在当今社会，在很多情况下，我们都会接触到制度。制度对社会经济、科技、文化教育的发展对维护社会公共秩序起着非常重要的作用。如何制定一般制度？以下是小编收藏的《日常工作监督检查制度》，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助！
事业单位内控制度建设以及内审监督工作开展
摘 要：自从市场经济的改革之使一些无法紧跟时代潮流的企业和单位便遭到了淘汰，而为了能在现今的经济体系中有一席之地，事业单位也在不断的深化改革，完善制度，在一个事业单位的组成机构中，内控制度的建设和内审监督工作在事业单位领导者管理中的作用日渐凸现。更加有利于内部审计工作和建立健全完整的详尽的内控体系，从而提高事业单位的整体水平。
关键词：事业单位；内控制度；内审监督；改革
引言
在现在的社会经济背景下，不断加强事业单位内控制度的建设和事业单位内审监督工作是事业单位管理活动中最为重要的部分，而且这发挥着不可替代的作用。事业单位如果想要一直保持旺盛的生命力就必须要提高度对其重视程度，使这一制度可以不断完善，从而为单位带来源源不断的发展动力，拓宽发展空间。
一、关于不断完善事业单位中内控和内审监督制度的理解
事业单位内控制度和内审监督建设的存在对于发展已久的事业单位作用分析如下：
1.发现内控制度对市场经济稳定发展有重要意义。在维护单位资金的完整的方面，这一制度有着不可比拟的作用。在其他如生产，销售和政策等诸多方面，这也能够有足够的伸缩能力从而面对可能出现的局面。
2.在现代社会发展得潮流影响下，能紧跟无法紧跟时代潮流者必将被淘汰，而这一改革体质则能很好的顺应时代发展。由于现代社会中市场经济体系的高速发展和不断变革，不论是私有企业，国有企业，或是国家事业单位都在经营管理活动中进行着强有力的深度改革。事业单位的管理模式中正在朝着创造更多的发展方向，挖掘更丰富的发展方式不断努力。为满足事业单位的内部管理和调节，必须尽快建立完备的内控体系。
3.从发展结果来看，这一制度的不断改进，一定会为事业单位带来巨大的经济效益，在此之前事业单位的资金来源大多数都是以公共资金为支持进行运转的，不同于以往的形势单一，来源单一，现在的事业单位拥有更大的发展空间和更多的自主权利。在以往的经济活动中，事业单位的职能也相对简单，而简单的模式自然无法适应日新月异的社会发展，因此，现在的经济活动为了获得更加巨大的经济效益和更加强大的竞争资格，提高活动效率增加了许多能更好的提升员工工作积极性和对事业单位的热情的措施。
4.从社会公平上来看，如果可以加强内部审计工作的监督，这对于维护单位内部以及社会公平有重大意义。
二、事业单位在内控制度建设和内审监督工作方面的不足
（一）在事业单位的内控方面，大部分单位建设的不够全面和完备
现阶段，由于经济制度的不断改变和进步，政府在事业单位转变和发展过程中扮演的角色也在随着时代的改变而不断的改变。那些曾经被视为事业单位内部控制体系最初始的形态 比如公共财政框架的构建，但是，随着时间的推移，事业单位在内部控制标准方面所呈现出来的不严格，缺乏一定力度的约束，导致事业单位至今依然没能建设出能够完全适应现在的局面，从而造成了财务预算支出管理上的困难。以至于难以适应复杂多变的市场环境，内部管理的不足日益严重，在竞争中无法占得先机。
（二）大部分的事业单位对内控制度和对内审计工作都熟视无睹甚至于束之高阁
作为事业单位的管理者和领导者，不重视甚至于忽视内控制度和内部审计的建设在现在看来是十分普遍的。因为他们中的大部分人都没有意识到这两项工作的重要意义和发展的必然。而之所以会造成这种现象主要是由这些管理者认为对于公共事业单位，只要加强事业管理力度就能使单位得到很好的发展，再加上缺少对于成本核算的建设和改进，使他们对不将内控制度的建设纳入规划之中，更有甚者，不曾将对内控制度的发展放在心上。
由此可以表在对内控制度的管理认知层面，这些管理者依然存在着较大的误解。也正是因为这些使得管理工作和控制工作方面出现了较为明显的不平衡，从而，使这些单位无法全面的展示其优势和竞争潜力。
（三）对于一些事业单位来说他们的内控制度和对内审计的制度并不够完善
1.对于八成以上的事业单位他们的对内审计制度都没有形成一套行之有效的体系。虽然他们也有概念上的监控制度，但是大部分都没有将此落实，因而导致了执行性和操作性低的现象，使得他们仍然处于自己监督自己的固有理論之中，甚至有一些单位的管理者认为内审监督机制的存在就是多余的。
2.这些事业单位的内审监督机制因为有各种形式上的政策，从而使多个部门的领导者参与其中，最后却只是让这项工作只存有形式，而没有实质的意义，更别谈实行后的效果，监督过程更是如工厂的流水操作流水操作，除了形式，耗时耗力，别无其他有意义的作用
（四）内审制度健全性不足
现阶段我国的经济市场主要处于一个市场经济发展转型的重要时期，在这个经济转型的过程之中，政府的一些职能也在不断变化的过程之中，公共财政的框架也在逐渐形成，这对于一些事业单位的发展来说是非常的关键的。公共财政框架在早期发展的过程之中，就已经被视为事业单位内控标准体系的最初形态。对于这种发展现状，应该意识到的是事业单位内部控制标准方面在实际发展的过程中所存在的不足，没有严格的规范性与专门的针对性。正是因为存在着这些问题，导致了事业单位在财政预算支出的管理改革上无法满足现阶段的复杂的社会情况，所以就造成事业单位内部管理方面的混乱。
（五）事业单位信息系统建设的缺失
事业单位信息系统建设缺失的实际原因是内控制度建设内审监督的缺乏所造成的，在事业单位发展的过程中，事业单位信息系统的缺乏在一定程度上极大的影响着事业单位的发展。当内控建设制度的发展不够全面的时候，就会在一定程度上使信息系统的发展出现停滞的现象，信息系统一旦出现问题，就会影响事业单位内部上下级之间的联系与交流，上下级之间的联系出现问题就会在一定程度上影响下级对问题进行反馈的过程，同样也会影响上级对问题进行解决的过程，就不能在关键的时候做出最为直接有效的指令，就会在一定程度上影响到事业单位的发展，严重的话还会造成一定的经济损失。所以说由于内控制度建设不利而带来的事业单位信息系统的问题，不仅会在一定程度上影响事业单位的正常运行，同时也增加了管理以及决策上的失误率，国家的资产在发展的过程中就会不断的流失，无法被控制在正常的发展轨道之中。
（六） 内审监督管理体系完备性差
在现阶段事业单位的发展过程之中，虽然在许多的事业单位内部都设立了相关内审监督机构，但是这些机构的设立在很多的事业单位之中都是不合理的，不符合经济市场的发展规律与要求，对事业单位的进步与发展起不到任何的积极的作用。事业单位的内审监督部门在发展的过程之中，多数还是处于一种“自我监督”的状态。其次，事业单位的内审监督部门在发展的过程中缺乏相对的独立性，工作内容不够充分，国内的事业单位一般采用的是“双重领导”的监督体制，在这种体制的指导之下，内审监督工作的进行就完全依靠着管理者来进行的，缺乏独立性。
三、落实监督政策的几点建议
（一）进一步建立起相对完备的内部控制制度
在现阶段对于内部制度的建设过程中，最为关键的是将存于表面的制度从理论到实践贯彻起来，落实下去。在这个过程中，要利用一切可以利用的资源，包括国家出台的各种政策和法规。所有的事物都不能面壁造车，而要不断的学习和借鉴早已存在先例，比如学习国外的一些成熟的管理经验，当然，如果以已有的且被证明行之有效的国际性原则来贯彻和实行的话，那么国内的事业单位的内控制度也是可以有很大的进步，从而使之能够进一步完善。
与此同时，国家在事业单位寻求改进的过程中也可以给予一定程度上的支持，其中包括，指定相适应的法律法规，从政策上给内控制度的建设提供机遇。
（二）事业单位内部逐渐形成高度的内控和内审监督观念势在必行
在现今社会的发展现实基础之上，以必胜的决心和勇往直前的勇气，全单位人员从基层到领导层都从自己做起，实事求是，踏实努力，参与到制度建设中来，稳步建设事业单位内健康良好的内控发展环境，事业单位的领导者更要以自身表率，从行动到思想逐渐加强事业单位人员对于内控和内审监督工作的意识。
（三）提高思想意识将工作落实处
之所以内审监督作为建设工作的重头戏，主要是因为它可以在一定程度上能够相对真实准确地折射出事业单位内部对这些工作的执行情况和总结情况。同时可以进一步增强事业单位管理领导者的权责意识，同时加强各个部分之间的联合统一，从而将事业单位内部各个方面的监督制度的优势展现出来。
1.鉴于多个部门参与管理从而造成运行过程缺乏相对独立性，强化内审监督机构的独立性就显得格外重要。制度成为规则，再被人员执行的过程中，要求工作人员加强自我管理的意识。
2.固步自封终将不能带来发展与进步，在全球创新，全民创业的大潮中，一定要为内审监督制度注入创新的生命。信息网的完善在相对大的程度上促进了事业单位内控和内审监督的改革。当机遇来临之时，抓住机遇，打破传统中冗积的弊端，以一种向上姿态迎接新的挑战。
（四）要尽快形成有利于事业单位发展报告制度
书面报告可以客观准确反映出事业单位各个项目的发展现状，发展前景，发展弊端，从而为事业单位领导提供准确可靠的证据从而使其可以做出最正确，最合适的决策。以财务部门为例，事业单位资金的预算，支出，都可以写进报告作为报告中的重要内容，从而完善诸如此类的报告机制，除此以外，此类报告机制，对于完善内控和内审监督机制具有极其显著的作用。
（五）建设以确保内审监督质量为主的审计制度
在事业单位发展的过程中，要在一定程度上加强内审监督制约机制，这也是事业单位改善内控制度建设质量的重要环节。在实际发展的过程之中，要定期开展一些内审监督工作，内审监督工作在事业单位发展的过程中不能停歇，内审监督工作的顺利进行能够在一定程度上有效的控制事业单位内部会计控制的执行情况，同时也能够在一定程度上，对事业单位的高级管理层所应该履行的工作职责进行相关的协调，从而可以真正的达到对事业单位进行全面监督的目的。在内审监督机构工作进行的过程之中，首先需要做的工作就是确保内审监督机构的独立性，在这个过程中事业单位的相关工作人员要做好自我监督的工作。其次在内审监督机构发展的过程中，要对内审监督制度相关的技术进行创新，在这个过程中要跟上时代发展的步伐，在技术创新的过程中要适当的加入信息技术，向着现代化信息技术内审监督的方向发展，要注重对相关技术的革新，要顺应现代化发展的潮流。
四、今后加强内审监督工作的思路
（一）建立健全的内部审计制度
在事业单位内控制度建设以及内审监督工作进行的过程中，对于制度的健全工作是非常重要的一个环节，在实际发展的过程之中，应该根据相关文件的要求，建立健全的内部审计制度，同时还要设立一个专门的内部审计机构，要在事业单位发展的过程中，确保内审机构的独立性与权威性。在制度建立的过程中，对于每一个环节都要有着非常全面的考虑，制定的方案要符合市场经济的走向以及事业单位的发展方向。以高效优质的审计成果来证实在事业单位发展过程中，内审监督机构的重要性，在一定程度上提高大众对内审监督部门的认识。
（二）提高内审监督人员的素质
在内审监督作进行的过程中，对于工作人员的素质要求是非常的高的，如果相关的工作人员没有较高的工作责任感，那么就会对内审监督工作的权威想产生一定的影响。在发挥内审监督工作作用的过程中，相关的内审监督工作人员的素质是其中最为重要的一个环节，内审监督工作的周密性直接取决于操作人员的工作质量，所以说在实际发展的过程中一定要对内审监督人员的工作素质进行提高。
（三）注重应用新技术和新方法
随着时代的发展与科技的进步，越来越多的新技术出现在各行各业之中，自从进入信息化的发展时代以来，信息化的建设发展设计到了社会中的方方面面，在事业单位的内审监督工作开展的过程中，要充分发挥信息化建设在内部审计监督和管理方面的积极的作用，要在一定程度上促进内部审计监督工作能够迈上一个新的台阶。同时在实际发展的过程之中，要注重对技术的创新工作，要不断的对内审监督工作内部的技术以及方法进行探索，找出一种最适合时代发展方向以及社会发展需求的内审工作的方法。
五、結束语
综上所述，在事业单位进行以内控制度建设和内审监督为主工作的革新是不可阻挡且行之有益的，这能够给事业单位的经营管理活动中带来许多想象不到的效益和机遇，为事业单位的发展注入活力，在市场竞争中不会被淘汰。所有的变革都要从实际出发，事业单位也是如此，高效率的解决事业单位的内审建设中的问题，促进事业单位和市场经济的不断进步与发展；以自身强烈的改革愿望和外部力量来完成事业单位内部控制和内审监督的改革。
参考文献：
[1]文科.内部控制审计在电网企业的创新与实践[J].企业改革与管理，2016， （05）：152-154.
[2]郭晓爱.事业单位财务管理内控体制的建设和风险防范[J].商业经济，2015，（06）：132-133.
[3]尧剑根.海南行政事业单位开展内部控制的思考[J].现代经济信息，2014 ，（20）：467.
作者简介：
彭菊秋（1969-）女，本科，高级会计师，就职于湖南科技职业学院，研究方向：事业单位会计。
作者：彭菊秋
摘要：在深化改革的关键阶段，事业单位发展受到了较多关注，外部审计和监管压力的增加导致事业单位发展中暴露出了许多问题。事业单位内部控制制度建设与内审监督工作开展变得越发重要，内部控制制度建设也能带动其内部控制、内部审计等工作的顺利进行。文章将对事业单位内部控制制度建设和内审监督工作开展进行分析，并就内部控制制度如何更好实施，内审监督工作如何高效开展提出合理化建议。
关键词：事业单位；内部控制；内审监督
大多数事业单位都实施了内部控制制度，但从实际开展状况上来看，内部控制制度建设这一重要問题往往被忽视，内部控制制度建设同内部控制工作、内审监督工作间没有形成有效联动。新时期，事业单位内部控制制度建设及内审监督工作更好开展的紧迫感十分明显，探寻出内部控制制度及内审监督工作更好开展的策略尤为重要。
一、事业单位内部控制与内审监督概述
事业单位内部控制工作本身是现代管理理论下开展的一种内部综合性管理与控制类工作总称，由于事业单位在性质上较为特殊，其进行的内部控制需要受多种因素和条件制约。内审监督工作本身属于内部审计和内部监督的范畴，在事业单位内部运转中存在各种问题，通过对各种问题进行解决，从而确保事业单位内部更好运转。事业单位内部控制同内审监督之间实际上具有密切联系，且同处于事业单位内部综合管理体系之中。但也需要看到，内部控制更加强调的是一种制度化控制，内审监督侧重于审计和审计后的监督。
二、事业单位内部控制与内审监督存在的问题
（一）内部控制制度建设滞后性明显
事业单位内部控制制度建设存在着明显的滞后性，且这种滞后性不仅影响到了内部控制制度建设状况，更加对内部控制相关工作开展带来了负面影响。部分事业单位内内部控制制度十分陈旧，内部控制制度也无法为内部控制工作开展提供支持和帮助。内部控制制度建设理应是一种优先级较高的内部控制建设工作类型，但事业单位并未对内部控制制度建设给予充分关注。从内部控制制度建设方法来看，简单对内部控制制度中的内容进行调整根本无法满足内部控制制度建设的实际需要。在事业单位内部控制工作开展中，系列因素的影响性明显，内部控制制度本身机械性较强更加导致其指导性与规范性功能十分低下。
（二）内部控制同内审监督间联系感薄弱
事业单位中，内部控制制度建设同内审监督间的联系较为薄弱，这也是其内部控制制度建设和内审监督工作开展中存在的具体问题。由于内部控制制度建设缺乏与内审监督间的联系，内审监督工作开展很难得到具体指导。大多数事业单位内部控制制度建设和内审监督工作开展资源较少，两项基本工作间的内在联系薄弱也使得相关资源短缺的弊端会被无形放大。内部审计监督工作本身的覆盖面较大，很多具体类型的内审监督工作在开展上也会呈现出效率低下的具体问题。
（三）内审监督工作开展缺乏重点
事业单位中，内审监督工作虽然在常态化开展，但内审监督工作在开展上会呈现出“眉毛胡子一把抓”的现象，这实际上意味着内审监督工作在实际开展中缺乏重点。正是由于内审监督工作在开展上缺乏重点，内审监督工作的实际效率与质量很难获得提升。事业单位在不同发展时期的内审监督实际需求不尽相同，一般而言，事业单位也无法在短时间内对所有内审监督工作进行妥善处理。由于缺乏内审监督工作，很多具体问题虽然能够被及时发现，但在解决上的效率相对较低。诸如财务管理相关的内审监督工作无法较好开展时，内审监督工作中资源消耗及实际回报间会严重失衡。
（四）内审监督工作独立性低下
事业单位中，内审监督工作开展的独立性相对较低，这也是部分事业单位内审监督工作迟迟无法取得突破的主要原因。内审监督工作独立性较低是指内审工作在开展时容易受某些部门及人员的影响，进而出现内审工作执行度低，内审工作效率低下，内审监督工作程序性缺失等具体问题。很多事业单位并未在内部设置专门的内审监督部门，负责内审监督工作的人员实际能力和道德修养更加参差不齐。
三、更好开展事业单位内部控制制度及内审监督工作的建议
（一）科学进行内部控制制度建设
事业单位内部控制制度建设应当成为一项重要工作，事业单位内部更加要自上而下的对内部控制制度建设给予充分关注。内部控制制度建设本质上是一种制度建设范畴的工作，事业单位也应当集中资源，积极进行内部控制制度的建设。由于事业单位的内部控制工作开展会呈现出一定变化，且不同时期内部控制工作开展需求不尽相同。事业单位在进行内部控制制度建设时，也需要用发展和变化的眼光看待。在确立了可持续的内部控制制度建设原则，并对内部控制建设制度中的内容进行较好细化后，事业单位也要定期对内部控制建设制度进行修整，从而增强内部控制制度在内部控制建设工作开展上的指导性。
（二）增强内部控制制度建设与内审监督间的联系
事业单位内部控制制度建设需要与内审监督工作开展间具有稳定且紧密的联系，且这种联系应当逐渐转化为两项基本工作间良性互动的纽带。事业单位需要自上而下的对内部控制制度进行推广，从而使得内部控制制度可以更好地对事业单位运转及各项事务处理产生影响。内审监督相关工作开展时更加需要在内部控制建设理念下进行，并将内部控制制度作为基本的内审监督工作开展框架。在内部控制制度建设同内审监督间的有机联系不断增强下，内审监督中发展的问题便可以作为内部控制制度建设的有效补充，这也能增强内部控制制度建设的方向性，并使得内审监督工作开展的准确程度有较好提升和保障。
（三）明确阶段性内审监督工作重点
事业单位内审监督工作不能平淡无奇地开展下去，特别是深化改革的关键阶段下，事业单位内审监督工作务必要对基本的内审监督需求进行妥善处理，并在确保内审监督工作覆盖范围可以得到保障基础上，更加有目的性和重点地开展内审监督工作。例如，在每年年末，事业单位便可以将各项资金使用状况，转移支付的规模和程序性等作为基本的内审监督工作重点。在节假日期间，事业单位则可以将“四风建设”，“中央八项规定”遵守状况等作为内审监督工作重点。通过有选择，有方向地开展内审监督工作，事业单位在内审监督工作开展上的特色才能够凸显出来，内审监督工作更加能够对事业单位自身运转和发展中的问题进行如实反映，这对于提升内审监督资源的实际有效性也有重要意义。
（四）增强内审监督工作独立性
事业单位内审监督工作独立性较低已经造成了内审监督工作的低效率和低质量，事业单位更好进行内审监督工作也需要不断内审监督工作的独立性，从而使得内审监督工作可以为事业单位更好发展“保驾护航”。具体来说，事业单位可以从内审监督部门设置，岗位设置与人员设置这三个层面进行调整。科学设置内审监督部门，赋予相应岗位和人员一定的内审监督权利，使得内审监督工作开展上可以不受外界因素干扰便能够逐渐增加内审监督工作的独立程度。事业单位内审监督工作可以有专门的部门和专门的人员负责，内审监督工作的专业性程度也能提升。行政改革中的具体经验表明，在内审监督工作本身的独立性可以上升到一定层次后，内外部审计和监督的协同性也能得到对应提升。
四、结语
内部审计制度在建设上虽然会面临很多问题，事业单位内部行政化色彩较为浓重也会为内部审计制度的具体建设造成不少难度。内部控制制度在建设上存在的各种问题依然可以较好解决，进行内部控制制度建设也要成为内部控制和内审监督工作开展的起点。值得注意的是，不同事业单位其内部运转状况不尽相同，内部控制制度建设及内审监督工作的调整式开展都要结合具体实际，避免不合时宜的策略应用而出现次生问题。
参考文献：
[1]赵海涛.事业单位的内控制度建设和内审监督[J].财会学习，2016（01）.
[2]叶玉兰.事业单位内控制度建设以及内审监督工作开展分析[J].财会学习，2017（13）.
[3]邱庆华.行政事业单位内部控制建设与审计全履盖的互动关系[J].中国经贸，2017（13）.
（作者单位：河南省人民胜利渠管理局）
作者：王丽丽 冯凌云
摘 要：1982年宪法制定后，围绕宪法监督制度，学术界已出版专著近十部，其中的三百二十多篇论文，对宪法监督的概念、对象、范围、方式、模式、基础、我国宪法监督的现状及制度设计等展开讨论。这种讨论肩负着制度改革和建设之理论先行的使命，对我国宪法监督制度的改革和发展深有助益。但其中所呈现的莫衷一是的局面表明，要完成这一使命，学界尚有诸多未竟课题。
关键词：宪法监督;述评;模式
作者：郑琼现 邝少明
荥阳市环境保护局监督检查工作制度
一、行政执法监督检查，是指环保局各部门部门实施法律、法规、规章和其他规范性文件的行政行为进行监督检查的活动。
二、对在行政执法监督检查中发现的以及公民、法人和其他组织投诉、举报的违法或不当的行政行为，应按具体行政行为和抽象行政行为分类进行登记。是否立案处理由承办人提出建议意见后报办领导审批。
三、对不予立案处理的应当及时告知投诉、举报人。
四、实行重大案件集体研究决定制度。
五、抽象行政行为的监督检查。
1.承办人对各乡镇人民政府和县级各行政执法部门制发的规范性文件主要就是否超越权限，是否违反现行法律、法规、规章和上级政府或部门的规范性文件的规定，规定的内容是否适当进行严格审查。必要时可以要求发文单位提供相关资料、作出情况说明等。
2.审查后，承办人要起草《规范性文件审查意见书》，提出规范性文件合法或应予纠正的建议意见，连同相关材料报送办领导审签。
3.发现问题需要纠正的，应及时通知规范性文件的起草单位自行纠正。规范性文件起草单位拒不自行纠正的，报经
县政府同意后予以撤销。
六、具体行政行为的监督检查。
1.局法制科负责制定环保局法监督检查年度计划和工作安排，定期和不定期地开展法律、法规实施情况的专项检查。重点对各行政执法中队在行政执法过程中是否遵守行政执法程序，适用实体法律、法规、规章是否正确、合理，行政执法行为、法律文书是否规范等行政执法活动进行监督检查。
2.按照有关规定，投诉人认为行政机关的具体行政行为属于违法的案件，可以要求行政机关就其具体行政行为作出说明。
3.承办人对具体行政行为进行审查后，要提出处理建议意见，连同相关材料报送局领导审签。
4. 具体行政行为已经违法需要纠正的，应制发《行政执法监督检查决定书》，要求作出具体行政行为的行政机关自行纠正。拒不纠正的，报经局党组同意后予以撤销。
5.行政执法监督检查人员执行公务时，应出示行政执法监督检查证件。
荥阳市环境保护局
龙泉镇中心学校安全工作监督检查制度
安全检查是搞好学校安全工作的重要形式，也是消除事故隐患的重要手段。为了更好地督促学校不断完善各项安全工作制度，提高学校安全管理水平，特制定本制度：
一、认真贯彻“安全第一，预防为主”的方针，牢固树立安全第一的思想，广泛开展查隐患、堵漏洞、保安全，形成人人、处处、事事讲安全的校园氛围。
二、各校安全管理人员，有职责和义务对所属范围内的安全有组织地进行经常性地全面检查，及时发现和消除隐患，为广大师生提供可靠的安全保障。
三、结合实际，对镇属辖区学校每期开展一次集中安全大检查。对学校食堂、学生宿舍重点场所要定期不定期开展抽查、督查和检查。
四、凡对自查、检查中发现的事故隐患或不安全因素，要及时组织人员进行整改，并作好记录，该上报的要及时上报。
五、检查中发现有重大安全隐患，负责检查的人员应详实记录在案，根据隐患程度，按要求及规定标准提出整改意见，下达整改通知书，限期整改，并跟踪落实整改措施。
六、凡因自查，检查不负责任，不到位，不严格按要求及规定标准下达整改通知书并督促其整改或不落实整改措施，因此而酿成伤亡事故或重大财产损失的，将依法追究相关人员，单位责任人的责任。
日常监督检查考核办法试行 1 总则 1.1 为确保公司服务质量落实管理责任保证日常监督检查制度有效执行特制定本办法。 1.2 本制度适用于公司。 1.3 公司实行部门值班经理日常检查、各室日常检查相结合的两级检查制度部门以下各室的日常检查考核办法由各室根据实际情况自行制定。 2 日常监督检查考核办法 2.1 考核对象 2.1.1 各室主管、副主管。 2.2 考核内容 2.2.1 日常监督检查制度落实情况 2.2.2 整改落实情况 2.2.3 服务质量目标完成情况 2.2.4 管理与创新情况 2.3 考核方式 2.3.1 以部门及各室日常监督检查记录、交接班记录为依据结合公司运行标准办每日巡查情况、各级领导现场抽查情况对日常监督检查制度实行情况进行考核。 2.3.2 实行月度考核每月初通报上
借鉴意义取得良好成效 值班主管5分
群众监督管理工作站制度
为认真贯彻党和国家的安全生产方针，更好地发挥工会组织和职工群众在安全生产中的作用，全心全意依靠工人阶段搞好企业安全生产。依据《工会法》、《煤炭法》、《矿山安全法》等法律法规，结合中华全国总工会“工会劳动保护三个条例”、山西省煤矿工会《关于建立和完善煤矿井口群众安全工作站的意见》(晋煤工发【2010】7号和集团公司《关于开展创建星级井口群众安全工作站活动的通知》(晋煤出联发【2011】113号)等的通知，制定本制度。
一、成立群众安全监督检查委员会(以下简称群监会) 主任：
副主任：
接待站站长：
群监员：
二、群监会在井口设立群监工作接待站(以下简称接待站)。井口接待站人员须由工作认真负责，热心安全工作，具有初中以上文化程度和实际工作经验，并能坚持正常工作的同志担任。
三、群监会在同级工会的领导下开展工作。工会办是群监会的日常办事机构。
四、群监会职责
1、向职工群众宣传党和国家的安全生产方针、政策和有关劳动保护方面的法规、政策，监督企业行政贯彻执行。对职工进行安全思想、安全知识和遵章守纪教育，组织开展群众性的安全监督检查活动。
2、参加审定并监督检查安全技措工程资金提取和使用方案的执行。负责收集有关安全生产的意见、建议，及时将意见、建议以及解决问题的办法提交职代会或有关部门审议并督促落实。
3、有权对全矿性技术改造工程项目中有关安全卫生和劳动保护设施的内容提出意见。
4、经常向上级工会和矿工会汇报工作，反映情况。当发生重大伤亡事故时，应以最快方式报上级工会劳动保护部门。
5、独立自主开展安全检查和职业卫生监督检查活动，行政方面应提供方便，支持他们进入生产(工作)现场或有关部门了解情况，听取意见。发现违章指挥、强令工人冒险作业现象时，有权予以制止;对发现的明显重大事故隐患和职业危害，有权提出解决问题的建议;当发现危及职工生命安全的情况时，有权组织职工撤离危险现场。
6、按照事故处理“三不放过”的原则，参加事故和职业危害的调查、分析、处理工作。对忽视安全并造成重大事故的主要责任者，有权提出处理建议。
7、有权监督和协助企业行政落实好各级安全责任制。对职代会审议通过的安全提案，有监督检查权;对安全状况长期不好、工程质量低劣和事故多发单位有权进行质询。
8、充分发挥接待站和群监员的作用，会同女职工委员会和家属组织等社会力量，做好“三违”人员的帮教转化工作，协助行政搞好安全管理工作。
9、建立健全各项群监工作管理制度，不断提高群监工作的水平。
五、群监站职责
1、对井口上下井人员进行安全宣传教育，负责群监员的上岗考勤、安全汇报和事故隐患的建档登记等工作。
2、按时整理、筛选、汇总安全工作信息;及时向工会、群监会及相关科室通报;向事故隐患单位下发“隐患整改通知单”;对隐患的处理情况进行跟踪检查，督促落实;将处理结果反馈相关科室;建
立事故隐患档案。
3、建立职工“三违”档案，协助其所在单位开展安全帮教工作。 4、协助群监会做好群监员的管理、考核、调整工作。
5、建立健全必要的工作制度。
6、完成群监会交办的其他工作。
六、群监员职责
1、对群监工作认真负责，敢于坚持原则，善于联系群众。 2、经常学习生产和安全技术知识，积极宣传、贯彻、执行党和国家有关劳动保护政策、法规及企业的各种规章制度，积极参加群监组织活动，自觉接受群监组织培训。
3、严格遵章守纪，以身作则，搞好自主保安;敢于制止“三违”行为，按时向接待站汇报工作。
4、协助班组长对本班组工人进行安全教育，组织本班组人员提安全合理化建议，督促其爱护和正确使用劳动保护设施，指导其按章作业。
5、对本班组生产场所、活动区域进行安全检查。发现不安全因素时，应立即向跟班领导或班组长汇报，并协助及时处理;发现重大事故隐患且可能危及职工生命安全时，有权停止作业，组织职工立即撤离危险场所;发现设备事故险情或因工程质量不好，可能危及安全时，有权建议停止作业，直至处理完毕。
6、参加本班组发生的事故调查处理工作，有权对事故责任者提出处理意见。
七、群监员津贴标准：井下生产一线每工3元，井下辅助单位每工2元，地面单位每工1元，。
八、奖惩办法
1、为进一步加强对群监员的管理。矿工会每半年组织考核一次，年终进行总结评比。对评比出的先进科室及优秀群监员进行表彰奖励，对落后的科室进行通报批评。
九、矿党政领导应重视群众安全监督检查工作，支持群众安全监督检查组织开展工作，安排必要的群众安全监督检查活动经费。
十、工会主席是群众安全监督检查工作的第一责任者。要在安排、检查、总结、评比、表彰工会其它工作的同时，重点安排、检查、总结、评比、表彰群众安全监督检查工作，加强对此工作的领导和管理。
十一、强化群众安全监督检查工作，及时消除各类事故隐患。各级工会群众安全监督检查组织要切实履行监督检查职责，独立自主地开展安全生产监督检查，敢于监督和善于监督。对检查中发现的重大事故隐患和安全管理中存在的问题，要督促有关方面限期解决。
一、目的
为维护公司办公区良好的办公秩序和办公环境，督查各部门工作执行情况，有效提升工作效能，特制订本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工。
三、职责
1.总经理、副总经理负责监督本制度的执行情况;
2.综合部具体负责日常检查，并对检查出的问题进行相应处理; 3.公司全体员工有义务配合两部门的检查工作。
四、检查的内容
公司现行的规章制度、工作流程、日常行为规范、岗位职责的履行(不涉及 保密事项)情况、安全卫生情况及公司传达需执行的事项等。
五、检查的形式
1.不定期检查：综合部将不定期对某一方面进行针对性的检查(制度落实情
况、工作计划的执行情况、日常工作成效等)，具体时间不提前通知; 2.定期检查：每周一上午组织一次全面检查;
3.暗查：综合部及公司领导将安排客户对公司各个工作环节进行暗查。
六、检查工作的流程
1.检查人员将检查到的情况进行记录，并请责任人进行签字或口头确认; 2.检查人员可以组织其它部门经理一起参与检查。
3.要对发现的问题进行当面指正并协助责任人进行限期改正;
4.将检查到的情况进行汇总，形成《日常工作检查通报》发到各部门经理邮
箱，并在公示栏张贴。关于工作不力的通报要限期整改(明确整改时间，以备复查);
5.《日常工作检查通报》应包括以下内容：检查时间、检查人员、检查内容、
检查依据、检查结果、检查结果处理等各项内容。
6.依据公司现行的相关规章制度对检查到的情况提出适当的处理建议(正负
激励或其他方式)。
七、对于检查人员的要求：
1.所有检查人员必须对公司现行的规章制度和相关部门的程序文件、作业标
准进行认真学习，深入理解，牢固掌握，使检查工作有章可循; 2.所有检查人员在例行日常工作检验中必须明确树立“工作第一，检查工作
第二”的思想，以不影响正常工作为前提;
3.所有检查人员在检查工作中必须做到“以身作则，严格执法”，真正做到正人
先正己;
4.所有检查人员在检查工作中应本着公平、公正的原则，对事不对人，对自己发
现的各部门所有质量问题都要一视同仁，不可根据个人主观意愿，有所选择，有所偏颇;
5.所有检查人员在检查工作中要求态度和蔼，言行得体，方法得当，对涉及的
员工不指责、不训斥，语气语调要平和，不与之争辩，并要对发现的质量问题及时予以纠正提醒，做到预防为主;
6.检查人员应对自己发现问题定期进行分类统计，对有关数据进行认真科学的
分析，对具有普遍性的或一些特殊性的或重大质量问题进行跟踪落实，使检查
工作真正起到及时发现问题，科学分析问题，圆满解决问题，积极预防问题的效果;
7.检查人员在检查工作的过程中对于工作落实突出的部门及个人等正面典型，
也应该及时发现并如实记录，并在质量检查通报中予以表彰和进行相应的奖励。
1、开发区食品药品安全日常监督检查制度
(一)食品药品安全日常监督检查的对象是辖区内从事食品生产加工、食品流通、餐饮服务及食用农产品经营等各类食品生产经营主体和药品、医疗器械、保健用品、化妆品生产、经营、使用单位。
(二)食品药品安全日常监督检查每次不少于二人，着装整齐、亮证执法。
(三)食品药品安全检查的重点内容：
1.检查食品药品生产经营者的经营资格，经营单位是否有无证照生产、经营及超范围生产、经营食品药品的行为。
2.检查食品药品生产经营从业人员的资质资格，是否持有有效健康合格证和食品(药品)安全知识培训合格证，药店的执业药师是否在职在岗。
3.检查食品药品生产经营者经营的各类食品药品、保健用品、化妆品产品标识是否规范，有无超过保质期限(有效期限)、腐败变质、掺假掺杂的食品药品及未经注册、无合格证明、过期、失效或者淘汰的医疗器械。
4.检查食品药品生产经营企业的生产经营过程是否符合相关规范、标准、程序及工艺流程要求。
5.清查上级部门下达及经检验判定为不合格的食品药品。
6.检查食品药品生产经营者的广告发布行为。
7.检查食品药品采购查验、索证索票、进销发票及台帐记录的执行情况。
(四)监督检查时，应认真做好检查记录并建立完整规范的检查监管档案。
(五)各社区食品药品安全协管员负责辖区食品药品安全日常巡查工作。对本企业内因巡查工作不力、失察、失职、渎职等导致食品药品安全问题的，严肃追究相关人员的责任。
2、开发区食品药品安全信息报告制度
(一)凡在本开发区从事食品生产加工、食品流通、餐饮服务、药品生产、经营和使用的单位或个人以及涉及食品药品违法违规行为查处和安全事故处理的有关单位和个人应遵守本制度。
(二)食品药品安全事故报告时限和程序应符合《食品安全法》、《药品管理法》的有关规定和要求。
(三)食品药品安全监管信息报告的范围，是指在食品生产加工、流通经营、餐饮服务环节中发生的食源性疾患，药品生产、流通、使用等环节发生质量事件、药害事件及药品不良反应事件、制售假劣药品事件及其他影响公众健康的药品安全事故。
(四)开发区食品药品监督管理所受理管辖范围内的食品药品安全事故和违法违规行为报告，配合上级执法部门对事故和违法违规行为的查处，组织协调和配合有关单位开展应急救援工作。
(五)食品药品事故信息报告的内容应包括事故发生的时间、地点、单位、事故人数、事故报告单位(人)及报告时间、报告联系人及联系方式、事故发生后采取的措施及事故控制情况等。
(六)对食品药品安全事故和违法违规行为瞒报、迟报、漏报、不报或阻碍他人报告的有关责任人，将视情节严重，予以严肃处理。对食品药品安全事故和违法违规行为报告及时并有
突出贡献的，给予奖励。
3、开发区食品药品安全责任追究制度
(一)本制度适用于开发区食品药品监督管理工作人员和各企业食品药品安全协管员。
(二)开发区食品药品监督管理办公室工作人员负责各自职责范围内的工作，并承担相应责任。
(三)本制度所指的食品药品安全责任，是指企业食品药品监管主要负责人和其他工作人员在执行食品药品安全公务时，因故意或重大过失，违反法律、法规、规章或规范性文件，造成一定后果需被追究的责任。
(四)食品药品安全责任的追究形式分为通报批评、责令改正、纪律处分。
(五)有下列情形之一的，追究有关责任单位和责任人的责任：
1.监管失察、监督不力和监管不到位，造成食品药品安全事故的;
2.发生食品药品安全事故，对事故进行隐瞒、谎报、缓报或者授受他人隐瞒、谎报、缓报，阻碍他人报告，信息报送不及时的。
3.发生食品药品安全事故，未采取积极有效的事故救援和调查处理的;拒绝、阻碍、干涉食品药品安全事故调查工作正常进行的。
4.对食品药品安全举报、投诉未及时处理，造成严重后果的。
5.在食品药品安全检查等行政行为中不遵守法定条件和程序，以权谋私、徇私枉法的。
6.其他与食品药品安全相关的渎职失职行为。
(六)对责任人需被追究的责任，根据其行为的性质和后果给予不同程度的处理或处分。
1.情节轻微、损害和影响小或尚未造成损害后果的，对责任人给予批评教育，责令改正。
2.情节较重、损害和影响较大，责令责任人书面检讨，并给予相应的经济处罚。
3.情节严重、损害和影响重大，由企业对责任人给予降职或开除处理。
(七)对较大或重大食品药品安全事故的防范、发生，有失职、渎职情形或者负有领导责任的责任人需追究责任的，由企业根据开发区相关规定处罚责任人。
(八)对失职、渎职，造成重大食品药品安全事故的，由司法机关进行处理。
4、 开发区食品药品安全事故应急处置制度
(一)事故管辖。开发区食品药品监督管理办公室负责本辖区食品药品安全事故的应急救援和现场处置。
(二)事故报告。发生食品药品安全事故的单位、事故所在地的企业协管员和接收事故患者的医疗机构应按规定及时向开发区食品药品监督管理办公室报告。开发区食品药品监督管理办公室接到报告后2小时内向开发区、县食品药品监督管理局及县食品安全委员会报告;
(三)救援处理。开发区食品药品监督管理办公室接到食品药品安全事故报告后，要迅速组织相关部门对事故进行处置和事故发生原因进行调查，及时组织救治，控制事故现场，封存可疑中毒食品及其原料、加工设备、工具容器，收集、保存、采集可疑中毒食物样品及中毒患者生物样品。在处置过程中及时上报阶段性报告。
(四)事故终结。事故处置终结后，企业负责任人应认真分析事故发生原因、分清责任、提出处理办法和今后改进意见，写出事故处理终结性报告，上报开发区管委会及上级有关部门。
5、开发区企业食品药品安全协管员培训制度
(一)协管员在聘用期内必须按时参加有关部门组织的培训教育活动。
(二)开发区食品药品监督管理办公室根据工作实际需要，开展对辖区内协管员的培训工作。
(三)培训学习内容主要是食品药品管理的相关法律、法规及规章，并结合工作实际学习食品药品安全管理等相关专业知识。
(四)培训教育采取定期集中学习、发资料自学、现场实践学习、组织参观学习等方式进行。
(五)食品药品安全法律法规及监督管理等专业知识采用集中授课培训的方式进行的，各企业应建立好培训教育档案。
6、开发区食品药品协管员工作职责
在县食品药品监督管理局和开发区食品药品安全领导小组办公室领导下开展工作。根据食品药品监管管理部门的委托，组织开展对企业内食品药品安全的日常检查及食品药品安全知识宣传;协助食品药品监督管理部门开展食品药品安全的监管、专项整治、从业人员的健康体检、从业人员食品安全知识培训和违法案件的查处工作;负责对企业内员工餐饮食堂工作进行现场指导;负责企业内食品药品监督检查工作的资料收集、整理和归档;反映企业员工对本企业食品药品安全方面的诉求和对食品药品监督管理工作的意见和建议;完成食品药品监督管理部门及食品药品安全领导小组办公室交办的其他工作任务。
食品安全管理制度
一、进货索证索票制度
(一)严格审验供货商(包括销售商或者直接供货的生产者)的许可证和食品合格的证明文件。
(二)对购入的食品，索取并仔细查验供货商的营业执照、生产许可证或者流**可证、标注通过有关质量认证食品的相关质量认证证书、进口食品的有效商检证明、国家规定应当经过检验检疫食品的检验检疫合格证明。上述相关证明文件应当在有效期内首次购入该种食品时索验。
(三)购入食品时，索取供货商出具的正式销售发票;或者按照国家相关规定索取有供货商盖章或者签名的销售凭证，并留具真实地址和联系方式;销售凭证应当记明食品名称、规格、数量、单价、金额、销货日期等内容。
(四)索取和查验的营业执照(身份证明)、生产许可证、流**可证、质量认证证书、商检证明、检验检疫合格证明、质量检验合格报告和销售发票(凭证)应当按供货商名称或者食品种类整理建档备查，相关档案应当妥善保管，保管期限自该种食品购入之日起不少于2年。
二、食品进货查验记录制度
(一)每次购入食品，如实记录食品的名称、规格、数量、生产批号、保质期、供货者名称及联系方式、进货日期等内容。
(二)采取账簿登记、单据粘贴建档等多种方式建立进货台账。食品进货台账应当妥善保存，
保存期限自该种食品购入之日起不少于2年。
(三)食品安全管理人员定期查阅进货台账和检查食品的保存与质量状况，对即将到保质期的食品，应当在进货台账中作出醒目标注，并将食品集中陈列或者向消费者作出醒目提示;对超过保质期或者腐败、变质、质量不合格等食品，应当立即停止销售，撤下柜台销毁或者报告工商行政管理机关依法处理，食品的处理情况应当在进货台账中如实记录。
三、 库房管理制度
(一)食品与非食品应分库存放，不得与洗化用品、日杂用品等混放。
(二)食品仓库实行专用并设有防鼠、防蝇、防潮、防霉、通风的设施及措施，并运转正常。
(三)食品应分类，分架，隔墙隔地存放。各类食品有明显标志，有异味或易吸潮的食品应密封保存或分库存放，易腐食品要及时冷藏、冷冻保存。
(四)贮存散装食品的，应在散装食品的容器、外包装上标明食品的名称、生产日期、保质期、生产经营者名称及联系方式等内容。
(五)建立仓库进出库专人验收登记制度，做到勤进勤出，先进先出，定期清仓检查，防止食品过期、变质、霉变、生虫，及时清理不符合食品安全要求的食品。
(六)食品仓库应经常开窗通风，定期清扫，保持干燥和整洁。
(七)工作人员应穿戴整洁的工作衣帽，保持个人卫生。
四、食品销售卫生制度
(一)食品销售工作人员必须穿戴整洁的工作衣帽，洗手消毒后上岗，销售过程中禁止挠头、
咳嗽，打喷嚏用纸巾捂口。
(二)销售直接入口的食品必须有完整的包装或防尘容器盛放，使用无毒、清洁的售货工具。
(三)食品销售应有专柜，要有防尘、防蝇、防污染设施。
(四)销售的预包装及散装食品应标明厂名、厂址、品名、生产日期和保存期限(或保质期)
等。
五、食品展示卫生制度
(一)展示食品的货架必须在展示食品前进行清洁消毒。
(二)展示食品必须生、熟分离，避免食品交叉感染。
(三)展示直接入口食品必须使用无毒、清洁的容器，保持食品新鲜卫生，不得超出保质期。
(四)展示柜的玻璃、销售用具、架子、灯罩、价格牌不得直接接触食品，展示的食品不得直接散放在货架上。
(五)展示食品的销售人员必须持有有效健康证明上岗，穿戴整洁的工作衣帽。
六、从业人员健康检查制度
(一)食品经营人员必须每年进行健康检查，取得健康证明后方可参加工作，不得超期使用健康证明。
(二)食品安全管理人员负责组织本单位从业人员的健康检查工作，建立从业人员卫生档案。
(三)患有痢疾、伤寒、病毒性肝炎等消化道传染病的人员，以及患有活动性肺结核、化脓性或者渗出性皮肤病等有碍食品安全的疾病的人员，不得从事接触直接入口食品的工作。
七、从业人员食品安全知识培训制度
(一)认真制定培训计划，定期组织管理人员、从业人员参加食品安全知识、职业道德和法律、法规的培训以及操作技能培训。
(二)新参加工作的人员包括实习工、实习生必须经过培训、考试合格后方可上岗。
(三)建立从业人员食品安全知识培训档案，将培训时间、培训内容、考核结果记录归档，以备查验。
八、食品用具清洗消毒制度
(一)食品用具、容器、包装材料应当安全、无害，保持清洁，防止食品污染，并符合保证食品安全所需的温度等特殊要求。
(二)食品用具要定期清洗、消毒。
(三)食品用具要有专人保管、不混用不乱用。
(四)食品冷藏、冷冻工具应定期保洁、洗刷、消毒，专人负责、专人管理。
(五)食品用具清洗、消毒应定期检查、不定期抽查，对不符合食品安全标准要求的用具及时更换。
九、卫生检查制度
(一)制定定期或不定期卫生检查计划，将全面检查与抽查、问查相结合，主要检查各项制度的贯彻落实情况。
(二)卫生管理人员负责各项卫生管理制度的落实，每天在营业后检查一次卫生，检查各岗是否有违反制度的情况，发现问题，及时指导改进，并做好卫生检查记录备查。每周1-2次全面现场检查，对发现的问题及时反馈，并提出限期改进意见，做好检查记录。
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