以新发展理念指引“城中村”改造
【摘要】“城中村”问题是我国城乡发展过程中出现的阶段性特征，以及一系列问题的集中体现。按照新发展理念进行“城中村”改造，是我国在新的发展阶段，针对新的发展问题，进行转型升级发展的一个集中体现，必然为我国的现代化、城市化发展开辟一个美好的未来。
【关键词】“城中村” 顶层设计 新发展理念
新发展理念，是习近平总书记治国理政新理念新思想新战略在发展问题上的集中概括和体现，为全党在发展问题上提供了管全局管根本管长远的战略导向和引领。“城中村”问题，实质是城乡二元经济结构在现代化和城市化的进程中，内在矛盾的外在表现和集中反映。
遵循创新发展理念，按照经济发展规律进行“城中村”改造
“城中村”的问题实质是发展中的问题。发展问题就实质而言都是人类不断增长的需要与现实资源的稀缺性之间矛盾的外化。解决发展问题只能通过不断创造和提供新的资源，以满足不断增长的人类所需的路径来实现，根本途径就是创新。
“城中村”改造作为一个发展问题，也要遵循创新发展理念，遵循经济发展规律，更好培植和促进创新活力。按照创新发展理念，“城中村”改造不能简单的一拆了之，而应该提高创新活力进行改造。“城中村”的存在是发展过程中必经阶段的一个过程，虽然和周围的高楼大厦、完善的现代化设施相比看起来有点不和谐，以及由于人口的流动性给社区管理带来了一定的难度，但任何事物都具有两面性。“城中村”的存在，客观上给新毕业的大学生、具有创新活力的青年提供了相对比较廉价的居住生活条件。各种具有一定创新能力和创新精神，充满创新活力和创新激情的青年人，能够在较低生活成本的情况下，维持一定的生活质量，使他们能够为城市的发展不断释放自己的创新活力，提供源源不断的创新动力。因此，“城中村”的改造要注意保护和培育一个城市的创新活力，不能为了一时的经济利益和仅仅为降低城市管理的难度而简单一拆了之。
遵循协调发展理念，按照社会发展规律进行“城中村”改造
坚持协调发展，学会“弹钢琴”，增强发展的整体性、协调性，这是我国经济社会发展必须遵循的基本原则和基本规律。
“城中村”现象是我国绝大多数城市发展进程中必然出现的问题。这些原来处于城市边缘的村落，由于城市的扩张和演变逐步被城市包围，形成了明显的反差和不协调。“城中村”改造工程恰恰是促进城乡协调发展，弥合城乡二元经济结构导致的差距，实现城市协调发展的一个非常重要的途径。在“城中村”改造过程中，要着眼于协调发展，学会运用辩证法，善于“弹钢琴”，处理好局部和全局、当前和长远、重点和非重点的关系，在不断增强城市发展实力的同时，不断增强发展的整体性和协调性。
遵循绿色发展理念，按照自然发展规律进行“城中村”改造
人类社会发展活动必须尊重自然、顺应自然、保护自然，否则就会遭到大自然的报复。改革开放以来，我国经济发展取得历史性成就。同时，必须看到，我们也积累了大量生态环境问题，成为明显的短板，成为人民群众反映强烈的突出问题。
在“城中村”改造過程中，要坚持绿色发展理念为指引，建设人与自然和谐统一的生活环境。城市发展要秉持生态宜居这个价值导向，体现以人为本的核心理念，以及生态良好的绿色发展理念。首先，在“城中村”改造中，要进行顶层设计，按照绿色发展理念进行科学规划。应该严格执行有关政策规定，合理布局空间结构，积极探索建设资源节约、环境良好、服务便捷的和谐社区。对城镇公园、风景名胜区、森林公园、环保绿地等生态资源布局进行科学合理的规划，按照“开发建绿，以绿养绿”的原则，全面落实生态城市发展理念。其次，实行最严格的生态环境保护制度，加大生态环境保护力度，以提高环境质量为核心，以解决损害群众健康的突出环境问题为重点，坚持预防为主、综合治理，强化大气、水、土壤等污染防治。最后，培育绿色生活方式，倡导绿色消费理念，尊重生态环境，以达到资源永续利用。
遵循开放发展理念，按照社会系统开放规律进行“城中村”改造
系统论认为，每一个系统都在与外界环境之间不断进行着物质、能量和信息的交换与传递。系统的开放性原则揭示：一是开放是系统维持自身和不断发展的必要条件。二是系统处于封闭状态，不能正常地与外界进行物质、能量、信息的交换，这就导致系统的结构不能维持和发展，并不可避免地发生结构的解体和混乱无序。开放导致有序，封闭导致无序，这不仅是自然界发展的规律，也是人类社会发展的规律。
开放发展理念对于“城中村”改造而言，也是一个必须遵循的基本规律。第一，在“城中村”改造的顶层设计问题上要体现开放发展理念。不仅要着眼于“城中村”与周边环境的良性互动，优势互补，进行规划和科学布局，还要着眼于用开放性的理念，用虚怀若谷的态度接受和鼓励社会各界人士参与规划设计，凝聚集体智慧。第二，在“城中村”改造的参与主体问题上要体现开放发展理念。“城中村”改造不仅仅是政府的事情，而是一个由政府主导、民众参与、开发商合作，社会各界献计献策，群策群力的系统工程，要坚持开放发展理念，充分调动各个方面的积极性，统筹兼顾，建立一个利益共享机制，形成“城中村”改造的强大合力。第三，在“城中村”改造过程中要坚持有机更新理念，不断地吸引资本、技术、人才等各项要素，产生聚焦创新效益，在不断开放中提升发展水平、生活质量和文化层次，构建一个更加广泛的利益共同体与和谐社区。
遵循共享发展理念，按照社会治理规律进行“城中村”改造
以人民为中心的发展思想，不是抽象的、玄奥的概念，不能只停留在口头上、止步于思想环节，而要体现在经济社会发展各个环节。要坚持人民主体地位，顺应人民群众对美好生活的向往，不断实现好、维护好、发展好最广大人民群众的根本利益，做到发展为了人民、发展依靠人民、发展成果由人民共享。在“城中村”改造过程中，既要充分调动广大干部群众的积极性、主动性和创造性，努力实现科学发展，又要妥善处理各方面的利益关系，使广大人民群众共享改革发展成果。在共建中共享、在共享中共建，两者相辅相成，相得益彰。一方面，只有广大人民群众都投身或支持“城中村”改造和城市功能优化工作，才能为提升生活品质创造更丰富的物质财富、社会环境和文化氛围。另一方面，在“城中村”改造过程中，要充分体现公平、正义，让人民群众不断在公平中实现“共享”，有更多的获得感，让人民群众实实在在地感受到城市生活品质的提高，尤其是让中低收入阶层和普通市民的生活品质有大幅度的改善。
“城中村”问题是我国城乡发展过程中出现的阶段性特征，以及一系列问题的集中体现。按照新发展理念进行“城中村”改造，这是我国在新的发展阶段，针对新的发展问题，进行转型升级发展的一个集中体现，必然为我国的现代化、城市化发展开辟一个美好的未来。
（作者为中共中央党校哲学教研部副主任，教授、博导）
【参考文献】
①《习近平谈治国理政》，北京：外文出版社，2014年。
责编/肖晗题 美编/李祥峰
作者：董振华
XX村(社区)法律顾问公示工作指引
第一条
为提高村(社区)法律顾问工作公众知晓度，扩大村(社区)法律顾问工作的成效，根据《中共广东省委办公厅 广东省人民政府办公厅印发<关于开展一村(社区)一法律顾问工作的意见>的通知》的规定，制定本指引。
第二条
一村(社区)一法律顾问工作实行村(社区)法律顾问公示制度，公示内容应当包括村(社区)法律顾问的基本信息、服务内容、监督信息等情况。
第三条
村(社区)法律顾问公示实行悬挂《村(社区)法律顾问公示牌》、张贴宣传海报和印制便民服务卡等制度。
第四条
公示牌公示的村(社区)法律顾问基本信息应当包括村(社区)法律顾问的姓名、照片、执业机构、联系电话(含手机)、电子邮箱以及执业机构的地址等内容。
第五条
公示牌公示的监督信息包括村(社区)法律顾问每月现场服务的时间，负责监督指导的司法行政部门的名称和联系电话等。
第六条
公示牌公示的服务内容应当包括村(社区)法律顾问提供专业法律意见、法律咨询、法治宣传、人民调解、法律援助等五个方面。
第七条
地级以上市司法行政部门应当统一全市的《村(社区)法律顾问公示牌》格式和村(社区)法律顾问台签。
第八条
《村(社区)法律顾问公示牌》应当悬挂在村居委办公楼门口及周边显眼位置或者村务公开栏等村居民经常关注的地方。
第九条
村(社区)法律顾问发生人员变更的，县级司法行政部门应当会同村(社区)及时更换《村(社区)法律顾问公示牌》。
第十条
村(社区)法律顾问在现场提供法律服务过程中应当摆放台签。
第十一条
县级司法行政部门应当统一印制村(社区)法律顾问工作公益服务海报张贴在辖区村(社区)公共场所。
第十二条
县级司法行政部门应当为辖区所有村(社区)法律顾问印制便民服务卡，正反两面包括便民服务卡名称、律师姓名、律师事务所、联系电话、电子邮箱和服务内容。
便民服务卡应放置在村(委)会或其它公共场所供群众取用。律师开展现场服务时，应放置便民服务卡。
第十三条
本指引由省司法厅负责解释。
第十四条
本指引自发布之日起执行，2014年7月30日发布的《村(社区)法律顾问公示工作指引(试行)》同时废止。 参考样式一：
说明：
1、规格：长50cm，宽30cm;
2、整体颜色由深蓝色(CM100)与白色相间构成;
3、左上角放置司法行政徽;
4、公示的内容：律师的姓名、手机、联系电话、电子邮箱，律师所在的律师事务所名称、联系电话、地址，司法行政部门的监督电话，简要描述村(社区)法律顾问服务内容。
参考样式二： 说明：
1、规格：长50cm，宽30cm;
2、整体颜色由深蓝色(CM100)与白色相间构成;
3、左上角放置司法行政徽;
4、公示的内容：律师的姓名、手机、联系电话、电子邮箱，律师所在的律师事务所名称、联系电话、地址，司法行政部门的监督电话，简要描述村(社区)法律顾问服务内容。
律师台签：
律师办理法律顾问业务指引
(2008年5月5日 六届省律协常务理亊会第六次会议审议通过)
第一条 宗旨
为了指导和觃范律师法律顾问工作，保证服务质量，增强法律顾问单位对市场风险和法律风险的承受能力和防范化解能力，促进、保障律师法律顾问工作的収展，根据《中华人民共和国律师法》等有关法律、法觃的觃定，特制定本指引。
第事条 相关定义
本指引所称的法律顾问是指：律师依法接受政府及其相关职能部门、亊业单位社会团体、企业法人及其他经济组织、个人(自然人、个体工商户、农村承包经营户、及以该个人为中心所组成的家庭)(下同)的聘请，以自己的专业知识和技能为聘请方提供多方面的法律服务的专业性活动。
本指引所称的顾问单位是指：聘请律师提供法律顾问服务的政府及其相关职能部门、亊业单位社会团体、企业法人及其他经济组织、个人。
第三条 法律顾问工作的基本原则
法律顾问工作应贯彻预防为主，补救为辅;指导为主，承办为辅的原则。 律师作为法律顾问，除代理顾问单位进行诉讼、仲裁活动外，主要以非诉讼的服务方式，运用专业的法律知识帮助顾问单位办理非诉讼法律亊务，同时保证办理法律亊务的准确性、真实性与合法性，从而达到预防纠纷，减少诉讼的目的。
第四条 律师担仸法律顾问的种类及法律依据
根据《中华人民共和国律师法》、《司法部关于律师担仸政府法律顾问的若干觃定》、《司法部关于律师担仸企业法律顾问的若干觃定》，律师可以担仸政府及其相关职能部
1 门、亊业单位社会团体、企业法人及其他经济组织、个人的法律顾问。
(一)根据顾问单位的不同，法律顾问的种类可以分为：
1、企亊业单位法律顾问。指律师担仸企业、亊业单位的法律顾问。
2、政府的法律顾问。指律师担仸政府以及政府相关的职能部门的法律顾问。
3、社会团体的法律顾问。指律师担仸工会、妇联、民主党派机关、侨联、作协、记协等社会团体的法律顾问。
4、个人的法律顾问。指律师担仸自然人、个体工商户、农村承包经营户及以该个人为中心组成的家庭的法律顾问。
(事)按照提供服务的内容及形式的不同，法律顾问的种类可以分为：
1、常年法律顾问。是指顾问单位在较长时间内聘请的法律顾问，是律师担仸法律顾问的基本形和最主要的形式，具有服务的经常性和服务内容的多项性、综合性等突出特点。
2、专项法律顾问。是指顾问单位为完成或处理某项法律亊务而临时聘请的法律顾问，具有服务时间短暂和服务内容单一的特点。
第五条 法律顾问的业务范围及职责
法律顾问的业务范围主要包括为顾问单位就有关法律问题提供意见，草拟、审查法律文件，代理参加诉讼、调解或者仲裁活动，办理顾问单位委托的其他专项法律亊务。
(一)担仸政府法律顾问的主要职责
1、为政府的重大行政决策、行政行为提供法律意见，参与其论证工作;对由政府负责人签署的政府觃章，具有普遍约束力的觃范性文件进行附署，防止出现违反上位法觃定的现象;
2、受政府负责人委托签署有关法律文书或者代理政府民亊、经济、行政诉讼和仲 2 裁案件;
3、受政府委托，参与或者协调政府投资、采购的合同谈判和经济贸易谈判;草拟、修改、审核或者受政府负责人委托签署以政府名义签订的合同(协议)以及其他有关法律亊务文件;
4、受政府指派对所辖区域内収生的有一定影响的涉法亊件，进行调查或者协调处理;
5、受政府指派处理市属国有企业和国有控股公司重大涉法亊务;
6、协调市政府各部门涉及法律亊务的工作和政府执法部门之间因职责不清引起的行政执法争议;
7、指导和监督下级政府法律顾问和政府公职律师工作;
8、对政府管理和决策中的法律亊务，提出意见和建议;
9、对所提出的意见和建议、起草的法律文书和办理的其他政府法律亊务的合法性负责。
(事)担仸企业法人及其他经济组织法律顾问的主要职责
1、企业常见法律问题的咨询和建议;
2、参与起草、修订企业合同管理制度，觃范合同的管理与使用;
3、参与合同谈判，制定谈判策略与方案，起草和审定商务合同;
4、参与起草、修订企业人亊管理制度，觃范员工的招聘、培训、福利等劳动人亊管理;
5、为企业起草其他觃章制度、条例或法律性文书，以起到增强企业本身素质、使经营活动符合法律要求、内部管理纳入法制轨道的作用;
6、为企业起草、审查经济合同、劳动用工合同，预防合同纠纷的収生;
7、对企业管理层进行法律辅导，增强管理人员的法律意识;
8、对企业员工进行法律培训，提高员工的法制意识，保障企业觃章制度得到贯彻执行;
9、对新注册企业工商登记资料、企业章程等法律文件进行起草、审核;
10、对企业的商标注册、专利申请等与知识产权相关的法律文件进行审核，为相关法律亊务提供律师建议;
11、对涉及企业工商管理和税收法觃等法律亊务提供指导;
12、对企业重大经营决策提出法律意见，重大项目进行法律分析论证;
13、对企业的法人治理结构(包括董亊会结构、股东会结构、监亊会结构)的合法性提供律师建议;
14、参与企业的合幵与分立活动，对其法律可行性和操作性进行论证，具体的法律文件的起草、审订，参与整个活动的谈判和监督执行;
15、参与企业招标投标活动，参加项目谈判，对招标投标活动出具法律意见书以及制作项目标书;
16、参与企业的股仹制改造或资产重组，出具法律意见书和起草、审核相关法律文件;
17、参与企业收购与反收购，配合企业进行法律论证分析，起草审核相关法律文件幵处理相关法律亊务;
18、参与融资租赁、资产转让等其他重要经济活动，处理相关法律亊务。
(三)担仸亊业单位、社会团体法律顾问的职责
根据我国亊业单位、社会团体的性质，参照政府及企业法人法律顾问的主要职责。
(四)担仸个人法律顾问的主要职责
4 担仸个人法律顾问主要为该个人提供全面的法律咨询服务及承办具体的法律亊务。 法律咨询服务包括以下方面：
1、基本的人身权方面：涉及生命权、健康权、姓名权、肖像权、隐私权、名誉权、荣誉权、人栺尊严权、居留权、生育权、抚养权、赡养权、教育权的咨询;
2、与身仹相关的权利方面：涉及婚姻、婚前财产协议、分居协议、离婚协议、遗嘱、继承、养父母子女关系、继父母子女关系的咨询;
3、知识产权方面：著作权、表演者权、商标申请、商标保护、商标续展、商标侵权、专利申请、专利保护、专利种类、专利侵权等咨询;
4、劳动、消费权益方面、消费者权益、劳动权、劳资纠纷的咨询;
5、税务方面：营业税、个人所得税、企业所得税、增值税、房地产税、消费税等税务问题的咨询;
6、商业保险方面：保险的投保人、被保险人、受益人、继承人、保险责仸、理赔等咨询;
7、刑亊方面：就有关刑亊犯罪提供咨询意见;
8、投资理财方面：为甲方理财、投资(比如投资房产、商铺，购置汽车等)出具法律意见，提供法律帮助。
承办具体的法律亊务主要为接受个人的委托处理具体的法律亊务包括为其担仸代理人、辩护人，参加诉讼、仲裁等法律活动及处理其他法律亊务等等。
第六条 律师担仸法律顾问的工作流程
(一)律师担仸企业法人及其他经济组织法律顾问的基本工作流程
1、熟悉和了解情冴：主要了解顾问单位的基本情冴、运营状冴、管理架构、部门结构、业务流程。包括但不限于:性质、职能、经管范围、内部结构及负责人、隶属关系、 5 主要关联方;主要负责人及家庭的自然情冴、工作简冴;近期的法律亊务的性质、种类、有否特急亊项;中远期可能需要提供法律服务的性质、种类及应进行的前期准备;对所需提供法律服务的亊项进行归类、整理等;
2、业务受理：接受顾问单位的相关咨询，合同的审查，商务谈判，参加会议，代理诉讼、仲裁等相关法律亊务;
3、提供服务：接受顾问单位的相关业务后，按照受理业务的不同种类，提供相应的法律服务;
4、记彔归档：对于提供的法律服务应及时记彔按照法律服务的类型分别进行总结、记彔和归档;
5、年终总结综合评价：总结服务情冴，要求顾问单位对服务质量和工作方法做出综合评价;同时就顾问单位的现状提出专业的整体评估。与顾问单位协商制订下的服务计划，签订下一法律顾问的续约合同。
(事)政府及亊业单位的法律顾问工作流程
律师担仸政府及亊业单位的法律顾问的工作流程应当按照当地政府制定的政府法律顾问工作觃则履行职责。
第七条 律师担仸法律顾问的工作方法和主要工作内容
(一)律师担仸企业法人及其他经济组织法律顾问的工作方法和主要工作内容
1、制作相关法律文书。律师在提供法律顾问服务的过程中，应当根据不同的法律服务内容将制作不同的法律服务文书。
(1)根据法律服务方式的不同，律师法律文书分为建议性法律文书、说明性法律文书、请示性法律文书、记彔性法律文书。
建议性法律文书指提供律师建议的法律文书;
6 说明性法律文书指对特定问题提供说明的法律文书;
请示性法律文书指需要公司认可，予以回复的法律文书;
记彔性法律文书指对法律服务状态或过程进行记彔的法律文书，主要用于备案。 (2)根据法律服务亊项的不同，律师法律文书有《法律意见书》、《律师风险提示》、《律师柬言》、《法律信息》。
《法律意见书》主要针对合同、法律文件、其他法律亊项涉及的法律问题提供法律分析、修改意见、风险提示、解决方案、律师建议等提供的建议性常用法律服务文书。一般情冴下，《法律意见书》是一种被动性文书。
《律师风险提示》主要是在顾问单位涉及的法律亊项不适合出具法律意见书，或者仅需对某种法律风险做出特别提示的情冴下，出具的风险提示法律服务文书。《律师风险提示》是一种主、被动性文书。
《律师谏言》是律师服务过程中，収现顾问单位存在的某种普遍或具有一定代表性的亊件，而提供律师建议，用于提示顾问单位防范某种普遍行为。《律师谏言》是《法律意见书》服务亊项的延伸，是一种主动性文书。
《法律信息》是律师提供给顾问单位，对顾问有影响的新法律、法觃、觃章、或政策信息。《法律信息》是一种主动性文书。
2、对法律服务工作进行记彔或备案。律师提供法律服务的过程中应当按照下列方法详细地对服务内容、程序及相关建议或处理结果进行记彔。
(1)《工作日志》。《工作日志》是律师服务亊项的简单记彔，按照日期记彔。 (2)《法律顾问服务记彔》。《法律顾问服务记彔》是律师服务过程中，根据服务亊项填写的记彔性表栺，表明服务内容、律师意见等主要亊项。
(3)《法律咨询服务记彔》。《法律咨询服务记彔》是律师对于公司口头或甴话咨询 7 亊项填写的记彔性表栺。
(4)《会议纪要》。《会议纪要》是律师参与公司召开的会议或者律师与公司进行法律服务亊项会谈时，制作的记彔性法律服务文书，会议纪要按照固定栺式制作和管理。
3、对法律类文件进行审查。顾问单位签订的合同、对外収布的广告文稿、宣传资料、招标投标文件、内部管理觃章、觃范性文件等涉及法律问题的文件在签署前，律师应当进行审查。
律师审查法律类文件，在明确相关信息和顾问单位要求后，根据不同情冴作出以下处理：
(1)提供《法律意见书》;
(2)对于提供甴子文档的文件，在合同中以修订栺式直接修改，幵填写《法律顾问服务记彔》;
(3)对于加急审查文件，无法制作《法律意见书》的，在合同中直接予以修改，幵填写《法律顾问服务记彔》;
(4)对于简单合同，无须出具《法律意见书》，由律师口头作出修改答复，幵填写《日常法律咨询记彔》。
律师审查法律类文件应当恪守律师职业道德和执业纪律，以亊实为依据，以法律为准绳，勤勉尽责、高效快捷。
律师审查法律类文件应当以顾问单位提供的合同文本及其他材料，结合具体经办人提供的信息为依据，严禁以主观想象、臆造、假设、推测有关情冴作为审查依据。
律师审查法律类文件，若认为必要或应顾问单位要求，可制订觃范性文件，如固定合同范本、内部觃章等，经认可后进行推广使用。
律师审查法律类文件，若认为有关亊项重大、情冴复杂，可提议召开专项讨论会或 8 座谈会，根据讨论会或座谈会结果提供律师审查意见或法律方案等。
律师审查法律类文件应当确定具体联系律师姓名及联系方式，以便文件具体经办人或经办部门能够及时联系律师进行沟通。同时对审查文件应保存归档备查。
4、参与商务谈判及磋商。律师应当参与顾问单位的商务谈判及磋商，维护顾问单位的合法权益，在法律许可范围内为顾问单位争取利益最大化。
律师在谈判前应当了解谈判亊项、谈判对方基本情冴、谈判进行程度、谈判分歧、谈判进程计划等。相关情冴不清楚时，律师应当与具体经办人核实相关情冴。必要时，律师可以对谈判对方基本情冴、资信状冴予以调查。
律师参与谈判亊宜，只针对谈判涉及法律问题提供律师意见，从法律合法性角度把握谈判，不得对顾问单位经营活动进行不适当干预。律师根据谈判亊项的差异，可以采用以下方式处理：
(1)由律师对谈判亊项提供《法律意见书》，由顾问单位具体经办人根据律师意见与对方进行磋商谈判。
(2)纯法律亊务谈判，应公司要求由律师单独与对方进行谈判。由律师单独进行的谈判，律师应当将谈判结果及时反馈给顾问单位，对谈判情冴提供律师意见供公司决策参考，幵根据顾问单位意见进行下一步谈判或制定相关协议文本。
(3)综合性谈判，由律师会同顾问单位相关部门共同参与谈判，律师同顾问单位各部门按照谈判内容进行分工合作，律师应当对整个谈判的法律问题进行综合考虑，幵对整体谈判法律问题提供律师意见供顾问单位参考。
(4)由顾问单位人员进行的谈判，律师应当对有关情冴及时予以了解，根据谈判结果提供新的律师意见;
(5)对方聘请律师参与的谈判，律师应当直接参与。
9 律师应当在每次谈判后对谈判过程涉及的新法律问题进行法律论证，适当调整谈判方案，为进一步谈判作好准备，必要时，可提请顾问单位召开协调会，对谈判情冴进行通报、研讨，幵就进一步谈判确定谈判方案。每次谈判主要分歧涉及法律问题的，律师对于顾问单位能否做出让步，以及让步的方式提出律师建议。律师建议以《法律意见书》或《律师谏言》形式提出。
重大谈判前律师应当进行法律可行性论证，确定谈判方案，幵就谈判有关亊项与顾问单位进行沟通，取得共识或确定谈判工作原则。
律师在谈判结束后，应当根据谈判结果制作《律师风险提示》，对合同履行过程中应该注意问题予以提示。
律师根据谈判需要，可建议公司对谈判中的专业问题咨询或聘请其他专业机构或专业人士提供服务。
5、参加顾问单位会议。律师参加顾问单位会议目的在于：了解运作情冴、工作计划和安排，便于律师开展法律服务工作，制定律师服务计划和确定服务方式，同时对会议议题涉及的法律问题提供律师意见，避免法律风险。
律师参加顾问单位会议应当恪守律师职业道德和执业纪律，严守公司商业秘密。律师参加公司会议应当就涉及的法律问题进行収言，对于确有法律障碍的亊项，根据不同情冴提出律师建议：
(1)针对公司方案提出律师修改意见，幵说明理由;
(2)原定操作方式不符合法律觃定，但有其他合法方式，律师了解公司实际目的后，设计合法性方案;
(3)涉及亊项属于违法亊项，律师应当对违法性及违法后果予以说明;必要时，律师应当制作《律师风险提示》或紧急情冴反映;
10 (4)律师参加公司会议，认为讨论亊项涉及重大法律问题，需要进一步法律论证的，可以提议在会后进行法律论证，待法律论证后向公司提交《法律意见书》。
律师参加公司会议应当制作《会议纪要》，归档备查。
6、组织法律培训与指导。为从整体上提高顾问单位员工的法律素养和意识，结合顾问单位自身情冴，对在顾问单位运行中涉及的专项问题，律师亊务所应当委派相应的具备相应资质的专业律师对管理人员、一般员工及专题项目组成员举行法律培训和讱座。
根据顾问单位实际情冴的需要，可以采用定期或不定期的方式进行法律培训及讱座。律师进行法律讱座及培训应当注重以下几方面：
(1)针对需培训的对象的实际情冴出収进行培训，作到有的放矢;
(2)培训的内容应当紧密的结合顾问单位的实际情冴，使培训内容与实际相结合; (3)培训的方式的适当化; (4)培训内容的合法化、程序化; (5)培训用语的通俗化、案例化; (6)注重培训结果，定期回访。
7、觃范顾问单位各类合同文本。根据顾问单位的实际情冴，律师对于顾问单位经常采用的合同可以进行栺式化、觃范化，以达到减轻及防范风险的目的。
律师担仸法律顾问期间应及时收集顾问单位各类合同文本，幵结合顾问单位的实际情冴，从法律的专业角度进行分析研究，觃范合同的各项要件，对原合同中欠缺之处加以修改和审定，协助制定标准的合同文本。
律师觃范各类合同文本应当注重以下方面：
(1)集思广益、多方位收集顾问单位的常用文本，做到不遗漏、不缺失;
11 (2)结合顾问单位的实际情冴出収，以法律为依据对顾问单位的合同进行栺式及觃范使之标准化;
(3)了解顾问单位的需要，根据需要对合同文本的条款进行修改和觃范，从文本上满足和解决顾问单位的需要解决的问题。
(4)建立合同管理制度是防范风险的基础性制度。其主要作用在于亊前防范与亊中控制，辅助作用是亊后补救。该制度的作用将体现在合同缔约准备、审核签订、依约履行、争议处理和违约救济等方面。合同管理制度的内容主要包括：合同管理机构的设置与职责，合同基础资料管理，合同模版、合同签订，合同履行，纠纷处理，监督检查与奖惩。依照合同管理制度，将使公司职员在合同范本使用、授权委托、公章(合同专用章)的使用、合同评审、合同纠纷预警、合同纠纷处理、合同管理统计和合同监督检查等细节方面有章可循。
8、完善顾问单位的相关觃章及制度。律师应协助顾问单位，在内部管理过程中把经济手段、行政手段最大限度地上升为法律手段，从而提高管理水平，促进顾问单位工作秩序化、觃范化、合理化，为企业建立、健全各项觃章制度。
企业内部觃章制度种类繁多，概括起来主要是：
(1)基本制度。这是指企业的根本性制度，如股东会、董亊会、职工代表大会制度、董亊(经理)工作制度及各项民主管理制度等。
(2)专项工作制度。这是指企业有关生产技术、经营管理及思想政治工作等专项工作制度。主要包括：计划管理制度、市场经营工作制度、生产管理制度、技术工作和技术管理制度、劳动人亊管理制度、物资供应管理制度、经济核算和财产管理制度、生活福利亊业管理制度、政治工作制度等。
(3)责仸制度。这是指觃定企业内部各组织及各类人员的工作范围、应负的责仸 12 以及拥有的权利的制度。责仸制度已经収展成为企业内部已承包为主的多种形式的经济责仸。企业内部觃章制度的起草审查工作，应由企业有关专业管理部门与企业法律顾问分工配合进行。一般情冴下，可以由有关管理部门负责草拟本专业方面的觃章制度，由律师负责对该觃章制度合法性的审查。
律师在担仸法律顾问期间应当通过对顾问单位总体架构运行情冴的熟悉，逐步找出其中的弊端，寻求完善的方案，充分调动顾问单位各单元的活力;补充完善顾问单位的上述各项觃章制度，制定切实有效的激励约束机制，寻求效益最大化。
律师完善顾问单位的相关觃章及制度应当以法律为准绳，确保顾问单位的相关觃章及制度的合法化。
(事)律师担仸个人法律顾问的工作方法及主要工作内容。
(1)依法卫民，运用法律武器来保护公民的合法权益不受侵害，为聘方排忧解难; (2)防微杜渐，将公民、自然人在经济、家庭以及其他生活中存在的矛盾解决在萌芽状态，防止矛盾激化;
(3)讱法入户，举案说法，易于接受，使公民、自然人不断增加法律意识，提高守法、执法的自觉性，促进社会安定团结。
(三)专项法律顾问的工作方法和主要工作内容依照专项法律亊务的约定。 第八条 法律顾问合同
签订聘请和应聘担仸法律顾问合同是确定和应聘双方权利和义务关系的法定方式，是应聘方开展法律顾问工作的合法根据。律师亊务所或律师受聘为法律顾问，应当及时与顾问单位签订法律顾问合同。法律顾问合同是法律顾问关系成立的唯一证明。法律顾问合同包括但不限于如下条款: (1)聘方及受聘方的名称(姓名)、住所、通讯方式; 13 (2)法律顾问的工作范围、工作方式、履行职责的权限; (3)担仸法律顾问的律师姓名、执业证号; (4)聘期起止时间; (5)聘方为保证法律顾问职责的履行提供的必要工作条件和物质保障; (6)顾问律师应有的知情权; (7)法律顾问费的支付标准和办法; (8)合同的变更和解除;
(9)双方约定的其他权利、义务; (10)违约责仸; (11)解决争议的方法。
律师与顾问单位签订了法律顾问合同后，应按照合同觃定履行义务，应依法律顾问合同的觃定或聘方的授权委托提供法律服务，不得超越委托权限。
在聘期内提前解除法律顾问合同时，双方应签订解聘协议，幵就善后亊宜的处理予以书面约定。
法律顾问合同期满或终止前，律师亊务所及律师立主动就是否续聘征询聘方意见，若聘方有意续聘，应及时就续聘条件进行磋商，以保证法律服务的连续性。法律顾问合同因期满或法律服务亊项完成而终止后，律师要及时写出总结报告，律师亊务所应及时归卷备查。
律师亊务所与顾问单位签订法律顾问合同应依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国律师法》的觃定办理，依法明确双方的权利义务，防止争议的产生。
第九条 律师担仸法律顾问提供法律服务中的风险及防范
(一)律师担仸法律顾问提供法律服务中的主要风险
1、服务不到位导致顾问单位经济损失或导致其不应承担的法律责仸;
2、法律适用不当导致顾问单位经济损失导致其不应承担的法律责仸;
3、工作方法不当导致顾问单位经济损失导致其不应承担的法律责仸; (事)风险的主要防范措施
1、加强律师自身的素质建设，做到与时俱进;
2、树立良好的工作作风及工作责仸心;
3、为顾问单位建立完善的觃章制度，使责仸明确化，从而减轻及防范风险;
4、对于顾问单位的违法要求律师应即时拒绝，幵向顾问单位阐明拒绝办理的法律依据。
第十条 律师担仸法律顾问应尽的其他义务
(一)保密义务
律师在担仸法律顾问过程中除按照顾问合同履行相关义务外，同时必须依据《中华人民共和国律师法》、《律师职业道德和执业纪律觃范》觃定对其提供法律服务过程中接触、了解到的国家秘密、商业秘密、不宜公开的情冴及个人隐私负有保密的义务。在顾问合同到期亦应当将上述提供法律服务过程中所接触、了解的秘密、机密视为后合同义务而予以保密，严栺恪守行业觃范及执业道德。
(事)防止利益冲突义务
担仸聘方法律顾问的律师以及律师亊务所，如果同时担仸合同双方或当亊人双方的法律顾问或者与其均有利益关系的，应依照相关律师执业避免利益冲突的觃则，来避免因此有可能产生利益冲突。幵积极向顾问单位进行解释或说明防止争议及纠纷的产生。
(三)防止不正当的同行竞争
担仸聘方法律顾问的律师以及律师亊务所，应当严栺按照《中华人民共和国律师 15 法》、《律师职业道德和执业纪律觃范》以及《律师执业行为觃范》来进行同行业的竞争。防止行业内部出现不正当的竞争行为以及诋毁同行的行为出现。
第十一条 本指引自収布之日起实施。
一、工作总则
1.法律顾问必须以事实为根据，以法律为准绳，忠实于顾问单位的最高利益。 2.法律顾问的职责，是为顾问单位业务决策提供法律咨询，起草、审查法律文书，代理诉讼、调解和仲裁，提高顾问单位员工的法律意识，使其生产、经营、管理纳入法制的轨道。
二、律师顾问协议的签订
1.聘请法律顾问的一方(简称聘方)与律师事务所相互了解、接洽，就各项事宜协商一致，签订《法律顾问服务协议》。 2.法律顾问聘请协议书具备以下重要条款： (1)准确描述双方意思表示; (2)应聘律师人数、姓名及聘方指派配合律师工作的人员姓名; (3)法律顾问职责限和工作范围; (4)法律顾问的服务形式和工作方式; (5)聘请方为保证法律顾问执行职务须提供的工作条件; (6)酬金数额及支付办法; (7)合同的签订、生效日期和有效期限; (8)双方商定的其他条款。
3.根据实际需要，确定采用常年法律顾问还是单项法律顾问方式。 4.顾问律师一般由律师所指派，对聘方的指名聘请，应尽量予以满足。
5.根据聘方单位的大小和法律事务的多少，一般由律师事务所安排一至三名律师。 6.常年法律顾问的酬金，按年计算，根据聘请方的情况，每家企业差别甚大。 7.单项法律顾问的酬金略高于常年法律顾问，合同生效时即交清全部酬金。 8.除约定费用外，有特殊情况的，双方可协商另行收费。
三、法律顾问工作范围
1.解答法律咨询，就聘方涉及到法律事务，特别是重大事项的决策提供法律意见，或依法进行论证。
2.草拟、审查、修改法律事务文书和规章制度。
3.参与处理聘方尚未形成诉讼的民事、经济、行政争议或其他重大纠纷。 4.代理聘方参加民事、经济、行政诉讼或仲裁活动，依照事实和法律维护聘方的合法权益。
5.参与聘方经济项目的谈判，提供法律意见，准备或审核谈判所需的资料及有关的法律规定，协助制定谈判方案等，并在合同或协议签字前，严把法律关。 6.代为发布有关的声明、公告、致函等文书。 7.为聘方的活动提供有关的法律信息。
8.协助聘方对干部、职工进行法制宣传教育和培养法律人才，建立法律顾问机构。 9.为聘方办理其他法律事务。
律师事务所应根据聘方的具体要求，和本所的实际情况，决定承担上述一项、数项或全部，并明确规定于合同中。
四、法律顾问工作的程序和原则
1.顾问律师应聘后，在工作中遵循下列程序。 (1)首先进行深入调查，全面掌握聘方的情况，包括其性质、隶属关系、职工人数、职能部门等基本情况和组织机构、生产、经营、管理、财产财物情况以及各项规章制度的制定落实情况等。
(2)在调查研究的基础上，对聘方需帮助解决的问题，区别情况采取不同措施分别予以妥善处理。
(3)顾问律师应与聘方的法律顾问机构或指定的人员密切联系，共同研究处理日常法律顾问工作，定期向聘方领导汇报工作情况，取得支持和协助。
2.顾问律师在工作中要坚持办理经济法律事务为主、指导为主、预防为主的原则。 3.顾问律师在工作中若发现聘方违法经营，要大胆、坚决指出，切不可姑息迁就，不可抱有侥幸心理。
4.顾问律师要遵守职业道德，不吃请、不受贿、不循私枉法，坚定不移的维护法制。
五、重大事件请示汇报制度
聘方日常法律事务由顾问律师负责处理，对重大经营决策和涉及面广、影响较大的问题，所提供的法律意见必须向所领导汇报，必要时经全所集体讨论决定;对于聘方的特殊要求，所领导可以另行指派其他律师担任。
《律师承办企业法律顾问业务操作指引(基本稿)》
目录
第1条 适用及定义
第2条 业务中的律师职业操守
第3条 客户的开拓
第4条 企业法律顾问服务的实现
第5条 特殊法律问题的处理
第6条 工作成果的提交及后续工作 第7条 其他事项
第1条 适用及定义
1.1 本指引的制订目标
为对律师从事企业法律顾问业务提供基本参考，提高工作的深度和广度、确保工作质量和工作效率的平衡，并在服务社会、为客户防范法律风险的同时防范自身的执业风险，特制订本指引作为工作理念、工作内容及工作要点等方面的提示。
1.2 本指引的性质
本指引系对律师从事企业法律顾问业务时的操作指导性文件，供律师从事相关业务时参考使用，相关服务内容可参见《律师业务目录》。 本指引无强制性效力，尤其不作为判断律师执业过错的依据。
1.3 企业法律顾问业务相关定义
本指引所使用之下述术语，非经特别说明，其定义如下： ⑴企业法律顾问业务
系指律师事务所依法接受聘请，指定律师以其专业知识和技能为法人企业、其他组织企业、个体企业等企业，在约定的工作范围和工作期间提供多方面的法律服务的专业性活动。(见中华全国律师协会《律师法律顾问工作规则》) ⑵企业法律顾问
系指合法开办及依法存续，接受本指引所提及的民事主体聘请为其提供企业法律顾问服务的律师事务所。 ⑶顾问律师
系接受聘请后的律师事务所所指派的，为聘请方提供具体法律顾问服务的执业律师，但不包括不具律师执业资格证的助理。 ⑷聘请方
系指与律师事务所签订企业法律顾问服务合同，聘请律师事务所指派律师为其提供法律服务的法人、其他组织等本指引述及的企业法律顾问服务对象。 1.4 企业法律顾问业务的服务对象
本指引的适用范围，系在《中华人民共和国律师法》以及相关法律规范的授权范围之内以及未禁止范围之内，以企业法律顾问形式向企业提供的各类法律服务。其中：
1.4.1 为组织形式属于法人或其他组织的企业提供的企业法律顾问服务，服务范围包括其从设立、经营管理期间到终止时止的所有活动，包括但不限于设立、经营、变更、上市、清算、解散等过程中的所有法律事务。
1.4.2为自然人或个体企业、合伙企业、家庭生产承包户等经营性活动及管理行为提供的法律顾问服务，以及为其他非企业民事主体，如机关事业单位、社会团体、基金会、民办非企业单位等提供的法律顾问服务，可参照本指引执行。
1.5 企业法律顾问的工作目标
律师为客户提供的企业法律顾问服务，应在法律允许的范围内，以律师的专业法律知识和业务素养、工作技能为基础，通过各种方式的执业行为为客户提供专业服务解决法律问题、防范法律风险，以维护其合法权益。
同时，应努力传播法律风险意识，帮助客户提高法律风险预见、控制和解决的能力，以最大限度实现客户合法权益的最大化和风险损失或风险控制成本的最小化，并促进客户法律风险意识、法律风险管理水平的提升。
1.6 企业法律顾问的服务范围
律师在法律顾问服务中的具体工作，除法律另有规定外，包括从服务关系建立起至服务关系终止的服务期间内，所有以法律顾问形式提供的法律服务，包括但不限于：
⑴为委托人就有关法律问题提供咨询意见及建议; ⑵审查、修改、起草合同等法律文书、文件; ⑶代理参加诉讼、调解或仲裁活动; ⑷审查、修改、起草企业的规章制度; ⑸参与重大决策并就其中法律问题提供建议; ⑹为客户提供法律知识或法律事务处理技能培训; ⑺应客户要求关注特定领域法律法规的发布和修改; ⑻办理客户委托的其他法律事务。
1.7 法律顾问的服务模式
法律顾问的服务形式，可分为在约定期间和工作范围内对客户各类法律事务提供不再另计时间及工作量的综合性服务的常年法律顾问，以及为完成某项具体法律事务或在约定期间内只负责某类事项的临时法律顾问，以及就某一类专门法律问题提供顾问服务的专项法律顾问。
具体的法律顾问服务实现过程中，可分为提供上门服务的顾问模式以及由客户上门提交工作指示的顾问模式，以及远程服务和定期到场服务等模式，具体以当事人的需求以及事务所的律师及助理资源情况而定。
1.8 法律顾问的计费类型 法律顾问的计酬标准基于工作质量要求、总工作时间、工作时间成本、工作其他费用成本等进行核算，法律顾问服务的收费形式有以下几种可供选择：
1.8.1 常年法律顾问，可按固定服务期间在合同约定的工作范围内收取固定费用，对于范围以外的其他服务在合同中约定为另行收费;
1.8.2 常年专项顾问，即在固定服务期间仅对客户某一领域的法律事务提供顾问服务并收取固定费用，对于其他服务或另行收费事项按合同约定执行;
1.8.3 专项法律顾问，在固定的服务领域按约定的内容和方式完成具体项目服务，并收取固定费用。
除此之外，律师可在收取固定费用的同时约定工作时间上限，超过部分按不同费率收费。
2条 业务中的律师职业操守
2.1 法律顾问工作的基本原则
企业法律顾问工作以维护客户合法权益为中心，按客户的工作指示及时介入，通过提供法律意见或建议、参与决策、设计解决方案、参与事务处理过程等方式，尽可能通过预先采取防范措施的方式避免客户损失及不利影响的扩大，或以合法手段尽量扩大其收益。
企业法律顾问律师在履行职责时应严格遵守法律规定，以维护客户合法权益及遵守律师职业操守为底线，拒绝为企业违法行为或取得违法利益的行为提供服务。
2.2 对法律环境及行业状况的关注
由于法律规范体系始终处于不断变化中，因此律师应当充分注意到客户所涉行业相关法律环境的变化，以及公司治理、市场交易、税收等法律规范的变化，以确保工作成果的合法性、有效性和及时性甚至前瞻性。
同时，还应关注社会、经济等形势所发生和可能发生的变化，以便为客户提供更为实际有效的服务、提醒客户预防相关的法律风险。
2.3 对客户行业的关注
律师应充分关注或研究律师职业之外的企业法律顾问职业，关注法律规范对该行业的知识结构、工作方法等要求，以便于更好地理解客户需求、完善知识结构和服务方式、扩大服务范围和深度，促进客户法律事务处理水平的提升和自身工作技能的提升及工作经验的累积。
2.4 保密义务
律师在为客户提供法律顾问服务过程中，对于接触、了解到的各级国家秘密、客户商业秘密，以及不宜公开的信息、个人隐私等，均负有保密的义务。该等义务既属于法律规范、行业行为准则所要求的义务，也属于服务合同中的附随义务。
具体义务范围及承担方式除依前述规范规定外，还应严格按照法律顾问合同相关条款履行。
2.5 律师服务中的风险控制 律师在关注客户的法律风险及法律安全的同时，应充分关注自身服务环节中可能出现的执业风险，发现可能存在风险时应及时采取措施加以控制。
律师应严格按照律顾问合同的规定及授权权限提供法律服务，不得超越委托权限，且在提供服务时不得从事与职责无关的事务，不得以顾问律师身份从事任何盈利性活动谋取私利。
律师以书面方式提交工作成果，其文字内容应措词严谨、考虑周全，避免因文字表述不当而引起歧义或成为工作过失甚至追究执业过错的依据。
2.6 避免涉及客户内部冲突
律师在为客户提供法律顾问服务过程中，应当关注客户内部的部门之间、个人之间是否存在利益冲突，并在实际工作中尽最大可能避免因卷入相关冲突而影响判断的独立性和解决方案的客观性。
当面临客户内部不同意见时，应当理解并向冲突各方解释，顾问律师为企业服务，只能对依法代表企业或依授权代表企业的一方的意见为准。
2.7 服务团队的协作
受指派的顾问律师必须已依法取得律师执业证并在律师事务所执业的执业律师，未经指派的律师个人不得以任何形式或名义担任法律顾问，律师助理人员除协助律师完成法律顾问工作外不得独立担任法律顾问。
以团队方式为客户提供服务的，应当明确团队各成员之间的分工，以及共同的服务标准、工作质量标准、工作接口，并及时确定具体的责任人和及时通报制度，避免因工作质量控制和沟通上的缺陷而影响客户利益。
2.8 尊重同行
顾问律师在为客户提供法律顾问服务过程中，对于在工作中涉及的其他律师，均应保持应有的尊重和礼仪，相互配合、充分沟通和协商以顺利完成各自应对客户完成的工作，不应以任何方式贬低同行的工作方案及业务能力。对于工作方案的优化及工作失误的处理，应尽量建议客户保持谅解和通融。
2.9 行业形象的维护
如因服务所必须，在遇到其他律师为同一客户提供的服务存在工作缺陷时，应当尽最大可能避免直接指责其他律师的过失、过错，更不应因借机质疑其执业能力等行为损害律师行业整体形象，如需解释则以客观描述加法律背景或解决方案后果分析等方式实现，或以提出优化解决建议的方式供客户选择。
2.10 疑难问题的处理
在为法律顾问客户提供服务过程中如涉及自己并不熟悉的业务领域，或遇到疑难问题，应以客户利益最大化为导向，通过虚心向本所同事或律师同行请教，或业务交流、问题论证等方式，为客户寻求最佳解决方案，避免因业务技能或专业法律知识的缺失而导致执业过错。
2.11律师与律师事务所关系的处理 顾问律师应当明确，法律顾问服务系律师事务所与客户之间的服务合同关系，承办律师系事务所指派完成具体的服务工作。因此，当为客户服务过程中涉及客户与事务所利益的冲突时，或可能给事务所带来非正常风险时，应当及时通报律师事务所以便于协调和防范风险。
顾问律师在为客户提供企业法律顾问服务时，应当遵守事务所的相关规定。
3条 客户的开拓
3.1 对目标客户的关注
律师对于潜在客户，可通过关注其企业行业特征、商业模式、产业链前后端、行业发展趋势，以及企业发展战略、发展目标、成长历史、经营业绩、产品或服务品牌、知识产权、业务范围等，以便了解目标客户可能涉及的法律问题，并制订适宜的营销策略。
3.2 法律服务需求的发现
在分析潜在客户的需求时，除分析相关行业的法律规范体系及企业涉及的公司法、合同法、劳动法、税法等共同涉及的法律规范体系外，还应关注企业曾经出现过的问题、同行业其他企业曾经出现的问题等、处理法律事务的偏好，便于了解其具体的法律服务需求、可能需要的法律事务类型，以便于服务合同洽谈的顺利进行。
3.3 法律服务的创新
由于法律体系在不断完善过程中，而社会的法律服务需求也在不断向更高的管理和战略层面发展、向更深的操作层面延伸、向更宽的行业及领域跨度交叉，因此鼓励律师结合市场需求和自身的知识结构并参考《律师业务目录》中列举的内容，不断创新开发新的业务领域。
同时，还可结合信息化的发展趋势和其他领域的业务创新，不断探索新的法律服务模式，以更为丰富的方式提供法律服务。
3.4 法律服务的专业化
为提高工作的质量和效率，鼓励律师法律服务向专业化发展，即在特定的专业领域和细分市场向客户提供专业、细致的服务并减少同业竞争的同质化。
3.5 避免不正当竞争
律师在开拓潜在客户和营销企业法律顾问业务过程中，应遵守相关法律及律师行为规范的相关规定以保证开拓方式的正当性，避免以不正当竞争或虚假宣传等方式争取客户。
3.6 客户业务的取舍
律师应根据客户的需求和自身的业务领域、工作经验、工作时间等，综合考虑是否有充分的能力和资源为客户提供良好的服务，必要时考虑以整所团队对外的合作等方式，或在征得客户后与其他所律师共同提供服务的方式，避免因能力或其他方面的限制而影响服务质量并导致律师执业风险。
3.7 法律顾问服务的投标 对于以招投标方式确立法律顾问服务关系的客户，律师事务所应当认真了解相关招标文件的要求并结合自己的资源水平、业务经验等实际情况决定收费标准以及是否参与，避免因恶性竞争而导致成本过高或因工作经验等原因无法胜任相关工作而导致执业过错。
3.8 利益冲突审查
律师在与客户签署法律顾问合同前，应根据《律师执业避免利益冲突规则》的规定由律师事务所按利益冲突审查的要求，审查是否与律师事务所的现有客户存在利益冲突，尤其是核对现有客户的代理合同或法律顾问合同中有无利益冲突方面的特别约定条款，避免因利益冲突而产生执业过错。
对于可能产生利益冲突的潜在客户，应遵照法律规范、律师行业规则以及与客户间服务合同的规定执行，对于依据前述内容仍旧无法界定的，可采取披露、签署谅解备忘录等方式处理。
3.9 服务内容的梳理及确定
顾问律师应与客户充分沟通，展示法律服务的价值、启发其对法律服务的认识、发现其法律服务需求，并引导客户明确具体的法律服务需求以及法律顾问服务的方式、范围、要求等可在服务合同中明确。
法律顾问服务的实现方式，可分为常规服务、上门服务、派出服务、巡回服务、远程服务等方式，因不同服务方式的成本不同，应在确定收费标准时加以考虑。
3.10 法律顾问服务事项的确定
法律顾问合同是律师事务所与客户建立法律服务关系并指派顾问律师完成工作所达成的一致，也是客户与律师事务所建立的权利义务体系。常规法律顾问服务事项可参见各地律师协会的推荐文本。
法律顾问的报酬由律师事务所统一收取，顾问律师不得直接从聘请人处收取任何报酬。但可在合同中约定，顾问律师在为聘请方提供法律服务时，必要的交通费、差旅费等由聘请方承担。其他如基本费外的减免或增加条件等，也应在法律顾问合同中明确约定。
法律顾问合同应当由聘请方与律师事务所之间签订，并通过正规渠道支付款项、提供发票。
3.11 对聘请方单位的了解
律师事务所在与聘请方签订企业法律顾问合同前，应对聘请方资信进行调查或核实，调查核实的内容包括但不限于：
⑴是否依法成立、合法存续; ⑵目前的基本状况;
⑶证照上所核准的经营范围; ⑷实际上的主营业务范围;
⑸聘请法律顾问的基本目的及要求; ⑹具体的联系人、通信地址等。 如果涉及自然人，还应了解其国籍及居住地(以证、照为准)、职业及其他自然状况、聘请法律顾问的基本目的及要求。
3.12 法律顾问服务合同
法律顾问合同应当包括但不限于以下条款：
⑴事务所的名称、当事人的名称或姓名，以及双方的住所地、通讯方式等身份事项条款; ⑵法律顾问服务的工作范围、工作方式、工作地点、顾问律师、授权范围等，必须时还可增加工作量、服务质量等要求;
⑶法律顾问合同履行期限及起止时间，法律顾问费用的种类、金额及支付方式，以及法律顾问合同的续签等;
⑷各方的违约责任，以及因任何一方违约而发生合同变更或解除时的处理以及损失承担方式; ⑸双方为履行法律顾问合同而必须具备的硬件条件、工作接口、指定联系人，以及需要常驻现场办工时的办公条件要求等条款;
⑹解决争议的处理原则及解决方式，合同中止及终止的条件、最终处理时的法院管辖、合同的生效等条款，尤其要明确无固定期限的法律顾问合同的解除条件。
除上述常规工作内容外，其他非常规类型的法律顾问服务，如各类专项法律顾问服务，应与聘请方明确工作范围、工作方式、收费方式等问题，以便于合同的履行。
3.13 对于法律服务的风险提示
律师应当在签订企业法律顾问合同时提醒聘请方双方的工作交接事项，以提高工作效率、确何工作质量，包括但不限于以风险提示书等形式提醒聘请方关注包括但不限于以下领域的风险：
⑴律师事务所及其指派的顾问律师，仅在授权委托范围内依法独立提供法律服务，有权拒绝为实施违法行为及违背事实、违背律师职业道德等行为提供服务;
⑵聘请方应就其民事行为、所提供的法律依据、证据、文件的真实性等自行承担法律责任及不利后果，受聘方一般不做真实性方面的实质性审查;
⑶聘请方提交处理的法律事务，应当提供明确的工作目标、质量要求、完成时间等工作需求指示，并预留足够的工作时间。
4条 法律顾问服务的实现
4.1 对聘请方情况的了解
律师从事法律顾问业务，应通过聘请方网站、宣传册等关注聘请方的基本情况，并同时关注其所在行业的普遍情况，以及与该企业、该行业相关的法律环境状况，以便于更深入地提供适合聘请方或其行业实际情况的解决方案。
在确定法律顾问服务关系后，顾问律师应尽快熟悉聘请方的内部情况，包括但不限于企业性质、经营范围、内部组织结构及负责人、隶属关系、主要关联方等，以便于了解其法律服务需求及管理习惯。
4.2 法律事务与企业管理 律师应当理解，许多客户所存在的问题系系统问题而非个案问题，因此应当具备一定的企业管理知识，以便在直接处理法律事务的同时能从企业管理的角度 理解企业的需求或工作成果质量标准，并尽可靠使解决方案便于企业操作和实现其发展目标，从而为律师业务开拓更为广阔的空间。
4.3 对工作任务的明确
在接受聘请方的工作指示时，除具体的工作内容外，还应与聘请方明确工作目标、完成时间、质量标准、内容要素，以及相关事务的背景情况、处理中的主要风险、主要防控目标等，以便于充分满足当事人的服务要求。
4.4 工作质量的确定及控制
顾问律师应按聘请方的工作指示和需求确定完成工作的质量。通常情况下，应以实现聘请方工作目标为导向而完成相关法律事务并确定相关的工作质量标准。同时，视当事人的接受程度以合适的方式表述及提交工作成果。
律师事务所应定期听取顾问律师的工作汇报、定期走访聘请方征求意见，不断提高服务质量。
顾问律师因故不能履行法律顾问职责时，律师事务所应当与聘方协商另行指派顾问律师以保证工作的连续性和工作质量。
4.5 法律问题的调研
顾问律师在为聘请方提供法律意见前，应当充分了解所交办事项的预期目标及背景资料，并通过充分的法律调研以及必要时的尽职调查，以便在充分认识、理解法律环境的前提之下，为维护聘请方的合法权益找出解决之道。
顾问律师的法律调研应充分注意从国家法律、行政法规、部门规章、地方法规、地方政府规章、强制性质量标准等不同层面的合法性要求，以确保结论的准确性。(微信公号falvcankao)
4.6 必要的尽职调查
在为聘请方提供法律顾问服务过程中，一般对聘请方所提供的资料本身的真实性、合法性、准确性不做实质审查，但聘请方所提供的其他方的文件除聘请方申明外，应当视需要进行相关审查。
如有必要，对涉及其他方身份事项、资产状况、法定资格资质等事项，应当通过尽职调查核实其合法性、真实性、完整性，但具体视聘请方需求而定。
4.7 专业人员及专业知识
顾问律师对于法律顾问工作中涉及的专业知识，应建议聘请方交由聘请方相关部门解决、律师的意见仅供参考且相关意见并非律师职责，以免引发执业风险。
对于法律顾问工作中涉及的与技术人员的合作，应当明确相关技术问题技术人员的解释为准，律师不进行实质性审查。
4.8 法律顾问服务的配套工作 事务所为聘请方提供法律顾问服务，应注意建立健全规范化的服务体系，从商务礼仪、工作技能、文档管理、聘请方接待维护等制度建设和业务培训，以及工作流程、文书格式等方面的标准化等质量控制，以确保服务质量的标准化以及自身整体实力的提升。
4.9工作记录及档案管理
顾问律师在提供法律顾问服务过程中，应当记录为聘请方提供服务的交办事项、工作要求、工作内容、工作时间、工作成果等相关事项，原则上做到一次一记、一事一记，便于不断积累工作经验及以及总结后提高工作质量及工作效率。
4.10法律顾问工作的报告
顾问律师可定期或在法律顾问服务终了时，或单项法律顾问服务终了时，以工作成果报告的形式将工作记录整理成工作报告等方式提交给聘请方，便于说明工作情况、工作量情况等，供下一阶段合作时的调整收费参考或工作改进依据。
4.11 执业风险的防范
顾问律师在履行法律顾问合同期间，应严格依据合同规定提供法律服务，避免服务与合同要求不符或因工作过失、过错而造成顾问单位的经济损失或其他损失。
同时，律师应不断改进工作程序和工作方法，以确保工作的效率和质量。同时对于顾问单位的系统性问题，应建议其通过完善相关制度、流程、文本体系等管理手段加以解决。
4.12 非法要求的拒绝
律师事务所及顾问律师应就其所提供的法律意见的合法性承担法律责任，但对聘请方提出的违法要求应当予以拒绝，以避免聘请方及律师陷入更大的风险，并维护职业的尊严。
同时应解释相关违法行为的后果，并建议顾问单位遵守法律规定以避免相关法律风险。
5条 特殊法律问题的处理
5.1 对突发事件的处理
对于聘请方所遇到的突发性的法律事务，如群体性事件、突发性事故、影响巨大的媒体报道、情绪激动的投诉、肢体冲突等，顾问律师应当协助聘请方冷静处理，首先确保冲突缓和以尽最大可能避免直接的消极后果的产生，再尽最大可能平息事态以免受到更大不利影响，尤其应避免因处理措施不当而导致不利影响的扩大甚至导致更大的不利影响。
5.2 对法律培训的处理
对于聘请方要求的法律知识培训，应尽可能按照听众的层次、需求，从生动性、实用性角度解释相关的法律规范，并解释相关案例的关键所在以及法规规定的影响、实际工作中的注意事项等，必要时以精致的图表等形象生动地展示所要宣读的内容，避免只讲述枯燥的法学理论。
5.3 对诉讼事务的处理 顾问律师针对聘请方已经发生的争议，应当尽可能从企业利益角度考虑更为稳妥的解决方案，如果对聘请方有早，则应尽可能通过协商、调解、出具律师函等方式解决争议、维护权益，避免简单地采用诉讼手段解决问题而损害聘请方利益。
5.4 对合同事务的处理
顾问律师参与聘请方的合同事务，在合同审查、修改、起草中均应以交易目的为导向，优化安排合同中的法律关系和商务内容，以实现质量与安全的平衡，确保当事人合法权益的最大化和法律风险的最小化。
顾问律师在处理合同事务，包括参与合同谈判过程中，应以其中的法律条款为主，并对可能产生法律风险的商务条款、技术条款加以关注，但相关内容应以相关专业人员的意见、是否交易及具体条款的确定以聘请方意见为准，律师仅提供参考意见或建议。
5.5 对咨询事务的处理
对于聘请方的其他咨询事项，顾问律师应在向其解释相关法律规定、提供参考解决方案排忧解难以维护其合法权益的同时，应尽可能用稳妥的方式将各类矛盾化解在萌芽状态，防止不稳定因素激化引起更大的利益冲突。
5.6 对于国有企业的服务
顾问律师在担任企业法律顾问的工作中，应当参照国家相关部门对于中央企业的法务工作要求，除常规的合同审查外，逐渐介入企业的决策审查、制度审查，并向聘请方企业规章制度对于企业发展的促进作用，以及规章制度与法律法规的相互作用、功能搭配，帮助企业完善其管理架构、规章制度体系、流程体系，同时确保其相关规章制度的合法化。
5.7 帮助企业完善规章制度
顾问律师在帮助聘请方完善规章制度时，应注意到制度、流程、文本的标准化和体系化才能最发挥最大的效能，并充分考虑管理手段与绩效考核、激励机制的关系，既提升企业防范法律风险的能力又提升企业的管理水平，帮助企业建立合理、规范的完整体系，包括但不限于：
5.7.1 基本管理制度，即以公司治理结构相关的职能设置、各类会议议程、表决方式等，以规范公司决策、治理中的秩序并促进其合法化、规范化。
5.7.2业务规范体系，即将企业在计划、采购、生产、销售以及广告、知识产权、技术开发、人力资源、财务与资产、公共关系、企业文化等方面的工作内容加以规范化和合法化、体系化。
5.7.3行为规范体系，即协助企业按整个企业组织结构明确各部门、各职位的工作范围、责任范围等并形成书面规范，尤其是负责其中对合法性的审查以及整个体系中存在的法律风险的防控。
5.8 企业的法律风险管理
顾问律师应推动企业从法律风险管理的视角，面对虽未发生但极有可能发生的法律风险后果，采取系统梳理、制订预防措施并植入现有管理制度、管理流程、各类文本的方式，以管理手段系统、全面地解决法律风险问题，并提升企业的管理水平和管理效率。(微信公号falvcankao) 企业法律风险可分为公司治理、合同管理、采购、生产、储运、销售、知识产权、人力资源、广告宣传、售后服务等模块，企业可根据自己的实际情况选择相应的模式采取防范措施，从制度、流程、文本体系上杜绝常见的法律风险。
5.9 协助企业提升合同管理水平
合同是企业经营不可或缺的途径，防范合同法律风险即可防范绝大多数企业风险。在该领域，顾问律师可向企业提供以下服务：
5.9.1 建立标准化的合同文本体系，在广泛收集企业常用合同文本的基础上梳理出企业的完整常用文本体系并加以分类以形成体系;
5.9.2根据企业实际情况和相关法律环境的要求以及企业的主观意愿，对常用合同文本进行格式的规范化、内容的精细化修改，在不影响企业的使用习惯和生产运营的前提下提高合同文本的安全系数。
5.9.3 在前两者的基础之上，帮助企业建立合同管理制度、合同管理流程，明确各部门、各职位的工作界面和职责，以制度化、程序化、标准化的方法进一步防范合同法律风险，形成事前预防、事中控制、事后补救相结合的法律风险管理系统。
5.9.4 合同管理体系应覆盖供应商管理、合同谈判、合同文本使用、合同审批、授权委托、图章使用、合同签订、合同履行、争议处理、售后服务，以及合同登记、合同管理制度执行情况检查、合同管理统计分析等全方位的防范体系。
5.10 重大事项的汇报
顾问律师在受指派提供法律顾问服务过程中如遇重大法律问题，或因参与重大项目法律服务、参与商务合同谈判而需要事务所配合时，应及时向律师事务所汇报以调配资源确保工作质量及效率。
律师事务所及顾问律师在提供法律服务过程中如遇重大社会影响事件、突发事件，在提供法律意见前应按相关规定向当地司法行政机关或律师协会报告。
6 条 工作成果的提交及后续工作
6.1 以书面方式提交工作成果
除现场答复外，顾问律师提交工作成果应当以邮件等可以保留内容及发送记录并便于管理的方式，避免因工作成果内容及提交环节中产生执业风险。
对于涉及重大企业商业机密或聘请方提出保密要求的工作事项，其工作成果应直接交给法定代表人或其指定联系人，以免泄密相关信息。
6.2 对于工作成果的提醒
以邮件方式提交工作成果，应对工作成果的工作内容范围、应由其他部门处理的事项、提醒聘请方注意的事项进行简要说明，既履行应尽的告知义务也避免聘请方发生误读。
6.3 律师的责任声明
在正式的法律意见书以及以书面方式提交的工作成果中，顾问律师应以适当的方式事先申明律师意见根据聘请方所提供的背景信息而做出，且仅对相关问题涉及法律意见的部分负责，对法律以外的相关专业领域所提供的评价应由聘请方的技术部门、财务部门自行判断，律师意见仅供参考。
6.4 资料的保存
顾问律师在实际工作中应当充分注意资料的保存及文档管理，避免因文档管理不善而导致的重复劳动及效率低下。相关档案管理应确保一户一卷、一事一档。
同时，顾问律师应当及时总结项目工作中的经验及教训、不断探索更优的工作方法并如实加以记录，作为不断自我提升、持续改进的基础。
6.5 律师意见的统一
顾问律师所提交的工作成果或所答复，如在合作团队中存有不同意见，应通过探讨论证加以统一，如果无法统一则应以不同可能性的方式加以表述，以避免聘请方对工作能力产生误解，或被律师的不同观点而误导。
6.6 持续关注与循环改进
顾问律师应始终关注所提交的工作成果、解决方案在正式提交后的结果，如解决方案的运用效果、是否切合实际、是否解决了实际问题，等作为经验的积累和后续改进的基础，通过不断的经验积累和反思，循环改进工作方法及质量。
7条 其他事项
7.1 聘任期内工作情况的述职
顾问律师应按合同要求或视需要，向聘请方定期或在聘任期满前提出书面述职报告，以描述聘任期内的工作事项、工作内容、工作时间、工作结果等内容，以体现律师工作的价值，并增强聘请方的信任。
7.2 法律顾问合同的续签
在法律顾问合同行将届满前，顾问律师应主动向聘请方述职并就工作质量、工作方法是否需要改进，以及法律顾问是否续聘征询聘请方意见。若聘请方同意续聘则应及时确定后续的工作内容范围、收费标准等合同条款并及时签约，否则应提醒法律顾问服务的截止时间。
法律顾问合同因期满或法律服务事项完成而终止后，顾问律师要及时写出总结报告，律师事务所应及时归卷备查。
7.3 法律顾问合同的提前终止
如法律顾问合同因某种原因提前终止，推荐以书面方式就责任的截止时间、后续风险的承担、费用的结算、相互维护名誉的要求等善后处理事项签署协议，以免因未尽事宜产生矛盾。 如遇企业法律顾问服务合同提前终止，律师事务所与顾问律师应及时进行总结、制订预案，必要时向司法行政部门、律师协会进行汇报。
7.4 案卷材料的归档
每一终结，或法律顾问服务合同关系终结，顾问律师应及时整理服务中所接收的各类资料以及完成的工作成果并制作工作总结报告一并归档，以便于妥善保管和今后查询。
附件：
企业法律风险排查指引附表
重要提示：
（一） 各公司应按照集团 号通知，在全面分析本公司法律风险状况的基础上，对公司从章程到各项制度到各项合同等进行全方位的疏理，分先后缓急，从存在的或可能存在的法律风险入手，针对各自的实际情况制定切实可行的全面排查计划与工作方案，并认真落实和组织实施。排查应全面细致，工作到位，责任到人，做到一步一个脚印，工作不留死角。
（二） 所发现（含以往发现、法务、稽核监察部门曾予指出）的法律风险问题应跟进、持续监测、分析其演变情况，及时调整防控、化解风险的措施。
（三） 有关投资、重大交易项目、公司股权、重要资产应当注意前后合同等文件、证照、登记的相互衔接、完整、正确，并检查证照、批复、登记有无逾期情形。
（四） 应当密切注意检查是否已办妥法律、法规、司法解释、规章、政策变化导致的法律证照、文件、管理上所需的更新（如换领、补领证照、批文，补签相关协议等）。
（五） 有关资料必须向公司主管业务、财务、法务、档案管理部门核实，保证准确、完整、真实，对合同、证照、其它法律文件应保证持有原件，并应借此提示该等部门注意做好上述完善、更新工作。
（六） 各公司在本附表中不能完整表述检查情况的，请另附附件或另作书面报告。
（七） 排查中发现可能构成集团、兄弟公司法律风险的资料、问题的，应及时向集团法务部和相关兄弟公司通报，并提供相关资料，配合集团、相关兄弟公司予以解决。
（八） 各公司均应注意建立完善的法律风险排查档案,完整保存排查工作具体进展的记录、文件和与法律风险事项相关的合同、法律文件及所有其他相关证据资料。
（九） 请务必注意工作方式,注意内紧外松，增强保密和防范风险意识，对排查中涉及的法律风险问题、事项应严加保密，严密保管排查所取得或制作的文件。特别是对于税务问题、软件著作权、专利权方面可能涉及的侵权问题，应当认真依法自查，发现问题及时整改，但对有关问题及解决措施，请勿在总体排查报告中陈述，而应以保密形式另行汇报。在如实完整报告情况的同时，防止使法律风险排查工作及其报告本身变成现实法律风险。
1
一、 公司章程和公司基本情况
本项排查目的与方法：理清公司的组织架构及其基本情况，检查公司的章程是否完备，基本法律文件是否齐全，相互是否妥善衔接，是否已经依法（包括变化了的法律法规）及时做必要的修订，是否全部办妥相关的登记（包括但不限于变更登记、应有的注销登记）、备案、年检等。对于条款、手续不完善的，予以完善。检讨公司的组织架构是否有利于运作，又有利于化解、排除法律风险。
1、 公司组织架构图（上至最终控股股东、下至子公司及其各层次下属公司、分公司、办事处及公司部门划分）【注：请另附图表，列为本指引附表的附件】
2、 公司股东名称，股东的持股比例，检查是否与公司章程、股东名册、工商登记一致，登记的公司名称、股东名称是否准确【注：公司如尚未建立股东名册，应立即依公司法设立并正确记载】
3、 公司注册和登记文件
【注：除有选项外，请在备注处写明该等证照记载内容是否完备、是否与公司的实际情况相符、是否经过年审、最新年审时间及其他特别注意事项】 公司的注册、登记文件及相关证件
(a) 现时有效及历次《批准证书》（如需）或者《注册证书》等政府证照情况
备注： (b) 现时有效及历次之《营业执照》正、副本，今年是否已通过年检
备注： (c) 检查许可公司从事与现有业务有关的各种执照、许可证或批文（如适用），包括但不限于产品生产许可证、食品安全许可证、特许经营许可证、授权证书等
备注（请列该等证件的名称、颁发机关、其记载内容是否完备、有效期何时届满、是否通过今年的年检（如需），是否与公司的实际经营情况相符、有无潜在风险及其他特别注意事项）：
2 (d) 历次公司章程、合资合同、合作合同或股东协议、及其修改文件、政府审批文件是否齐全、工商登记变更手续是否完善、相互衔接（最新的依下列e、f排查）
特别是，如为股权收购项目，历次转让合同、补充协议、审批文件、工商登记文件是否相衔接、完整，相互有无抵触
备注： (e) 现行公司章程、合资合同、合作合同或股东协议、及其修改文件，检查是否已依公司法等法律进行修订（如需），是否完全合法和适当
备注： (f) 现行有效之公司章程、合资合同、合作合同或股东协议及其补充、修改，及政府批复、工商登记备案情况（如适用）
备注： (g) 国家税务局《税务登记证》，检查是否合法有效、与实际一致
备注： (h) 地方税务局《税务登记证》，检查是否合法有效、与实际一致
备注： (i) 《外汇登记证》（如适用），检查是否合法有效
备注： (j) 公司注册资本及公司股东历次出资的验资报告情况
备注： (k) 公司成立以来的所有董事会决议、会议记录及股东大会/股东会决议、会议记录是否完备、齐全。检查制作的质量和规范性。
备注： (l) 最近年期的资产评估报告（如有， 年评估）
备注：
3 (m) 公司股东之间签订之任何意向书、协议书、备忘录 □有 □无
备注： (n) 文件
现任董事会成员名单及其按章程由股东发出的任免文件及工商登记（备案）状况备注： (o) 公司成立以来的工商登记（含变更登记）档案情况，检查是否已按公司法、中外合资企业法、中外合作企业法、外资企业法(如适用)、公司登记管理条例等办理相关法律手续
备注： (p) 其他需特别关注的事项（如规范本行业的法律法规的有关特别规定的履行、遵守情况）
各公司自成立以来历届董事会成员名单及其任免、工商登记（备案）
二、 公司资产状况
本项排查目的与方法：清理公司的资产，检查公司各项资产的权属是否清晰，有关资产是否已经依照相关规定领取产权证书、办妥相关的权属登记，相关权利证书所载具体内容、记载有无错漏、不当，是否还有权属瑕疵，证照有无逾期。如存在该等情形，应及时妥善解决。
1、 土地使用权及房产
【注：如公司有不同的多个地块或房产，请依本款所列内容另附文件逐个做出说明，并说明该等土地、房产的登记情况与公司实际现状是否相符、存在的问题】
公司拥有的所有土地使用权及房产（自用或空臵）的清单并反馈下列情况，包括： (a) 《国有土地使用权证》 □有 □无
备注： 或《国有划拨土地使用权证》 □有 □无
备注： 土地租赁合同 □有 □无
备注： (b) 土地使用权出让合同（或转让或划拨合同）（含附件、红线图）
4 □有 □无
备注： (c) 土地出让金己付之收据或发票 □有 □无
备注： (d) 《建设用地规划许可证》（含附件、红线图） □有 □无
备注： (e) 《建设工程规划许可证》（含附件、红线图） □有 □无
备注： (f) 《建设用地批准书》 □有 □无
备注： (g) 施工许可证 □有 □无
备注： (h) 竣工验收证 □有 □无
备注： (i) 《房屋所有权证》（或《房地产权证》）□有 □无
备注： (j) 《房屋买卖合同》（包括印花税、房屋登记） □有 □无
备注（请分我方为买方或卖方分别说明）：
(k) 《房屋租赁合同》、补充协议（包括租赁许可证） □有 □无 □已备案登记/时间 □尚未备案登记
备注（请分我方为出租方或承租方分别说明）：
(l) 有关房地产在政府房地产部门登记状况 □有 □无
备注：
(m) 房地产是否抵押 □是 □否
备注： (n) 房地产抵押合同 □有 □无
备注（请说明抵押给谁、抵押期限等状况）：
5 房地产是否已办理抵押登记 □是 □否
备注： (o) 其他须关注的事项（有无被司法、执法机关保全，有无其他纠纷等）：
2、公司其他资产及状况
（a） 其他资产清单 （如机器设备、车辆及其他） （b） 重大资产的来源 □采购 □ 受让 □抵债 □其他
备注： （c） 相关的合同 □采购 □ 转让 □抵债 □其他
备注： （d） 合同价款是否支付完毕 □是 □否
备注： （e） 资产是否设有抵押、质押 □是 □否
备注： （f） 抵押、质押合同 □有 □无
备注（请说明抵押、质押给谁、抵押、质押期限等状况）： （g）是否已办理抵押、质押登记 □是 □否
备注： （g） 特种设备（如锅炉、电梯、起重机等）是否均经过验收、有政府监督部门认可的、有效的生产或使用许可证
备注： (i)资产是否投保 □是 □否
备注： （j）检查所投保资产险种类、保险额、保险范围、除外事故（免赔范围）、保险机构、保险费的支付、保险合同其他义务履行情况、已发生损失的索赔或索赔准备
6 备注： (j)其他须特别关注的事项（如有无保全，有无其他债权债务纠纷）
三、 合同、协议及其履行状况
本项排查目的与方法：全面清理公司的合同、协议及作用相当于协议的其他文件，仔细检查各类合同、法律文件的签署、履行及文本和相关证据资料保存情况，并具体结合公司各项投资、经营的实际情况，分析合同、法律文件是否存在漏洞，是否符合投资和经营实际情况，是否相互衔接、完整、正确、便于履行，在理解上是否会与合同对方发生分歧、争议，以找出经营管理中法律风险易发生的环节和关键点，及时采取适当的风险防范措施。
1、 检查公司历次（不论签订于何时）重大收购项目如股权转让受让项目、资产转让受让项目中的风险点，法律手续是否已经办理妥善，合同是否有风险点，相关合同、价款支付单证、交接证明及相关资料原件等；
2、 自2009年以来标的额100万元以上而仍在履行中的合同清单，包括但不限于合资、合作合同、贷款类合同、抵押、质押合同、土地使用权出让合同、重要资产采购合同、租赁合同、业务经营合同、资产处臵合同、对外投资合同、土建施工合同、监理合同、设计合同、其他由公司所签订的重大合同或可能引起重大责任之协议等等；
3、 各合同条款、签署情况、合同日期是否填妥、有无已过有效期、合同履行情况，有无争议，争议点、争议现状及拟采取的解决措施及获取的经验和教训；
4、 合同样式文本及其使用情况，存在问题及经验教训，修改设想、意见，新的合同样式文本的需求及制作计划；
5、 检查合同是否有潜在的法律风险，含合同漏洞、履行中存在的问题，并提出修订、抗辩、中止、终止、解除、其他补救等化解法律风险的措施。
四、 公司债权、债务状况
本项排查目的：全面整理公司的债权、债务状况，提出追收债权的措施，化解潜在的法律风险，切实保护公司合法权益。
1、 公司应收款、应付款状况；
2、 公司债权有担保的，是否已依物权法、担保法办妥了相关法律手续；
3、 公司债权如已到期，对方还款情况，逾期的，有无过诉讼时效、索赔期限，采取的追收措施；
4、 公司应付款情况分析，拟拒付、缓付的，理由和应对措施。
五、 公司诉讼、仲裁情况
本项排查目的：全面掌握公司的诉讼、仲裁状况，研究采取妥善的诉讼、仲裁或调解、和解、执行方案、措施，化解法律风险，切实保护公司合法权益。
1、公司现有（含未结或2009年以来已结）的民事诉讼、仲裁、刑事、行政诉讼或行政处罚状况等。请说明诉讼案件名称、索赔的数额或其它要求、诉讼进展、诉讼难点、目前我方的应对策略等情况，胜诉机会分析，如已结案我方已付或被判令的赔偿款项（如有）情况；有关生效裁判、调解协议的履行、执行情况；
2、公司现有（含未结或2009年以来已结）的政府、行政及监管机构的调查、程序的概要或可能发生的上述调查、程序（如有），并说明对有关事项的解决、应对措施和状况；
3、公司现有（含未结或2009年以来已结）案件的诉讼、仲裁代理人情况及其代理工作情况，委托代理合同和代理费用情况；
4、2009年以来案件执行方面的情况。
六、 知识产权状况
本项排查目的：整理公司的知识产权状况，完善知识产权所有和许可使用手续，加强保护公司商标、专利、著作权、无形资产、商业秘密等的合法权益。
1、公司所拥有或受许可使用、许可他人使用的所有注册或非注册的商标、商品名称及品牌、服务标志、专利及其它知识产权（包括所有有关注册及申请）的清单及注册证和有关申请表；检查商标、专利的注册状况、有效期限、范围等，研究哪些商标需再扩展注册范围或地域；申请著名商标或驰名商标的情况或设想、可行性，准备状况等；
2、公司所拥有或许可使用的所有专有技术、商业秘密、技术、技术信息和计算机软件的清单以及证明上述专有技术等所有权的资料；
3、公司就其经营业务而需支付的任何专利费、许可使用费或其它费用的详情；
4、所有有权或许可使用本条第1项所述之任何知识产权的人士的清单及其使用状况；
5、有关知识产权转让/许可的合同履行状况，法律手续办理状况；
6、有无发现他方侵害公司商标、专利、名称权、商业秘密的行为，公司的应对措施和解决效果；
7、有无侵犯他人知识产权的情况或嫌疑。（注：另以特别保密方式报告）
七、 税务状况
本项排查目的：检查公司的税务状况，确保合法经营，做守法的纳税人。
1、与公司有关的税项、适用税率等与税务有关的事宜，请检查（包括但不限于）如下： (a) (b) (c) 公司应付税种； 公司的适用税率；及
公司所享受的税项优惠批准文件。
2、公司税收申报文件、纳税凭证齐备与否；
3、自2009年以来所有未付清或在交涉中的税务责任，包括但不限于企业所得税责任、由公司代缴的员工所得税状况、记录、其他税务情况；
4、确认公司已于财务报表中就其做出储备的有关税务的简述，包括潜在风险的数额及储备的数额。
（注：税务问题请另以特别保密方式报告）
八、 劳动合同及劳动争议、安全生产许可、工伤保险等状况
本项排查目的：检查公司执行《劳动合同法》的状况，劳动合同签署、履行、安全生产许可、安全生产、职业危害防护、工伤保险及其他社保情况，避免劳动争议、安全事故及其赔偿等风险。
1、 是否与所有员工已依《劳动合同法》签订劳动合同、劳动合同及其签订、发送合同文本的完备性、劳动合同备案情况、劳动合同履行情况、加班、休假、考勤制度及其执行情况、安全生产、职业危害防护、受劳动监察部门监察情况；
2、 执行《劳动合同法》及集团有关制度的难点和解决办法；
3、 未结或2009年以来了结的劳动争议及其解决状况；
4、 员工的工伤保险及其他社保是否按法律法规规定办理投保、社保费用是否按规定缴纳；
5、 需要办理的安全生产许可证及其办理状况；
6、 其他潜在的可能引起劳动纠纷、安全事故及因其赔偿的情形。
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九、 公司财务会计制度、财务报告、账册、记帐凭证、单据的状况及其存在的法律风险
十、 公司广告宣传状况及其存在的法律风险
十一、 其他情况
本项排查目的：检查公司遵守法律法规、遵守集团管理制度的状况，加强公司的法制管理和公司的内部制度管理。
1、 各公司针对各公司自身投资、经营、资产、权益等情形，检查其是否有其他法律上的风险，是否完全遵守与其经营行业相关的所有相关法律法规规章（包括但不限于投资、经营、产品安全、质量保证、消费者保护、环境保护、反不正当竞争等方面）；
2、 各公司依自身情形检查是否均按集团有关管理制度和法律法规办理有关财务、法律、行政上的审批、备案手续；
3、 相关新法律法规（如公司法、物权法、劳动合同法、企业所得税法、企业国有资产法、侵权责任法等）颁布后对公司或对公司业务有无重大影响，有无法律疑难，如有，公司的解决方案；
4、 各公司法律队伍建设及实际发挥作用的情况，是否适应企业的实际需要，法务人员配备、使用、监督、考核、培训、激励情况与设想；
5、 各公司依自身实际需要，进行法律培训和参加法律培训的情况（2009年以来）；
6、 各公司落实集团及其本公司法制建设规划的情况和问题。
十二、 各公司对集团法律风险防控、法制建设、集团法务部工作的意见和建议
本项排查目的：希望听取各公司的意见和建议以提高集团法务工作的效率和质量、效果，提高法务工作管理水平和防控法律风险的实效。
十三、 各公司选择的专项重点排查项目
10 本项排查目的：各公司应根据自身实际情况，有计划、有步骤，分期分批选择若干项作为两年不同时间排查的重点，从仔细审核原件、细节入手，寻找风险点或更新评估风险点，研判风险大小、发生机率，制订防控、化解和解决有关风险的措施，包括评判防控、化解以往所发现有关风险的效果、总结经验教训，明确仍须注意的问题，并应采取措施，以保护公司权益。
集团法务部
二○一○年十月 日
(2013年3月15日经山东省律师协会七届常务理事会第八次会议审议通过) 目 录
第一章 总则
第二章 业务范围
第三章 业务规则
第四章 接受委托
第五章 尽职调查
第六章 法律文件及法律意见
第七章 附则
第一章 总 则
第一条 为了规范律师事务所及其指派的律师在证券发行、上市和交易等活动中的执业行为，保证服务质量，明确执业责任，根据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)、《中华人民共和国律师法》(以下简称《律师法》)和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)关于证券发行的相关规定，制定本指引。
第二条 本指引所称证券法律业务是指律师事务所接受当事人委托，为其证券发行、上市和交易等证券业务活动，提供的制作、出具法律意见书等文件的法律服务。
第三条 律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，应当遵守法律、行政法规及相关规定，遵循诚实、守信、独立、勤勉、尽责的原则，恪守律师职业道德和执业纪律，严格履行法定职责，保证其所出具文件的真实性、准确性、完整性。 第四条 律师事务所应当建立健全风险控制制度，加强对律师从事证券法律业务的管理，提高律师证券法律业务水平。
第五条 律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，接受律师监管机构的指导和监督，证券监管机构的监督和管理。
第六条 律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，除应当遵守国家法律法规及证券发行的相关规定外，还应当遵守本指引。
第二章 业务范围
第七条 律师事务所从事证券法律业务，可以为下列事项出具法律意见：
(一)首次公开发行股票及上市;
(二)上市公司发行证券及上市;
(三)上市公司的收购、重大资产重组及股份回购;
(四)上市公司实行股权激励计划;
(五)上市公司召开股东大会;
(六)境内企业直接或者间接到境外发行证券、将其证券在境外上市交易;
(七)证券公司、证券投资基金管理公司及其分支机构的设立、变更、解散、终止;
(八)证券投资基金的募集、证券公司集合资产管理计划的设立;
(九)证券衍生品种的发行及上市;
(十)中国证监会规定的其他事项。
第八条 律师事务所可以接受当事人的委托，组织制作与证券业务活动相关的法律文件。
第九条 鼓励具备下列条件的律师事务所从事证券法律业务：
(一)内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉良好;
(二)有20名以上执业律师, 其中5名以上曾从事过证券法律业务;
(三)已经办理有效的执业责任保险;
(四)最近2年未因违法执业行为受到行政处罚。
第十条 鼓励具备下列条件之一，并且最近2年未因违法执业行为受到行政处罚的律师从事证券法律业务：
(一)最近3年从事过证券法律业务;
(二)最近3年连续执业，且拟与其共同承办业务的律师最近3年从事过证券法律业务;
(三)最近3年连续从事证券法律领域的教学、研究工作，或者接受过证券法律业务的行业培训。
第十一条 律师被吊销执业证书的，不得再从事证券法律业务。
律师被中国证监会采取证券市场禁入措施或者被司法行政机关给予停止执业处罚的，在规定禁入或者停止执业的期间不得从事证券法律业务。
第十二条 同一律师事务所不得同时为同一证券发行的发行人和保荐人、承销的证券公司出具法律意见，不得同时为同一收购行为的收购人和被收购的上市公司出具法律意见，不得在其他同一证券业务活动中为具有利害关系的不同当事人出具法律意见。
律师担任公司及其关联方董事、监事、高级管理人员，或者存在其他影响律师独立性的情形的，该律师所在律师事务所不得接受所任职公司的委托，为该公司提供证券法律服务。
第三章 业务规则
第十三条 律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，应当坚持以事实为根据，以法律为准绳，自觉遵守证券监管机构的有关规定，恪守律师职业道德和执业纪律规范，诚实守信，审慎严谨，勤勉尽责。
第十四条 律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，应当在受委托范围内依法履行职责，保护委托人和投资者的合法权益，同时维护证券市场的正常秩序。
第十五条 律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，应当坚持独立、合法执业，不得故意曲解法律法规以迎合客户的不正当要求。 第十六条 律师在出具法律意见时，对与法律相关的业务事项应当履行法律专业人士特别的注意义务，对其他业务事项履行普通人一般的注意义务，其制作、出具的文件不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第十七条 律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，应当尊重同行，同业互助，不得进行不正当竞争或互相贬损。
第十八条 律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，应当具备为委托人提供相应服务的专业能力，包括必备的法律专业素质和公司运作、财务会计、金融证券等方面的基础知识。
第十九条 律师事务所接受证券法律业务委托，不得指派不具备证券法律服务专业能力的人员办理。律师助理不得独立承办证券法律业务，但可以协助律师完成相关的辅助工作。
第二十条 律师从事证券法律业务，应当保证有足够的时间和精力承办具体业务，以使法律服务质量符合国家法律、法规和有关规范性文件的规定以及专业化要求和律师行业惯例。
第二十一条 律师从事证券法律业务，应当坚持其独立性，在受托范围内依法履行其职责，不受其他单位或个人的影响和干预。
第二十二条 律师从事证券法律业务，应当始终坚持诚实守信原则，并应遵守以下要求：
(一) 不得建议或协助委托人从事违法活动或实施虚构事实的行为，但对于委托人要求解决的法律问题，可以协助委托人进行法律分析并提出合法的解决方案;
(二) 对于委托人要求提供违反法律法规以及律师职业道德和执业纪律规范的服务，应当拒绝并向委托人说明情况;
(三) 不得协助或诱导委托人弄虚作假，伪造、变造文件资料，更不得为了委托人的利益或自身利益，自己弄虚作假，伪造或变造证明文件;
(四) 不得向证券监管机构、证券交易所或其他机构提供律师经合理谨慎判断怀疑是伪造或虚假的文件资料;
(五) 不得协助任何机构和人员实施与证券业务有关的违法行为。 第二十三条 律师应当协助或督促委托人履行法定的信息披露义务，信息披露文件应当符合真实、准确、完整的要求，不得协助或支持委托人披露虚假信息或故意隐瞒、遗漏重要信息或作虚假陈述。 第二十四条 除法律法规明确规定，证券监管机构或司法机关依法要求，或委托人同意之外，律师及其辅助人员对于在从事证券法律业务中知悉的商业秘密应当保密，并不得利用其为自己或他人谋取利益。
第二十五条 律师从事证券法律业务，应当与保荐人、注册会计师、资产评估师等中介机构密切配合，通过专业分工协作和充分的业务沟通，共同保障受托证券法律业务的顺利进行。
第二十六条 律师不得以与法律法规和律师执业规范相违背的方式对证券监管机构人员施加影响。
第二十七条 律师事务所应当建立健全项目管理制度、法律文件制作内部审核制度，以及有关证券法律业务内部质量保障和风险控制的其他制度。 第二十八条 律师应当归类整理核查和验证中形成的工作记录和获取的材料，并对法律意见书等文件中各具体意见所依据的事实、国家相关规定以及律师的分析判断作出说明，形成记录清晰的工作底稿。
第二十九条 律师事务所应当建立完善的证券法律业务档案保管制度，以确保证券法律业务档案的安全和完整。工作底稿由出具法律意见的律师事务所保存，保存期限不得少于7年。
第三十条 律师事务所发生合并、分立、注销以及承办律师调离等情况时，正在办理的证券法律业务及已经办理完结的证券法律业务档案应当按照律师监管机构的相关规定作出妥善安排。
第三十一条 如果证券法律业务涉及其他司法管辖区域的法律事务，律师事务所及其指派律师可以建议委托人聘请符合以下条件的境外律师事务所和律师提供法律服务：
1.在该司法管辖区域具备相应资格;
2.在特定的业务领域具有相应的经验和能力。
第四章 接受委托
第三十二条 律师事务所从事证券法律业务，应当以合法正当的方式争取客户的委托，不得以不正当或违法的方式争揽项目。
第三十三条 律师承办证券法律业务必须由其所在的律师事务所指派，由律师事务所统一接受委托。律师个人不得以任何形式或名义私自接受任何证券法律业务的委托。 第三十四条 律师事务所接受委托，应当向委托人了解有关受托证券业务的情况并审查委托人提供的相关材料，经律师事务所负责人或授权代表同意后办理委托手续;接受委托后，如无正当理由，律师事务所不应中途解除委托。 第三十五条 律师事务所接受委托，应当与委托人签订书面委托协议;委托协议应当由律师事务所和委托人双方的法定代表人或授权代表签署，并加盖律师事务所和委托人的公章。
第三十六条 委托协议的内容由律师事务所和委托人约定，一般包括以下条款：协议双方的名称、住所、联系方式、委托事项的工作范围和工作方式、双方的权利义务、协议期限、律师费用、违约责任、合同的变更和解除、争议的解决。
第三十七条 律师事务所指派承办律师应当征得委托人的同意，委托人对承办律师有特别要求的，律师事务所应当尽可能满足委托人的要求。
第三十八条 应当由业务承办律师签署法律意见书等法律文件，不得出现律师只签字而不具体从事业务的现象。
第三十九条 接受证券法律业务委托后，律师事务所或承办律师发生变更时，应及时告知委托人和证券监管机构。
第四十条 律师事务所向委托人收取的律师费应当合理，确定律师费数额时应当主要考虑以下因素：
1.律师事务所和律师从事该证券法律业务所需要的时间、投入的精力和其他相应成本;
2.受托业务的创新性和复杂程度;
3.根据委托人的要求或实际情况确定的特殊时间限制; 4.律师事务所和律师的经验、声誉和能力; 5.律师的持续责任和风险; 6.律师事务所的实际成本支出; 7.律师费的支付方式; 8.其他因素。 第四十一条 同一证券法律业务可以由两个或两个以上律师事务所受同一委托人的委托同时共同办理，相关责任、各自分工、各方权利义务以及律师费支付等事项应当通过签署书面协议确定。
第四十二条 出现以下情况之一，律师事务所可以拒绝或解除委托人对于证券法律业务的委托：
1.委托人要求律师为其提供服务的事项违反法律规定、违背律师职业道德和执业纪律规范;
2.委托人隐瞒重要事实;
3.委托人利用律师提供的法律服务从事违法活动; 4.其他合理理由。
出现上述情况，律师事务所和律师应当及时通知委托人，并整理卷宗、文件，撰写项目总结报告后存档。
第五章 尽职调查
第四十三条 律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，应当自觉遵守证券监管机构的有关规定，恪守律师职业道德和执业纪律规范，勤勉尽责，审慎履行核查和验证义务。
律师进行核查和验证，可以采用面谈、书面审查、实地调查、查询和函证、计算、复核等方法。
第四十四条 律师应当严格审查和验证客户提供的业务材料和承诺文件，不得不作核实即确认其真实性、正确性、合法性和完整性。
第四十五条 律师应当起草内容合法、形式规范的法律文件，不得制作、出具有虚假、严重误导性陈述内容或者重大遗漏的法律文件。
第四十六条 律师应当严格依照法律的规定解答客户及业务相关方的法律咨询，不得在没有掌握国家政策、法律的情况下出具法律意见或误导客户及其他相关方。
第四十七条 律师应当客观、全面、及时地进行尽职调查，坚持尽职调查的独立性和完整性，做到调查内容真实、准确。 第四十八条 律师应当按照受托证券法律业务的具体情况编制尽职调查法律文件清单，并明确要求委托人或其他当事人严格按照客观真实的原则提供清单所列明的法律文件。
第四十九条 律师从事证券法律业务，在收集文件资料时应当遵循以下要求： 1.要求委托人披露与受托证券法律业务有关的重要事实并提供相关法律文件，包括原件、传真件、复印件、副本和节录本等;
2.应当收集文件资料的原件，如果收集原件确有困难，可以复制或收集副本、节录本。对复制件、副本和节录本等应当由委托人或文件提供人在文件上签字、加盖公章或以其他方式加以确认，以证明与原件或正本相一致;
3.对于重要而又缺少相关资料支持的事实，应当取得委托人对该事实的书面确认，律师还应当在法律意见书中作出相应说明;
4.对于需要进行公证、见证的法律文件，应当及时通知委托人办理。 第五十条 律师对尽职调查中收集到的资料，应当从资料的来源、颁发的时间、内容和形式、资料之间的内在联系及资料要证明的事实等方面进行审查。 第五十一条 律师事务所和律师出具法律意见时，可以编制资料目录作为法律意见的附录备查;律师应当按照证券监管机构的要求提交有关文件资料。 律师向证券监管机构提交的文件资料应当是这些文件资料的复印件，但证券监管机构另有要求的除外;向证券监管机构提交文件资料原件的，律师应当提请证券监管机构的承办人员出具资料接收书面凭证。
第五十二条 律师应当对受托证券法律业务涉及的场地、设备等价值较大的实物资产进行必要的实地勘查，但这种勘查仅是确认该资产是否实际存在及相关权属关系，而该资产的价值以依法履行相关职责的机构出具的专业意见为依据。
第六章 法律文件及法律意见
第五十三条 律师应当按照有关法律法规和委托人的要求编制或审核与受托证券法律业务有关的法律文件，并就受托证券法律业务所涉及的重要法律问题或法律事项出具法律意见。
第五十四条 法律意见是律师事务所及其指派的律师针对委托人委托事项的合法性，出具的明确结论性意见，是委托人、投资者和中国证监会及其派出机构确认相关事项是否合法的重要依据。法律意见应当由律师在核查和验证所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性的基础上，依据法律、行政法规及相关规定作出。
第五十五条 律师在编制或审核有关证券法律文件及出具法律意见的过程中，应当始终明确证券法律文件和法律意见是：
1.投资者进行投资决策的重要依据; 2.委托人持续信息披露的基础;
3.有关机构进行行业监管和业务监管的重要依据。
第五十六条 律师编制或审核证券法律文件以及出具法律意见，应当以尽职调查的结果为依据，严格遵守国家现行有效的法律法规、证券监管机构公布实施的办法、规定、准则和规则。
第五十七条 律师不应当就证券法律文件和法律意见书中应由委托人、保荐人和其他相关方负责的专业性内容发表意见，也不因此承担相应的法律责任。 第五十八条 对现有法律法规没有明确规定的事项或者律师已经勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的事项，律师应当出具保留意见。 第五十九条 律师出具法律意见，应当尽力核实相关传真件、复印件、副本和节录本等是否与原件一致;如果经过合理努力仍不能核实的，应当明确予以说明。
第六十条 证券监管机构就有关证券法律文件和法律意见的内容和格式有特别要求的，律师编制、审核相关证券法律文件或出具法律意见应当符合有关要求。
第六十一条 律师出具法律意见书或准备其他证券法律文件，应当简洁、准确、条理清晰。
第六十二条 法律意见书应当由承办律师签字，并加盖律师事务所公章，证券监管机构就有关法律意见书的签署有特别要求的，律师事务所和律师应当根据相应的特别要求进行签署。
第六十三条 律师从事涉外证券法律业务，如果同时出具中文和外文文本，律师应当明确说明不同文本的效力及同等效力文本之间的表述发生冲突时的解决办法。
第七章 附 则 第六十四条 律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，违反《律师法》和有关律师执业管理规定的，由司法行政机关给予相应的行政处罚。
律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，违反律师行业规范的，由律师协会给予相应的行业惩戒。
第六十五条 律师事务所及其指派的律师违反规定从事证券法律业务，涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。
第六十六条 律师事务所及其指派的律师从事期货法律业务，参照本指引执行。
第六十七条 本指引由山东省律师协会常务理事会负责解释、修订和补充。 第六十八条 本指引自公布之日起施行。
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