人寿保险总结管理论文

摘要：传统的人身保险包括人寿保险、健康保险和意外伤害保险，这种划分是以所承保的抽象性或概括性风险的不同为标准的，但实践中许多保险产品均突破了这种划分标准，出现不同人身保险之间保险内容或特点相互融合的趋势。本文时人身保险融合化的具体表现进行了详细列举，对融合化现象的本质和产生原因进行了分析，阐述了融合化现象对保险机构和监管部门的警示。今天小编为大家精心挑选了关于《人寿保险总结管理论文 (精选3篇)》相关资料，欢迎阅读！

人寿保险总结管理论文 篇1：

人寿保险信托及其在我国推行的意义

【摘要】人寿保险信托作为一种结合保险与信托的新型金融业务，具有保障未成年受益人合法权益、资产管理以及避税的功能，是保险业与信托业合作的新途径与发展方向。本文首先简要介绍了人寿保险信托及其特点，之后对人寿保险信托的发展历史进行了回顾，并且对国际上人寿保险信托的现状进行了概述，最后说明在我国推行人寿保险信托具有重要的意义，能够实现保险公司、信托公司和保险客户的三方共赢。

【关键词】人寿保险信托 保险 信托

一、引言

随着对外开放步伐的加快，中国金融业进入了前所未有的快速发展阶段。作为金融的两大支柱，保险业和信托业的合作也由浅入深。例如，有的保险公司已经开始利用信托的方式，把保险资金投资到基础设施建设方面，而且已经获得了不错的经济效益以及社会效益。可以说，保险业和信托业这之间进行合作并进行金融产品的创新，将为我国的金融市场注入了新的活力。

目前，信托机构能够利用的保险资金包括保险公司的已收保险费和理赔支付的保险金。人寿保险信托作为一种新的业务，可以把数额可观的保险金转化为信托财产，这种方法把保险和信托两种方式进行有机的结合，为两个行业间的合作开辟出一条新的路径。

二、人寿保险信托及其特点

人寿保险信托(Life Insurance Trust)又被称作保险金信托，它是以保险金或人寿保险的保单作为信托财产，由委托人(通常为保险的投保人)和信托机构签订信托合同，当保险公司按照保险条款赔款或支付满期保险金时，这部分资金将依招合同约定交付于受托人，由受托人按照委托人的意愿进行管理、运用，并于信托期间终止时，将信托资产及运作所得收益交付于信托受益人。

根据信托?譹?訛的定义，信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产委托给受托人，由受托人按照委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或特定目的，进行管理或处分标的财产的行为。由于在信托的过程中，财产所有权依法从委托人的财产中分离并转移至受托人，如果委托人另有债务在身的话，那么这笔信托财产将不能被用于偿债。这就是说信托财产具有独立性，即保险公司支付的保险金一旦成为信托财产后，任何人将无权对这一部分财产进行强制执行。通过人寿保险信托这种产品，受益人就能够依照投保人(信托关系中的委托人)的最初意愿，得到信托公司对于保险金的专业理财服务，并最终得到保险金及其投资所得的收益。

人寿保险信托是一种定制的、个性化金融产品，它可以针对不同客户提供专业的理财服务，并且能够在房地产及遗产事务中起到合理避税的作用。美国早期的信托机构就起源于保险公司，一些保险公司兼办赔款之后的保险金管理业务，实际就是信托业务。因此，可以说人寿保险信托是在保险业务的基础上而衍生出的一种信托业务，是信托业务与保险业务的有机结合。

三、人寿保险信托的发展历史及现状

(一)人寿保险信托的发展历史

十五世纪，近代意义上的信托业在英国出现。十八世纪，保险业也开始在英国逐渐发展。随着金融业大环境的繁荣，金融人才所获得的优待使得金融机构网罗了最聪明的人，他们针对不同理财需求的客户设计出个性化的金融产品。

在这种背景下，十九世纪中后期的英国和德国出现了人寿保险信托业务，二十世纪初美国也开始有了人寿保险信托业务。由于良好的金融环境和完善的资本市场，人寿保险信托很快就在美国迅速发展。当时的人寿保险信托业务主要有两种方式，分别是到期即付(pay-as-you-go)以及基金(funds)，之后又不断衍生出了许多更富个性的种类。随着时间的推移，人寿保险信托在美国的规模逐渐超过了其在欧洲的规模。人寿保险信托能够在美国繁荣发展的主要原因，首先离不开美国良好的金融市场环境。其次，发达的保险业使得其人寿保险的保险金给付额十分庞大，人寿保险信托的潜在客戶因此非常客观。还有一点，美国很多保险的投保人担心受益人缺乏获得赔付保险金后的理财能力。这几方面原因，促成了人寿保险信托在美国的迅猛发展。

十九世纪西方国家的对外扩张，使得亚洲的日本与中国也出现了人寿保险信托业务。1925年，日本的三井信托公司推出了首例人寿保险信托产品。1929年的美国经济危机传染到了全世界，日本也受到了很大影响。此时，人寿保险信托业务却逆势增长，而且对日本信托业的复兴起到了很大作用。二战前，人寿保险信托作为日本信托业的特色业务之一被大力推广。1996年新《保险业法》的实施，使得保险产品中有了一部分储蓄产品的性质，这使得保险公司的产品同银行等其他机构的金融产品有功能上的重叠，导致保险机构进入了银行的经营范围。面对这种情况，日本的金融监管机构不仅允许保险公司以金融控股公司的方式混业经营，也允许其他金融机构涉足保险业务。这种混业经营方式的出现，使得人寿保险信托这种复合型产品在日本得到了发展空间，并且不断繁荣壮大。

我国人寿保险信托业务是出现在十九世纪末。1897年，中国通商银行武汉分行设立，信托是其中的一项附属业务，而这其中就包括人寿保险信托业务。新中国成立后，包括人寿保险信托业务在内的保险事业曾经取得较为快速的发展。但是1958年人民公社的出现，使得几乎所有的保险产品都被迫取消，人寿保险信托业务也未能幸免，就此在中国大陆消失。

(二)国际上人寿保险信托的现状

目前，人寿保险信托按照设立的主要目的分为两类：一种是以避税为主要目的，美国、日本等发达国家即是如此;另一种是以保障未成年人合法权益与生活质量为目的，例如我国台湾地区。

1.美国人寿保险信托业务的发展现状。美国的人寿保险信托业务可以说是发展最为成熟。数据?譺?訛显示，美国人寿保险公司2006年支付了大约532.32亿美元的死亡保险金，其中交付于人寿保险信托的保险金大约占到3%～4%，可以推算其人寿保险信托业务的资产规模可达16～21亿美元。

美国的人寿保险信托业务最初主要是为了弥补保险制度的不足，即为了让失去双亲的子女在受托人和监护人的帮助下，依照投保人生前的意愿正确合理地运用保险金。现在，人寿保险信托的作用有所扩展，成为了一种有效的避税手段。例如，通过不可撤销人寿保险信托(Irrevocable Life Insurance Trust)，其模式全面考虑到美国遗产税法的规定，保险金的收益权成为受益人确定的、不可撤销的利益，且保单从被保险人的应缴税遗产中完全分离，这样就满足了美国税收法的保险金免遗产税规定，成功实现了避税。

2.我国台湾地区人寿保险信托的发展现状。我国台湾地区于二十一世纪初开始了人寿保险信托业务。因为台湾地区的地震等意外事故频发，事故导致一些未成年人的父母双亡且起本人无法妥善处理保险公司所支付的保险金。为了应对这种情况下，人寿保险信托业务开始在台湾地区逐渐普及。该业务的具体流程为，保险投保人通过银行办理“受托经管保险金信托业务”之后，当被保险人身故时，保险公司将保险金交付于受托银行。依照信托合同，银行对保险金进行管理与运用，并将信托财产收益交付于受益人，使未成年的子女能够得到经济上的妥善照顾。

四、我国推行人寿保险信托的意义

(一)人寿保险信托有利于实现保险客户的综合个性化需求

随着社会的进步和经济的发展，保险客户需要保险产品更加综合与个性化。为了满足客户需求，保险公司是否能够提供这种定制的综合性产品，将成为保险业务未来创新发展的决定因素。人寿保险信托不仅具有保险保障、维护受益人合法权益的功能，还具有信托财产隔离以及财产管理的功能，能够满足保险客户的综合个性化需求。

另外，人寿保险信托还可为被保险人提供专业的资产管理服务，可实现信托保险金的保值增值、防止保单失效，确保保险金及时恰当地得到处置，最大限度地保障受益人利益。

(二)人寿保险信托有利于保险公司增加业务收入

保险公司与信托公司合作，为投保人提供人寿保险信托服务，可以吸引更多的保险客户，促进保险公司以及信托公司业务收入增长。

另外，保险公司可通过开展信托中介业务，获得中介费收入。例如，保险公司可根据信托财产额的多少，向信托公司收取一定比例的中介费用。如此一来，保险公司通过人寿保险信托业务，成为金融中介机构来赚取中介费收入，且不需要额外的人力以及资本投入。更理想的情况是，保险公司可以通过自有的资产管理公司或者下属的信托公司，为客户提供服务，增加其资产管理业务量以及资金运用收益。

(三)人寿保险信托利于信托公司拓展信托资金来源

未来的中国信托业将面临更激烈的竞争，如何能够得到大量的、稳定的信托资金是每个信托公司的目标。如果信托公司能将人寿保险的保险金进行有效利用，就能为自身的发展注入大量优质的长期资金。此外，发展人寿保险信托还可拓展信托业客户资源。信托公司既可以直接获得一些中高端客户资源，将可观的保险金转化为信托资产，还可以得到大量的中小客户资源，为自身提供更多潜在客户。所以，通过人寿保险信托这种新型业务，信托公司不仅可以获得大量的、稳定的资金来源，还可以培养信托潜在客户，有利于信托业务的可持续发展。

五、总结

作为一种结合保险与信托的金融产品，人寿保险信托具有保障未成年受益人合法权益、资产管理以及避税的功能，是我国保险业务与信托业务未来深度合作发展的新途径。在我国推行人寿保险信托业务，不仅有利于保险公司及信托公司的业务发展，还可以扩大保险客户对于保险产品的选择范围，能够实现保险公司、信托公司和保险客户的三方共赢。

注释

?譹?訛参阅：王淑敏，齐佩金.金融信托与租赁[M].中国金融出版社，2011年9月，第1页。

?譺?訛根据美国保险监督官协会(NAIC，http：//www.naic.org)公开发布的数据所得。由于美国的信托公司对于信托财产内容不公开发表，所以不能准确计算人寿保险信托在信托业务中所占份额。

参考文献

[1]王淑敏，齐佩金.金融信托与租赁[M].中国金融出版社，2011年9月.

[2]刘永刚.人寿保险信托及其在我国的发展研究[J].商业经济，2010(1).

[3]刘涛，林晨.我国人寿保险信托制度创新初探[J].上海金融，2008(12).

[4]张晓玲，周晓媛.人寿保险与信托相结合的适用性分析[J].上海保险，2003(1).

[5]周翊.我国发展保险信托的可行性分析[J].内江科技，2007(6).

[6]陈北.保险金信托：我国保险业同信托业之间的“鹊桥”[J].重庆工商大学学报，2004(10).

[7]陈北.走出投资连结保险误区的金融产品——保險信托[J].财贸经济，2004(1).

作者简介：陈继(1985-)，男，汉族，北京人，北京工商大学经济学院金融系硕士研究生，研究方向：信托、不动产投融资。

作者：陈继

人寿保险总结管理论文 篇2：

人身保险融合化及其警示

摘要：传统的人身保险包括人寿保险、健康保险和意外伤害保险，这种划分是以所承保的抽象性或概括性风险的不同为标准的，但实践中许多保险产品均突破了这种划分标准，出现不同人身保险之间保险内容或特点相互融合的趋势。本文时人身保险融合化的具体表现进行了详细列举，对融合化现象的本质和产生原因进行了分析，阐述了融合化现象对保险机构和监管部门的警示。

关键词：人身保险;融合化;保险监管;保险机构经营

人身保险按照承保的具体风险不同区分为人寿保险、健康保险和意外伤害保险，随着保险实践的发展，上述三种人身险的区分界限逐渐模糊，出现相互融合的趋势，这种融合已经成为产品创新的特殊形式，其创新思路的科学性逐渐显现，但同时也伴生出新问题，对公司管理和保险监管提出了新的更高层次的要求。

一、人身保险的传统分类

(一)各类人身保险的传统界定

《保险法》明确规定，人身保险业务分为人寿保险、健康保险和意外伤害保险业务。一般认为，人寿保险是以被保险人的寿命为保险标的，以被保险人死亡或在约定期限内仍然生存为保险金给付条件的保险。健康保险是指以被保险人身体为保险标的，以被保险人罹患疾病，或因疾病、分娩导致残疾、死亡以及产生医疗费用、护理费用支出等财产损失为保险金给付条件的保险。意外伤害保险是指以被保险人身体为保险标的，以被保险人因遭受意外事故而致残疾、死亡以及产生医疗费用、护理费用支出等财产损失为保险金给付条件的保险。

(二)各类人身保险的保障范围

人寿保险、健康保险和意外伤害保险的区别主要在于保险标的和保险金给付条件上，其中保险金给付条件的差异根源于保险标的的差异。由于人寿保险是以人的寿命为保险标的，人在寿命上呈现的状态只有“生存”和“死亡”两种，因此人寿保险的保险金给付条件包括被保险人死亡或在约定期限内生存两种情况，由于人寿保险的保险期限一般较长，为附加投资功能提供了条件。而健康保险和意外伤害保险以人的身体为保险标的，通常均以被保险人残疾、死亡、产生相关费用及财产损失为保险金给付条件，有时罹患某些疾病本身就构成保险金给付条件，如重大疾病保险。传统的人寿保险、健康保险和意外伤害保险均有自己的功能特点和适用范围。

二、人身保险融合化的具体表现

(一)人寿保险中以残疾为给付条件

人寿保险因其保险标的为被保险人寿命，通常以被保险人死亡或满期生存为保险金给付条件，人寿保险也因此被细分为死亡保险、生存保险和生死两全保险，以被保险人残疾为保险金给付条件的情形通常只出现在健康保险和意外伤害保险中，但现实中常出现以被保险人残疾为保险金给付条件的人寿保险，突破了人寿保险只以被保险人死亡和满期生存为保险金给付条件的界限。如某公司的“美满人生终身寿险”等即是。

(二)健康保险与意外伤害保险赔付条件互融

通常情况下，健康保险和意外伤害保险的保险事故分别为疾病和意外伤害事故，但现实中某些健康保险产品在设定给付条件时，将因意外伤害造成的残疾或死亡也包括在内，如某公司的《康宁重大疾病保险》;而某些意外伤害保险产品在设定给付条件时，将被保险人因疾病导致的死亡或残疾也包括在内，如某公司的“学生幼儿平安保险”等。

(三)重大疾病保险将某些意外事故等同于疾病

一些重大疾病保险产品直接将因意外事故导致的身体伤害作为疾病看待，构成该保险的给付条件，如严重烫伤、严重头部创伤、肢体缺失等，如某公司的“专家定期重疾保险”。中国保险行业协会与中国医师协会共同制定的《重大疾病保险的疾病定义使用规范》也将某些因意外事故导致的身体创伤视为疾病，如因意外伤害导致的意识丧失、双耳失聪、双目失明、瘫痪、严重脑损伤、严重Ⅲ度烧伤、语言能力丧失等。

(四)重大疾病保险以残疾或死亡为给付条件

由于重大疾病对人体的损害一般较大，重大疾病保险的给付条件通常为被保险人罹患约定的重大疾病事件本身，不需要被保险人因疾病导致残疾或死亡的结果，但某些重大疾病保险产品的保障范围延伸到因疾病(不限于重大疾病)导致的被保险人残疾或死亡(《健康保险管理办法》有相关规定)，同时包括因意外事故导致被保险人残疾或死亡等，保障范围比普通重大疾病保险更广，如某公司的“万全终身重大疾病保险”等。

(五)人寿保险包含重大疾病保障

重大疾病保险的保险金给付仅与被保险人是否罹患约定的重大疾病有关，与被保险人是否因疾病死亡、残疾，以及是否支出了医疗费用无关，这是重大疾病保险与普通健康险和寿险的主要差别。但某些人寿保险产品所保障的范围不仅包含死亡、生存保障，对被保险人罹患某些重大疾病也提供保障，超出了原寿险产品的保障范围，如某公司的“康泰终身保险”等即是。

(六)意外伤害保险增添投资功能

是否具有投资功能是人寿保险与健康保险、意外伤害保险的又一重要差异，这一功能通常体现于产品满期的给付和分红等条款，也即在约定期限届满后返本偿息或者按期分配投资收益。投资功能曾是人寿保险的专利，但某些健康保险和意外伤害保险产品也具有此项功能，虽然返本型和分红型健康保险已被叫停，但目前仍有机构通过产品组合的方式实现，而投资型意外伤害保险也悄然出现，如某公司新推出的“金娃投资保障型意外伤害保险”即是。

(七)两全保险只提供意外伤害保障

两全保险提供生存给付和死亡给付两种保障，其中死亡给付的条件一般包含疾病和意外伤害两种情形，但现实中一些两全保险仅对因意外伤害造成的死亡进行给付，如某公司的“定期意外伤害两全保险”。此种保险与普通意外伤害保险的主要区别在于，前者包含生存给付和死亡给付两项保障，后者不包含生存保障，其与普通两全保险的区别在于，前者不提供疾病保障，而后者同时提供意外伤害和疾病保障，因而此保险的特点介于普通意外险和两全寿险之间。

(八)医疗费用保险兼具二元属性

《健康保险管理办法》规定健康保险包括医疗费用保险，同时保监发[2006]95号文件规定，保险责任仅包含意外事故造成的医疗费用补偿的保险产品，适用保监会有关意外保险产品的监管规定。这就意味着医疗费用保险不再一概认定为健康保险，而是依据医疗费用产生于疾病或意外伤害，分别认定为健康险或意外险。但现实中有些医疗保险产品所保障的内容同时包含疾病医疗保障和意外伤害医疗保障，使该类保险兼具健康保险和意外伤害保险性质，如某公司“世纪泰康团体医疗保险”。

(九)产品组合使意健险具有寿险特征或功能

某些保险组合产品使各险种在功能和特征上高度融合，使被组合的意外险或健康险具有寿险的一些特征或功能。如某公司推出的“安行保长期意外保障计划”，为两全寿险和意外险的组合，保险期限20年，使其中的意外险也具有较长的保险期限;又如某公司推出的“健康万能计划”，实际为万能寿险与重大疾病保险的组合，但其中的重大疾病保险只从现有保单价值账户中收取保障成本，不再收取额外的保费，其同时具有缓交保费功能，投保人暂时无力缴纳保费时，保单仍然有效，而这些通常都是寿险产品具有的特征和功能。

三、人身保险融合化的本质及原因分析

(一)人身保险融合化的本质

人身保险融合化的本质是对原有人身保险具体特点和承保风险的重新组合，是对原有人身保险金给付条件和给付方式的重新确定。通过风险重组，或者改变了原有险种的特征和功能，或者在保留原有特征和功能的同时，又增加了新的保障内容，从而使产品保障的灵活性和针对性更强、保险责任范围进一步扩大。经过融合的人寿保险、健康保险和意外伤害保险，其字面含义已经无法涵盖其全部保障内容，在传统名称之下，所含内容却相互交融，三类人身保险间绝对和严格的区分界限受到挑战，只能依据保障的侧重点不同进行大致和相对的区分。值得注意的是，很多时候人身保险中各险种在相互融合时，仍然保留自身原有特色，经过融合的保险产品通常被认为是普通保险产品功能的延伸，所延伸的功能与原有产品功能通常并不处于对等的地位，即产品以原有功能为主，以延伸功能为辅。此外，保险融合产品的名称与普通保险产品通常并无二致，从名称上往往不能分辨是否为融合化产品。从广义角度看，保险融合产品属于保险组合产品的一种特殊形式。

(二)人身保险融合化的原因

人身保险融合化的根本原因是市场的现实需要，传统的人寿保险、健康保险和意外伤害保险承保的风险各不相同，三者有明显的区分界限。但也正因为这种明显的区分，使之不能完全适应不断发展的保险市场的需求。当人们需要保险给予保障的风险分别处于人寿保险、健康保险或意外伤害保险中时，一般只能购买多份保险产品，但有时三种保险所提供的保障并不都是自己所需要的，从而造成保险消费“不经济”，即使所涵盖的风险保障均为消费者所需要，多次投保承保也对消费者造成时间、精力和物质上的损失。如果固守人身保险中各险种的严格区分，消费者有时会因找不到合适的保险产品而抑制其购买保险的积极性。因此，人身保险的融合化实际上是保险机构适应市场发展要求，打破原有人寿保险、健康保险和意外伤害保险的界限，不拘泥于已有的条框限制而进行的保险产品创新，也是最大限度满足消费者保险需求的一种手段和途径。

四、人身保险融合化的警示意义

(一)对保险机构的警示

人身保险融合化对保险机构经营管理思路和方式的转变提出了新的要求，首先，融合化对风险管理提出了新要求。融合后的产品对原产品特征和承保的具体风险进行了重新组合，其风险特点与原产品存在差异，原有风险管理模式或方法不能完全适应融合后的新产品，保险机构在开发推广融合化产品时，应充分重视风险管理的同步跟进，在满足消费者需求的同时，保证自身健康可持续发展。其次，要警惕险种融合演变为险种趋同或险种雷同，导致产品同质化。在对保险产品通过融合方式进行创新时，要保证产品具有自身特色，避免将各险种功能简单相加。再次，要保证险种融合的科学性。对可承保的各种具体风险究竟如何组合，如何将各险种的特点融合为一体，要以自身的风险管理能力和当地经济社会的实际以及公众的保险需求为准。最后，不能仅仅满足于对已有保险产品所具有的特点和所保障的风险进行重组，更要积极开拓创新，不断扩大新的可承保风险的范围，不断推进产品创新。

(二)对监管部门的警示

人身保险融合化同样对科学监管提出了新的要求，首先，要转变对人身保险的传统认识。对人身保险的区分标准不能仅限制在概括性和抽象性风险的层次，要充分考虑以具体风险组合形成的新型人身保险的属性的界定、特征的把握以及由此引发的一系列问题。观念的转变是正确认识和科学应对人身保险融合化的前提。其次，对市场的把握要更加具体化和细化。监管部门对市场发展的评估和预测，经常要区分不同领域、不同险种分别考虑，融合化产品的市场作用和影响一直没有引起关注，对产品融合化还没有形成系统的认识，对融合化方向的引导、风险的警示还处于空白。再次，对各险种的分类和区分标准要进一步科学化。现有的险种分类标准不能完全适应现实需要，尤其对融合化产品不能简单套用已有标准进行分类，合理的分类标准不仅可以使保险统计更加科学化，同时也有利于消费者甄别和选择保险产品。因此在条件具备的情况下。可以出台更为科学、具体和详细的险种分类办法。最后，要及时做好险种融合化的总结和推广工作。险种融合提供了一种特殊的产品创新方式，应对蕴涵其中的创新思路和思想深入总结提炼，密切关注可能诱发的问题，并在风险可控的前提下，推广成熟经验，逐步扩大各类险种相互融合的程度和范围。

作者：雷　涛

人寿保险总结管理论文 篇3：