时针滴滴答答，流逝的是光阴，在季节轮回的过程中，我们的工作留下了成绩证明。每周、每月、每个季度的我们，在工作方面都有着独特表现，获得成绩的同时，也有着众多的难忘时刻。面对成长过程中的我们，是该写一份工作报告，记录我们的工作之路。为便于大家更好的编写工作报告，以下是小编整理的关于《银行审查工作总结》的文章，希望能够很好的帮助到大家，谢谢大家对小编的支持和鼓励。
银行信贷审查岗工作总结
2011年年度个人工作总结
眨眼间，2011年即将结束，回首这一年的工作，总结如下：
一、这一年里，我不断加强学习，提高政治思想觉悟和业务技能。为提高政治素质和业务技能，迅速适应新时期金融工作的需要，在实际工作中严格要求自己，努力做到大事讲原则，小事讲风格，对待同志以诚相见，共同搞好工作，在坚持经常不断学习政治的同时，我还始终不忘加强业务知识学习，作为支行信贷部的审查岗，2011年我通过竞选继续着审查岗这个岗位,对于此我熟悉而又陌生的岗位，说熟悉，是因为我之前也是从事的审查工作，说陌生，是因为信贷各项制度均在不断地健全完善，很多新的规定对我来说十分陌生。所以，在实际工作中出现的疑难问题我虚心求教，向身边的同志们学习，积极参加县行和市行组织的相关业务知识培训，我认为不懂不要紧，只要我肯学，只要我努力，一份耕耘就会有一份收获!通过学习提高了自己的思想觉悟和工作能力，有力地推动了各项工作顺利开展。
二、认真履行职责，踏踏实实的做好本职工作。作为一名审查岗，我深知身上的重担。我坚持贷款的“三查”制度和行里制定的一系列信贷管理制度，不继拓宽自己的
业务能力，不放过对xx信贷资产有风险的审查，合理地提出自己的审查意见，把握贷款发放的合法性、合规性!坚决杜绝信贷员的一些人情做法，按信贷规范操作程序办理，努力使信贷工作上规范化。同时，我也帮助信贷员整理信贷档案(一些基础资料)。我深知，审查这项工作即繁琐又重要，需要经常加班加点来完成，但我坚持做到了及时完成任务，今天的事今天做，绝不拖拉到明天。
三、积极做好其他工作。除做好本职工作之外，本人服从领导的安排，积极主动的做好各项工作，为xx经营目标的顺利完成而同心同德，尽心尽力。在营销工作中，我继续着自己对定活期存款的兼职客户经理工作，并把它作为一项义务对待，为xx的储蓄余额增长贡献一份自己的力量。没有规矩不成方圆，我始终能够遵守行里的各项规章制度，遵守劳动纪律，平时有事很少请假，坚持小病小事不请假，并经常加班加点，从无怨言，树立良好的形象，受到领导和同志们的好评。
四、自我评价：经过一年来的努力，我在工作中取得了一定的成绩，基本能胜任此岗位，但还存在着很大的差距和不足，一是政治水平和业务技能还不能适应新形势发展的需求，二是开拓进取，创新意识不足。三是对我行新的信贷业务及知识向信贷员传达的深度不够，在新的一年
里，我要加强政治和业务的不断学习，团结同志，勇于创新，发扬成绩，吸取教训，向身边的同志学习，取长补短，增强工作能力，我相信自己能做一名合格的xx员工，当好xx的资产的看门人。
二〇一一年十二月二十二日篇二：银行审批人员工作总结
转眼间从进入xx银行那时算起已经满了第二年。两年时间说长不长说短 也不短。时间让我对于xx银行有了更加深入的了解也让我通过自身的学习、 领导和同事的教育帮助提升自己的业务技能更加胜任自己从事过和正在从事 的岗位工作。 最近这一年我作为一名xx银行员工亲身感受了 xx银行股改给我们的日 常工作、生活带来各方面的巨大变化——如经济增加值、关键绩效考核指标等概 念的引入使经营部门的经营理念真正从过去只注重量的扩张转变为注重质的提 升以及由此带来的岗位分工和收入分配的显著变化。各种规章制度的出台对 r我们xx银行“规范经营”提出了许多更为明确和细化的要求工作中注重细 节管理、精细化管理针对违法违规行为也有了更多的预防和惩戒措施特别 是行内开展的“违法违规行为专项整治活动”向我们再一次地敲响了警钟——工 作不仅要做得“好”、“快”还要“合法”、“合规”不仅要懂得“亡羊补牢” 重要的还在于“未雨绸缪”》 20x x年末我报名并经行内的择优选聘有幸被调动至地审批组担任合 规性审查岗工作。从南区支行理财中心的个贷综合岗转到原先从未接触过的以公 司类信贷和个人大额信贷业务为主的审批组合规性审查岗这个跨度不可谓不 大。但领导的教育关心、同事的帮助指导和我个人的自学努力下通过阅读相关 书籍、解读文件规章我很快渡过了起初的不适应迅速地融入到现在的岗位角 色中。从20xx年初至20xx年7月末我总计完成了 109笔公司类贷款、3 笔公司类授信业务的合规性审查工作合计金额47435. 2624万元完成了 67 笔公司类信用等级评定的合规性审查其中m级29笔、a级34笔、bbb级4 笔完成332笔个人类贷款的接收、送审、下发决策意见工作合计金额6463. 475 万元。较好地完成了本岗位的工作任务要求。 xx地审批组属于行内审批部门面对的都是行内的经营部门受理审批xx 银行信贷经营部门报送的各类信贷业务。因此树立内部客户理念把经营部门 作为我们所服务的客户为客户提供优质、高效、规范的服务是我作为一名审 批组合规性审查人员最基本的要求。在日常业务中我总是尽自己的最大努力帮 助经营部门x作耐心解答他们对于审批中存在的各种疑问并时常通过各种合 规、有效的渠道与他们进行沟通了解经营部门的现实情况和问题及时向领导、 专审进行汇报尽可能帮助解决审批与经营由于信息不对称造成的矛盾为行领 导与专审的有效决策提供依据实现xx银行利益的最大化。 xx地审批组是行内一个日常工作量较大、工作较为繁忙的一个部门。如何 提高工作效率更好地完成工作要求是我经常思考的问题。我在工作中发现 大量工作时间都是消耗在一些相对机械的简单重复劳动中如在合规性审查工作 中对申报单位一些财务指标的验算计算比较简单但要检查多个单位的多个财 务指标也要花费合规性审查人员相当多的时间和精力。我通过自学运用我们常 用的execl电子表格软件中的公式与函数编制了一张表格只需要将企业的资产 负债表、现金流量表中的有关数据填入表格相应的各年度财务指标如资产负债 率、流动比、速动比、利润率、本息保障倍数、抵押率、担保率等数据就能自动 计算生成极大地方便了工作、提高了效率。我还把这张表格与周围的同事、经 营部门的同事共享力求大家都能更高效的工作。我还将部门内部许多相关的报 表进行了关联共享相互取得所需数据消除了很多重复劳动也使许多数据更 为精确把一些常用表单进行了优化本着简单、易用的设计在规定的位置录 入数据电脑就能自动生成相应的规范页面供使用了。此外我在许多工作流程 的细节上想点子、找方法在符合有关规章制度的前提下简化流程、提高效率 更好地完成工作要求。 审批组的工作是一项全面而细致的工作需要对全行的各项业务都有深入 的了解。加强对各类文件和制度的学习是我履岗最基本的要求积极参加行内、 部门内组织的各种定期不定期的专题培训和例会、学习会则是对我业务素质的 全面提高。在xx地分行与xx地人寿保险公司共同举办的“盈向未来”客户经理 培训班上我学到了不少营销的技巧、与人沟通的方式明白了团队协作的至关 重要在由xx地分行组织、省分行有关部门领导与相关业务人员讲解的“xx银 行优势产品与营销”培训班上我对于xx银行的各类信贷业务有了明确而充分 的认识知道了哪些是应该重点向客户推荐的哪些是正在开发并着力推广的 以及如何办理有何优势与不足在省分行组织的由总行资深贷款审批人讲解的 全省专职贷款审批人培训班上我对于原先工作中一直存在的一些难点、盲点都 有了一些全新的理解如对于企业集团应该在哪些地方加强关注对于一个企业 的财务报表要从多个方面进行分析解读从一些表面的绩优或是绩差中发现企业 的真实状况合理判断认识到自己的工作与岗位的重要性与任务的艰巨性—— 需要通过我们扎实有效的工作来当好“xx银行资产的看门人”。除此之外每 当有新的有关行内发文我也认真参加部门内的例会和学习会学习文件精神 在工作中落到实处。特别是有时还请来行内相关部门人员现场讲解业务中的疑难 点更是我学习的好时机。学习制度、理解制度、在制度的要求下办事掌握全 方位的知识了解政策变化、行业风险才能在审批组岗位上成为一名合格的职 业人。 在做好本职工作之余我作为xx地分行系统团委的宣传委员参加了团委 组织的多项活动。将行内员工特别是广大青年团员的美文佳作、学习心得推荐给 大家是我与另几位团刊《青年风采》的小编们共同努力的方向。我组织搜集各 类优秀的稿件对原稿进行合适的排版、美化套上精美的插画与底纹最后上 挂网站上与大家一同分享 得到了广大团员的好评。其中大量佳作被省分行《西 湖周刊》选取上挂为全省的xx银行系统所了解。系统团委组织的“规范化阳 光服务演示”我积极参与了多份演示文稿的编写工作提出的一些建议与意见 也为领导与同事认同和采纳。 时代在变、环境在变银行的工作也时时变化着每天都有新的东西出现、 新的情况发生这都需要我跟着形势而改变。学习新的知识掌握新的技巧适 应周围环境的变化提高自己的履岗能力把自己培养成为一个业务全面的xx 银行员工更好地规划自己的职业生涯使我所努力的目标。当然在一些细节 的处理和操作上我还存在一定的欠缺我会在今后的工作、学习中磨练自己在 领导和同事的指导帮助中提高自己发扬长处弥补不足。篇三：银行信贷岗个人工作总结工作总结 银行信贷岗个人工作总结工作总结 转眼间从进入xx银行那时算起已经满了第二年。两年时间说长不长，说短也不短。时间让我对于xx银行有了更加深入的了解，也让我通过自身的学习、领导和同事的教育帮助，提升自己的业务技能，更加胜任自己从事过和正在从事的岗位工作。最近这一年，我作为一名xx银行员工，亲身感受了xx银行股改给我们的日常工作、生活带来各方面的巨大变化——如经济增加值、关键绩效考核指标等概念的引入，使经营部门的经营理念真正从过去只注重量的扩张转变为注重质的提升，以及由此带来的岗位分工和收入分配的显著变化。各种规章制度的出台，对于我们xx银行“规范经营”提出了许多更为明确和细化的要求，工作中注重细节管理、精细化管理，针对违法违规行为，也有了更多的预防和惩戒措施，特别是行内开展的“违法违规行为专项整治活动”向我们再一次地敲响了警钟——工作不仅要做得“好”、“快”还要“合法”、“合规”，不仅要懂得“亡羊补牢”，重要的还在于“未雨绸缪”。 2004年末，我报名并经行内的择优选聘有幸被调动至xx地审批组担任合规性审查岗工作。从××支行理财中心的个贷综合岗转到原先从未接触过的以公司类信贷和个人大额信贷业务为主的审批组合规性审查岗，这个跨度不可谓不大。但领导的教育关心、同事的帮助指导和我个人的自学努力下，通过阅读相关书籍、解读文件规章，我很快渡过了起初的不适应，迅速地融入到现在的岗位角色中。从××年初至××年××月末，我总计完成了××笔公司类贷款、××笔公司类授信业务的合规性审查工作，合计金额××万元;完成了××笔公司类信用等级评定的合规性审查，其中aa级××笔、a级××笔、bbb级××笔;完成××笔个人类贷款的接收、送审、下发决策意见工作，合计金额××万元。较好地完成了本岗位的工作任务要求。 xx地审批组属于行内审批部门，面对的都是行内的经营部门，受理审批xx银行信贷经营部门报送的各类信贷业务。因此，树立内部客户理念，把经营部门作为我们所服务的客户，为客户提供优质、高效、规范的服务，是我作为一名审批组合规性审查人员最基本的要求。在日常业务中，我总是尽自己的最大努力帮助经营部门工作，耐心解答他们对于审批中存在的各种疑问，并时常通过各种合规、有效的渠道与他们进行沟通，了解经营部门的现实情况和问题，及时向领导、专审进行汇报，尽可能帮助解决审批与经营由于信息不对称造成的矛盾，为行领导与专审的有效决策提供依据，实现xx银行利益的最大化。 xx地审批组是行内一个日常工作量较大、工作较为繁忙的一个部门。如何提高工作效率，更好地完成工作要求，是我经常思考的问题。我在工作中发现，大量工作时间都是消耗在一些相对机械的简单重复劳动中，如在合规性审查工作中对申报单位一些财务指标的验算，计算比较简单，但要检查多个单位的多个财务指标也要花费合规性审查人员相当多的时间和精力。我通过自学，运用我们常用的execl电子表格软件中的公式与函数编制了一张表格，只需要将企业的资产负债表、现金流量表中的有关数据填入表格，相应的各年度财务指标如资产负债率、流动比、速动比、利润率、本息保障倍数、抵押率、担保率等数据就能自动计算生成，极大地方便了工作、提高了效率。我还把这张表格与周围的同事、经营部门的同事共享，力求大家都能更高效的工作。我还将部门内部许多相关的报表进行了关联共享，相互取得所需数据，消除了很多重复劳动，也使许多数据更为精确;把一些常用表单进行了优化，本着简单、易用的设计，在规定的位置录入数据，电脑就能自动生成相应的规范页面供使用了。此外，我在许多工作流程的细节上想点子、找方法，在符合有关规章制度的前提下简化流程、提高效率，更好地完成工作要求。审批组的工作，是一项全面而细致的工作，需要对全行的各项业务都有深入的了解。加强对各类文件和制度的学习，是我履岗最基本的要求;积极参加行内、部门内组织的各种定期不定期的专题培训和例会、学习会，则是对我业务素质的全面提高。在xx地分行与xx地人寿保险公司共同举办的“盈向未来”客户经理培训班上，我学到了不少营销的技巧、与人沟通的方式，明白了团队协作的至关重 要;在由xx地分行组织、省分行有关部门领导与相关业务人员讲解的“xx银行优势产品与营销”培训班上，我对于xx银行的各类信贷业务有了明确而充分的认识，知道了哪些是应该重点向客户推荐的，哪些是正在开发并着力推广的，以及如何办理，有何优势与不足;在省分行组织的由总行资深贷款审批人讲解的全省专职贷款审批人培训班上，我对于原先工作中一直存在的一些难点、盲点都有了一些全新的理解，如对于企业集团应该在哪些地方加强关注，对于一个企业的财务报表要从多个方面进行分析解读，从一些表面的绩优或是绩差中发现企业的真实状况，合理判断，认识到自己的工作与岗位的重要性与任务的艰巨性——需要通过我们扎实有效的工作来当好“xx银行资产的看门人”。除此之外，每当有新的有关行内发文，我也认真参加部门内的例会和学习会，学习文件精神，在工作中落到实处。特别是有时还请来行内相关部门人员现场讲解业务中的疑难点，更是我学习的好时机。学习制度、理解制度、在制度的要求下办事，掌握全方位的知识，了解政策变化、行业风险，才能在审批组岗位上成为一名合格的职业人。在做好本职工作之余，我作为xx地分行系统团委的宣传委员，参加了团委组织的多项活动。将行内员工特别是广大青年团员的美文佳作、学习心得推荐给大家，是我与另几位团刊《××》的小编们共同努力的方向。我组织搜集各类优秀的稿件，对原稿进行合适的排版、美化，套上精美的插画与底纹，最后上挂网站上与大家一同分享，得到了广大团员的好评。其中大量佳作被省分行《××》选取上挂，为全省的xx银行系统所了解。系统团委组织的“规范化阳光服务演示”，我积极参与了多份演示文稿的编写工作，提出的一些建议与意见也为领导与同事认同和采纳。时代在变、环境在变，银行的工作也时时变化着，每天都有新的东西出现、新的情况发生，这都需要我跟着形势而改变。学习新的知识，掌握新的技巧，适应周围环境的变化，提高自己的履岗能力，把自己培养成为一个业务全面的xx银行员工，更好地规划自己的职业生涯，使我所努力的目标。当然，在一些细节的处理和操作上我还存在一定的欠缺，我会在今后的工作、学习中磨练自己，在领导和同事的指导帮助中提高自己，发扬长处，弥补不足。篇四：信贷管理部年度工作总结 2010年度信贷管理部工作总结 2010年是我们xx银行的“管理年”， 信贷管理部按照总行制定的经营发展思路，认真做好两个“围绕”工作，围绕总行下达的经营目标，积极配合支行、营业部权限内贷前调查和加速贷款审批工作，年末贷款余额达到 万元，信贷资产业务呈快速发展的趋势，经营效益显著增长;围绕“管理年”总体工作方案，加强贷款审慎经营管理，构建全面风险管理体系，逐步转变“重业务发展、轻风险管理”的思想观念，规范银行业金融机构贷款业务经营行为，促进贷款业务的健康、规范的发展。现将今年主要工作汇报如下：
一、2010年资产业务运行情况
(一)贷款发放情况。截止2010年12月31日全行各项贷款余额 万元，较年初增加 万元，其中：中小企业 户，贷款余额 万元，较年初增加 万元，占全行贷款余额的 %;农户联保贷款 户，贷款余额 万元，较年初增加 万元，占比 %;个体工商户联保贷款 户，贷款余额 万元，较年初增加 万元，占全行贷款余额的 %;下岗失业贷款 户，贷款余额 万元，较年初增加 万元，占比 %;个人消费联保贷款 户，贷款余额 万元，较年初增加 万元，占比 %;个人抵押贷款 户，贷款余额 万元,较年初增加 万元，占比 %;个人担保贷款 户，贷款余额 万元，较年初增加 万元，占比 %;个人信用贷款 户，贷款余额 万元，较年初增加 万元，占比 %。全行累计发放贷款 万元，累计收回贷款 万元。其中：中小企业累计发放贷款 户，金额 万元，累计收回贷款 万元;农户联保贷款累计发放贷款 户，金额45142 万元，累计收回贷款 万元;下岗失业累计发放贷款 户，金额 万元，累计收回贷款 万元;个体工商户联保累计发放贷款 户，金额 万元，累计收回贷款 万元。
(二)信贷资产风险分类情况。截止2010年12月31日，全行正常类贷款 万元，占比 %;关注类贷款 万元，占比 %;无不良贷款。
(三)单户贷款超比例情况。截止2010年12月31日，无单户大额超比例贷款。
(四)大额贷款情况。截止2010年12月31日， 万元以上(含)大额贷款 户 ，贷款余额 万元，占全部贷款总额的 %，其中：中小企业 万元以上 户，贷款余额 万元;个人抵押贷款 万元以上 户，贷款余额 万元;农场主 万元以上 户，贷款余额 万元;个体工商户贷款 万元以上 户，贷款余额 万元;个人消费贷款 万元以上 户，贷款余额 万元;。
(五)利息实收情况。截止2010年12月31日，全行各项贷款利息收入 万元，逾期贷款应收利息及已冲减利息收入余额为零，应收利息挂账金额为 万元，利息实收率为 %。
(六)委托贷款情况。截止2010年12月31日，累计发放委托贷款 万元，累计收回委托贷款 万元，贷款余额 万元，教年初增加 万元。
二、2010年工作简要回顾
结合总行2010年“管理年”的总体规划，在管理年中各项管理能够进一步的标准化、业务操作规范化是我们经营第三年的关键所在，也是对我们今后业务的稳健发展起着关键性的作用。作为管理部门主要从贷款日常管理、业务辅导、贷款检查、业务培训等方面抓起，以提高信贷管理制度的执行力，规范贷款业务操
作程序。
(一)构建科学的信贷业务风险控制体系，规范信贷业务操作
1、为进一步加强信贷业务的审慎经营管理，规范全行贷款业务操作行为，根据xx银监分局监管要求制定了本行“三个暂行办法”以逐步建立和完善信贷制度化管理。
2、随着我行业务产品发展的需要，在借鉴农副产品收购贷款封闭运行管理办法的基础上，结合贷款新规及(转载于:银行信贷审查岗工作总结)本行实际情况，制定了《xx银行农副产品收购贷款封闭运行管理办法》，完善信贷管理和业务操作流程。
3、建立内部评级体系，完善统一授信管理，实施客户信用等级评级和集中统一控制客户信用风险的信贷管理制度，分别制定了企业法人客户信用等级评定办法和授信业务管理办法，做到先评级后授信，有效增强防范和控制风险的能力。
4、为进一步建立健全我行信贷业务授信审批权限的管理，实行统一授信管理，完善授信审批机制，严格按照权限和程序审查和审批业务，结合本行授权授信工作操作的实际情况，对《xx银行关于授信贷款额度审批权限及操作流程的管理办法》进行了修订，制定了《xx银行信贷业务授信审批权限管理办法》。
5、根据业务发展需求，对新的贷款业务制定了《个人消费联保贷款管理暂行办法》，丰富了个人贷款的种类。
6、为促进我行资产业务快速发展，制定了《质押贷款业务管理办法》，完善和规范了质押贷款的操作流程。
7、建立贷款操作环节的考核和问责机制，制定了《xx银行不良资产管理办法》、《xx银行不良贷款认定及问责管理办法》，将贷款管理各环节的责任落实到具体的部门和岗位，增强信贷人员贷
款管理的风险责任，有效的防范和化解信贷风险，进一步提高资产质量。
8、按照“三个办法一个指引”的要求对相关制度和借款合同文本进行修订，并增加了支付方式的要约内容。
9、面临新增分支机构、贷款业务量的增大和客户经理队伍的充实，信贷基础更需要精细化的管理，为强化管理，制定了信贷管理考核暂行办法，加大对贷款管理制度和业务规范操作的执行力;
10、完善金融统计管理，结合人民银行金融统计管理实施办法，制定了本行金融统计管理制度、操作流程及岗位职责，责任明确、岗位到人。
(二)加强信贷资产质量管理，信贷管理模式趋于规范、精细化 2010年作为全行各项工作管理年，加强贷款审慎经营管理，促进贷款业务健康发展是我们今年的中心工作，尤其是银监会新规的出台，更加规范了贷款业务的经营行为，信贷业务更需要规范化和精细化的管理。
首先是从源头上改进粗放式的经营模式，从抓贷款审慎经营管理入手，需要进一步强化贷款业务的全流程管理，为促进信贷管理的审慎稳健经营，本部在管理年中的重点工作是从管理制度建设、贷款风险管理、贷款业务检查、信贷业务培训等方面进行管理;
二是逐步完善信贷风险管理架构体系，结合新规的要求，以贷款资金向交易对象支付的“受益人原则”为入手，重点关注贷款资金交易的真实性，完善贷款审批质量，尤其是对上报的50万元以上的大额贷款要求符合新规条件，确定支付方式，按受托支 付的要求提供借款人签订的“收购合同”贷款资金必须汇入指定的名称、账号及金额，防止和杜绝贷款用途的虚构和欺诈;
三是完善贷款审批管理，规范贷款业务操作，总行贷审会会议纪要内容明确了贷款的条件、贷款资金的支付方式。通过新规规范贷款操作流程及内部控制等手段，逐步规范贷款支付行为，确保贷款资金按借款合同约定用途使用，提升贷款风险管理水平，保障贷款业务安全运行和长远发展。
四是以xx银监分局现场检查为契机，进一步深化管理年。首先从贷款基础资料审查人手，对支行申报贷款资料的完整性、合规性进行审查;其次对贷前尽职调查提出要求，对调查报告内容的完整性进行辅导，提升业务操作质量。
(三)加速贷款审批力度，进一步提高市场竞争力
一是在权限内需本部审批的贷款，不推辞和不延误各支行贷款的发放，上报的贷款资料随到随审批，提高审批的工作效率;
二是无固定贷审会召开的时间，对各支行上报的贷款项目及时审查，随时召集相关人员上会，加快了贷款审批力度;
三是减少贷款项目重复调查，直接参与支行、营业部大额贷款的贷前调查工作，加快贷款业务的审批和经营发展速度。
截止2010年12月31日总行权限内审批贷款 笔，审批金额万元。其中：贷审会审批贷款 笔，审批金额 万元;分管行长助理审批贷款 笔，审批金额 万元;信贷管理部审批贷款项目 笔，审批金额 ，占总行审批贷款总额的 %。
(四)为提高信贷资产质量，全力清收不良贷款
本部积极做好到期贷款、不良贷款及应收利息的提示和盘活存量贷款的措施或建议，风险贷款进一步控制。一是对各支行、营业部将要到期的存量贷款提前一个月下发“到期贷款明细表”，篇五：2011年银行信贷岗个人工作总结
银行信贷岗个人工作总结
转眼间从进入xx银行那时算起已经满了第二年。两年时间说长不长，说短也不短。时间让我对于xx银行有了更加深入的了解，也让我通过自身的学习、领导和同事的教育帮助，提升自己的业务技能，更加胜任自己从事过和正在从事的岗位工作。 2011年，我作为农行的一名员工亲身感受了xx银行股改后又一次机构大改革，给我们的日常工作生活带来了巨大的变化——如精细化管理、“业务知识”提升年等等，使经营部门的经营理念从过去只注重“量”的扩张转变为注重“质”的提升，以及由此带来的岗位效率、职责和员工业务水平有显著的变化。各种规章制度的出台，对于我们xx银行“规范经营”提出了许多更为明确和细化的要求，工作中注重细节管理、精细化管理，针对违法违规行为，也有了更多的预防和惩戒措施。 2011年初，农行为了长期发展的需要，我们浙江农行进行了一次机构大改革，在这次改革中我行由原来的地址搬迁到xx板块，名称由原来的xx支行变更为xx支行。在新的区域我行大展拳脚，牢牢的站稳了脚跟。在此次改革中，我部门承担了系统切换的工作，根据支行领导的指示，我主要做信贷管理系统群的客户划转、数据核对等工作，针对大量的数据核对、繁琐的划转流程，我也在精神高度集中、工作及其认真、负债的完成了所有的工作。 在大环境稳定后，我投入到日常紧张、激烈的工作中去。从2011年初至12月末，放款岗放款xx笔公司类贷款、xx笔个人贷款，合计金额xxx万元;审查岗审查法人贷款xx笔，参加营业部的年度统一授信x次，记录支行营销例会48次;召开贷后管理例会x次;全行风险报告、季度排除报告x篇;处理上级行检查x次，德勤审计x次;还负债上报支行每个月度、季度的信贷报表等。 xx支行的信贷审查于行内业务管理部门，面对的都是行内的客户部门，审查我行信贷经营部门报送的各类信贷业务。因此，树立内部客户理念，把客户部门作为我们所服务的客户，为客户提供优质、高效、规范的服务，是我作为一名审批审查人员最基本的要求。 审查工作，是一项全面而细致的工作，需要对全行的各项业务都有深入的了解。加强对各类文件和制度的学习，是我履岗最基本的要求;积极参加行内组织的各种定期不定期的专题培训和例会、学习会，则是对我业务素质的全面提高。 信贷系统管理员的工作也是一项严谨的工作，平时严格按照上级行下发的权限，针对各个领导分管的内容认真做好行长对其的转授权的登记工作;针对各个部门的职能，登记其该有的执行权限。在日常业务处理中发现问题，我要及时的做出判断和处理。让业务能够更快的更有效的提交上级行审批。
时代在变、环境在变，银行的工作也时时变化着，每天都有新的东西出现、新的情况发生，这都需要我跟着形势而改变。学习新的知识，掌握新的技巧，适应周围环境的变化，提高自己的履岗能力，把自己培养成为一个业务全面的农行银行员工，更好地规划自己的职业生涯，使我所努力的目标。当然，在一些细节的处理和操作上我还存在一定的欠缺，我会在今后的工作、学习中磨练自己，在领导和同事的指导帮助中提高自己，发扬长处，弥补不足。
银行审批人员年终总结
一、工作方面：一年来，我在授信审查员的岗位上，严格按照刘健副行长对于审查工作“独立性、严肃性、高效性”的要求，加强自己的廉洁自律意识，勤勉履职。虽然因经验和能力的问题，工作中稍有疏漏，但均能保持积极认真对待每一笔业务态度。工作中严把授信质量关，并努力增进工作效率，积极总结相关知识，立足本职、敬业爱岗、有所奉献。
今年第四季度，经过部门遴选被抽调至宁波市发改委经济调节处工作，工作期间尽职尽责，能完成上级领导布置的工作和任务，同时积极协调我行与政府机关建立良好的关系。
二、学习方面：时代在变、环境在变，工商银行的工作也在时时变化着，随着对审查工作的不断熟悉，我深刻体会到知识就是发展动力。尤其是金融业，显得更为重要。特别在我行成功转制并跨越式发展的形势下，我更是感到学习知识、更新观念的迫切性和重要性，所以在闲暇时间我努力学习新的知识，掌握新的技巧，针对业务中可能涉及的问题，领会好新的文件精神和授信政策，以适应经济和社会环境的变化，提高自己的履职能力，努力把自己培养成为一个业务全面、知识丰富的农商行员工，更好地规划自己的职业生涯。
三、工作不足：虽然这一年我基本能较好的完成各项工作，但离一名优秀员工的要求还存在一些不足之处。如未能杜绝工作中的一些疏漏，处理问题考虑不够全面，同时也应注意工作中不但要积极，更加要重视方式方法。在今后的工作中，我将进一步认真总结经验，发扬优势，克服不足，争取更大的进步。 总的来说，在过去的1年中，在领导和同事们的关心、支持和帮助下，虽未取得大的成绩，但对于我自身来说，已有了一个较大的突破，在这一年，我学习、成长了很多，在我的职业生涯中，2012年是非常重要的一年。而面对2013年，我将继续以饱满的热情，投入到工作中去，扎扎实实做好各项工作，为工商银行的发展做出自己的贡献。 2012本人自评为称职。篇二：银行审批人员工作总结 转眼间从进入xx银行那时算起已经满了第二年。两年时间说长不长说短 也不短。时间让我对于xx银行有了更加深入的了解也让我通过自身的学习、 领导和同事的教育帮助提升自己的业务技能更加胜任自己从事过和正在从事 的岗位工作。 最近这一年我作为一名xx银行员工亲身感受了 xx银行股改给我们的日 常工作、生活带来各方面的巨大变化——如经济增加值、关键绩效考核指标等概 念的引入使经营部门的经营理念真正从过去只注重量的扩张转变为注重质的提 升以及由此带来的岗位分工和收入分配的显著变化。各种规章制度的出台对 r我们xx银行“规范经营”提出了许多更为明确和细化的要求工作中注重细 节管理、精细化管理针对违法违规行为也有了更多的预防和惩戒措施特别 是行内开展的“违法违规行为专项整治活动”向我们再一次地敲响了警钟——工 作不仅要做得“好”、“快”还要“合法”、“合规”不仅要懂得“亡羊补牢” 重要的还在于“未雨绸缪”》 20x x年末我报名并经行内的择优选聘有幸被调动至地审批组担任合 规性审查岗工作。从南区支行理财中心的个贷综合岗转到原先从未接触过的以公 司类信贷和个人大额信贷业务为主的审批组合规性审查岗这个跨度不可谓不 大。但领导的教育关心、同事的帮助指导和我个人的自学努力下通过阅读相关 书籍、解读文件规章我很快渡过了起初的不适应迅速地融入到现在的岗位角 色中。从20xx年初至20xx年7月末我总计完成了 109笔公司类贷款、3 笔公司类授信业务的合规性审查工作合计金额47435. 2624万元完成了 67 笔公司类信用等级评定的合规性审查其中m级29笔、a级34笔、bbb级4 笔完成332笔个人类贷款的接收、送审、下发决策意见工作合计金额6463. 475 万元。较好地完成了本岗位的工作任务要求。 xx地审批组属于行内审批部门面对的都是行内的经营部门受理审批xx 银行信贷经营部门报送的各类信贷业务。因此树立内部客户理念把经营部门 作为我们所服务的客户为客户提供优质、高效、规范的服务是我作为一名审 批组合规性审查人员最基本的要求。在日常业务中我总是尽自己的最大努力帮 助经营部门x作耐心解答他们对于审批中存在的各种疑问并时常通过各种合 规、有效的渠道与他们进行沟通了解经营部门的现实情况和问题及时向领导、 专审进行汇报尽可能帮助解决审批与经营由于信息不对称造成的矛盾为行领 导与专审的有效决策提供依据实现xx银行利益的最大化。 xx地审批组是行内一个日常工作量较大、工作较为繁忙的一个部门。如何 提高工作效率更好地完成工作要求是我经常思考的问题。我在工作中发现 大量工作时间都是消耗在一些相对机械的简单重复劳动中如在合规性审查工作 中对申报单位一些财务指标的验算计算比较简单但要检查多个单位的多个财 务指标也要花费合规性审查人员相当多的时间和精力。我通过自学运用我们常 用的execl电子表格软件中的公式与函数编制了一张表格只需要将企业的资产 负债表、现金流量表中的有关数据填入表格相应的各财务指标如资产负债 率、流动比、速动比、利润率、本息保障倍数、抵押率、担保率等数据就能自动 计算生成极大地方便了工作、提高了效率。我还把这张表格与周围的同事、经 营部门的同事共享力求大家都能更高效的工作。我还将部门内部许多相关的报 表进行了关联共享相互取得所需数据消除了很多重复劳动也使许多数据更 为精确把一些常用表单进行了优化本着简单、易用的设计在规定的位置录 入数据电脑就能自动生成相应的规范页面供使用了。此外我在许多工作流程 的细节上想点子、找方法在符合有关规章制度的前提下简化流程、提高效率 更好地完成工作要求。 审批组的工作是一项全面而细致的工作需要对全行的各项业务都有深入 的了解。加强对各类文件和制度的学习是我履岗最基本的要求积极参加行内、 部门内组织的各种定期不定期的专题培训和例会、学习会则是对我业务素质的 全面提高。在xx地分行与xx地人寿保险公司共同举办的“盈向未来”客户经理 培训班上我学到了不少营销的技巧、与人沟通的方式明白了团队协作的至关 重要在由xx地分行组织、省分行有关部门领导与相关业务人员讲解的“xx银 行优势产品与营销”培训班上我对于xx银行的各类信贷业务有了明确而充分 的认识知道了哪些是应该重点向客户推荐的哪些是正在开发并着力推广的 以及如何办理有何优势与不足在省分行组织的由总行资深贷款审批人讲解的 全省专职贷款审批人培训班上我对于原先工作中一直存在的一些难点、盲点都 有了一些全新的理解如对于企业集团应该在哪些地方加强关注对于一个企业 的财务报表要从多个方面进行分析解读从一些表面的绩优或是绩差中发现企业 的真实状况合理判断认识到自己的工作与岗位的重要性与任务的艰巨性—— 需要通过我们扎实有效的工作来当好“xx银行资产的看门人”。除此之外每 当有新的有关行内发文我也认真参加部门内的例会和学习会学习文件精神 在工作中落到实处。特别是有时还请来行内相关部门人员现场讲解业务中的疑难 点更是我学习的好时机。学习制度、理解制度、在制度的要求下办事掌握全 方位的知识了解政策变化、行业风险才能在审批组岗位上成为一名合格的职 业人。 在做好本职工作之余我作为xx地分行系统团委的宣传委员参加了团委 组织的多项活动。将行内员工特别是广大青年团员的美文佳作、学习心得推荐给 大家是我与另几位团刊《青年风采》的小编们共同努力的方向。我组织搜集各 类优秀的稿件对原稿进行合适的排版、美化套上精美的插画与底纹最后上 挂网站上与大家一同分享
得到了广大团员的好评。其中大量佳作被省分行《西 湖周刊》选取上挂为全省的xx银行系统所了解。系统团委组织的“规范化阳 光服务演示”我积极参与了多份演示文稿的编写工作提出的一些建议与意见 也为领导与同事认同和采纳。 时代在变、环境在变银行的工作也时时变化着每天都有新的东西出现、 新的情况发生这都需要我跟着形势而改变。学习新的知识掌握新的技巧适 应周围环境的变化提高自己的履岗能力把自己培养成为一个业务全面的xx 银行员工更好地规划自己的职业生涯使我所努力的目标。当然在一些细节 的处理和操作上我还存在一定的欠缺我会在今后的工作、学习中磨练自己在 领导和同事的指导帮助中提高自己发扬长处弥补不足。篇三：授信评审工作总结
授信评审部
2012年工作总结 2012年，总行授信评审部认真贯彻总行工作会议精神，以科学发展观为指导，以我行改革和发展的现状为基点，积极推动我行经营体制和增长方式的转变。我部根据总行领导的安排,在深入研究本行实际情况、本地经济特点的基础上，借鉴他行先进的授信管理经验,尝试建立适应我行发展实际和管理体制的授信业务评审体系。同时，深刻领会总行的工作意图，落实总行制订的工作思路和方针，重塑授信管理体制，提高授信评审的专业技术水平, 主动、认真地履行好部门职能，强化授信工作的尽职监督和合规建设。
第一、构建适应我行实际、有利我行发展的授信评审体
系。
2007年改革与发展，对授信评审部的工作提出了一个迫
切的命题，那就是建立一套什么样的授信评审体系，如何建?要解决这些问题，首先要解决的就是授信评审部的定位问题、授信评审部每一位员工的个人素质和授信评审部的整体素质问题。
首先，我部加强与改革领导层的沟通，深刻研究和领会
改革的整体思路和精神，切实明析我部在全行授信管理工作 中的定位和职能，明确内部分工，保证整个授信管理体系的严密和协调有序，为我部授信评审与管理模型和操作架构的建立打好依据基础。
其次，研究我行体制运行的整体情况和授信管理的现实
情况，考察学习他行的先进管理理念和先进的管理方法，结合我行实际情况，对照授信工作尽职指引、集团客户授信尽职指引、关联交易管理办法等关于授信管理的规定和风险指引，建立授信评审模型与操作架构;二是与有关部门协调沟通，对授信评审模型与操作架构进行论证，一方面完善授信评审模型与操作架构;另一方面使有关部门了解本部在授信评审模型与操作架构中的角色和作用,为进一步细化操作流程打好基础。三是进行穿行测试，调整完善授信评审模型与操作架构，并做好与下线部门和上线部门的衔接。
再次，根据授信评审模型与操作架构，以及我行授信管
理工作的审慎性要求，细化授信评审部内部岗位分工。一是要完善内部岗位的设置，做到分工明确;二是要明确各岗位的职责，做到权责明确;三是要建立问责制和责任追究制。
同时，针对不同的信贷产品，建立相应的管理制度和操
作流程，明确授信评审的重点、难点，要细化评审工作的操作流程，建立科学严谨、可操作性强、有利于业务发展，并符合审慎性要求的评审流水线，并明确各个环节的责任和责任人，同时建立严格的责任追究机制。 第
二、制订科学严谨、合理有效的企业信用等级评价办
法和操作流程。
企业信用等级评定是统一授信的前提条件，根据总行领
导安排,我部的负责安排企业信用等级评定工作，由专门人员负责。一是要加强学习，针对性的培养企业等级评定方面的人才，切实提高我行人员企业信用等级评定的知识水平;二是认真研究长治市各类型经济实体，研究长治市经济发展的现状和实际，针对本地区内各类型企业的特点，细分企业类型，拿出适应本地区实际和我行信贷政策的企业评价标准;三是结合我行管理体制和审慎性要求，制订我行企业信用等级评定操作流程，包括授信调查、等级评定、授信评审、授信额定、授信中止、授信调整和授信管理等各个方面;四是要细化等级评定的操作程序，针对各个环节和各部门的职责，明确各部门各岗位人员的责任和权限，并建立相应的责任追究机制。
同时，根据新的存量授信，分批次、分类别推进授信评
级工作，建立适应我行实际、有利我行发展的授信评审与风险控制体系模型，加强贷时审查、贷后检查，实行档案、押品的集中化、标准化管理，将风险预警、识别、计量、控制渗透到授信业务的各个环节，建立各类风险的处置预案。
第三、加强授信评审工作的宏观性管理和指导，统筹兼
顾，有的放矢的做好授信规划。我部将根据国家产业政策和 长治市经济发展的实际情况，结合总行有关会议精神和决议，做好全行授信业务的管理工作，明析授信业务发展方向和行业风险及政策导向，以“实用、适用、实效”为目标，明确授信业务发展方向和重点，内容包括准入与退出政策、授信投向、授信投量、行业向投量、客户类型投处投量等，并通报各行业部，使各行业部明确全年授信工作的重点，有所为，有所不为，切实发挥自身职能，全面提高授信管理水平。
第四、修订完善《总行信贷审查委员会工作规则》及相
应的管理制度。
结合我行体制改革的要求和授信管理工作的实际，以风
险防范为主线，以授信尽职为要求，制订《总行审贷委员会审贷委员选聘办法》，明确审贷委员的任职标准和选聘程序，并建立相应的考核办法，明确责任追究，切实提高审贷委员会的决策水平和能力。
在总结以往审贷委员会工作经验的基础上，修订《总行
审贷委员会工作规则》，针对不同授信业务的特点和国家关于授信业务的尽职要求和风险指引，明确不同授信业务的审贷规则，提高审贷透明度和审贷决策的科学性，合理界定审贷委员会的工作范围和相应的责任。
第五、根据授信业务管理的要求，完善本部门岗位设置
和各项业务在本部门的操作流水。结合公司业务部和其他部 门的工作流程，充分考虑业务风险的可控性、操作流程的合规性、业务办理的可行性、便利生，完善本部门的岗位设置，明确各岗位任职标准和岗位职责，形成设置科学合理、职责分工明确，监督措施得当的部门岗位结构。 建立不同业务的内部操作流程，合理界定权责范围，保
证各项业务操作在本部门的流转顺畅和评审有效，同时要将相应的考虑评价机制纳入到整个部门工作中，一是对操作流程的合法性、合规性进行审核和评价。二是对操作流程制订的科学性进行审核和评价;三是对操作流程的全面性进行审核和评价。四是对操作流程的审慎性进行审核和评价。力求通过严密的流程操作，严格控制各类风险，及时发出预警信息，实现以客户为心，以风险防控为主线的业务流程再造。
第六、认真做好全行贷款的评审工作。全年召开审贷委
员会会议148次，累计审议各类贷款571笔，金额825921万元，其中通过435笔，金额539504万元，未通过136笔，金额共计286417亿元。召开授信委员会会议18次，累计授信37户，累计授信金额36亿元。累计办理企业评级73户，对移交我部审查的贷款料进行书面审查，以法律有效性与防范风险为重点，依据国家法律、法规及相关政策的规定，结合目前国家产业政策的实际状况，分别对贷款质量、贷款风险、贷款行业信息、信贷信息提出合理化建议供审贷会审查。根据国家有关产业政策和我行的有关规定，对每一笔贷款向 - 5 -篇四：银行工作小结
银行工作小结 2012.7.9 今天，又来到了常熟农商行。也就是说，我们为期20天左右的暑期社会实践开始了。 这一次，我们一行包括了大二到大三共16个人。我们先到了会议室，将我们分派给了小企业信贷、人力资源部等7个部门的经理，而我，又一次来到了小企业信贷中心。 再一次回到这个部门，跟着师父做事情，感觉特别亲切。 上午，几乎没有做什么事情。到了下午，师父让我处理了一下数据。就是在excel中用vlookup引用数据。这个在之前的实习时已经运用操作过了，所以上手比较容易。 今天的工作总体上还是比较容易的，在以后的实习过程中，我会努力向公司银行部的各个前辈学习，努力提高自己的工作能力，交际能力。 7.10 今天的任务还是比较轻松的，主要就是帮师父将一些文字输入到电脑里去。之后，师父也没有布置给我什么任务。
不过，之前师父发给我几份“每日经济”的简报，而之前由于忙着考试没有时间看，在下午的时候，我就把那些简报下载了下来。“每日经济”的简报每一份都是一个专栏，主要就是专门分析我国或是其他国家或者地区的经济现状或是预期未来的发展趋势。
这些简报，虽然与我们的专业关系不大，但是经济与我们的生活息息相关，关注国际的时事经济情况不仅拓宽了我的视野，更丰富了我的知识。 7.11 今天师父也没有具体布置给我什么任务，于是我就继续看师父给我的“每日经济”简报。 在本期话题中指出，中国金融资本市场要保持可持续的吸引力，推动系统的改革，从而促进中国资本市场的可持续发展。中国的资本市场，不仅需要保持市场的既定改革，同时还需保持市场开放的趋势和金融市场的准入。此外，国企的反改革也必须要继续推进。
我国的金融市场，在不断的改革后虽然已经进入逐步稳定的状态，但是也还需不断的完善这样我们才能逐步在世界市场上立足。 7.12 今天我的主要任务是熟悉专业知识，即看关于信贷、投资类的书籍。之后，我也试着核对了一些企业信贷合同中的数据，也就是通过查阅各个公司的贷款合同，与已经汇总的一些数据进行核对。下午，我又去帮另一个同学一起整理了资料。也就是核对每一份材料中的报表、以及一些调查报告是否齐全，并将这些报表按照一定的先后顺序排列好。
这两天的工作还算轻松，我的绝大部分时间都是在阅读那些信贷、风险投资之类的书中度过的。在这样的环境中，逐渐丰富自己的知识。 7.13 今天的工作比较简单，就是整理资料，是对授信资料的整合。按照师父的要求：每份材料中必须要有封面、银行授信(授权)报批表(贷款额度1500万以上的一式三份，1500万以下的一式两份)、银行授信(授权)留存资料确认书、公司申请综合授信的调查报告、流动资料贷款需求量测算表、增值税纳税申报表、支行联审小组审议记录7个部分，若本年贷款高于上年贷款则必须有公司信贷风险报告，且一式两份。于是乎，大家就整理了一天的授信材料。 7.16 今天师父教我填写银行综合授信评审表的具体方法：
1、在excel中的相应工作表重命名为评审表;
2、将上年及本年申请信贷额度为0的数据全部清除;
3、分片经理审查意见栏应填的内容是银行授信(授权)报批表中同意的授信额度、用信方式、担保人及抵押明细;
4、把评审小组意见栏改为调查小组意见栏。之后我又整理了一些授信资料 7.17 今天，我主要是协助师父写银行月度分析报告。月度分析报告先是对全行业务运行进行分析，再从存款和贷款两方面进行总结。存款方面先进行总体分析，随后区分了它的种类结构及各支行本月业绩占比;贷款方面先总体进行分析，再统计了拨放行业及相应金额，还分析了重点关注类贷款。通过各贷款层面及本月与上月的比较最终得到本月的银行经营业绩。后来师傅还让我看了公司申请综合授信的调查报告，初步了解了调查报告的书写格式及一些信贷的必要信息，如：担保人的财务情况、申请信贷公司的抵押明细等等。师父把报告分成了几段，然后我就根据她的提示一段一段写，最后效果还不错。 7.18 今天的工作首先是把前几天已查出的每份材料中缺少的部分添加进去，以保证每份材料中都一定有封面、银行授信(授权)报批表、银行授信(授权)留存资料确认书、公司申请综合授信的调查报告、流动资料贷款需求量测算表、增值税纳税申报表、支行联审小组审议记录7个部分。然后，师傅又给了我一些风险报告、风险预算表、公司法人代表的个人资料、担保人的个人资料、抵押物的房产证、纳税明细表，资产负债表等资料，把它们一一补充到各分行对应的公司材料中，每份资料都有两份，其中，原来的资料补充到每份材料中，还有复印的一份留作备份。 7.19 今天可以说是忙了一天，主要是帮我们部门的总经理写类似演讲稿的东西。师父把这个任务交给我和另外一个实习生。一看要求，应该是要在总结会上做的报告。可是，我们是第一次接触那种命题，像“利率走极端化，如何围绕存款差异化定价”等等，感觉无从下手，一个上午都在网上查相关资料，看一些相似的文章。吃过午饭后，我们马上又继续开始了，一个问题一个问题写，一段一段的发给我师父。可是，师父看了似乎也不怎么满意，因为文章中还要避免与上级领导的内容不重复。后来，师父决定减轻我们的负担，让我们写个结尾即可，经过我们的努力，最后终于完成了。
今天一天都沉浸在文字里，感觉挺累的，但是也很有收获。 7.20 今天的工作是制作各分行的报批汇总表。具体步骤如下：
1、将各分行的报批汇总表中的贷款类型栏中的各项贷款金额与各公司调查报告中的最终审议结果进行校对，看其是否有误。
2、将各分行的报批汇总表中的用信方式栏中的各项用信金额与各公司调查报告中的最终审议结果进行校对，看其是否有误。
3、将各公司调查报告中的贷款保证人填入各分行的报批汇总表的各公司的备注栏中，并注明担保金额。
4、将各公司调查报告中的贷款抵押物依次汇总到excel工作表中。对每个分行名下的每个公司依次进行上述工作步骤，并汇总到一张excel表中。 7.23 今天在公司银行部(小企业信贷中心)的徐总和沈总的带领下，我们两个实习生来到了常熟王庄的某机械制造厂进行实地调查活动。
一到工厂，徐总和沈总就先对厂房内的机械设备做了初步的了解。随后，工厂负责人热情的接待了我们，详细的向我们介绍了他们的产品以及一些工作流程。之后，我们到了会议室针对其工厂的授信情况做了进一步详细的了解，徐总、沈总、支行行长、支行项目经理及改工厂的负责人参加了此次会议。在会上，该工厂负责人详细的介绍了他的创业历程、目前的状况以及公司的前景。沈总也针对公司的经营情况和财务状况做了详细的了解。在谈话中我们了解到，该公司目前还处于起步阶段，客源比较单一，对于此次贷款是存在一定风险的。沈总对于此向他们提了几点建议：一是希望他们能够增加客户，规避风险。二是希望他们能够提高企业的注册资金。
在回来的路上，沈总向我们传授了一些经验，他对我们说到“针对这样刚起步的公司，
需要重点了解其财务状况、未来的前景以及其信贷风险状况，在此基础上再决定是否对其授信。”
此次授信调查，让我感受颇丰。不仅仅是在交流方面还有针对授信所提的问题等等都有很大的学问，这需要我们在实践的过程中慢慢摸索。 7.24 今天，在公司银行部(小企业信贷中心)马总和沈总以及支行薛行长，客户经理的带领下，我和周婷分别去了常熟某纺织公司和某投资公司进行授信审核。 上午，我们去了某纺织有限公司。公司负责人热情的接待了我们。他主要向我们介绍了此次信贷的目的：一是为了丰富产品，从单一的家纺产业结构转型到浴室用品，装饰品等多方面综合的产业。二是为了扩大公司规模，即扩建厂房。此外，该负责人还向我们介绍了公司未来的发展方向。之后，沈总向该负责人询问了公司的资产情况以及投资的强度情况。薛行长针对该公司当前的经济情况提出了一些建设性的建议。最后，该公司负责人带我们参观了厂房及仓库。
下午，我们又去了某投资有限公司。该公司主要是经营房地产生意，属于商业服务型产业。该公司的王总带我们参观了正在出租和一些正在建设的楼层，之后他向我们具体介绍了公司的基本情况，资金、财务状况，以及未来计划和方向。银行人员对于此感到比较满意。 7.25 今天师父让我帮他做一份有关“组织存款方法培训”的ppt。师父先搜集了一些资料，并把资料整理了一下，然后给我提了一些ppt的制作要求，这份ppt的内容有向结算资金要存款、用授信业务来吸存、向无贷户及未开户要存款、通过理财来吸存、现有存量资源的吸存五个部分，对每一部分分别从问题指引、概念简述、具体方法三个角度展开分析。之后师父又把一些组织存款的现状及建议给了我，我便按照内容分类后，依次添入了原来的ppt中。 7.26 今天，我的工作主要是查一些有关涉农贷款的资料给师父，资料的内容要包括涉农贷款的范围，按照各分类标准把涉农贷款划分的种类。之后我便看了会计从业资格证的辅导书，毕竟开学进去就要考试了，要抓紧时间复习迎考。 7.27 今天，师父给我的任务是关于客户经理建设报告。我先将师父发给我的各个支行的客户经理的资料进行的整合、分析，得出了不少数据。之后，师父先又给我分析了一下农商行目
前客户经理的构造以及一些不足的情况，之后变列了一个提纲给我，根据提示，我百度了不少材料后，结合农商行的具体情况写了约500字左右的关于客户经理建设的建议。但是师父不不很满意，觉得我写的过于笼统了，于是我又对其进行了进一步分析、扩充。改了一次后，基本符合了师父的要求。 7.30 今天，继续帮师父写关于银行客户经理建设的文章，今天主要是目前状况的分析。主要是从各支行经理的整体情况、年龄结构、学历分布、工作年限、个人绩效等方面进行分析，根据前几天统计出来的数据，我将它们一项项的详细叙述，并得出了我行客户经理存在结构老化、知识面不广、人员配置不均等结论。并将这些与前几天写的客户经理建议做了整合。 7.31 今天我跟我师父去了苏州某投资有限公司进行贷后调查。一同参与该公司授信贷后调查的还有苏州银行，张家港农村商业银行等代理行的工作人员。
该投资有限责任公司董事长赵总热情接待了我们。在会上，赵总首先向大家详细介绍了公司的基本情况。之后，赵总又向大家具体介绍了其公司项目运行情况、项目总投入以及未来的销售计划。他还指出，近期将会有本市财政评审团对公司进行评审，这亦是对该公司的一种肯定。我行人员针对该公司的业务情况，还贷情况做了更加具体的了解。最后，银行授信调查人员一致认为，该公司目前业务正常，未来前景广阔，对该公司的还贷能力还是比较放心的。
此次授信贷后调查很成功。授信的贷后调查与贷前调查不尽相同。贷前调查是本着对授信公司负责的原则对其进行调查、审核。而贷后调查，是在对各个授信公司在贷款一段时间后对其经营情况、还贷情况做更全面具体的了解，这更体现了银行信贷的严谨。 8.1 前几天学院领导戴培良副院长和陆建明老师来到了我们农商银行，对我们团队的16名成员进行了慰问。老师们向我们了解了银行的工作情况以及生活中遇到的一些困难，根据同学们反映下来的情况，戴院长与银行负责人进行了交流，并帮助我们解决了一些用餐和住行方面的不便。老师们希望我们们能好好珍惜这次机会，虚心、努力的向银行的工作人员学习，争取为以后立足社会打下坚实的基础。 8.2篇五：银行稽核工作总结
先套用葛优在一部贺岁电影中的经典台词：2010年过去了，我很怀念它。这一年，我和我的团队，秉乘李总简约睿智、高屋建翎式的行事风范，直接在吴总严谨务实、追求卓越管理风格的领导下，不断汲取着魏总、默总等老领导的业务经验，不断向工行的老师们请教和探讨，在内外部检查问题督改等方面圆满完成了工作任务，划上了一个比较圆句号。下面，我简要对2010年的工作做以下总结：
一、主要业务开展 用三句话来概括，就是2010年是个上会报告年，2010年是个开拓创新年，2010年是个制度规范年。
(一)2010年是个上会报告年
随着稽核体制改革的不断深化，我感觉稽核部的角色定位被行领导不断地提高。为什么这么说呢，2010年最突出的体现就是需要稽核部上会的综合材料越来越多了。我粗略地统计了一下，从年初的董事会开始，由我室或我本人参与撰写的各类董事会、行长办公会、经营分析会，或向行长单独汇报的会议综合性材料就多达10项次13份报告，平均每个月1份多，仅正文及附件总字数约13万余字，至于为写成这13万字所需要读的基础材料更是数量巨大。 《稽核部工作计划》，计划合计13543字，附件4532字，汇总分析量214065字，分为简约版和详细版，上了2次行长办公会并通过。
《华夏银行股份有限公司xx年年内部控制检查监督工作报告》，20389字，分为汇报版、报告版和说明，董事会通过。
《华夏银行市场风险管理审计报告》，8678字，分为汇报版、报告版和说明，董事会通过。 《华夏银行关联交易审计报告》，董事会通过。 《2010年1季度稽核监督报告》，正文6284字，附件38435字，行长办公会汇报。
《2010年1季度内外部检查问题整改情况报告》，10583字，由李总作为部分内容向吴行长汇报。
《2010年上半年稽核监督分析报告》，正文6885字，数易其稿，同时制作ppt，上半年经营分析会上宣讲，行领导好评。
《2010年上半年内部控制监督报告》，7017字，董事会通过。
《2010各分行突出风险问题分析报告》，11003字，准备向行领导汇报。
《2010市场风险稽核报告》，6300字，准备向董事会报告。
此外，还根据部领导安排，规范报告模式和要求，组织各分部向吴行长和成书记汇报区域行风险状况。
记得我曾和同事们感言，写报告我是最不怕的，但是最怕的是写上会的材料。因为，每次上会宣讲，面对的受众往往层次很高或范围很广，出现错误后其放大倍数较大，因此对工作的精准度和深度分析要求更高。短短一句话可能都会对行长或分行有很大的影响，xx年至今，这么多年，承担着稽核部大部分上会材料的组织，压力是非常之大的。可以说，每一次汇报，每一次上会，都如“过堂”一般，从材料的搜集到结构的搭建;从内容的填充到整体的润色，从撰写的角度到总体的高度，没有哪一个流程不是耗费了主撰人、协作者及各级领导的大量心血，每一份报告的辛苦写作过程都深深刻在每一个经历它从无到有全过程的参与者的心里。而2010年上会材料是尤其的多，这么多上会材料中，我不想一一道来，仅想讲印象最深的2份。
一是全年工作计划的制定。2010年工作计划，最突出的特点就是首次提出了“稽核需求”和“风险分析”的理念，并将其贯彻到各稽核办公室和各分部的思想中，落实到计划的实际编制行动中。在李总的大力肯定和支持下，我就计划的编制细节多次和吴总沟通，由于无可借鉴经验。从计划通知的下发开始，我们一步步地讨论需求调研的层面和对象(首次涵盖了总分行从行领导到柜台操作人员的各层面)、需求调研的问卷格式(分ab卷，既有选择题又有问答题)、需求报告和风险分析的方向和内容、计划主体的层次和附件的内容，每个细节和节点都设计得力求完美。当一份份需求调研问卷发给行长秘书，看到他们惊奇而赞许的目光，当一份份行领导稽核需求调研问卷返还时，读到他们或详尽或简洁的答案时，心中被稽核带给自已的快乐填满了，很有成就感。讲个小插曲，这里面效率最高的当属我们成书记，当我给刘秦送上去，还在电梯间奔波时，成书记就答完了，我和刘秦在电梯间完成了交接过程，可见主管领导对稽核工作的支持力度。当然，具体的计划编制过程就不细说了，我们的阅读量约为21万余字，这期间的加班加点和反复多次的修改到底有多少，已经记不清了，我只记得2010年的计划的编制，我的汗水和泪水并存，收获和快乐并存。在这里，我要感谢北京分部的王冬主任给我的大力支持与配合。 二是半稽核监督分析报告的撰写。这是我们稽核体制改革后第一次在各分行和各部门之前的亮相，是各位奋战在稽核一线同志半年来稽核监督成果的首次展示，同事们的辛苦能否得到认可，全承载在这份报告上，承载在李总那半个小时的演讲上。 为了这份报告的成功，成书记专门在一季度稽核运行会上具体讲到怎样抓住分行的特点进行描述，李总、吴总召开专门的会议布置安排，我记得在我们在下发给各分部的通知里面，传递的信息是这份报告的质量将决定着他们考核的位次。各分部都将此项工作当成大事来抓，上海分部对上海分行的分析尤其突出，孙影在整理的过程中，曾和我说，一个字都不想删，但受篇幅所限，又只能忍痛割爱。稽核部为此首次专门成立了写作班子，各室也是通力配合。现场室，将此项工作当成了当期最重要的工作为我们提供着分析素材;非现场室为我们统计各类数据;系统室将业务骨干借给我们;离任室将最突出的人员风险提供给我们。报告的内
(二)2010年是个开拓创新年
为什么这么说呢?主要是督改室从无到有，从年初摸着石头过河，到年末总结出一整套经验和机制，哪一条哪一款都是我们在部领导的启发和引导下，通过深入调研、认真分析、举一反三，由理论到实践，再由实践上升到理论的一个螺旋型提升的过程。 我们在年初就和部领导沟通督改室的整体工作思路，并不断进行修正和完善，从整改工作制度到整改标准制定;从非现场差异化督改到协同化整改机制的确定;从现场核整改到非现场督改案例分析;从问题库的建立到内外部检查对比分析。我们从督改的方向、流程、方式、方法都做了创造性的完善和改进。短短的一年的时间，现在我们可以不谦虚地说，我们室的员工都从整改督改的门外汉，晋升为整改督改工作专家了，当然专家也是有级别的，但起码我们行宇在内审培训时能做到和同业银行就督改进行交流，并得到肯定，华夏银行的督改工作也是有可圈可点之处的。在这个转变的过程中，我们也学到了很多东西：特别是我室两位年纪较小的员工，行宇从现场室过来，做过督改后更多地领会到如何在现场检查问题确认的同时就应更深层次地想到整改措施的重要性;丁鑫也从一遍遍对督改工作流程的梳理过程中，理清了当前的工作思路和下一步的努力方向。我也清楚地记得李总给我们提的关于整改工作标准问题，要我们深入思考什么叫举一反三整改;也记得关于整改工作制度、实质性复核分析、差异化督改、协同化整改、督改案例分析等等新的督改举措都是吴总率先提出来的;记得外聘的董老师就物流金融问题的督改给我室提出了的非常具体指导意见。正是在大家的共同努力下，2010年的督改工作呈现了前所未有的新局面，突出表现在以下12个方面： 1.建立整改工作制度。这个制度是我部率先提出的，开同业之先例。 2.建立重点难点问题协同整改机制。这是我行首次在全行范围内为分行解决实际困难，系统化地解决各分行的难点问题。 3.建立差异化整改机制。这同样是前所未有的创新举措，有效地利用稽核资源，有重点地开展工作。
4.首次和专业部室联合督改。 5.首次接受北京分行、资金营运部等单位的主动沟通整改。 6.探索对分行现场整改理念的讲解、一对一专家辅导式督改等方式 7.建立日常督改与现场及离任稽核工作相结合的工作方式 8.建立非现场分析性审核与现场整改核查工作相结合的工作方式 9.建立按季度形成督改工作报告的机制 10.深化现场核查与延伸检查相结合的工作方法 11.建立现场核查与现场协调整改相结合的工作方法 12.建立针对行领导批示问题的快速反映机制 12个事项中创新类就有10项，上述工作的成效就是全年对xx至20103746余个内外部检查指出问题进行了督改，综合整改率达到约94%，比xx年的综合整改率提高了近15个百分点，督改成效非常明显。
中国ⅩⅩ银行法律审查办法(修订)
第一章 总 则
第一条 为了防范和控制法律风险，保障各级行经营管理行为的合法性和债权的安全性，根据有关法律法规和我行实际情况，制定本办法。
第二条 本办法所称法律审查，是指事先由行内法律事务部门对本办法规定的业务事项及相关法律文件的合法性、有效性进行审核，对法律风险进行识别、提示和控制的专门工作。
第三条 凡本办法规定应当进行法律审查的业务事项及相关法律文件，各级行在审批或签署之前必须履行法律审查手续，否则由业务事项主办部门和审批人员承担相应的责任。
第四条 法律审查工作由各级行法律事务部门负责。未设立法律事务部门的，由上级行法律事务部门委派、授权或核准的人员承担法律审查工作。
上级行法律事务部门对下级行的法律审查工作负有指导、检查和监督的责任。
第五条 各级行应当根据业务发展和风险控制的需要，配备必要的法律审查人员。同时，要加强对法律审查人员的管理和业务培训，不断提高法律审查工作水平和质量。
第六条 法律事务部门及法律审查人员应当客观独立地进行法律审查和发表法律意见。任何部门和个人不得以市场竞争、业
-1- 务拓展等理由干预法律审查工作，不得以回避或掩盖风险为目的，要求法律部门和法律审查人员修改或重新出具法律意见。
第二章 法律审查范围
第七条 下列业务事项及相关法律文件应当进行法律审查：
(一)由本行信贷审查机构审议或报上级行审批的贷款、银行承兑汇票、保函等信贷业务事项;
(二)由本行审批或报上级行审批的债务重组、资产处置业务事项;
(三)制定或修改业务制度、规定、办法或章程;
(四)对外产生权利义务关系的各种合同、业务协议、履约凭证、通知、表格、信函及相应的授权文件;
(五)与个人消费信贷业务相关的法律事项;
(六)新业务的法律风险控制措施;
(七)与知识产权保护相关的法律事项;
(八)涉及劳动人事关系的法律事项;
(九)与我行机构设立、合并、撤销、重组等组织形式变更相关的法律事项;
(十)本行和上级行认为需要进行法律审查的其他事项。 第八条 下列业务事项，业务主办部门应当事先提请法律事务部门参与方案论证、业务谈判：
(一)涉及新的客户类型、业务领域、交易模式、产品结构 -2-或风险控制措施的创新性业务;
(二)金额较大、融资结构复杂或涉及境外客户的项目融资和银团贷款;
(三)法律关系复杂、涉及多方的债务重组、资产处置业务;
(四)涉及我行重大利益的有关业务事项。
第九条 经过行内审批的信贷业务或其他业务事项，如果需要与客户进行协商以确定合同条件的，业务主办部门应当约请法律审查人员参加相关合同谈判，并由法律事务部门对最终的合同条款进行审核。
第十条 全行统一使用的各类格式合同和其他格式法律文件，由总行法律事务部根据业务部门提出的需求统一制定。总行未制定格式合同的业务，一级分行、直属分行可根据需要制定辖内统一使用的格式合同，由本行法律事务部门审核确认，并报总行法律事务部备案。
第十一条 凡使用行内格式合同或格式文件办理的业务事项，如果该合同或文件的条款未作修改或未添加新的内容，该合同或文件可以不再提交法律事务部门审查。
第十二条 各级行办理具体业务时，如果不使用或者修改总行制定的格式合同或格式文件，相关的业务合同或文件须经一级分行、直属分行法律事务部门或由其授权的下级行法律事务部门审核确认。
-3-
第三章 法律审查要求
第十三条 凡是应当进行法律审查的业务事项及法律文件，由业务主办部门在审批之前将相关的文件、资料提交法律事务部门审查。提交审查应采取书面函件专送的形式，特殊事项可采取文件会签的形式。
第十四条 法律审查应确保被审查事项不违反相关法律法规的规定，符合有关的强制性要求，交易内容和交易条件在合同及相关法律文件中得到完整准确的表述，各项约定能够得到法律的支持。
第十五条 对信贷业务应主要审查以下内容：
(一)贷款用途的合法性;
(二)借款人(银行承兑汇票出票人、保函申请人)、担保人的主体资格;
(三)担保及其他风险控制措施的合法性、有效性;
(四)抵押(出质)人对抵(质)押财产是否享有处分权、抵(质)押财产的处置是否存在法律障碍;
(五)贷款、担保的操作程序、手续和文件的合法性;
(六)涉及的其他法律问题。
第十六条 对债务重组、资产处置业务应主要审查以下内容：
(一)债务重组、资产处置是否需要并获得有权部门的批准，操作程序是否符合有关法律法规的规定;
(二)涉及的债权债务关系、资产权属是否存在法律瑕疵或 -4-争议;
(三)我行的合法权益是否得到充分、合理的保护;
(四)相关的文件、协议是否合法、有效;
(五)涉及的其他法律问题。
第十七条 对业务章程、管理办法应主要审查以下内容：
(一)是否符合有关法律法规的规定;
(二)防范和控制法律风险的措施是否适当、完善;
(三)对业务涉及的相关法律问题的处理是否妥善。 第十八条 对业务合同、协议、履约凭证、通知、表格、信函等法律文件应主要审查以下内容：
(一)当事人是否具有合法的主体资格，文件签字人是否具有合法、有效的授权;
(二)文件内容是否符合有关法律法规的规定，相关的权利义务在合同中是否得到公平、明确的体现;
(三)我行的权益在文件中是否得到充分的保护;
(四)文件涉及的法律要素是否齐全，各相关文件的内容和相互关系是否匹配;
(五)与文件有关的其他法律问题。
第十九条 对涉及劳动人事关系的事项应主要审查以下内容：
(一)劳动合同的内容是否符合有关法律法规的规定;
(二)劳动合同的订立、变更、解除或终止的程序是否符合有关法律法规的规定;
-5-
(三)对违规违纪员工给予开除等行政处分的法律依据是否充分，程序是否合法。
第二十条 法律审查一般应在收到被审查业务事项和法律文件后3至5个工作日内完成;对于特别紧急的事项，经提交审查的业务主办部门负责人签注后，应在1至2个工作日内完成法律审查。
第二十一条 对重大、复杂的审查事项或法律问题，法律事务部门可以向上级行法律事务部门咨询或请示，也可以征询有关政府部门、司法机关或中介机构的意见。
第二十二条 法律事务部门完成法律审查工作后，应当发表审查意见。审查意见可以通过法律意见书、会签意见或其他形式表达。书面法律意见应由发表意见的法律审查人员署名。
第二十三条 报送上级行审批的业务事项，经由该承办行法律事务部门或法律审查人员出具书面法律意见的，上级行法律事务部门如无不同意见，可以使用签章或其他形式确认该意见，不再另行出具书面意见。上级行法律事务部门认为下级行的法律意见有疑问或失误，可以要求下级行补正或修改法律意见，也可以自行出具法律意见。
第二十四条 法律审查意见应归入相关业务档案，留存备查。
第四章 法律审查人员
第二十五条 各级行从事法律审查工作的人员应当具有法律 -6-专业大学本科以上学历，或者通过国家司法考试(包括律师资格考试)或企业法律顾问考试。经一级分行、直属分行法律事务部门考核和批准，暂不具备上述资格的行内人员可以从事法律审查工作。
第二十六条 一级分行、直属分行法律事务部门应建立本行法律审查人员名录，报总行法律事务部备案。
第二十七条 各级行应当从法律审查人员名录中聘用法律审查人员。聘用名录之外人员从事法律审查工作的，应报经一级分行、直属分行法律事务部门批准。
第二十八条 一级分行、直属分行法律事务部门对本行法律审查人员应当进行工作考评，经考评不适合从事法律审查工作的，应当从名录中删除。
第二十九条 法律事务部门可以根据工作需要聘请执业律师协助或承担有关的法律审查工作。对个人住房贷款、个人消费信贷等批量业务涉及的常规性法律审查工作，可由法律事务部门选聘的执业律师承担。
第三十条 适用外国法律和香港、澳门特别行政区法律的业务事项及相关法律文件，应聘请具有相应法律执业资格的律师进行法律审查，出具法律意见。
第三十一条 聘请执业律师为我行提供法律服务的，法律事务部门应对律师提交的法律意见和文件进行审核，并对律师的工作进行监督和考核。
-7-
第五章 部门责任
第三十二条 法律事务部门及法律审查人员应当尽职履行法律审查职责，对发表的法律意见负责。
第三十三条 业务主办部门对经办的业务事项和相关文件应当进行审慎调查和审核，确保其符合金融监管规章和我行的有关规定。
第三十四条 业务主办部门应对提交法律审查的相关文件和资料的完整性、真实性负责。法律审查人员认为相关文件、资料不完整或有疑问的，可以要求业务主办部门予以补充或做出说明，必要时可直接对相关资料和信息进行核实。
第三十五条 法律事务部门基于法律审查对业务事项及相关法律文件的合法性、有效性提出的意见，业务主办部门应当采纳;对预防和控制法律风险、维护我行权益提出的意见，业务主办部门应当予以完善。
第三十六条 法律事务部门可以对本行或下级行签订的融资文件、担保合同以及相关事项进行法律检查，以堵塞漏洞，控制风险。
第三十七条 法律事务部门对法律检查发现的问题提出补救措施或纠正意见的，有关部门或单位应当接受并及时整改。
第六章 附 则
第三十八条 本办法适用于我行境内各级分支机构。
-8-第三十九条 本办法由总行负责解释。一级分行、直属分行可根据本办法制定实施细则，报总行法律事务部备案。
第四十条 本办法自印发之日起施行，原《中国ⅩⅩ银行法律审查办法》(ⅩⅩ发[]193号)同时废止，其他有关规定与本办法相抵触的，以本办法为准。
-9-
商业银行合规审查工作管理办法
第一章 总则
第一条 为规范商业银行(下文简称“我行”)法律性文本、文件审查工作程序，及时解决我行法律问题，提高审查工作效率和质量，为管理创新与业务的稳健发展提供有效的法律支持和制度保障，根据《商业银行股份有限公司风险管理制度》及风险资产部职责制定本办法。
第二条 本办法所称“法律性文本、文件”是指我行在经营和管理过程中，以本行名义对内(外)出具或接受的产生法律权利、义务的合同、协议、信函、证明、声明、承诺以及其他有关文件和重要规章制度。
我行各级部门在日常经营过程中遇到的“法律性文本、文件”以外的法律问题可以书面形式提交风险资产部(法律合规部)。
第三条 合规审查应当遵循以下原则：
(一)依法合规原则。
(二)维护自身合法权益与促进我行规范发展的原则。
(三)业务职能管理部门管理与风险资产部(法律合规部)管理相结合原则。
第四条 我行合规审查工作采取与外部律师事务所合作的运行机制。
第二章 部门分工与职责
第五条 风险资产部负责统一对总行法律性文件的合法性进行审查并对全行的法律问题提供咨询服务。
第六条 业务性审查职责
(一)是否符合国家经济政策、产业政策、货币政策、监管政策等业务性规范。
(二)是否符合上级监管制定的有关行业管理制度及政策，内部控制机制是否严密、完备，操作流程与岗位节点设置是否合理科学。
(三)是否符合行业规定的技术等级、施工规范、产品
1 质量标准与相应资质要求。
(四)是否超越业务权限。
(五)是否真实反映谈判情况。
(六)对方当事人是否具有签约主体资格。
(七)业务用语表述是否规范，是否会产生歧义。 第七条 法律合规性审查职责包括：
(一)制定或签约法律程序是否符合规范。
(二)条款之间是否有冲突。
(三)条款之间是否有歧义。
(四)条款是否与现行法律、法规、规章和国家政策相抵触。
(五)条款是否损害我行的合法权益。
第三章 审查流程与时限
第七条 总行各部门认为需要将法律性文件送交风险资产部审查的，应填制《法律审查申请表》(格式附后)。申请表经送审部门负责人签字后，连同法律性文件、相关材料的复印件送交风险资产部。
第八条 对于涉及或可能涉及重大、复杂法律问题的业务，有关部门应在业务办理的前期，约请风险资产部(法律合规部)早期介入，指派人员参与业务谈判及文件准备，争取有利的谈判地位，拟定对我行有利的文件草案，提高法律性文件审查效率。
第九条 各级部门在日常经营过程中遇到的“法律性文本、文件”以外的法律问题可以书面形式(连同电子版)于每周二前提交风险资产部(法律合规部)。
第十条 送审部门应如实、全面地介绍、解释有关背景情况。有特殊需求和特殊风险的，有关部门应主动加以说明。
第十一条 风险资产部(法律合规部)在审查过程中，有权要求送审部门提供必要的补充资料。如果送审部门无法提供全部所需资料，审查人员仅以已送材料为依据出具法律意见，未经送审部门确认的情况介绍不得作为提出法律意见的依据。
第十二条 对涉及重大、复杂业务或管理问题的法律性文件，法律审查人员应认真听取有关部门业务、管理人员的业务意见，对业务或管理问题有必要的了解以后，方可出具法律审查意见。
第十三条 风险资产部接到申请表及有关材料后，应于当日指定审查人员。
第十四条 审查工作一般分为初审和复审，分别由不同的审查人员审核。
简单的审查工作可由一名审查人员独立完成。
涉及重大、复杂法律问题的法律性文件，审查人员可以要求风险资产部集体讨论，形成审查意见。风险资产部可以聘请行外律师发表审查意见。
第十五条 法律性文件审查原则上应自收到送审文件次日起三个工作日内完成;涉及重大、复杂法律问题的法律性文件，应自收到送审文件次日起七个工作日内完成;对于需进一步调查、补充材料的法律性文件，经通知送审部门，可以适当延长审查期限;对紧急文件应优先办理。
“法律性文本、文件”以外的法律问题于送到次周周三前以律师意见书形式予以解答。
第十六条 审查人员应根据送审部门提供的事实情况，以法律为依据，分析法律性文件涉及到的权利、义务内容及其法律后果，提出审查意见和建议。
第十七条 法律审查意见书应统一编号，由风险资产部负责人签发。
第十八条 法律审查意见书仅作为送审部门决策的参考依据。送审部门应综合权衡各方面因素(包括法律因素)后进行决策。
第十九条 法律性文件审查完毕，审查人员应将法律审查意见书交送审查部门。
第二十条 法律性文件审查完毕，审查人员应将法律审查意见书复印，连同法律审查申请表及相关材料一并归档。
第二十一条 风险资产部应当认真审查法律性文件。
因法律审查人员工作疏忽，造成损失的，由有关人员承
3 担责任，但因送审部门提供的资料、情况不完整、不准确导致法律审查人员判断错误的除外。
第四章 附则
第二十二条 本办法由总行风险资产部负责解释。 第二十三条 本办法自印发之日起施行。
目 录
第一部分 借款主体的合法性审查
一、法人借款主体审查
二、自然人借款主体审查
三、个体工商户借款主体审查
四、其他经济组织借款主体审查
五、对承包、租赁等经营形式企业的审查
六、禁止发放贷款的情形
第二部分 担保的合法性审查
一、保证担保
二、抵押担保
三、质押担保
四、有关担保的特殊规定
第三部分 部分信贷业务的法律审查
一、个人住房贷款
二、汽车消费贷款
三、教育助学贷款
四、凭证式国债质押贷款
五、单位定期存单质押贷款
六、收费权质押贷款
七、证券公司股票质押贷款
八、出口退税账户托管贷款
九、应收账款融资业务
十、城市土地开发贷款
十一、商品房开发项目贷款
十二、高等学校房地产贷款
十三、扶贫贴息贷款
十四、国内银团贷款
十五、封闭贷款
十六、委托贷款 1
十七、单位活期存款账户透支
十八、可循环使用信用额度
十九、商业汇票银行承兑业务
二
十、票据贴现业务
二十一、对外出具贷款承诺函
二十二、国内担保业务
二十三、外汇担保项下人民币贷款
二十四、集团客户信贷业务
二十五、借新还旧贷款
二十六、项目贷款 第四部分 信贷合同的法律审查
一、对形式要件的审查
二、对合同内容的审查
三、对代理关系的审查
四、对合同生效时间的审查 为有效防范信贷法律风险，充分保障公司信贷资产安全，根据我国现行法律、法规、行政规章以及我行内部规章制度，结合银行信贷法律审查工作实际情况，制定本指引。
第一部分 借款主体的合法性审查 《贷款通则》规定，借款人应当是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业 法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。
一、法人借款主体审查。
(一)法人及借款主体资格。 法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。 法人分为企业法人、机关法人、事业法人和社会团体法人。法人借款主体仅包括企业法人和 事业法人。 借款人为法人的，必须严格审查其提交的营业执照、税务登记证明、组织机构代码证、贷款 卡(证)等有权部门出具的证明文件，确定其是否具有独立的法人资格和借款主体资格。对 于特殊行业的企业，还应审查有权部门颁发的特殊行业生产经营许可证、企业资质等级证书， 或有权政府部门的授权文件。
(二)主体资格证明文件。 审查中应注意借款人的主体资格证明文件是否合法、有效以及是否存在瑕疵，具体注意事项 如下：
1、企业法人营业执照(事业法人登记证书) 、税务登记证明、组织机构代码证、贷款卡(证) 等法律证明文件应在有效期限内办理年检手续，上述证照不存在被吊销、注销、声明作废等 情况。
2、上述证明文件的正本、副本具为原件，有同等法律效力，复印件必须与原件核对后由调查 岗签字或加盖印章后方可作为证明文件。
3、 法定代表人的身份证、 法定代表人身份证明书上记载的姓名应当与营业执照上的记载相符。
(三)企业法人注册资金。 注册资金是指企业法人在工商行政管理部门登记的出资额。出资人仅以出资额为限对外承 担民事责任。因此，银行应当审查企业法人注册资本的真实性，核实其到位情况，防止出资 人虚假出资和抽逃出资。具体需要注意的问题有：
1、 以货币方式出资的，应审查出资人的注册验资情况。
2、以实物和无形资产出资的，出资资产应当经过有资格的资产评估机构评估，并办理合法有 效的产权转移手续。
3、 《公司法》规定，以工业产权、非专利技术作价出资的金额不得超过公司注册资本的百 分之二十，国家对采用高新技术成果有特别规定的除外。
4、 公司可以依法增加或减少注册资本，公司减少资本后的注册资本不得低于法定的最低限 额。股东可以依法转让出资。
(四)“三资”企业注册资本。
1、 《中外合资经营企业法》规定，在合营企业的注册资本中，外国合营者的投资比例一般不 低于 25%。合营者的注册资本如果转让必须经合营各方同意。
2、 《中外合作企业法》规定，在依法取得中国法人资格的合作企业中，外国合作者的投资一 般不低于合作企业注册资本的25%。中外合作者应当依照法律、法规的规定和合作企业合 同的约定，如期履行义务。一方转让其在合作企业合同中的全部或者部分权利、义务的，必 须经他方同意，并报审查批准机关批准。
3、 《外资企业法》及其实施细则规定，外国投资者缴付出资的期限应当在设立外资企业申请 书和外资企业章程中载明。外国投资者可以分期缴付出资，但最后一期出资应当在营业执照 签发之日起3年内缴清。第一期出资不得少于外国投资者认缴出资额的15%，并应当在外 资企业营业执照签发之日起90天内缴清。注册资本的增加、转让，须经审批机关批准，并 向工商行政管理机关办理变更登记手续。
4、 《外资企业法》及其实施细则规定，外资企业的注册资本要与其经营规模相适应，注册资 本与投资总额的比例应当符合中国的有关规定。
(五)借款人的章程及董事会、股东(大)会决议。
1、借款企业产权明晰，法人治理结构完善。
2、董事会、股东(大)会决议符合章程规定的生效条件，董事签名真实。
二、自然人借款主体审查
《贷款通则》规定，借款人应当是具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然 人。
(一)完全民事行为能力人的要件。
1、年满 18 周岁，或者虽不满 18 周岁，但以自己的劳动收入为主要生活来源，并能维持当地 群众一般生活水平，年满 16 周岁的公民;
2、精神状况、智力水平正常;
3、能独立进行民事活动。
(二)主体资格证明文件。
3 自然人作为借款人的，身份证明必须真实有效。有效身份证明包括居民身份证、户口簿、军 官证、警官证、文职干部证、士兵证、护照、港澳台同胞回乡证等符合法律、行政法规以及 国家有关规定的身份证件。银行主要审查该身份证明的名称、有效期、发证机关等事项，并 审核其真实性。
(三)有关借款主体的特殊规定。
1、人民银行《个人住房贷款管理办法》规定，个人住房贷款借款人须为具有城镇常住户口或 有效居留身份的完全民事行为能力人。具有有效居留身份的外国人亦可向银行申请个人住房 贷款。
2、人民银行《汽车消费贷款管理办法(试点办法) 》规定，汽车消费贷款的自然人借款主 体为在中国境内有固定住所的中国公民。
3、人民银行《助学贷款管理办法》规定，助学贷款借款主体为高等学校在读学生(包括专科、 本科和研究生)或其直系亲属、法定监护人。若在校学生未满 18 周岁，应由其直系亲属或法 定监护人承贷。
三、个体工商户借款主体审查
(一)审查借款人的营业执照和生产经营许可证书，营业执照应当工商行政管理部门办理年 检手续，无被吊销、注销、声明作废等情况。
(二)借款人经营特种行业的，应审查其行业主管行政部门审批证明或特许经营证件，有关 证件必须在有效期内。例如：
1、 经营旅店业、刻字业、信托寄卖业的，应出具所在地公安机关的审批证明及有权部门核 准的从业许可证等;
2、 从事机动车船客货运输的，应出具车船牌照、驾驶执照、保险凭证，有权部门核准从事 经营运输业的《道路运输经营许可证》《水路运输许可证》等; 、
3、从事饮食业、食品加工和销售业的，应出具食品卫生监督机关、质量技术监督部门核发 的生产及销售许可证;
4、从事海域水产养殖业、资源开采、工程设计、建筑修缮，药品、烟草销售的，应出具有 权部门的许可证、批准文件或者资格证明;
5、从事制造和修理简易计量器具、黄金制品零售业、音像出版复制业、废旧金属收购业等 的，应出有权部门的许可证、批准文件或者资格证明。
(三)审查个体工商户的经营形式。 个体工商户个人经营的，其债务以个人财产承担，借款法律文书应由个体工商户本人签名 确认;家庭经营的，债务以家庭财产承担，应要求参加经营的全体家庭成员书面确认共同承 担偿还贷款责任。
四、其他经济组织借款主体审查 其他经济组织包括依法登记领取营业执照不具有法人资格的合伙企业、个人独资企业、联营 企业、中外合作企业、乡镇(街道、村办)企业。
(一)对合伙企业的审查。 《合伙企业法》规定，合伙企业是指在中国境内设立的由各合伙人订立合伙协议，共同出 资、合伙经营、共享收益、共担风险，并对合伙企业债务承担无限连带责任的营利性组织。 除全面审查合伙协议外，还应注意以下问题：
1、 经全体合伙人协商一致， 合伙人也可以用劳务出资， 其评估办法由全体合伙人协商确定。 4
2、合伙企业中不具有事务执行权的合伙人，不得擅自执行合伙企业的事务。在合伙企业作为 借款主体时，应注意其代表人是否有权代表企业申请借款，不具有事务执行权的合伙人无权 代表企业签署借款合同。
3、合伙期间发生亏损，退伙人仍须对其退伙时合伙财产不足清偿的债务负连带责任。合伙 企业发生退伙事由，退伙人应当对其退伙前已发生的合伙企业债务，与其他合伙人承担连带 责任。
4、合伙企业解散后，原合伙人对合伙企业存续期间的债务仍应承担连带责任，但债权人在五 年内未向债务人提出偿债请求的，该责任消灭。
(二)对个人独资企业的审查。 个人独资企业，是指依照《个人独资企业法》在中国境内设立，由一个自然人投资，财产 为投资人个人所有，投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体。对个人独资 企业，应注意以下问题：
1、个人独资企业投资人在申请企业设立登记时明确以其家庭共有财产作为个人出资的，应 当依法以家庭共有财产对企业债务承担无限责任。在发放贷款之前要审查该企业是以个人财 产出资还是以家庭财产出资，以家庭财产出资的，其债务以家庭财产承担，应要求其家庭成 员书面确认共同承担偿还贷款责任。
2、个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担偿还责任，但 债权人在五年内未向债务人提出偿债请求的，该责任消灭。
(三)对联营企业的审查。 《民法通则》规定，联营是指企业之间或者企业、事业单位之间联营，共同经营、不具备 法人条件的经济实体(具备企业法人资格的应按照企业法人予以审查) 。审查时应注意以下问 题：
1、联营方的范围。根据《最高人民法院关于审理联营合同纠纷案件若干问题的解答》的 规定，除企业法人和事业法人可以作为联营合同的主体外，个体工商户、农村承包经营户、 个人合伙， 以及不具备法人资格的私营企业和其他经济组织与企业法人或者事业法人联营的， 也可以成为联营合同的主体。
2、下列单位、组织不得作为联营合同的主体：
(1)党政机关和隶属党政机关编制序列的事业单位、军事机关、工会、共青团、妇联、文联、 科协和各种协会、学会及民主党派等;
(2)企、事业法人的分支机构未经法人授权的。
3、联营的责任承担。按照联营形式划分，联营企业分为法人型联营企业、合伙型联营企业 和协作型联营企业。其中，法人型联营企业具备法人资格，由联营企业全部财产对外承担民 事责任;合伙型联营企业和协作型联营企业不具备法人资格，分别由联营各方按照出资比例 或者协议的约定，以各自所有的或者经营的财产承担民事责任。依照法律的规定或者协议的 约定负连带责任的，承担连带责任。
(四)对企业分支机构作为借款人的审查。 企业法人的分支机构不具备法人资格，不能够独立承担民事责任。法人分支机构作为借款 主体时，首先必须审查其营业执照和企业法人的书面授权，否则，不得对其发放贷款。同时， 还应当对其法人按照借款主体的要求进行审查。
五、从事特殊行业的有关规定
从事特殊行业的，应当取得有权政府部门的批准文件或核准颁发的从业许可证，且有关证照 必须在有效期内。例如：
(一)开办制盐企业的，必须经省级盐业行政主管部门审查同意，报省、自治区、直辖市人 民政府批准。
(二)从事药品生产的企业，须报省级卫生行政管理部门审核批准并发给《药品生产企业许 可证》 。
(三)开办农药生产企业(包括联营、设立分厂和非农药生产企业设立农药生产车间) ，应当 向国家经贸委申报核准。
(四)药品批发企业须具有所在地省、自治区、直辖市药品监督管理部门核发的《药品经营 许可证》 ;药品零售企业须具有所在地县级以上地方药品监督管理部门核发的《药品经营许可 证》 。
(五)开办烟草制品生产企业，必须经国务院烟草专卖行政主管部门批准，取得烟草专卖生 产企业许可证;经营烟草制品批发业务的企业，必须经国务院烟草专卖行政主管部门或者省 级烟草专卖行政主管部门批准，取得烟草专卖批发企业许可证;经营烟草制品零售业务的企 业或者个人，由县级烟草专卖行政主管部门审查批准发给烟草专卖零售许可证。
六、对承包、租赁等特殊经营形式企业的审查
应全面审查借款人的章程、合伙协议、承包协议、租赁协议等法律文件，并注意以下问题：
(一)企业经营管理方式。
(二)承包方或承租方的经营权限。
(三)贷款偿还责任的承担主体。
七、不得对借款人发放贷款的情形
(一)生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的;
(二)违反国家外汇管理规定的;
(三)建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件的;
(四)生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可的;
(五)在实行承包、租赁、联营、合并(兼并) 、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等 体制变更过程中，未清偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或提供相应担保的;
(六)借款人已在贷款人同一辖区内其他同级机构取得贷款的;
(七)用贷款进行股本权益性投资的(国家另有规定的除外);
(八)用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营的;
(九)非依法取得经营房地产资格的借款人用贷款经营房地产业务;依法取得经营房地产业 务资格的借款人，用贷款从事房地产投机的;
(十)用于财政性支出的;
(十一)套取贷款用于借贷牟取非法收入的;
(十二)虚假出资、抽逃出资以及股东未按法律规定或协议约定出资到位的;
(十三)借款人存在“一套人马、多块牌子”且产权不清，管理混乱的;
(十四)借款人有其他严重违法经营行为的;
(十五)借款人发生重大诉讼，可能严重影响生产经营活动及偿债能力的;
(十六)依照法律法规、规章制度不得发放贷款的其他情形。 6
第二部分 担保的合法性审查 《担保法》规定，担保分为保证、抵押、质押、留置和定金五种方式，与信贷业务有关的 担保主要是保证、抵押和质押。
一、保证担保
(一)保证人的资格。具有代为清偿债务能力的法人、公民或者依法登记领取营业执照不具 有法人资格的独资企业、合伙企业、联营企业、中外合作经营企业、乡镇(街道、村办)企 业以及从事经营活的社会团体可以作为保证人。
(二)下列主体不得作为保证人：
1、国家机关(经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外) ;
2、以公益为目的的事业单位、社会团体，包括学校、幼儿园、医院等;
3、 企业法人的职能部门和无企业法人书面授权的分支机构。
(三)自然人保证主体的审查重点：
1、保证人具有完全民事行为能力;
2、保证人具有代为清偿债务的能力;
3、保证人姓名应与其有效身份证件上的姓名相一致;
4、保证人已婚的，尽可能要求其配偶同时提供保证担保，以避免在发生纠纷时难以分割保 证人的财产，降低保证人的代偿能力。
(四)法人、其它组织作为保证主体的审查重点：
1、已办理年检手续的营业执照副本、税务登记证;
2、企业章程或合伙、联营、合作等协议文书，验资证明;
3、股东名册或董事会名册、法定代表人身份证明;
4、组织机构代码证、贷款卡(证) ;
5、保证人是否有多块牌子;
6、保证人与被保证人存在关联关系的，应注意保证人提供担保的合法性;
7、企业集团财务公司只能为该企业集团的成员单位提供贷款担保，不得为成员单位以外 的单位和个人提供担保。
(五)公司股东担保。 《公司法》规定，公司董事、经理不得以公司资产为本公司的股东或者 其他个人债务提供担保。目前，司法部门对上述规定有不同理解，为减少法律风险，应尽量 避免公司为其股东或者其他个人债务提供担保。若情况特殊，确需公司为其股东或者其他个 人债务提供担保的，必须注意把握以下三点：
1、公司为其股东担保的行为必须符合其公司章程的规定。
2、提供担保的公司应当出具合法有效的股东(大)会或董事会同意提供担保的书面文件， 被担保的股东不应参加表决。
3、中国证券监督管理委员会《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》规定，上市 公司不得以公司资产为本公司的股东、股东的控股公司、股东的附属企业或者个人债务提供 担保。
二、抵押担保
(一)抵押物的产权必须合法、清晰。抵押人必须对抵押物享有无争议的所有权或经营管 理权，抵押物须有合法的权属证书，不存在所有权保留等情形。若抵押物为共有，抵押人应 7 出具共有人同意该财产用于抵押的书面证明。
(二)下列财产可以用于抵押：
1、抵押人所有的房屋和其他地上定着物;
2、抵押人所有的和依法有权处分的机器、交通运输工具和其他财产;
3、抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物;
4、抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权和乡 (镇) 、村企业的建筑物及其占用范围内的土地使用权;
5、依法可以抵押的其他财产(如海域使用权、经依法登记取得土地承包经营权证或者林权 证等证书的农村土地承包经营权，等等) 。
(三)抵押物的登记。
1、以下列财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。办理抵押物登记 的部门如下：
(1)以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门;
(2)以城市房地产抵押的，为直辖市、市、县人民政府房地产行政主管部门(以下简称房地 产管理部门) ; (
3)以乡(镇) 、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门;
(4)以林木抵押的，为县级以上林木主管部门;
(5)以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门;
(6)以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门;
(7)矿业权的抵押登记部门为审批发放探矿、采矿许可证的地质矿产主管部门; (8)抵押海域使用权的，抵押人和抵押权人应当在抵押合同签订之日起十五个工作日内，持 抵押合同到原批准用海人民政府的海洋行政主管部门办理抵押登记。
2、以其他财产抵押的，可以自愿办理抵押物登记，抵押合同自签订之日起生效。当事人 未办理抵押物登记的，不得对抗第三人。当事人办理抵押物登记的，登记部门为抵押人所在 地的公证部门。 自愿办理抵押物登记的财产包括但不限于下列财产：
(1)其它非企业组织、事业单位、社会团体和个人所有的依法可以抵押的机器设备、牲畜等 生产资料;
(2)个人所有的家具、家用电器、金银珠宝及其制品等生活资料;
(3)其它除《担保法》第三十七条和第四十二条规定之外的财产。
(四)下列财产不得用于抵押：
1、土地所有权;
2、耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权， 《担保法》第三十四条第
(五) 项、第三十六条第三款规定的除外;
3、所有权、使用权不明或有争议的财产;
4、依法被查封、扣押、监管或者以其他形式限制流通转让的财产;
5、国家机关的财产;
6、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和 其他公益设施(以公益为目的的事业单位、社会团体以其社会公益设施以外的财产为自身债 务设定抵押的除外) ; 8
7、违法、违章、临时建筑物;
8、已依法公告列入拆迁范围的房地产;
9、列入文物保护的建筑物和有重要纪念意义的其他建筑物;
10、军事设施;
11、以出让方式取得土地使用权，满两年未动工开发，可以无偿收回的土地使用权;
12、城市规划区内的集体所有土地未转化为国有土地的。
13、依法不得抵押的其他财产。
(五)抵押权与租赁权、从物权的关系。
1、抵押权与租赁权。抵押人将已出租的财产用于抵押时，应当将租赁情况告知债权人，并 将抵押情况书面告知承租人，原租赁合同继续有效。抵押权实现后，租赁合同在有效期内对 抵押物的受让人继续有效。
2、从物的抵押效力。抵押权设定前为抵押物的从物的，抵押权的效力及于抵押物的从物。 但是抵押物与其从物为两个以上的人分别所有时，抵押权的效力不及于抵押物的从物。若抵 押物存在主从物分离的情形(尤其是动产抵押) ，应要求抵押人将从物一并抵押，以提高抵押 物的变现能力。 《税收征管法》规定，纳税人欠缴的税款发生在纳税人以其财
(六) 税款优先受偿的问题。 产设定抵押、质押或纳税人的财产被留置之前的，税收应当先于抵押权、质权、留置权执行。 因此，若担保人在以其财产设定抵押或质押时已存在欠税情形的，应当相应降低抵(质)押 率或要求更换抵押物或变更担保方式。
(七)最高额抵押中应注意的问题：
1、 《担保法》司法解释规定，最高额抵押权所担保的债权范围，不包括抵押物因财产保全 或者执行程序被查封后或债务人、抵押人破产后发生的债权。若最高额抵押合同生效后，贷 款发放前，抵押物被查封的，不应再发放贷款。因此，在发放最高额抵押合同项下每一笔具 体贷款前，应特别注意审查抵押物的现状，防止无效担保发生。
2、 《担保法》司法解释规定，抵押权人实现最高额抵押权时，如果实际发生的债权余额高于 最高限额的，以最高限额为限，超过部分不具有优先受偿的效力。因此，应将借款本金、利 息、逾期利息、罚息、违约金及实现债权的费用等全部计算在最高额担保合同约定的最高余 额内，不应将约定的担保金额全部用作贷款发放，应留有一定余地，以保障债权的全面优先 清偿。
3、 《担保法》司法解释规定，当事人对最高额抵押合同的最高限额、最高额抵押期间进行变 更，以其变更对抗顺序在后的抵押权人的，人民法院不予支持。
(八)不同类型抵押物的审查要点。抵押物一般分为动产和不动产。所谓动产，是指能在空 间上移动不会损害其经济价值和用途的物，如原材料、产品和机器设备等;所谓不动产，是 指在性质上不能移动位置，或移动后能够引起性质、形状改变的物，如土地使用权、房屋以 及其他地上定着物等。
1、动产抵押应注意审查以下问题： (1)抵押人用于抵押的动产权属必须清晰; (2)抵押率应当符合信贷管理制度的要求; (3)抵押物变现能力较强; (4)抵押物便于抵押权人监管;
(5)抵押物应当特定化。按照《企业动产抵押物登记管理办法》规定，登记申请书应填明抵 押物的名称、数量、品牌、型号、规格、号码、出厂日期、使用年限、价值、存放地点等要 素。因此，在签订动产抵押合同时应对动产的上述要素作具体规定，若置换或增减抵押物， 应及时办理变更登记手续。
2、土地使用权抵押应注意审查以下问题： (1)以出让土地使用权抵押的，应当符合法律规定和出让合同约定的条件。抵押权终止期限 不得超过土地使用权出让终止期限。 (2)以 出让 方式取得 土地使用权的单位和个人，必须按土地 出让 合同约定进行开发，不 得擅自更改;确需改变容积率等规划条件的，必须经原出让方和规划部门同意，并按照同等 地段土地的市场成交价，补交相应的土地差价。 (3)乡(镇) 、村企业的土地使用权不得单独抵押，以乡(镇) 、村企业的厂房等建筑物抵押 的，其占用范围内的土地使用权应同时抵押。 (4)房地产开发必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途、动工开发期限开发土地。满 两年未动工开发的，国家可以无偿收回土地使用权(因不可抗力或者政府、政府有关部门的 行为或者动工开发必需的前期工作造成动工开发迟延的除外) 。因此，应注意房地产开发贷款 的借款人在未来的两年内是否有能力按土地出让合同约定的用途开发使用土地。 (5)划拨土地使用权，是指土地使用者划拨方式依法取得的国有土地使用权。以划拨土地使 用权抵押的，应当同时符合下列条件：①领有国有土地使用证;②具有地上建筑物、其他附 着物的合法产权证明;③由抵押人委托具有土地估价资格的中介机构进行地价评估，经具有 审批权限的人民政府或土地行政管理部门确认并批准抵押;④依法办理抵押登记手续。 (6)以划拨土地使用权抵押的，抵押权人只有在以抵押标的物折价或者拍卖、变卖所得价款 交纳相当于土地出让金的款项后，对剩余部分方可享有优先受偿权。因此，对以划拨土地上 的建筑物作抵押的，核算抵押物价值时应相应扣减相当于土地出让金的金额。 (7)土地使用权抵押权的合法凭证是《土地他项权利证明书》《国有土地使用证》《集体土地所有证》和《集体土地使用证》不作为抵押权的法律凭证。抵押权人扣押抵押土地的土地 证书作为抵押权利证书的无效。
3、房产抵押应注意审查以下问题： (1)抵押人必须依法持有房产权属证书，即《房屋所有权证》《房屋共有权证》 、 ，银行作为 抵押权人应取得《房屋他项权证》 。 (2)房产抵押应遵循“地随房走”或“房随地走”的原则，即房屋的所有权和该房屋占用范围内 的土地使用权须同时抵押。 (3)房产抵押合同签订后，土地上新增的房屋不属于抵押财产，抵押权人无优先受偿权。 (4)有经营期限的企业以其所有房地产抵押时，所担保债务的履行期限不应当超过该企业的 经营期限。 (5)以具有土地使用年限的房地产抵押的，所担保债务的履行期限不得超过土地使用权出让 合同规定的使用年限减去已经使用年限后的剩余年限。 (6) 《合同法》规定，工程承包人对发包人未按照约定支付的工程款享有优先受偿权，该优 先权优于抵押权。因此，以建设工程作抵押时，必须审查该工程是否拖欠工程款、承包人是 否具有主张优先权的情形。必要时还可接受工程承包人提供连带保证担保或要求其放弃建设 工程款的优先受偿权。(7)宅基地上的房屋不得用于抵押。
4、在建工程抵押应注意审查以下问题： (1)开发商已取得“四证”，即《国有土地使用证》《建设用地规划许可证》《建设工程规划许可证》和《建设工程施工许可证》 ; (2)开发商已交纳土地出让金或需交纳的相当于土地使用权出让金的款额; (3)开发商已投入工程款项的书面证明; (4)在建工程的施工进度、工程竣工日期、已完成的工作量和工程量; (5)以在建工程已完工部分抵押的，其土地使用权随之抵押，若抵押的在建工程在抵押期间 竣工的，应当在抵押人领取房产权属证书后，重新办理房地产抵押登记。
5、矿业权抵押审查应注意以下问题： (1)探矿权、采矿权统称为矿业权，适用于不动产法律法规的调整原则。 ( 2 ) 已 出 租 的 采 矿 权 不 得 抵 押 。 ( 3 ) 矿 业 权 设 定 抵 押 时，矿业权人应持抵 押合同和矿业权许可证到原发证机关办理审批登记手续。 (4)抵押合同中应约定矿业权许可证被吊销后的补救措施。
三、质押担保
(一)动产质押。
1、动产质押的标的物，必须是依法可以转让的动产。以下财产不得作为质物： (1)依法禁止流通的或不可转让的财产; (2)国家机关的财产; (3)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施 和其他公益设施; (4)不动产及其用益权; (5)被采取查封、扣押等强制措施的财产; (6)所有权不明或有争议的财产; (7)依法不得质押的其他财产。
2、 《担保法》司法解释明确了以特户、封金、保证金等形式特定化后的金钱可作为动产用于 质押。在实际办理过程中应注意以下问题： (1)作为质押的标的应当是特定化的金钱。 (2)出质的特定化的金钱，必须存入在债权银行开立的账户，移交债权银行占有，出质金钱 应按照约定予以“冻结”使用，该账户不再供出质人自由使用，以便债权银行真正取得对账户 的控制权，并能够对抗第三人。 (3)注意拟出质的账户或金钱是否被采取强制措施，已被依法冻结的账户或金钱不得用于质 押。
(二)权利质押。
1、下列权利可以质押： 11 (1)汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单; (2)依法可以转让的股份、股票; (3)依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权; (4)依法可以质押的其他权利(如公路桥梁、公路隧道、公路渡口的不动产收益权) 。
2、下列权利不能用于质押： (1)不动产用益权，如土地使用权; (2)准不动产用益权，如采矿权; (3)性质上不具有可让与性的权利，如养老金请求权、社会保险金请求权等; (4)依法不得转让的权利，如股份有限公司成立后，发起人在一定期间内持有的公司股份; (5)约定不得转让而对方当事人知悉该约定的权利，如注明“不得转让”字样的票据; (6)抵押权、质权、留置权等担保物权; (7)已被采取查封、扣押等强制措施的权利，如已被冻结的存款; (8)无商业性权利凭证的普通债权，如借条、欠条项下的债权; (9)非有价证券、不能变卖的凭证，如财产保险单等; (10)依法不得质押的其他权利。
3、以汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单等证券债权质押时应注意审查的问题： (1)审核权利凭证的真实性，审查出质人对权利凭证是否享有权利及权利凭证的必要记载事 项是否齐全。 (2)审查质押权利凭证背书的连续性及有关事项。以汇票、支票、本票、公司债券出质的， 应在权利凭证上背书，记载“质押”字样;以仓单、提单出质的，应当质押背书并通知货物保 管人或承运人，以便质权人行使向货物保管人、承运人请求交付货物的权利，防止出质人通 过类似挂失的方式提走货物。 (3)审查质押权利的实现期限。以载明兑现或者提货日期的汇票、支票、本票、债券、存款 单、仓单、提单出质的，上述权利凭证兑现或者提货日期先于债务履行期的，质权人可以在 债务履行期届满前兑现或者提货，并与出质人协议将兑现的价款或者提取的货物用于提前清 偿所担保的债权或者向与出质人约定的第三人提存;上述权利凭证的兑现或者提货日期后于 债务履行期的，质权人只能在兑现或者提货日期届满时兑现款项或者提取货物。
4、以依法可以转让的股份、股票质押时应注意审查的问题： (1) 《公司法》规定，发起人持有的本公司股份自公司成立之日起三年内以及公司董事、监 事、经理所持有的本公司的股份在任职期间内不得质押。 (2)以上市公司的股份出质的，质押合同自向证券登记机构办理出质登记之日起生效;以非 上市公司的股份出质的，质押合同自股份出质记载于股东名册之日起生效。 (3) 《最高人民法院关于冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的规定》要求， 人民法院采取强制执行措施时，如果股权持有人或者所有权人在限期内提供了方便执行的其 他财产，应当首先执行其他财产;其他财产不足以清偿债务的，方可执行股权;股权的变现 方式只能通过拍卖进行，不得直接将股权执行给债权人。因此，对以上市公司国有股和社会 法人股出质的，我行应采取谨慎态度。
5、以专利权中的财产权质押时应注意审查的问题： (1)出质人必须是合法的专利权人，若一项专利有两个以上的共同专利权人，则出质人为全 体专利权人。 12 (2)用于质押的专利权必须合法存续。存在下列情形的不得质押：专利权被宣告无效、被撤 销或者已经终止的;专利权被提出撤销请求或被启动无效宣告程序的;存在专利权属纠纷的; 质 押 期超过专利权有效 期的;其它不符合出质条件的。 (3)注意在质押合同中约定质押期间专利权被撤销或被宣告无效时的补救措施条款。 《专利 法》规定，自国务院专利行政部门公告授予专利权之日起，任何单位或者个人认为该专利权 的授予不符合本法有关规定的，可以请求专利复审委员会宣告该专利权无效。因此，专利权 质押的风险相对比较大。 (4)以专利权出质的，应符合《专利权质押 合同登记管理暂行办法》的要求。质押合同应 向中国专利局办理出质登记，质押合同自登记之日起生效。
6、著作权中的财产权质押审查应注意的问题： (1)出质人必须是合法著作权所有人，著作权归属应无争议。若著作权为两人以上共有的， 出质人为全体著作权人。因此，以两人以上合作创作作品出质的，应由共同著作权人签署质 押合同。 (2)审查是否为职务作品。 《著作权法》规定，公民为完成法人或者其他组织工作任务所创 作的作品是职务作品。作者享有署名权，著作权的其他权利由法人或者其他组织享有，个人 不得以职务作品的财产权出质。 (3)审查著作权的有效期限。公民著作权中的财产权的保护期限为作者终生及其死后 50 年， 截止于作者死亡后第五十年的 12 月 31 日;如果是合作作品，截止于最后死亡的作者死亡后 第五十年的 12 月 31 日 ;法人或者其他组织的作品、著作权(署名权除外)的权利保护期为 50 年，截止于作品首次发表后第 50 年的 12 月 31 日。因此，用于质押的著作权剩余有效期 限必须长于贷款期限。 (4)以著作权中的财产出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，质押合同应到国家版权 局指定的专门机构进行登记，著作权质押合同自《著作权质押合同登记证》颁发之日起生效。
7、以商标专用权质押时应注意审查的问题： (1)出质商标必须权属明确。 (2)原则上应要求出质的商标为驰名商标。 (3)出质人必须是商标专用权的合法所有人。两个以上的自然人、法人或者其他组织可以共 同向商标局申请注册同一商标，共同享有和行使该商标专用权。 (4) 《商标法》规定，注册商标的有效期为十年，自核准注册之日起计算。因此，用于质押 的商标专用权，其剩余有效期限应长于贷款的期限; (5) 《商标法》规定，已经注册的商标，违反商标法有关规定的，商标局依法可以撤销。因 此，商标权质押存在风险，在质押合同中应约定质押期间商标权被撤销时的救济措施; (6)以商标专用权出质的，应当订立商标专用权质押书面合同，自质押合同签订之日起 20 天内，应向国家工商行政管理局商标局办理出质登记，质押合同自登记之日起生效。
四、有关担保的特殊规定
(一)以有限责任公司、股份有限公司的房地产抵押的，必须经董事会或股东大会表决通过， 企业章程另有规定的除外。 13
(二)以国家授予其经营管理的房地产抵押的，应当符合国有资产管理的有关规定。
(三)以集体所有制企业的房地产抵押的，必须经集体所有制企业职工(代表)大会通过， 并报其上级主管机关备案。
(四)以中外合资企业、中外合作经营企业和外商独资企业的房地产抵押的，必须经董事会 决议通过，企业章程另有规定的除外。
(五)以中外合作企业的资产抵押的，必须经出席董事会或者联合管理委员会的一致通过。 该董事会或管理委员会会议应当有三分之二以上的董事或委员出席方能举行。
(六)以合伙企业名义为他人提供担保的，必须经全体合伙人同意。其中，合伙人以其在 合伙企业中的财产份额出质的，须经其他合伙人一致同意。
(七)以农村集体组织集体财产抵押，涉及村民利益的，须经村民代表大会讨论并表决通 过。
(八)以海关监管的货物抵押的，必须经海关书面同意，并办妥抵押登记手续。同时，应当 注意银行行使抵押权时要优先交纳关税的情况。
(九)以集团财务公司的股份质押的，必须报经中国人民银行批准或备案。
(十)全民所有制企业以专利权出质的，须经上级主管部门批准。
(十一)国有股东授权代表单位以国有股进行质押的，必须明确资金用途，制订还款计划， 经董事会(不设董事会的由总经理办公会)审议决定。质押协议应按照财务隶属关系报省级 以上主管财政机关备案。国有股东授权代表单位持有的国有股只限于为本单位及其全资或控 股子公司提供质押，用于质押的国有股数量不得超过其所持该上市公司国有股总额的 50%。
(十二)外资企业以其资产或者权益对外抵押、转让的，须经审批机关批准，并向工商行 政管理机关备案。
(十三)证券公司提供的担保不能超过其净资产的 20%，综合类证券公司提供贷款担保时， 其净资产应当在 2 亿元人民币以上。
(十四)抵押海域使用权的，抵押人和抵押权人应当在抵押合同签订之日起十五个工作日 内，持抵押合同到原批准用海人民政府的海洋行政主管部门办理海域使用权抵押登记。 第三部分 部分信贷业务的法律审查
一、个人住房贷款
(一)商品房抵押贷款。 根据建设部《城市房地产抵押管理办法》 、人民银行《关于规范住房金融业务的通知》和《关 于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》规定，商品房抵押是指购房人在支付首期规定的 房价款后，由贷款银行代其支付其余的购房款，将所购商品房抵押给贷款银行作为偿还贷款 担保的行为。商品房抵押贷款必须符合以下条件：
1、 商品房开发项目必须符合房地产转让条件并取得商品房销(预)售许可证;
2、 商品房销(预)售合同真实有效;
3、 购房人已支付了规定的首期房价款;
4、贷款用途为购房或支付购房款;
5、个人住房抵押贷款金额与抵押物实际价值的比例(抵借比)最高不得超过 80%，个人商用 房贷款金额与抵押物实际价值的比例(抵借比)最高不得超过 70%，严禁对借款人发放“零首 14 付”个人住房贷款;
6、开发商必须出具同意将该预购房屋设定抵押，并保证依约履行预购房屋合同的书面承诺以 及同意为购房人(借款人)提供阶段性连带责任保证的承诺;
7、按照人民银行的规定，借款人所购房屋为住房的必须是主体结构已经封顶;借款人所购房 屋为商用房的，必须是已竣工验收合格的现房;
8、以共有房屋抵押时，产权共有人必须出具同意将该预购房屋设定抵押的书面承诺。
(二)已购公有住房和经济适用住房抵押贷款。 建设部《已购公有住房和经济适用住房上市出售管理暂行办法》规定，已购公有住房和经济 适用住房， 是指城镇职工根据国家和县级以上地方人民政府有关城镇住房制度改革政策规定， 按照成本价(或者标准价)购买的公有住房，或者按照地方人民政府指导价购买的经济适用 住房。经济适用住房包括安居工程住房和集资合作建设的住房。办理已购公有住房和经济适 用住房抵押贷款应注意审查以下方面：
1、借款人所购商品房的产权明晰;
2、借款人已经按成本价补足房价款;
3、房屋共有人同意上市出售的书面意见; (1)以低于房改政策规
4、 有下列情形之一的已购公有住房和经济适用住房不得上市出售： 定的价格购买且没有按照规定补足房价款的; (2)处于户籍冻结地区并已列入拆迁公告范围 内的; (3)产权共有的房屋，其他共有人不同意出售的; (4)已抵押且未经抵押权人书面同 意转让的; (5)法律、法规以及县级以上人民政府规定其他不宜出售的。
(三)个人住房贷款需要注意的其他事项。
1、出卖人未取得商品房销(预)售许可证明的，不得发放按揭贷款;
2、商品房买卖合同属无效或易造成被撤销、解除情形的，不得发放按揭贷款;
3、 如果销售广告和宣传资料有关房屋和相关设施的说明和允诺中存在虚假陈述并对合同价 格及订立有重大影响的，不得与出卖人合作或发放按揭贷款;
4、审查商品房买卖合同有关转移占有、交付、房屋毁损灭失风险归属的约定，是否与抵押 合同的约定相一致。
二、汽车消费贷款 人民银行《汽车消费贷款管理办法(试点办法) 》规定，汽车消费贷款是指贷款人向申请购买 汽车的借款人发放的人民币担保贷款。审查注意事项：
(一)借款人应为在中国境内有固定住所的中国公民及企(事)业法人。
(二)借款人向贷款人申请汽车消费贷款，必须提供担保。借款人可以采取抵押、质押或第 三方保证等形式进行担保。担保当事人必须签订担保合同。
(三)借款人以所购汽车作为抵押物的，应以该车的价值全额抵押，并办理抵押登记手续。 贷款银行应保管购车发票以避免虚假购车。
(四)对履约保险条款的约定一定要明确具体，并特别注意履约保证保险合同中免责条款 对贷款安全性的不利影响。
(五)为了防止因所购车辆质量问题导致借款人不能按时还款，贷款银行应当在与经销商 签订的合作协议中约定，若因所购车辆质量问题发生争议时，由经销商承担偿还贷款的连带 保证责任。
(六)购车人将所购车辆出租或承包给他人经营的，其租赁合同或承包合同应经贷款银行 15 同意，以免与借款合同发生冲突。
(七)注意合作协议、借款合同、保险合同三者之间的衔接，避免约定的内容出现矛盾或发 生冲突。
三、教育助学贷款 根据人民银行、财政部、教育部《关于国家助学贷款的管理规定(试行) 》以及人民银行《助 学贷款管理办法》等有关规定，教育助学贷款是指向正在高等学校接受教育的学生或其直系 亲属、法定监护人发放的国家助学贷款和一般助学贷款。其中，国家助学贷款是指对符合中 央和地方财政贴息规定的高等学校在校学生发放的人民币贷款;一般助学贷款是指对高等学 校在校学生和新录取学生以及在职深造、再就业培训、出国留学人员发放的商业性人民币贷 款。审查注意事项：
(一)借款人资格。申请国家助学贷款的借款人为符合中央和地方财政贴息规定的全日制专 科学生、本科学生、研究生及攻读第二学士学位的学生或其直系亲属、法定监护人。申请一 般助学贷款的借款人既可以为全日制专科学生、本科学生、研究生及攻读第二学士学位的学 生或其直系亲属、法定监护人，也可以为在职深造、再就业培训、出国留学人员。
(二)贷款方式。对高等学校在读学生的直系亲属或法定监护人原则上发放担保助学贷款; 对信用状况较好的可以发放信用贷款。 高等学校在校大学生申请信用助学贷款必须具备以下条件：
1、具有完全民事行为能力的自然人;
2、具有永久居留身份证、所在学校及其院系的详细地址;
3、具有所在学校发放的《学生证》 、学籍证明等有关证件，学生学习期间所需学杂费、生活 费等有关学习的费用证明，介绍人提供的贷款申请表或相关证明;
4、符合贷款人要求的学习、品德表现证明，无不良信用行为;
5、贷款人规定的其他条件。 高等学校在读学生的直系亲属或法定监护人申请信用或担保助学贷款需具备以下条件：
1、具有完全民事行为能力、当地常住户口或永久居留身份证、固定住所，提供其亲属或监护 关系的证明;
2、提供学生就读学校的《录取通知书》 (或《学生证》和学籍证明)等有效证件;就读学校 提供的学生学习期间所需学杂费、生活费及其他有关学习的费用证明;提交有关的申请表或 相关证明;
3、具有一定的经济收入来源，品德优良，无不良信用行为，具备按期偿还贷款本息的能力;
4、 申请担保贷款的应提供贷款银行认可的担保方式;
5、 《贷款通则》规定的其他条件。
四、凭证式国债质押贷款 人民银行、财政部发布的《凭证式国债质押贷款办法》规定，凭证式国债质押贷款是指借款 人以未到期的凭证式国债作质押，从商业银行取得人民币贷款，到期归还贷款本息的一种贷 款业务。审查注意事项：
(一)贷款主体。必须是经中国人民银行批准，允许办理个人定期存款存单小额贷款业务， 并承担凭证式国债发行业务的商业银行。
(二)凭证式国债的范围。用以出质的国债是指 1999 年以后(含 1999 年)财政部发行，各 承销银行以“中华人民共和国凭证式国债收款凭证”方式销售的国债。 16
(三)作为质押贷款质物的凭证式国债，应为未到期的凭证式国债。
(四)所有权有争议、已作挂失或被依法止付的凭证式国债，不得为质物。
(五)作为质物的凭证式国债交贷款机构保管，由贷款机构出具保管收据。保管收据是借款 人办理凭证式国债质押贷款的凭据，不准转让、出借和再出质。
(六)申请办理凭证式国债质押贷款业务，需向原认购银行办理。各商业银行之间不得跨系 统办理凭证式国债质押贷款。
(七)凭证式国债质押贷款的期限最长不得超过凭证式国债到期日，若用不同期限的多张凭 证式国债质押，在确保贷款本息能足额收回的前提下，贷款期限最长不超过凭证最迟到期日。
五、单位定期存单质押贷款 根据人民银行《单位定期存单质押贷款管理规定》 ，单位定期存单是指借款人为办理质押贷款 而委托贷款人依据开户证实书向接受存款的金融机构申请开具的人民币定期存款权利凭证。 审查注意事项：
(一)单位定期存单只能为质押贷款的目的而开立和使用，金融机构开具的《单位定期存款 开户证实书》不得作为质押的权利凭证。
(二)贷款人经审查同意借款人的贷款申请的，应将开户证实书和开具单位定期存单的委托 书一并提交给存款行，向存款行申请开具单位定期存单和确认书。贷款人不得接受未经确认 的单位定期存单作为贷款的担保。
(三)经确认后的单位定期存单用于贷款质押时，其质押的贷款数额不得超过有关规定的比 例要求(目前为确认数额的 90%) 。
(四)质押存单期限先于贷款期限届满的，贷款人可以提前兑现存单，并与出质人协议将兑 现的价款提前清偿借款或向约定的第三人提存，合同另有约定的从其约定。提存的具体办法 由各当事人自行协商确定。贷款期限先于质押的单位定期存单期限届满，借款人未履行其债 务的，贷款人只能在存单兑现日期届满时兑现。
(五)用于质押的单位定期存单在质押期间丢失，贷款人应立即通知借款人和出质人并申请 挂失;单位定期存单毁损的，贷款人应持有关证明申请补办。质押期间，存款行不得受理存 款人提出的挂失申请。
六、收费权质押贷款 根据《中华人民共和国公路法》《国务院办公厅关于农村电网建设与改造工程贷款担保和贷 、 款偿还期限的复函》等法律、法规规定，公路桥梁、公路隧道或者公路渡口收益权，以及农 村电网建设与改造工程电费收益权可以质押。审查中应注意：
(一)公路收费权质押贷款。
1、公路项目须符合国务院交通主管部门规定的技术等级和规模，取得有权部门同意收费的文 件。国道收费权的转让须经国务院交通主管部门批准;国道以外的其他公路收费权的转让， 须经省、自治区、直辖市人民政府批准，报国务院交通主管部门备案。
2、收费公路项目实行法人负责制，承贷主体必须是经工商行政管理机关(或主管机关)核 准登记的企(事)业法人。交通管理部门为借款人的，应确认其适用的是“公益性公路建设项 目法人”制度，并获得有权交通主管部门的授权。
3、公路建设项目要有充足的资本金，资本金比例不得低于 35%。资本金必须是实收资本， 不能是任何其他负债。按照有关规定，交通部门拨付补助的交通基金可视为项目的资本金。
4、公路收费经营期限最长不得超过 30 年。贷款到期日不得迟于公路收费权的期限届满 17 日。公路项目的贷款偿还期原则不超过 10 年。特殊情况需要超过 10 年的，要报经总行审批， 并报中国人民银行备案。
5、省级人民政府批准的收费文件是公路收费权的权力证书，地市级以上交通主管部门作为登 记部门。
(二)农村电网建设与改造工程收费权质押贷款。 国家计委、人民银行印发的《农村电网建设与改造工程电费收益权质押贷款管理办法》 (计基 础〔2000〕198 号)规定，电费收益权质押是指电网经营企业以其拥有的电费收益权作担保， 向银行申请贷款用于农村电网建设与改造的一种担保方式。审查中应注意以下事项：
1、出质人须出具由国家有关部门批准的电网经营许可证和工商行政管理部门颁发的营业执 照。
2、 以地方电力企业为出质人的，必须在承贷银行开立基本账户。
3、 出质人须与贷款银行签订代收电费协议;对出质人未在承贷银行开立基本账户的，应与 其基本账户银行、承贷银行共同签订电费划转协议。
4、 收费权质押的登记部门为各省(自治区、直辖市)计委(计经委、发改委) 。
5、 农村电网建设与改造工程贷款偿还期最长不超过 20 年。
(三)其他类型的收费权质押贷款。 除公路桥梁、公路隧道或者公路渡口以及农村电网建设与改造工程电费收益权质押外，其他 类型的收费权(如学校、医院、水电气暖等收费权)能否作为贷款质押，目前法律尚未明确。 在法律、法规或司法解释未明确做出规定前，原则上不宜接受此类权利作为贷款担保。 需要注意的是，高校学生公寓收费权质押贷款是依据人民银行、教育部联合下发的《关于进 一步解决学生公寓等高等学校后勤服务设施建设资金问题的若干意见》等行政规章办理的业 务品种，虽然是否具有法律效力需要通过司法审判予以认定，但是其操作较为规范，可以予 以办理。如果确因业务需要以其他类型收费权作为担保措施的，要按我行的有关规定办理并 且应符合以下条件：
1、用以质押的权利属于可用金钱来估价的财产权利。
2、用以质押的权利是可让与的财产权，依法不得转让、依当事人约定不得转让和依权利性质 不得转让的权利不能用于出质。
3、用以质押的权利是有权利凭证或有特定机构管理的财产权利。
4、应取得有关主管部门的批准或办理质押登记。
5、应严格监管有关账户。例如：同时签订《权利质押合同》与《收费账户管理合同》 ，对借 款人收费账户进行监管。
七、证券公司股票质押贷款 人民银行《证券公司股票质押贷款管理办法》规定，证券公司股票质押贷款是指综合类证券 公司以其自营的并在证券交易所上市流通的人民币普通股票或证券投资基金(以下统称为股 票)出质，向商业银行获得资金的一种贷款方式。审查注意事项：
(一)借款人应符合人民银行在管理办法中提出的条件，其自营业务符合中国证监会规定的 有关风险控制比率，并已按规定提取足额的交易风险准备金。
(二)用于质押贷款的股票原则上应业绩优良、流通股本规模适度、流动性较好，符合《证 券公司股票质押贷款管理办法》的规定。以下几种股票不得质押：
1、上一亏损的上市公司股票; 18
2、前6个月内股票价格的波动幅度(最高价/最低价)超过200%的股票;
3、可流通股股份过度集中的股票;
4、证券交易所停牌或除牌的股票;
5、证券交易所特别处理的股票;
6、证券公司持有一家上市公司已发行股份5%以上的，该证券公司不得以该种股票质押;但 是，证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，不受此限。
(三)证券公司股票质押贷款期限最长为 6 个月，贷款合同到期后，不得展期，新发生的质 押贷款按规定重新审查办理。借款人提前还款，须经贷款人同意。
(四)股票质押率应依据被质押的股票质量及借款人的财务和资信状况与借款人商定，但股 票质押率最高不能超过 60%。
(五)贷款人在发放股票质押贷款前，应在证券交易所开设股票质押贷款业务特别席位，专 门保管和处分作为质物的股票。存放在特别席位下股票的处分权和存放在资金账户资金的处 分权均属贷款人。
(六)一家商业银行接受的用于质押的一家上市公司股票，不得高于该上市公司全部流通股 票的 10%;贷款银行发放的股票质押贷款余额，不得超过其资本金的 15%;贷款银行对一家证 券公司发放的股票质押贷款余额，不得超过其资本金的 5%。
(七)为控制因股票价格波动带来的风险，借款合同中应按照人民银行的规定计算和设立警 戒线和平仓线。
(八)质押贷款必须进行登记，质押的法定登记机构为证券登记结算机构。
(九)一家证券公司只能在一家商业银行办理股票质押贷款。
八、出口退税账户托管贷款 根据人民银行等三部委《关于办理出口退税账户托管贷款业务的通知》及总行有关规定，出 口退税账户托管贷款是指为解决出口企业出口退税款未能及时到账而出现短期资金困难，在 对企业出口退税账户进行托管的前提下，向出口企业提供的以出口退税应收款作为还款保证 的短期流动资金贷款。审查注意事项：
(一)出口退税账户托管贷款对象为信誉良好，没有非法逃套汇和偷骗税行为，近年内有稳 定的出口业绩，财务健全的各类出口企业。贸易背景和退税金额真实，严防非法套税和偷骗 税行为。
(二)出口退税账户托管贷款期限最长不超过 1 年，贷款比例原则上最高不得超过企业应得 退税款的 70%，贷款利率按中国人民银行有关规定执行。
(三)借款人必须出具“出口退税专户承诺书”，承诺在我行的账户是唯一接受出口退税资金 的专用账户，在所有出口退税专项贷款本息全额清偿前不予更改。
(四)经国税部门确认的“(开立)出口退税专户通知书”和“出口企业应退未退税款情况证明 单”，审核确认出口退税账户的唯一性和出口应退未退税款余额。
(五)应当在借款合同中约定，自银行发放贷款之日起至该笔贷款全部清偿完毕之日止，借 款人同意由贷款人监控该账户，未经贷款人同意，借款人不得擅自转移该账户内的款项。
(六)审查企业有无涉诉纠纷或被有关部门罚没款的情况，防止出口退税账户被司法机关冻 结而引发的风险。
九、应收账款融资业务 《中国农业银行应收账款融资业务管理办法(试行) 》规定，应收账款融资业务，是指农业银 19 行以卖方与买方签订正常商务合同产生的应收账款为基础，为其提供融资，并进行账户管理、 应收账款催收、信用风险控制等为一体的综合性金融服务。分为有追索权应收账款融资和无 追索权应收账款融资。
(一)应收账款融资业务需要注意的问题。
1、卖方和买方必须符合农业银行规定的基本条件。
2、卖方和买方承诺，未经农业银行同意，不得擅自变更商务合同内容。
3、卖方须保证向农业银行提交的每笔应收账款债权真实合法有效、没有超过诉讼时效、没有 被用作任何形式的担保。
4、卖方须在农业银行开立应收账款融资专户，并承诺在商务合同项下已转让的应收账款回笼 必须划入此账户，且该账户资金的划出必须得到开户行的同意。
(二)有追索权应收账款融资需要注意的特殊情况。 有追索权应收账款融资业务是指农业银行向卖方提供应收账款融资后，对卖方未清偿的应收 账款融资余额及费用，对卖方享有追索权的融资业务。
1、 合同应约定卖方与债务人共同承担连带还款责任。
2、 卖方应遵守《中国农业银行有追索权应收账款融资协议》要求的义务和责任。
(三)无追索权应收账款融资需要注意的特殊情况。 无追索权应收账款融资业务是指农业银行向卖方提供应收账款融资后，取得向买方收取债权 的权利，在买卖双方完全履行商务合同的情况下，对卖方不享有追索权的融资业务。
1、办理无追索权的应收账款融资时，买方须向农业银行出具债务承诺函，明确与农业银行的 债权债务关系。
2、 卖方须向农业银行承诺如果因卖方的违约行为或其它原因导致买方不履行付款义务时， 由卖方承担该款项的回购责任。
3、 买方农行应当向卖方农行提供买方的资信情况、提出建议融资额度、将买方款项汇入应 收账款融资专户。
十、城市土地开发贷款 根据人民银行《关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》《中国农业银行城市土地开发 、 贷款管理办法》规定，城市土地开发贷款是指向县级以上政府(含县级)授权的企事业法人 发放的，用于城市规划区土地征用、拆迁、安置、补偿以及市政配套设施建设的贷款。审查 注意事项：
(一)贷款对象分别是具有事业法人资格的土地储备机构、具有事业或企业法人资格的政府 园区土地开发机构和具有企业法人资格的其他土地开发机构。借款人必须取得有审批权人民 政府同意其从事土地开发的书面授权。
(二)政府土地储备贷款和其他土地开发贷款用途仅限于规划主要用途为商业、旅游、娱乐 和商品住宅、综合用地等经营性用地的土地开发，政府园区土地开发贷款主要用于规划用途 为工业用地或综合用地的土地开发。
(三)土地开发是否符合有权部门批准的土地利用总体规划、城市总体规划、土地利用 计划、城市控制性详细规划。
(四)拟收购国有存量土地的，权属必须明确，收购协议必须真实、有效。拟征用集体土地 的，要持有国务院或省级人民政府的批文。贷款申请时尚未取得上述合法性资料的，须提供 办理情况和取得计划。 20
(五)借款人除了要符合一般贷款条件外，还要符合管理办法“特定贷款条件”的要求。担保 贷款和信用贷款要符合相关规定，注意抵押率、抵押物价值、借款人范围、政府部门的承诺 等因素。 十
一、商品房开发项目贷款 《中国农业银行商品房开发项目贷款管理办法》规定，商品房开发项目贷款是指向房地产开 发企业发放的用于住房、商业用房、综合用房、学生公寓等房屋构建项目建设的贷款。审查 注意事项：
(一)核实开发商的房地产开发资质证明文件。
(二)核实开发商项目资本金的真实性以及是否达到比例要求。
(三)核实建设项目是否取得下列合法、有效的法律文件：
1、有权部门的项目立项批文和可行性研究报告;
2、“四证”，即《国有土地使用证》《建设用地规划许可证》《建设工程规划许可证》和《建 、 、 筑工程施工许可证》 ;
3、 项目开始销售、 预售的， 应提供合法完整的 《商品房销售许可证》 《商品房预售许可证》 或 。
(四)以在建工程抵押担保的，应用已建成的工程部分设定抵押，抵押率不得超过 50%;抵 押物评估价值中应当扣除未缴纳的土地出让金、相关税费和施工单位的垫资等款项。抵押当 事人约定对抵押房地产保险的，由抵押人为抵押的房地产投保，保险费由抵押人负担。抵押 房地产投保的，抵押人应当将保险单移送抵押权人保管。在抵押期间，抵押权人为保险赔偿 的第一受益人。
(五)土地出让(转让)合同是否真实合法。建设项目属联合开发的，还应审查联合开发合 同中合作各方权益是否清晰，有无不利于贷款的条款。
(六)必须与开发商签订资金监管协议，约定项目资金专户管理。
(七)建筑工程施工单位和监理单位的落实情况。
(八)商业银行不得向房地产企业发放用于交纳土地出让金的贷款。
十
二、高等学校房地产贷款 《中国农业银行高等学校房地产贷款管理办法》规定，高等学校房地产贷款是指农业银行向 各类高等学校(以下简称“高校”)发放的，用于高校教学、科研、后勤用房及配套基础设施 等基本建设的贷款。为了便于营销客户，我行将该类贷款分为了项目前期贷款和项目贷款。 审查注意事项：
(一)项目前期贷款系指贷款期限在 1 年以内(含 1 年) ，用于高校建设的前期费用需求的贷 款。 前期费用主要包括项目前期规划、 设计、 可行性研究， 水文、 地质勘测， 土地取得以及“三 通一平”等阶段的费用支出。高校申请项目前期贷款，必须具备以下条件：
1、“211 工程”高校、教育部直属高校和省级政府重点支持的省属高校;
2、具有事业法人资格，取得事业单位法人证书及事业法人组织机构代码证，并办理了年检手 续;
3、持有人民银行核发并经过年审的贷款卡(证) ;
4、 自有资金不低于 20%;
5、 取得土地的相关批件齐全有效;
6、 高校房地产贷款管理办法规定的其他条件。
(二)项目贷款系指用于高校教学、科研、后勤用房及配套基础设施等基本建设方面的贷款。 21 申请项目贷款的，高校除应符合项目前期贷款的条件外，还应具备以下条件：
1、学校基建已得到有权部门的批准或列入基建计划;
2、征用土地的扩建项目，取得《国有土地使用证》或有权部门同意征地的批复，依施工进度 取得《建设用地规划许可证》《建设工程规划许可证》《建筑工程施工许可证》 、 、 ;
3、 取得有权部门有关收费标准的合法批件;
4、 项目资本金比例符合有关规定并按要求及时到位;
5、 高校房地产贷款管理办法规定的其他条件。
(三)具有独立法人资格的企业申请高校学生公寓等后勤设施建设的贷款按照《中国农业银 行商品房开发项目贷款管理办法》执行。
(四)其它类学校和医院的房地产贷款参照高等学校房地产贷款执行。国家级示范性中学、 三级甲等及三级特等医院可使用项目前期贷款和项目贷款，并可发放信用贷款，其它中学和 医院可使用项目贷款。
(五)用于设备等流动资金需求的其他贷款按总行有关办法执行。
十三、扶贫贴息贷款 人民银行《扶贫贴息贷款管理实施办法》规定，扶贫贴息贷款是国家在特定时期为扶持重点 贫困地区经济发展和农村贫困人口摆脱贫困而设立的政策性贷款。其用途一般为种养业、劳 动密集型企业、农产品加工企业和市场流通企业，以及基础设施建设项目。审查注意事项：
(一)扶贫贷款的适用对象为各级重点贫困地区，包括国务院确定的扶贫开发工作重点县及 各地政府确定的其他贫困县、乡的农村贫困人口和各类企业。
(二)扶贫贴息贷款的投向主要是：按照“放得出、收得回、有效益”原则支持的解决贫困农 户温饱、增加收入、有带动扶持作用的农业产业化企业;农村(包括小城镇)中小型基础设 施建设及社会事业项目。
(三)贷款对象应主要在与扶贫部门共同确定的贷款项目库范围内挑选，扶贫贴息贷款发放 时应获得当地财政扶贫部门的认可。支持扶贫项目库以外的扶贫项目，要获有权认定部门同 意并取得有关文件。
(四)贷款期限以 1 年为主，最长不超过 3 年，贴息期内执行规定的优惠利率，贷款超过贴 息期以及展期、逾期的不再享受贴息政策。
(五)扶贫贷款要按照我行常规贷款的条件进行审查，但对于龙头企业、基础设施和公共服 务项目使用扶贫贷款的条件可以适当放宽，贷款期限可适当延长。
十四、国内银团贷款 人民银行《银团贷款暂行办法》规定，银团贷款是由获准经营贷款业务的多家银行或非银行 金融机构，采用同一贷款协议，按商定的期限和条件向同一借款人提供资金的贷款方式。审 查注意事项：
(一)贷款人(即银团贷款的参加者)应为境内中资银行和非银行金融机构及境内获准人民 币业务的外资银行。
(二)借款人主要是国有大中型企业、企业集团和列入国家计划重点建设项目的项目法人。
(三)银团贷款的组织者或安排者称为牵头行。牵头行原则上由借款人的主要贷款行或基本 账户行担任。牵头行所占银团贷款的份额一般最大。
(四)借贷双方根据有关法律、法规，经过协商后应当签订单一的银团贷款协议，银团贷款 中有关当事人代表分别在贷款协议上签字，并加盖各单位公章。 22
(五)除一般借款合同应有的约定外，银团贷款协议应具备以下主要条款：贷款协议当事人 的基本情况、定义和解释、各成员行承诺的贷款额度及贷款划拨的时间、代理行的权利与义 务、有关银团会议的召集及银团会议决定的约定、违约责任，以及其他法律、法规要求或当 事人认为应该约定的条款。
(六)参与银团贷款的金融机构均为银团贷款的成员行。在银团贷款中、牵头行、代理行与 其它成员行均是平等的民事权利义务主体。
(七)银团贷款要向所在地银行业监督管理机构备案。银团贷款协议签订后，代理行必须将 银团贷款协议的副本送所在地银行业监督管理机构备案。
十五、封闭贷款 根据人民银行《封闭贷款管理暂行办法》和《外经贸企业封闭贷款管理暂行办法》规定，外 经贸企业封闭贷款为封闭贷款的特殊类型。
(一)封闭贷款。封闭贷款是指贷款人对因资产负债率较高、亏损严重等原因，按照正常条 件不能取得贷款，但政府已决定救助的国有工业企业发放的流动资金贷款。审查注意事项：
1、申请封闭贷款的条件 (1)按《贷款通则》规定的条件难以获得贷款，但县级或县级以上的政府已决定救助并有贷 款人认可的具体救助方案的; (2)产品符合“购货鉴证”要求，具有购货方银行签发的信用证、承兑汇票或贷款人认可的其 他付款承诺; (3)符合管理办法要求的其他封闭贷款条件; (4)能够提供符合《贷款通则》要求的担保。
2、对已列入计划 3 年内将实施破产、兼并的企业，不能发放封闭贷款。
3、对已具备封闭贷款条件的企业，贷款人要与企业签订“封闭贷款协议书”，并及时向政府有 关部门通报有关情况。
4、封闭贷款及回笼货款的使用必须实行“双签”制度，协议应约定只有凭借企业和贷款人双方 的签字方能支付款项。
5、贷款人应为企业开立封闭贷款结算专户，实行专款专用、单独考核。企业不能用其支付拖 欠的工资，不得用专户上的资金支付企业的其他债务支出;有关部门不得从专户中扣收老的 欠税及各种费用;司法部门不能以企业其他债务纠纷为由，冻结封闭贷款账户和扣收专户资 金。
6、在贷款封闭运行期间，贷款人不得从专户中扣收老的贷款和欠息，否则借款人有权提起诉 讼。
(二)外经贸企业封闭贷款。外经贸企业封闭贷款是指贷款人对国有亏损外经贸企业有订单、 有效益的产品生产、出口或对外承包工程项目发放的人民币或外汇流动资金贷款。审查中应 注意：
1、贷款对象是有进出口经营权、自营进出口权或对外承包工程权的国有外经贸企业。
2、 申请外经贸封闭贷款的企业必须向银行提供商品出口合同或对外承包工程项目合同及银行 认可的企业贷款封闭运行方案;实行出口商品许可证管理的商品，还须提供出口商品许可证 和其他有关证明。
3、要以安全收汇为前提，根据商品出口或承包工程的不同的结算方式，合理确定规避收汇风 险的方法，保证企业及时、足额收汇。对向高风险国家和地区出口的产品、非信用证方式结 23 算的产品，原则上要求投保出口信用险。
十六、委托贷款 根据《中国农业银行委托贷款管理暂行办法》规定，委托贷款是指农业银行作为受托人，按 照政府部门、企事业单位或个人等委托人的意愿，以银行的名义向委托人指定的借款人发放 的贷款。审查注意事项：
(一)应当签订委托贷款合同，贷款的对象、用途、期限、利率、方式、项目承办单位、收 益人、采取的担保及其它风险防范措施等均由委托人确定，贷款发放后的保全、清收措施也 需由委托方确定或征得委托方同意。
(二)接受委托前，要对委托人的资格、委托资金来源和用途等基本情况进行审查，重点审 查委托资金是否是本行借款，委托资金的来源和运用是否符合国家法律政策的规定。
(三)委托贷款的期限必须在三个月以上(含三个月) ，委托贷款利率不得高于人民银行规定 的同期同档次贷款利率。委托贷款的利率调整、提前收回和延期归还，均需与委托方、借款 人协商一致方能办理。
(四)委托人、受托人、借款人之间的法律责任。委托贷款风险由委托人承担。受托人按照 委托合同的约定，代为发放、监督管理、协助收回贷款，并收取手续费。因借款人的原因造 成贷款到期不能偿还的，受托人不承担为其偿还贷款本息的责任。
(五)委托资金必须先存后贷，委托贷款本息必须先收后付，受托人不得垫款发放或垫款支 付。
十七、单位活期存款账户透支 《中国农业银行对公客户活期存款账户透支业务管理办法(试行) 》规定，对公活期存款账户 透支是指我行给予客户在约定期限和额度内，通过指定的对公活期存款账户办理支付结算的 可撤销循环融资便利。即在约定的透支额度和期限内，当客户在我行开立的对公活期存款账 户余额不足以支付结算时，允许客户以透支方式进行支付，以该账户回笼款项自动偿还。审 查注意事项：
(一)该项业务只适用于人民币结算业务。
(二)适用对象为符合我行业务管理办法要求的企事业法人和其他经济组织。
(三)对核定的账户透支额度原则上要求客户办理最高额担保，符合信用贷款条件的，也可 以以信用方式办理。
(四)客户办理透支业务时，需向经营行出具由客户董事会或其授权代表签发的委托具体经 办人员办理账户透支业务的授权书。
(五)透支额度的核定，原则上不超过客户生产经营周转资金经常占用的最低需要量的 30%， 最高不得超过该客户统一授信额度内短期信用额度的 20%。
(六)透支款项必须用于客户正常经营过程中的短期、临时性资金周转，不得以任何形式流 入证券市场、期货市场和用于股本性投资。
(七)透支账户不得透支提现及转入个人存款账户，但采用零头寸现金管理服务的集团客户 子公司可以在核定的额度内透支。
(八)经总行批准同意开办单位活期账户透支业务的，经营行应与申请人签订《对公客户活 期存款账户透支合同》 ，明确约定双方的透支账户名称、透支额度、透支期限及双方的权利义 务等，并按我行信贷管理规定办理相关手续。
十八、可循环使用信用额度 24 《中国农业银行可循环使用信用管理暂行办法》规定，可循环使用信用是指我行在统一授信 额度内，确定一个最低的可撤销的信用额度，并就此额度与客户签订协议，以利于客户在此 额度内便捷循环使用的银行信用品种。审查应注意：
(一)申请可循环使用信用额度的客户必须建立或初步建立了现代企业制度、无不良信用记 录，并且要满足管理办法规定的其他条件。
(二)可循环使用信用主要用于短期流动资金贷款、承兑贴现、即期信用证和 180 天以内的 远期信用证、国际结算项下的贸易融资等期限不超过一年的短期信用。
(三)对客户核定可循环使用信用额度，原则上应办理最高额担保;对办理最高额担保确实 有困难的，可在核定的额度内按实际发生的单笔信用业务逐笔办理担保手续;符合信用贷款 条件的，也可以以信用方式办理。
(四)可循环使用信用额度的期限原则上为一年，最长不超过三年，额度项下发生的单项信 用到期日原则上不超过额度期限到期日后六个月。
(五)办理可循环使用信用额度，经营行应与客户签订可循环使用信用额度合同，明确可循 环使用信用额度、期限、具体单项业务品种、金额及担保等相关内容。
十九、商业汇票银行承兑业务 《中国农业银行商业汇票银行承兑管理办法》规定，商业汇票银行承兑(下称承兑业务)是 指农业银行作为承兑人，根据出票人(即承兑申请人)的申请，承诺在商业汇票到期日对收 款人或持票人无条件支付汇票金额的一种票据行为。
(一)出票人为依法从事经营活动的企(事)业法人和其它经济组织，能够提供 100%保证金、 全额存单、国债、银行承兑汇票质押或备用信用证担保的个体工商户也可申请办理承兑业务。
(二)办理承兑业务必须以合法、真实、有效的商品或劳务交易为基础，必须对交易合同的 主体、内容形式进行严格审查。必要时对交易双方签订的合同原件进行核对，严禁办理无真 实合法交易的承兑业务。
(三)交易合同的期限必须有效， 约定的交易事项必须和出票人营业执照上的经营范围相一 致。交易合同约定的结算方式必须是银行承兑汇票。承兑期限最长不超过六个月，承兑日期 必须在交易合同约定的有效期以内。
(四)保证金和其它担保措施落实且符合担保的有关规定。
(五)农业银行可以接受其它商业银行或信用社的委托，为其指定的客户办理承兑业务，但 应由其它商业银行或信用社提供连带责任担保。
(六)出票人具有下列情形之一的，严禁为其办理承兑业务：
1、逃废银行债务的;
2、有承兑垫款余额的;
3、曾以非法手段骗取金融机构承兑的。
二
十、票据贴现业务 《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》规定，票据贴现是指商业汇票的持票人在汇 票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据转让给金融机构的票据行为，是金融机构 向持票人融通资金的一种方式。审查注意以下内容：
(一)向金融机构申请票据贴现的商业汇票持票人，必须具备下列条件：
1、持票人为企业法人和其他经济组织，并依法从事经营活动;
2、与出票人或其直接前手之间具有合法真实的商品、劳务交易关系;
3、在申请贴现的金融机构开立存款账户。
(二)有下列情形之一的，不得办理贴现业务：
1、银行承兑汇票要素不全;
2、银行承兑汇票的背书不连续;
3、内容有涂改，有关签章不符合要求;
4、注有“不得转让”字样的汇票;
5、汇票金额、期限等不符合规定;
6、承兑行已发出通知停止办理贴现或汇票本身注明不准贴现的;
7、银行承兑汇票被人民法院公示催告或通知停止支付的。
(三)其他需要注意事项：
1、贴现票据应当先经会计部门辨验和书面查询，确认票据合法、真实有效。
2、未到期商业汇票应当背书。申请人应通过在票据上背书，将其拥有的票据权利转让给贴现 银行。
3、应要求贴现申请人提交增值税发票、贸易合同复印件等足以证明汇票具有真实贸易背景书 面材料;必要时要查验增值税发票原件和商品交易合同原件。
4、贴现期限从贴现之日起至票据到期日止，最长不得超过 6 个月。
二十一、对外出具贷款承诺函 根据《中国农业银行对外出具贷款意向书与承诺函的暂行规定》 ，贷款承诺函是指应借款人的 要求，对贷款项目表示同意贷款的书面文件。贷款承诺函一经出具，便具有法律约束力。
(一)出具贷款承诺函必须严格按照贷款审批程序进行。
(二)贷款承诺函的事项不能超出申请人提出的申请范围。
(三)承诺函的有效期为：出具之日起至正式签订借款合同日止。
(四)出具贷款承诺函可根据信贷管理制度和项目的具体情况，增加附加条件，附条件的承 诺函自所附条件成就时生效。
(五)出具贷款承诺函必须经有资质的评估部门进行评估，落实担保措施，办妥有关的抵押 等担保手续，并报有权部门审批同意。
(六)出具贷款承诺函应严格按照总行授权办理，一级分行以下(不含一级分行)无权出具。 一级分行在授权权限内出具的承诺函应当报总行信贷部备案;超过授权权限的应按贷款程序 报总行审批。
(七)发生下列情况之一，对已开出的贷款承诺函应当重新确认：借款人未能满足承诺函约 定的条件的;建设项目方案发生重大调整的;借款人发生重大经营变故的;国家有关政策变 化，影响项目效益的。
二十
二、国内担保业务 根据《中国农业银行国内担保业务操作规程(试行)规定》 ，国内担保业务是指农业银行应 国内某种合约关系一方(申请人)的要求，向合约关系的另一方(受益人)就担保合约项下 的某种责任或义务的履行，所做出的在一定期限内承担一定金额支付责任或经济赔偿责任的 书面付款保证承诺。审查应注意：
(一)国内担保业务的范围是国内企业之间的承包工程投标、履约、预付款、维修及预留金 等方面的担保(100%保证金的担保不受此范围限制) 。
(二)国内担保业务一律实行统一授信管理，对未授信企业，除非收取 100%保证金，否则一 26 律不得出具保函。申请人必须符合《中国农业银行国内担保业务操作规程(试行) 》规定的条 件。
(三)担保项目经批准后，应与申请人、反担保人协商签订《国内保函担保协议》和反担保 协议，然后方可出具担保函(总行规定可免于反担保的除外) 。我行保函目前无固定格式，一 般要求应具备以下基本条款：担保函编号(由总行统一制定) ;担保申请人及受益人的名称、 法定地址、开户银行;有关基础合同、标书的编号、日期、工程项目名称等;担保金额;递 减条款;责任条款;免责条款;索偿条款;生效日期;失效日期或失效条件;适用法律，等 等。
(四)不得出具规定有对受益人的索赔无条件照付或见索即付条款的担保函。原则上不得出 具具有转让条款、其他银行加具保兑及转开的保函，因特殊情况出具时应征得总行同意。
(五)原则上要求申请人提供反担保。对于反担保，除按信贷担保的要求进行审查外，还应 注意以下几点：
1、反担保应由金融机构或其它符合担保条件的反担保人提供;
2、反担保的金额应当大于农行提供担保的金额;
3、反担保的有效期应长于农行出具的担保有效期;
4、反担保必须是不可撤销的，其责任条款应与农行的担保责任条款相一致;
5、 反担保文件中应明确规定反担保人在收到农行书面索偿后若干天内立即无条件支付所有的 款项，否则农行有权依据反担保协议从反担保人在农行开立的账户中主动扣款。
二十三、外汇担保项下人民币贷款 根据人民银行《关于改进外汇担保项下人民币贷款管理的通知》及《中国农业银行外汇担保 项下人民币贷款管理办法》规定，外汇担保项下人民币贷款业务是指由境外金融机构或境内 外资金融机构(以下简称“外资银行”)提供信用保证(含备用信用证)或由境内外商投资企 业提供外汇质押，由已获外汇业务经营许可证的分支机构(即贷款行)向境内外商投资企业 发放的人民币贷款。审查应注意：
(一)借款申请人仅限于资本金已按期足额到位且未减资、撤资的外商投资企业，包括中外 合资企业、中外合作企业、外商独资企业。
(二)外汇担保项下的人民币贷款可以用于固定资产投资和流动资金，但不得用于购汇。贷 款期限最长不超过五年。
(三)外资银行出具的信用保证(包括备用信用证和保函)应是无条件、不可撤销、不可转 让、对借款人人民币债务本金及其相关利息和费用承担连带责任的书面担保。
(四)备用信用证和保函适用法律的选择，应遵从国际惯例，原则上适用中华人民共和国法 律。
(五)外资银行履约后，经办行应督促借款人凭外资银行偿债的有关凭证，到所在地外汇局 办理登记手续。
(六)外汇质押人民币贷款仅限于在质押外汇的经办行办理，不得以他行外汇账户资金或存 款进行质押。
二十
四、集团客户信贷业务 银监会《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，集团客户是指在股权上或者经营 决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的，共同被第三方企事业法 人所控制的，主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员共同直接控制或间 27 接控制的，存在其他关联关系、可能不按公允价格原则转移资产和利润的企事业法人。审查 注意事项：
(一)集团性客户总体最高授信额度的确定，不得超过对其内部单个法人客户设定的最高授 信额度之和。
(二)坚持“谁受信、谁承贷、谁用款”的原则，保证承贷主体与用款主体的统一，一般不应 由集团公司“统贷统还”。确需实行“统借统还”要严格按照有关规定办理。
(三)在对集团客户授信时，应当要求其提供真实、完整的信息资料，包括集团客户各成员 的名称、法定代表人、实际控制人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管理人 员情况、财务状况、重大资产项目、担保情况和重要诉讼情况等。
(四)授信协议中应约定，集团客户要及时报告受信人净资产 10%以上关联交易的情况，包 括交易各方的关联关系、交易项目和交易性质、交易金额或相应的比例及定价政策(包括没 有金额或只有象征性金额的交易) 。
(五)在借款合同中应约定，借款人有下列情形之一，贷款人有权单方面决定停止支付借款 人尚未使用的贷款，并提前收回部分或全部贷款：
1、提供虚假材料或隐瞒重要经营财务事实的;
2、未经贷款人同意擅自改变原定用途，挪用贷款或用银行贷款从事非法、违规交易的;
3、利用与关联方之间的虚假合同，以无实际贸易背景的应收票据、应收账款等债权到银行贴 现或质押，套取银行资金或授信的;
4、拒绝接受贷款人对其信贷资金使用情况和有关财务活动进行监督检查的;
5、出现重大兼并、收购重组等情况，贷款人认为可能影响到贷款安全的;
6、通过关联交易，有意逃废银行债权的。
(六)对集团公司与子公司、子公司与子公司之间提供抵押担保的，要认真审查抵押物的权 属，抵押人必须是抵押物依法享有所有权或处分权的企业。子公司对外提供担保，应当以自 己的名义进行，而不能由集团公司代替进行。集团公司不得以自己的名义将子公司所有的财 产向银行作抵押。
(七)为防范风险，原则上不接受子公司或参股公司为集团公司的贷款债务提供保证担保。 但集团公司可以为其子公司或参股公司提供保证担保。集团公司可以其所持有的子公司或参 股公司的股份作质押担保。
(八)对不具有法人资格的分公司提供贷款或担保的，要有其总公司明确的书面授权，并严 格在总公司的授权范围内办理信贷业务。
(九)对存在股东虚假出资、母子公司业务混同、账务混同或财产混同、脱壳经营等现象的 企业，不能与其发生信贷关系。
(十)考察、分析集团性客户的财务状况和经营成果，要以作为授信或承贷主体的经济实体 自身的财务报表为依据，不能简单以企业集团的合并报表作为考察、分析依据。
二十五、借新还旧贷款 根据我行《关于规范贷款借新还旧有关问题的通知》等文件规定，借新还旧是指贷款到期后 (含展期后到期)不能按时收回，又重新发放贷款用于归还部分或全部原贷款的行为。根据 人民银行有关要求，对同时满足下列四项标准的贷款可进行借新还旧：一是借款人生产经营 正常，能按时支付利息;二是重新办理了贷款手续;三是贷款担保有效;四是属于周转性贷 款。 28 根据担保法司法解释等有关法律法规规定，对借新还旧贷款应注意：
(一)新贷与旧贷的保证人为同一人的，只要主合同当事人双方协议以新贷偿还旧贷，不管 保证人是否知道，保证人均不能免责。
(二)新贷与旧贷的保证人不为同一人的，主合同当事人双方协议以新贷偿还旧贷，除知道 或者应当知道外，新保证人不承担保证责任。因此，贷款人在办理借新还旧贷款的过程中， 应注意在新的借款合同和保证合同中填写贷款的实际用途为偿还旧贷，或者要求保证人出具 同意贷款的用途为借新还旧的书面文件。
(三)在办理以登记为合同生效要件的抵(质)押担保的借新还旧贷款时，无论抵(质)押 物是否发生变化，都应当重新办理抵(质)押登记手续。
二十
六、项目贷款 本指引所称的项目贷款，是指按照《中国农业银行中长期贷款项目管理办法》及其他单项信 贷业务管理办法的规定，实行选项、评估、审查、审批和贷款发放、监督管理、后评价以及 贷款回收等全过程程序化、规范化管理的贷款业务。项目贷款一般用于技术改造、基本建设 性质的投资项目，期限在 1 年以上。
(一)贷款审查环节应注意的问题。
1、贷款应当用于技术改造、基本建设或大型固定资产购置;
2、重点审查项目资本金和其他建设资金到位方案及落实来源的证明材料，如出资者承诺资本 金出资的文件及出资协议书;
3、借款人应出具项目建议书、可行性研究报告(基本建设贷款项目的初步设计或扩建设计文 件) 、环保评价报告，须有权机关审批立项的应取得批准文件;
4、涉及土地征用、供水、供电、供气等情形的应取得有权机关的批文或协议;
5、贷款项目应当按照国家及总行有关规定进行评估;
6、贷款以建设项目形成的资产或项目本身产生的收益作为还款来源的，应重点审查项目本身 的现金流量是否能够足额偿还到期贷款本息;以借款人的综合收益作为还款来源的，应重点 审查其还款来源是否稳定可靠;
7、贷款采用的担保方式及担保结构是否存在法律风险;
8、 项目建设单位应按照有关规定实行项目法人负责制、 招投标制、 工程监理制和合同管理制， 设计、施工、监理单位应按照有关规定具备相应的资质。
(二)合同审查中应注意的问题。
1、 合同应约定， 建设期短的， 项目资本金先于我行贷款到位并投入项目建设; 建设期较长的， 项目资本金与我行贷款同比例到位并投入项目建设;
2、项目贷款一般要按照我行《贷款担保管理办法》的规定采用担保贷款方式，担保结构可以 是单一的担保方式、也可以是多种担保方式的组合;
3、对建设周期长的项目贷款，不应采用一次性发放、收回的方式，合同中应约定贷款根据项 目建设的工程进度分期发放，不得将已审批的中长期项目贷款拆分成多笔中、短期贷款发放;
4、合同中应引入提款期、还款期和宽限期等概念，合理约定提款次数、提款先决条件，有关 定义可通过合同约定，以免产生歧义;
5、合同中应约定，分期提款时须由工程监理公司根据工程进度的需要出具“付款通知书”，我 行依据该通知书拨付贷款金额;
6、合同中应约定适用的利率标准、计息方式、中间费用种类和费率以及结算方式等内容。
(三)执行项目资本金制度应注意的问题。
1、项目资本金制度的适用范围。 《国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知》 (国 发[1996]35 号) (以下简称《试行资本金制度的通知》 )规定，除公益性投资项目外，各种经 营性投资项目，包括国有单位的基本建设、技术改造、房地产开发项目和集体投资项目，试 行资本金制度。公益性投资项目不实行资本金制度。外商投资项目(包括外商投资、中外合 资、中外合作经营项目)按现行有关法规执行。
2、 项目资本金的范围。 项目资本金是指企业投资固定资产建设项目时总投资额中的自有资金， 可以用实物、工业产权、非专利技术、土地使用权作价出资，但必须经过有资格的资产评估 机构依照法律、法规评估作价。以工业产权、非专利技术作价出资的比例不得超过投资项目 资本金总额的 20%，国家对采用高科技术成果有特别规定的除外。投资者以货币方式认缴资 本金的，其资金来源可以是： (1)各级人民政府的财政预算内资金、国家批准的各种专项建设基金、“拨改贷”和经营性基 本建设基金回收的本息、土地批租收入、国有企业产权转让收入、地方人民政府按国家有关 规定收取的各种规费及其它预算外资金; (2)国家授权的投资机构及企业法人的所有者权益(包括资本金、资本公积金、盈余公积金 和未分配利润、股票上市收益资金等) 、企业折旧资金以及投资者按照国家规定从资金市场上 筹措的资金; (3)对某些投资回报率稳定、收益可靠的基础设施、基础产业投资项目，以及经济效益好的 竞争性投资项目，经国务院批准，可以试行通过发行可转换债券或组建股份制公司发行股票 方式筹措资本金; (4)社会个人合法所有的资金; (5)国家规定的其它可以用作投资项目资本金的资金。
3、项目资本金不能混同于自资筹金。根据《试行资本金制度的通知》规定，项目资本金必须 是“非债务性资金”、“所有者权益”，即项目资本金必须是自有资金。股东借款、预售房款、 工程垫款是借款人筹资方案中常见的几种资金来源，由于均属于债务性资金，不能列入项目 资本金范畴。实际工作中应做如下处理： (1)股东借款。股东借款可以作为项目建设的资金来源列入筹资方案，但应要求股东明确承 诺其借款属于“次级债务”，滞后于银行借款偿还(不影响银行债权) ，并对其在筹资方案中所 占的比例予以控制。 (2)预售房款。按照《财政部关于房地产开发企业财务管理若干问题的补充规定的通知》要 求，预售房款可以作为项目建设的资金来源列入筹资方案，但应该适当控制其在投资总额中 的比例。 (3)工程垫资。 《建设部、国家计委、财政部关于严格禁止在工程建设中带资承包的通知》 规定，“工程垫资”属于国家严令禁止的行为。因此，不仅不能列入项目资本金，也不能列入 建设资金筹资方案作为自筹资金(外商投资建筑企业依据我国有关规定在境内带资承包的除 外) 。
4、项目资本金占总投资比例的有关规定。 《贷款通则》要求，申请中期、长期贷款的，新建 项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不得低于国家规定的投资项目的资本金 比例。具体规定有： (1) 《试行资本金制度的通知》规定，交通运输、煤炭项目，资本金比例为 35%及以上;钢 30 铁、邮电、化肥项目，资本金比例为 25%及以上;电力、机电、建材、化工、石油加工、有 色、轻工、纺织、商贸及其他行业的项目，资本金比例为 20%及以上。 《国务院关于调整部 分行业固定资产投资项目资本金比例的通知》 (国发[2004]13 号)规定，钢铁项目资本金比 例由 25%及以上提高到 40%及以上; 水泥、 电解铝、 房地产开发项目 (不含经济适用房项目) 资本金比例由 20%及以上提高到 35%及以上。 (2)投资项目资本金的具体比例，由项目审批单位根据投资项目的经济效益以及银行贷款意 愿和评估意见等情况，在审批可行性研究报告时核定。经国务院批准，对个别情况特殊的国 家重点建设项目，可以适当降低资本金比例。 (3)我行在单项信贷业务管理办法中做出相应要求的，从其规定。
5、项目资本金制度的特殊要求： (1)投资项目资本金需一次认缴，并根据批准建设的进度按比例逐年到位; (2)可行性研究报告中应就项目资本金筹措情况做出详细说明，包括出资方、出资方式、项 目资本金来源及数额、项目资本金认缴进度等有关内容; (3)主要使用商业银行贷款的投资项目，投资者应将项目资本金按分年应到位数量存入其主 要贷款银行; (4)项目资本金只能用于项目建设，不得挪作它用，更不得抽回。将存入银行的资本金挪作 它用的，投资者未按规定纠正之前，应停止拨付贷款; (5)未取得投资管理部门发放的投资许可证的，不得发放贷款。
第四部分 信贷合同的法律审查 信贷合同审查是指对借款合同、担保合同等各类信贷合同及其附件进行的形式要件和实质要 件的审查。审查的目的是保证合同文本既符合法律法规的要求，又与贷款审批文件和贷款承 诺函等前期法律文书的内容相一致，从而防范信贷风险和维护贷款银行的合法权益。审查内 容主要有：
一、对形式要件的审查
(一)从以下方面审查合同文本的使用是否正确、规范：
1、合同文本种类的选择与否正确;
2、合同附件是否齐备;
3、合同主要条款是否齐备;
4、合同文本签订日期、编号及内容是否填写无误;
5、主、从合同相应的内容是否一致;
7、 合同文本的制定、修改是否符合总行有关要求。
(二)授权委托书的签章是否真实有效，授权权限、期限是否明确。
(三)主体、金额、期限、利率、用途等填写内容是否与审批文件一致。
(四)主从合同及其附件是否齐全，连接条款填写是否正确。
(五)根据《中国农业银行业务合同管理暂行办法》规定，填写合同内容应当符合下列要求：
1、合同内容应当使用钢笔、签字笔(蓝黑或碳素墨水)填写或使用打印机打印;
2、合同内容应当以标准文字填写，或用符合国家有关文书管理规定及国际惯例的方式书写;
3、合同主体的名称应当填写全称，并与合同签章一致;
4、合同内容的填写应严谨、周密，避免产生歧义。凡不需填写的空格应以斜线划去，不得留 有空白;
5、填写合同内容时要作到字迹端正、清晰。合同生效前如果需要变动合同内容、文字的，应 由双方签章认可，不得单方涂改;
6、采用电报、电传、电子数据交换和电子邮件形式的合同文本填制应当符合国际惯例和总行 的有关规定。
(六)合同签章应当符合下列要求：
1、客户单位盖章和法定代表人(授权代理人)签字缺一不可;
2、客户单位必须加盖法人公章，其法定代表人(或授权代理人)签字必须当面进行，银行应 加盖公章或合同专用章;
3、客户法定代表人委托授权代理人必须当面签署授权委托书;
4、自然人签字必须与有效身份证件姓名完全一致并当面签署;
5、对于多页合同以及添加的附页，应当加盖合同骑缝章;
6、应当预留法定代表人和授权代理人签字样本。
(七)“其它条款”的填写要求：
1、根据业务发展需要，经当事人各方协商一致后需要在“其它条款”中进行约定的，如果所约 定的内容对统一合同文本印就的条款内容进行实质性改变的，必须报经有权审批行同意;
2、在“其它条款”中做出约定时，各方当事人所持有的合同应当填写内容完全一致，严禁单方 填写或填写内容不一致。
二、对合同内容的审查
(一) 是否违反国家法律、法规、金融规章及贷款人的有关规定。
(二) 是否损害贷款人的利益。
(三) 违约救济措施是否得当(充分有效) 。
(四) 争议解决方式是否合法有效，符合便利、经济的原则。
(五) 法律适用条款是否合法有效，符合贷款人的利益。
三、对代理关系的审查
(一) 是否有被代理人的书面授权。
(二) 授权是否明确、有效。
(三) 代理事项是否超越授权范围。
(四) 代理权是否已经中止或终止。
四、对合同生效时间的审查
(一)借款合同应约定自合同当事人签字或盖章之日起生效。
(二)质押合同应约定合同自标的物或权利凭证交付之日起生效。
(三)需要附生效条件(期限)的合同，应约定合同自条件成就(期限届满)之日起时生效。
(四)法律、法规规定应当办理批准、登记等手续生效的，合同应约定自办妥批准或登记等 手续之日起生效。
尊敬的各位领导、各位同仁：
大家好!
今天，我怀着一种不平静的心情，登上了这个特殊的舞台，首先感谢组织和领导给我提供了了一次难得的学习锻炼和参与竞争的机会;同时，也感谢同事们对我的理解、信任和支持，我将以良好的心态、热烈的响应上级行机关无部室办公的号召，用积极的态度来参与支行法律审查岗位的竞争，勇于接受组织的挑选。下面，我将从四个方面向支行领导及同志们陈述我的竟聘报告：
一、工作简历：
我生于××年××月，于××年参加××工作，(……工作经验)。
二、工作目标：
如果在这次竟聘中能得到支行党委和领导的信任，得到同志们的拥护，赢得支行法律审查岗位的话，我将在××年聘任期内岗位工作目标是：依照各项法律法规制度的规定，认真履行法律审查岗的岗位职责，做好全行信贷业务涉及法律风险的审查，防范和监控全行信贷风险预警，定期写出法律书面分析报告，同时做好lms系统的管理工作，并完成支行交办的其他工作任务。
三、自我优势：
支行党委、各位同仁，我之所以参与法律审查岗位的竟聘，主要基于一下几点：
(一)我具备一个银行干部的基本素质和工作经验，爱岗敬业，干啥爱啥，干啥精啥，乐于奉献;具有良好的政治素质、业务素质和职业操守，恪尽职守、廉洁勤政，并熟练掌握一线金融业务的各项政策法规，具有较高的信贷政策水平和信贷理论水平。
(二)崇尚现代管理理念，具有开拓和创新精神。由于自己已到不惑之年，二十多年的工作和学习，养成了自己勤于思考，热衷实践的良好习惯，能够充分发挥自己的主管能动性，积极开拓而又不失稳妥，积极创新而又不失谨慎。
(三)具备较强的信贷业务能力和金融法律法规知识。由于自己长期从事信贷业务操作实务，多年的经验教训积累，使自己在业务操作方面轻车熟路，并且熟悉银行管理的各个环节，有幸成为我行信贷业务方面的骨干;加之自己曾担任支行法律审查员两年，曾系统的学习了银行相关法律，有较为丰富的金融法律法规知识，所以，只要竟聘成功，则能把自己的业务能力和法律知识，二者有效的结合起来，省去了重新学习熟悉的过程，可以立即投入工作。
(四)我注重团队意识，能够团结同志，与人为善;比较理解人，关爱任，包容人;善于协调关系，增强凝聚力。
四、竟聘态度：
假如我竟聘如愿，我将不辜负组织、领导和大家对我的信任、期望，以此为新的起点，努力履行和实现任期内工作任务，确保我行各项涉及法律事务的工作不会存在法律风险，为全行××年各项经营合规合法，顺利实现跨越式发展贡献出自己的力量!
假如我竟聘落选，我也不会灰心和气馁，因为能够勇敢竞争，对我来说就是一次自我挑战和磨砺意志的考验，一次难得的学习和锻炼，一次重新认识自我和展示自我的体验，我会从中找出不足和差距，今后的进步和提高才能更快，并积极投身到经营岗位去，把自己锻炼成为一名让组织和领导信任、让群众满意的优秀员工。
谢谢大家!
推荐阅读：
银行如何审查、审批个人贷款09-21
工会经费审查委员会作经费审查工作报告07-20
广告合同审查06-07
审查工厂报告06-17
资格审查材料09-26
流程审查报告09-29
固原市总工会经费审查工作制度09-11
法制局审查05-29
基金合同审查要点06-27
规划方案审查意见09-23
