行开户单位A 办理信汇业务，汇往异地农行开户单位B，支付货款10w，通过本地农行办理转汇，分别作出三家银行会计处理。 ① 汇出行. 借：活存—A 10 贷：同业存放 10 ② 转汇行。借：存放同业款项 10
贷：资金清算往来 10 ③ 汇入行。借：清算资金往来
贷：活存—B 10
同业拆借
工行某分行向同城某建行拆借200w，利息830元。经央行批准同意。做出拆借和归还时三家银行会计处理。
一，拆借时。①工行。借：存放央行款项 200
贷：同业借入 200 ②建行。借：拆放同业
200 贷：存放央行款项 200 ③央行。借：建行存款200 贷：工行存款 200 二，归还时。①工行。借：同业拆入200 借：利息支出830元贷：存放央行款项200w+830元②建行。借：存放央行款项 200w+830元贷：拆放同业 200
贷：利息收入830元③央行。借：工行存款
200w+830元贷：建行存款
200w+830元
摘 要：支付结算体系作为国家重要的金融基础设施和社会资金运行的大动脉，关系到金融稳定和社会安定，维护支付结算的正常运行是法律赋予人民银行的重要职责。人民银行作为支付体系的组织者、管理者、监督者，应充分发挥好法律赋予的支付结算管理职能。加强支付结算调查的研究，大力推广票据使用上运用新的支付工具，不断改进支付结算手段，维护支付体系安全稳定，服务社会主义市场经济。同时，要逐步建立支付结算监督管理责任追求制度，强化支付结算的监管力度，维护结算当事人的合法权益，防范支付风险和案件发生。
关键词：支付结算;服务;监督管理
支付体系是社会经济活动中货币转移的制度和技术安排的总和。社会经济发展离不开资金运动，资金的运动离不开支付体系的支撑。支付体系作为社会公共支付清算与结算平台，能够为各银行以及金融市场提供资金清算与结算服务，有利于加速社会资金周转，提高资源配置效率。随着2006年中国现代化支付系统的两大核心系统，即大额支付系统和小额支付系统，分别完成了在全国的推广工作，辅以中央银行会计集中核算系统、账户管理系统、票据交换系统、银行卡支付系统等，标志着以现代化支付系统为核心、商业银行行内系统为基础、其他支付结算系统为补充的支付体系已经基本形成。人民银行作为支付体系的组织者、管理者、监督者，应行使好支付结算管理职能，大力发展和创新支付结算工具，改善支付内外部环境，协调支付结算各方利益，确保整个社会支付清算的安全、高效。
一、改进支付结算手段，服务社会主义市场经济
我国社会主义市场经济还处在初期发展阶段，信用制度尚不健全，信用观念比较淡薄，运用支付信用工具疏导、规范社会信用的作用未得到充分发挥。因此，人民银行应采取积极的措施，加大力度推广和运用支付信用工具，为社会提供支付结算服务。
(一)推广票据使用，促进商业信用健康发展。要继续宣传推广商业汇票和信用证结算，各商业银行对企业间的商品交易要积极做好商业汇票的承兑和信用证开证，以及商业汇票贴现和信用证议付，逐步形成在大宗商品交易中使用商业汇票和信用证结算。扩大票据交换覆盖面，积极推广使用银行本票，减少现金流通，方便客户结算，继续扩大支票的使用范围和对象，提高票据信用，鼓励具有良好信誉的个人使用支票，促进区域经济的发展。
1.加大宣传与推广力度，提高金融机构和企业对商业承兑汇票业务的认知，提高金融机构对商业承兑汇票业务重要性的认识，进一步转变经营观念和本位主义思想，增强票据市场意识和金融业整体风险意识，在充分防范风险的前提下，逐步使商业承兑汇票业务成为一个新的利润增长点;推动企业认识并广泛使用商业承兑汇票，使获取商业承兑汇票签发资格成为企业的荣誉和优势的标志。促使企业在承兑与支付中诚实守信，共同维护和提高商业承兑汇票的信用度，使商业承兑汇票成长为我国经济活动中的“金牌”支付工具。
2.建立完善征信管理体系，降低风险评估成本。改善商业信用环境。一是建立和完善我国企业征信管理体系，尽快把企业商业汇票信息导入人民银行信贷登记系统，把企业所有支付结算信息纳入征信管理，逐步实现企业信用信息的完整性与权威性，为商业承兑汇票信用评估提供低成本及时全面的咨询信息，促进商业承兑汇票推广的稳妥进行;二是制定统一的企业信用评级标准，规范对企业的信用评级，避免因金融机构信用评级各自为政而导致企业存在多个信用等级，提高企业信用等级的通用性;三是引导各金融机构真实、完整、及时地将企业支付结算、信贷等方面的不良记录输入相关征信系统，确保企业信用信息的全面性与透明度;四是加强金融机构之间的信息沟通与协调，实施合力制裁，使丧失信用的企业在融资、结算等业务中享受“差别”待遇，形成有效的制裁制度，以此强化企业信用约束，树立和培育企业的信用观念，逐步改善商业信用环境，提升社会整体信用。
3.积极创新金融产品，拓宽商业承兑汇票市场。金融机构应积极适应经济发展需求，在国家经济金融法规和宏观经济政策的允许范围内，不断创新业务，推出新的金融产品，助推商业承兑汇票业务的开展。如参照招商银行的商业承兑汇票保贴、中国光大银行的商业承兑汇票包买等业务，通过将银行信用引入商业承兑汇票的票据权利义务中，对某些特定的企业给予一定商业承兑汇票贴现额度的授信，鼓励实力雄厚、资信情况良好的大型企业集团和上市公司签发使用商业承兑汇票，拓宽融资渠道，提高商业承兑汇票的变现能力和流通性，让更多的企业从使用商业承兑汇票中得到实惠，以进一步推广使用商业承兑汇票，拓宽商业承兑汇票市场。
4.修改与完善相关制度法律。一是修改与商业承兑汇票债权保全相关的法律规定，使商业承兑汇票债权与其他形式债权具有相同的法律权利;二是增加对商业失信惩罚的法律法规条款，提高失信成本，加大对商业失信的惩罚力度，维护商业承兑汇票的信誉;三是借鉴发达国家的经验，修改<票据法)，取消商业汇票必须具备真实交易和债权债务的设定，放开纯粹融资性票据，使商业承兑汇票真正成为一种完全有价证券，充分达到支付、信用及融资的目的。
(二)推广运用新的支付工具。商业银行要积极研究探索新的支付结算手段。为客户提供方便、灵活、快捷、安全的支付工具。要充分利用现代科学技术，创新电子支付工具，广泛开办定期借记、直接贷记业务，扩大转账结算，减少现金使用，便利公众交纳水、电、通讯、房租等公用事业费、保险费、税款以及代发工资等。积极推广贷记信用卡业务。引导消费信用，刺激消费需求。人民银行要抓紧研究规范支付工具创新的管理办法，进一步推进支付工具的电子化和支付手段的现代化，提高商业银行的整体服务水平和竞争能力。
(三)积极推行支付结算的代理业务。人民银行应按照《支付结算业务代理办法》，做好商业银行之间支付结算代理的指导和协调工作，按规定做好支付结算业务代理制的监督管理;国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和农村信用社要充分认识支付结算代理制的重要意义，转变经营观念，提高服务意识，通过银行间支付结算业务的相互代理，互惠互利、互为补充，更好地为客户提供优质、高效、满意的金融服务。
二、强化支付结算监管.维护支付结算秩序
强化支付结算监管是维护结算当事人的合法权益，促进社会信用好转，防范支付风险和案件发生，提高金融服务水平的重要保障。因此，人民银行在改进支付结算服务的同时，必须强化支付结算监管。
(一)加大支付结算的监管力度。重点对支付结算法规制度的执行情况、各商业银行支付结算内部管理和内控制度的建立及执行情况、支付结算的违规违纪行为以及银行账户开立和使用等方面加强监管。加强对各项重要支付结算业务准入和退出审批的管理，规范商业银行业务经营行为，营造公平的竞争环境。
(二)建立支付结算监督管理责任追究制度。办理支付结算业务的商业银行营业机构因管理混乱，内控制度不落实发生重大违规违纪行为和案件的，要按照规定追究有关当事人的责任;管理行未认真履行管理职责，对支付结算制度和中国人民银行的各项管理要求贯彻不力，实施不到位，对其分支机构发生的严重问题不处理、不纠正，致使发生重大违规违纪行为和案件的，要按照规定追究有关主管行主要负责人的责任。人民银行分支行，未认真履行支付结算的监管职责，造成辖内支付结算秩序混乱，经常发生违规违纪行为和案件，影响较大的.要按照规定追究有关人民银行分支行的责任。
(三)强化不良支付行为规范管理。1.加强支付结算制度建设，建立举报、投诉制度。疏通持票人举报、投诉渠道，规范持票人举报方式和方法，对举报人给予一定的奖励，使基层人行增加及时发现签发空头支票行为的渠道;z加强结算纪律监督管理，建立健全结算管理体制。由人民银行牵头，建立支付结算纠纷调解机制，同时通过实行不良支付行为社会举报制度、银行机构定期检查报告制度、不良支付行为处罚制度等系列规章制度，促使银行、单位和个人严格遵守支付结算纪律，维持正常的支付结算秩序;3.加强对空头支票的业务管理。进一步明确商业银行发现空头支票行为后的权利与义务，对于不履行空头支票报告义务的商业银行，应给予经济处罚，可适当提高商业银行出票行提取处罚手续费比率，进一步维护持票人的合法权益;4.应用新的科技手段，提高支付结算监管水平。加强科技应用能力，不断提高支付结算监管科技含量，充分利用计算机网络资源强化对支付结算的管理，实现支付结算监管的现代化，主动适应对商业银行支付创新业务的监管，并不断引导商业银行进行结算创新，加快资金周转。
(四)加强支付结算安全管理。要认真贯彻中国人民银行近几年来出台的关于加强支付结算安全管理的各项措施;加强落实内控制度，强化相互制约和事后监督;研究制定统一通用的支付密码业务和技术标准，进一步明确和规范其使用范围，实现客户一机通用，保障银行和客户的资金安全;加强对基层临柜人员的教育和培训，提高他们对重要的支付结算凭证及票据真伪的识别能力，增强风险防范意识，提高案件堵截率;针对目前伪造票据进行诈骗比较严重的状况，研究严厉打击制造假票据的犯罪活动的措施，确保良好的票据使用和流通环境，维护正常的支付结算秩序和市场经济秩序。
三、强化支付系统风险防范，提升资金使用效益
现代支付系统的建立为商业银行和金融市场提供了优质的支付清算服务平台，但如何有效防范和化解支付系统中存在的各种风险成为目前支付系统管理工作中的重点。应切实增强风险防范意识，落实风险防范措施，提高风险管理功能。
(一)进一步加强监督管理是防范支付风险的有效途径。大小额支付系统运行后，全国金融系统支付网络连在一起，金融机构的风险往往发生在支付结算环节，如果一家机构的清算问题将会导致支付风险，会引发连锁反应，蔓延到整个支付系统并产生系统性风险。因此，对支付系统运行过程的监督和管理，是支付系统风险防范框架中的核心问题，应该把支付系统运行的安全和高效作为核心公共政策目标，采取一系列举措来控制流动性风险、信用风险等。同时在实施过程中，明确支付体系的监督重点，强化事后监督和非现场监控，更多地运用经济手段和法律手段，达到提高监管，优化服务的目的。
(二)加强制度建设是现代化支付体系建设风险防范的可靠保障，应尽快制定包括中小外资金融机构在内、涉及所有支付系统参与者准入、退出的管理办法、票据交换管理办法，完善支付系统的风险防范措施，完善支付系统的运行维护和应急机制。同时，将研究开发支付管理信息系统和业务监控系统，为货币政策提供决策依据和加强支付系统运行的业务监督和管理，以维护金融稳定。
(三)在推进支付系统建设的同时，完善支付系统的运行维护机制，确保支付系统安全稳定运行成为央行的工作重点。加强系统安全建设是防范支付系统风险的强有力的保障，在大额和小额支付系统全面推广运行的基础上，不断完善系统安全防范措施，提高系统资源的利用效率，确保系统的安全高效稳定运行。
(四)规避票据交换工作风险。目前，在票据交换工作中存在对风险性认识不充分，部分交换员身兼数职等问题，票据交换员的行为不能得到有效牵制和制约，票据交换过程中手续不够严密，这是同城清算中可能发生案件的一个最重要隐患。加之部分金融机构对票据知识宣传不够，部分客户不知如何正确使用票据，常因收款人名称、收款人账号、金额有误或者复写凭证底联不清造成退票或错汇现象。人民银行要进一步加强领导，经常召集参加票据交换的金融机构以座谈会、联席会等各种形式提高有关领导和票据交换人员识别风险的水平，加强对票据交换风险性的认识。对票据交换风险意识淡薄、管理不利的清算机构在辖区内予以通报，直至停止其参加交换资格。
(五)加强账户管理是防范支付结算风险的重点。人民币银行结算账户管理系统是人民币银行结算账户管理制度的有效支撑，涉及人民银行各级机构和银行所有网点。账户管理系统的建设运行，对规范银行结算账户的开立和使用、有效防范利用银行结算账户套取现金、偷逃税款、逃废债务和洗钱等违法犯罪活动，支持征信体系建设等提供了重要手段。账户管理系统拥有丰富的存款人信息资源，应当以完善查询立法为基础，开发专门的协助查询功能，准确获取存款人的有关信息，为有效遏制利用银行账户违规支付或从事违法犯罪活动提供技术支持。账户管理系统依托现代化支付系统平台，以进一步落实银行账户实名制为契机，打击金融犯罪，提高社会信用，维护社会及金融稳定，营造和谐、稳健、守信的金融环境。
四、加强调查研究。不断改进支付结算管理工作
支付结算是资金活动的晴雨表，对金融活动和金融方式的反映最直接、最全面，为适应经济、金融发展和加强金融监管的需要，要在全国支付结算领域形成注重调查研究的良好风气，不断推动支付结算工作的创新。
首先，要及时准确地将支付结算的运行情况、资金流动情况等以信息方式归集，有针对性地传导货币政策、疏导资金流向，为支持经济建设和维护金融稳定服务;其次，要高度重视日常业务中发现的问题和对监管中查处问题的调查研究，认真分析原因，提出切实可行的建议;第三，要经常深入金融机构和经济活动主体，了解支付清算工具和结算制度执行情况，对不适应经济活动和资金流动的支付清算工具和结算制度提出修订、完善和废止建议，使支付清算工具和结算制度适应经济金融活动的需求;第四，要深入实际，调查研究经济金融改革对支付结算工作提出的新要求，调查研究支付结算工作中出现的新问题，以及在贯彻制度办法中碰到的难点问题，及时反映情况，提出改进的建议，逐步建成灵敏、高效的支付结算信息传导机制。
时间：2007-04-20 来源： 进入论坛
我国支付体系中的支付工具包括现金支付和非现金支付两种。在支付活动中大量使用现金，不仅交易成本高、效率低，也不利于税收征管、反洗钱和反腐败，因此国家在积极推广非现金支付工具的使用。而票据是我国支付体系中非现金支付的重要工具之一。
我国现有的票据主要包括支票、汇票、商业汇票和银行本票。其中，支票是我国企事业单位使用最普遍的非现金支付工具，年签发量约18亿笔，金额约350万亿元。注
但是由于应用于票据上的图章印鉴存在着容易伪造、难以识别的局限，所以传统票据的手工处理模式存在着交易成本高，处理效率低、印鉴识别难度大等问题，并且伪造票据诈骗案件时有发生，大大制约了票据业务的发展。鉴于此，一种基于现代计算机技术、微电子和密码技术的新产品――电子支付密码应运而生。
电子支付密码系统的基本原理是，存款人在签发票据、结算凭证时，通过支付密码器采集票据、结算凭证上的重要数据及其它有关信息进行加密运算，生成一个唯一的包含存款人身份信息和支付信息的电子支付密码(一组16位的阿拉伯数字)。银行通过内部专用的支付密码核验系统对该支付密码的准确性、有效性、合法性进行核验，从而确认存款人身份及支付信息的合法性。
纸质票据虽然容易被伪造、篡改，但由于决定付款的支付密码只能由客户自己手中的专用设备――支付密码器才能产生，且每张票据都有不同的支付密码，支付密码与付款人的账号、金额、日期、票据号码等相关要素密切相关。银行的支付系统只有对支付密码核验正确的票据，才会进行付款。从此意义上说，支付密码的使用，让付款的决定权真正掌握在存款人手中，弥补了目前仅靠图章印鉴就进行付款的风险。
因此，支付密码的推广和使用得到中国人民银行、各商业银行总行的大力支持，中国人民银行总行和国家商用密码管理委员会(现在为国家商用密码管理局)联合组织起草了《支付密码器系统》标准，对支付密码器的功能和密码算法等做出了规范。
我国的《票据管理实施办法》和人民银行发布的《支付结算办法》中都明确规定“银行可以与出票人约定使用支付密码，作为银行审核支付支票金额的条件。” 中国人民银行“银1
发[2000]154号”文件中的描述更进一步：“由于签章极易伪造，银行难以识别真伪，容易造成银行和客户的资金损失。为加强支票签发和付款的安全管理，采用支付密码作为银行审核支票付款的条件，是一种有效的安全防范手段，《票据管理实施办法》业已做出明确规定。因此，尚未使用支付密码的城市应积极推行银行与客户约定在支票上使用支付密码。”
中国人民银行也早在浙江宁波、江苏南通、江苏常州、山东青岛、黑龙江的牡丹江等多个城市试行全市推广支付密码技术。以宁波为例，在改革开发初期，随着经济的发展，很多负面的问题随之而来，信用欺诈，票据诈骗在宁波地区时有发生。在面对快速需求的金融贸易时，企业也对资金能否安全、高速的运转而大伤脑筋。于是在1998年5月，人行宁波市中心支行牵头在全市范围内建立跨行的“实时清算系统”，并在全市所有银行和开户企业中推广使用支付密码系统，一种称为“变码王”的电子支付密码器成为了全市所有开户企业进行结算的必备工具。这一举动在当时产生了很大的反响，而随后的发展也显示了基于同城实时清算系统的支付密码对于促进地区发展做出的重要贡献。
据了解，时至今日，也就是十年的时间里，宁波地区的银行票据诈骗的犯罪率几乎为“零”。而且，几乎每一个宁波企业都装备了一台“变码王”，基于支付密码的通存通兑业务也已经成为了企业之间贸易的一道衡量线，带有支付密码的支票可以在就进的任意一家银行网点办理结算业务，并且资金能够实时到账。这不但大大缩短了企业资金的在途时间，提高了企业资金的利用率，而且为人民银行的票据清分中心节约了大量的人力和资金。中国人民银行宁波市中心支行的一位官员说：“在宁波，支付密码业务已经形成了一个氛围，没有支付密码业务的企业是没有办法得到其他企业信任的。从某种程度上讲，支付密码业务已经成为了一个企业信誉的标志。”
为满足支票跨区域使用和全国流通的迫切需求，中国人民银行还推出了“全国支票影像交换系统”，通过实行支票截留，改革支票清算模式，实现支票全国通用。全国支票影像交换系统是综合运用影像技术、支付密码等技术，将纸质支票转化为影像和电子信息，实现纸质支票截留，利用信息网络技术将支票影像和电子清算信息传递至出票人开户行进行提示付款，实现支票全国通用的业务处理系统。影像交换系统已经于2006年12月18日起在北京、上海、天津、河北、广东、深圳等六省市试点运行，2007年6月底之前完成在全国的推广应用。
人民银行《全国支票影像交换系统业务处理办法》(试行)规定：“出票人开户银行采用支付密码核验方式的，应与出票人签订协议约定使用支付密码作为审核支付支票金额的依据”。
金融电子化的目的之一就是提高社会的工作效率，同时减轻银行工作人员的工作负担。支付密码技术用于银行的票据结算业务，大大提高了凭证的防伪能力，尤其是利用支付密码在网络上实现凭证的数字印鉴认证，为实现对公业务的通存通兑、同城实时清算和全国的支票截留提供了技术保障。
因此，作为人民银行大力推广的一种通用性技术，和能够切实保护企业资金安全的重要手段，支付密码业务的推广势在必行。
各商业银行总行也在积极推进支付密码业务。各商业银行总行不仅制定了专门的《支付密码管理办法》，还分别成立了以总行领导牵头的领导小组负责全国的支付密码推广工作。并且各行还努力推出基于支付密码业务的一些新产品和新服务，如工商银行的“即时通”、建设银行的“实时通”等，截止到2006年5月，包括工、农、中、建、交、招商、民生、华夏等几乎所有的商业银行和股份制银行都完成了通用性电子支付密码后台系统的搭建，也即为各地分行推广支付密码业务做好了准备。据了解，一些推广支付密码业务比较早的银行如云南工行、深圳招商银行、北京银行等其账户签约支付密码的比例已经超过60%甚至有的地区达到了90%以上。
尽管支付密码系统在全国的推广使用才刚刚开始，但是我们仍欣喜地发现越来越多的银行开始大力加强科技投入，以切实保护开户企业的资金安全和大幅提高票据结算的便捷。我们有理由期待，随着支付密码系统的进一步推广使用，银行的信用和竞争力将得到加强，而更为重要的是，我国近900万个银行开户企业将切实得到更加安全的资金保障服务，广大企业可以更放心和更有效率地使用银行结算票据，我国的票据结算环境将得到净化。
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