美国大学生信用卡使用现状
一
20世纪80年代末，美国信用卡市场接近饱和，发卡机构为进一步拓展信用卡市场，加剧了对次级市场(信用评分较低的客户)和大学生市场的竞争，期望学生会有较高的未偿余额。因为其风险水平较高，可以向他们定下更高的利率，而且大学生是预期收入较高的人群。实践表明，大学生对他的第一张信用卡忠诚度非常高(Ellingsworth，1997)，培养起客户关系有利于学生在毕业后需要汽车贷款、住房信贷等金融服务时继续使用这家银行。向大学生发卡既挣了今天的钱，又培养了未来的客户。发卡机构蜂拥进入校园，通过现场发放礼品等方式争相吸引没有收入、没有信用历史的大学生申请信用卡，信用卡的广告和直邮的申请表在宿舍、食堂、教室铺天盖地。
由于美国信用卡市场的极度饱和(每个持卡人平均有5张卡，2005年发卡机构直邮给客户的信用卡申请表达到创纪录的61亿份，回函率低至0.28%)，大学生市场每年都有一批新入学的学生，目标客户非常集中，营销成本相对较低，盈利性好，发卡机构对大学生市场的热情高涨。
二
上世纪90年代末，大学生信用卡债务导致的问题开始引起社会关注。1998年，美国公共利益研究团体(PIRG)对大学生信用卡作了一个调查，主要有下列结果：一是多数学生自己为信用卡还款。69%的学生是以个人名义申请信用卡，31%的学生称他们的父母还款或担保联署其至少一张信用卡。自己还款的学生中，38%每月还清，16%仅还最低还款额，9%常迟缴。自己还款的学生平均未偿余额是968美元。二是校园直销是一个重要营销方式。自己还款的学生有61%是在发卡机构在校园里摆摊现场申请的信用卡，而父母帮助还款的有41%是通过这种方式申请的。并且以这种方式获得信用卡的自己还款的学生人均持卡量(2.6张)和未偿余额(1039美元)都高于不是以这种方式获得卡的(2.1张和854美元)。三是迟缴问题比较普遍。28%的受访者在过去两年中至少有一次迟缴。而很多银行都会对一年内迟缴1—2次的人收取22%—28%的惩罚性利率。四是信用卡教育不够。PIRG对学校、学生和国会都提出了一些建议，如建议学校除非学生受过信用卡教育，否则应禁止发卡机构为学生填申请表而发放小礼品的做法，不应让发卡机构按信用卡申请数量向学生团体付费;建议学生在申请信用卡之前仔细考虑风险和收益，尽量还清欠款，只持有一张卡;建议国会对日益上升的学生信用卡债务问题召开听证会、立法。
有学者认为应限制对未成年人(在美国，信用卡营销甚至已开始针对中学生，中学生将持有信用卡认为是一种地位象征，认为自己“长大了”)和大学生(美国各州成年人的标准是18至21岁间，多数大学生已是成年人，但和有独立收入的成年人又不同)的信用卡营销(注：并非是禁止发卡)。但很多人认为这无法起到作用，社会上充斥的信用卡营销总会影响大学生。
美国已极其普遍的学生信用卡深刻地影响学生的消费模式，塑造了年轻一代对信用和债务的观念。信用卡的使用有其必要性，快速增长的大学教育费用和低成本的学生贷款的不足使得很多学生不得不依赖信用卡，以此为一种融资手段，在工作以后清偿。另外信用卡也是弥补暂时性收支缺口的一个手段，如父母的生活费因种种原因没有按时汇来，暑假打工挣的钱在学期末用完了，只好透支，在寒假打工挣钱再还上，这种学生信用卡的债务变化是动态的，与学生的年级、学年周期、节假日等诸多因素有关。但是，大学生信用卡使学生太容易就获得财务自由，在缺乏自制能力和互相影响攀比下，财务自由常常演变为财务枷锁。大学生刚刚离开父母的权威管控，希望确立自己的独立地位，而信用卡给大学生以获得财务独立的假象。学生拥有信用卡增加了学生去做一些父母不允许的事情(包括旅游、谈恋爱、买高档服装等)的经济来源，加剧了他们和父母之间的冲突。
信用卡违约率和失业率成正比，美国学生贷款公司发现，有些欠款很多的学生不知如何还债，干脆在大学毕业后宣布个人破产，以使所欠债务被一笔勾销。但这种做法会给其人一生造成很大影响，以后在申请信用卡甚至房屋贷款时都会遇到很多的麻烦。而且根据相关规定，即使是个人破产，政府提供的学生贷款也必须偿还，“山姆大叔”有权从破产的大学毕业生日后的工资或退税中直接扣除贷款月费。
三
在消费观念超前的美国，大学生滥用信用卡现象十分普遍。即使是在美国这样的发达国家，大学生信用卡坏账也是一个一直困扰其银行业的问题。据统计，截至2010年，84%的美国大学生至少有1张信用卡，50%的人甚至有4张或者更多的信用卡。超过3/4的美国大学生整天都要为还信用卡贷款而发愁，而美国大学生信用卡平均欠债达3000美元。
美国参议院通过的这项信用卡改革的法案，对未满21岁的美国年轻人采取了强制保护措施。该法案规定：除极少数特例外，禁止向18周岁以下的未成年人发卡。信用卡公司在向21岁以下申请人发放信用卡时，必须得到申请人本人有能力还款或父母愿意代其还款的证明。这一法案的出台正是为了使消费者清楚了解使用信用卡负债消费的后果，从而改善信用卡的使用环境，降低今后的信用卡违约率。
作者：袁以沫
摘要：本文在计划行为理论的基础上，使用结构方程模型等数理统计方法，探析了消费者信用卡使用意向的影响因素，进而建构了消费者信用卡使用意向模型。研究表明，计划行为理论中信用卡态度和知觉行为控制变量对消费者信用卡使用意向有重要影响。此外，研究还进一步将消费者信用卡态度区分为便利性态度、金钱与信用态度，实证研究显示便利性态度对信用卡使用意向有重要影响，这种区分是合理的和必要的。最后，研究提出实务建议，为中国信用卡业务的完善和发展提供决策依据。
关键词：便利性态度：金钱与信用态度;知觉行为控制;计划行为理论;信用卡营销
文献标识码：A
中国人民银行发布的数据显示，目前中国信用卡激活率低于40%。尽管各银行利用兔首年年费、降低发卡门槛等手段大力促销本行信用卡，但国民的用卡积极性并不高。居民在日常的消费支出中，大多还是采用现金交易，信用卡激活率和使用率偏低的情况一直未有改观。如何提高信用卡有效卡量和使用效率是各大银行面临的一个严峻课题。本研究试图站在消费者的立场，去考察他们对信用卡的使用行为。
一、文献综述与研究假设
以往学者对消费者态度、意向、行为之间关系做了大量的研究，在学术界形成了比较成熟的合理行为理论TRA和计划行为理论TPB(Aizen，1991)。合理行为理论核心是行为意向。这个理论假设行为是在意愿控制下发生的，而且一个人的具体行为意向会影响其随后的行为，而行为意向又是由个人对行为的态度和主观规范决定的。当一个人对某一行为持积极的态度，并且认为得到重要他人的肯定后，其行为意向就会更强烈。
由于合理行为理论假定个体行为完全是由人们意愿控制(Ajzen，2002)，这就会导致该理论无法解释非意愿控制下的行为发生情况，严重制约了理论的适用性。针对合理行为理论模型的不足，Ajzen(1991)提出了计划行为理论，对合理行为理论进行了扩展，增加了知觉行为控制变量。计划行为理论认为，除了意愿之外，行为还会受到非意愿控制的变量——知觉行为控制的影响。研究发现，计划行为理论是一个适用于解释行为意向的有力模型(Leone，1999;Bansal & Taylor，2002)。
(一)基于计划行为理论的信用卡使用意向研究
计划行为理论在国外的应用特别广泛，大量的研究证实计划行为理论对人类的行为和意向的预测具有较高的准确性。Sutton(1998)通过文献分析的方法对计划行为理论的研究发现，计划行为理论解释了购买意向40%-50%的变异。Armitage等(2001)分析了运用计划行为理论的154项研究，结果表明行为态度、主观规范和知觉行为控制可分别解释27%的行为方差和39%的行为意向方差。证明了计划行为理论具有良好的解释力和预测力。大量研究表明计划行为理论不仅可以用于解释购买意向，而且可以解释其他多种行为意向。
根据吴佩勋等f20061对中国消费者申办信用卡意愿的研究，促销诱因、服务的便利性和消费者的知觉风险是影响消费者申办信用卡意愿的重要因素。因此，消费者使用信用卡的行为意向，不仅受到他们对信用卡态度等因素的影响，还会受到交易安全性、服务便利性等客观因素的影响。由于计划行为理论在解释不能由纯意愿控制的行为意向方面比合理行为理论更合理(Penz & Barbara，2005)，因此，本研究将使用计划行为理论对信用卡使用意向进行研究，并提出以下假设：
H1：计划行为理论能够用来解释信用卡使用意向。
(二)态度对信用卡使用意向的影响
Awh等(1974)运用判别分析区分出信用卡积极和消极使用者。他们通过对信用卡态度的研究发现，态度是解释信用卡使用活跃或消极的最重要变量。Etzel等(1978)发现导致消费者不经常使用信用卡的原因在于他们对信用卡持否定态度，他们认为只有在紧急情况下才应该使用信用卡。然而，Thomas(2000)认为消费者对信用卡的看法取决于他们的使用目的和经验。Matthews等(1970)把信用卡使用者分为便利使用者和信贷使用者两类。信贷使用者被描述为在消费者购物时使用贷款的信用卡使用者。他们研究发现，与便利使用者相比，信贷使用者在收入和所属社会阶层方面都比较低。Chebat等(1993)研究了地域文化的不同所造成的消费者对信用卡认知态度的差异，他们根据持卡人目的的不同，把态度分为对信贷的态度和对作为交易媒介的信用卡的态度两种类型，并取得了积极的研究成果。进入80年代后，Furnham(1984)、Xiao等(1995)和Hayhoe等(1999)在态度理论的基础上，从信用态度和金钱态度的角度对信用卡的使用进行了一系列研究，开创了信用卡研究的新领域。
已有对消费者关于信用卡使用问题的研究表明“对信用卡的便利性认知”、“金钱态度”和“个人信用状况”是决定信用卡选择与否的重要变量(Fumham，1984;Xiao et al.，1995;Hayhoe et al.，1999)。因此，本研究将计划行为理论中的态度变量区分为便利态度、金钱与信用态度两个维度进行研究。
1 便利性态度。
便利性是消费者在购物过程中产生乐趣和购买意向的重要因素。Rust等(2002)提出，消费者的乐趣来自于价值权益的累积。便利性方面主要考虑的因素包括减少时间成本、搜寻成本、地点的便利性以及可获得随时更新的信息。翁金汤(1991)以消费者追求利益、使用行为以及人口统计变量作为研究变量，发现在信用卡行业，服务因素与便利因素对于消费者申办信用卡意愿起到重要作用。吴佩勋等(2008)，王大海等(2009)通过对消费者申办和使用信用卡意愿的研究均证明服务便利性是消费者申办和使用信用卡的重要原因。基于以上文献回顾，本文提出如下假设：
H2：便利性态度与信用卡使用意向存在正相关关系。
2 金钱与信用态度。
金钱态度是指个人对金钱及与金钱相关事物所持的一种相当持久且一致的行为倾向，包含对这些事物有关评价、感觉、反应。金钱态度反映了人们的财富理念与行为。也反映了人们在消费过程中是如何进行消费计划与决策的。Tokunage(1993)研究了经历了严重财务问题的信用卡使用者和没有经历这些问题的信用卡使用者。结果发现，那些经常使用信用卡的人把金钱看作是权力/名望的象征，更少关注卡的余额，会遇到更多的财务问题。江明华等(2003)通过Logistic回归分析，研究了金钱与信用态度对信用卡透支行为的影响。他们发现与知道自己存款数额的消费者相比，不知道自己存款数额的消费者更有可能透支;与对钱比较保守的消费者相比，冲动型的消费者更有可能透支。
Norton(1993)研究发现自上个世纪30—90年代，信贷行为的显著增长，部分原因在于消费者信贷态度的改变。Danes等(1990)调查发现那些认为应该使用信用卡来分期付款的消费者倾向于更多地使用信用卡和积累财务费用。Canner等(1986)检验了态度、人口以及金融因素对信用卡支付方式的影响。他们发现那些对借款行为持肯定态度的人，会积极地使用信用卡循环信贷功能。Hayhoe等(2000)证实了信用态度的情感成分会影响大学生使用信用卡购买行为。具有更高信用态度情感的大学生很可能会使用信用卡购买诸如衣服、电子产品、娱乐、旅游、汽油、电器维修和食物等物品。李永强等(2007)发现消费者金钱与信用态度变量与其对信用卡的态度显著正相关，并最终影响信用卡使用意向。
综上所述，我们可以得知金钱与信用态度将会影响消费者使用信用卡的意愿，据此本研究提出：
H3：消费者的金钱和信用态度与信用卡使用意向存在正相关关系。
由于本研究认为将消费者对信用卡的态度区分为便利性态度、金钱与信用态度更符合实际，因此本研究提出理论模型二作为竞争模型，这个模型在理论模型一的基础上进行了修正。理论模型二中，信用卡使用意向仍由信用卡态度、主观规范和知觉行为控制组成。但信用卡态度被进一步区分为便利性态度、金钱与信用态度。因此，本文提出以下假设：
H4：与模型一相比，模型二更优。
3 知觉行为控制对信用卡使用意向的影响。
知觉行为控制是指个体感知到执行某种行为容易或困难的程度，它反映的是个体对促进或阻碍执行行为因素的知觉。知觉行为控制包括行为人的内部感知因素(如知识、技能、意志力)和外部感知因素(如时间、与他人的合作、获得的方式)(Ajzen & Madden，1986;Kraft et al.，2005)。Kraft等(2005)指出知觉行为控制是人们完成某项行动的信心，信心依赖于对技能、能力、时间、成本等的感知。当一个人对完成某种行为有正面的评价，他认为重要的相关人同意这项行为，并且他也感知到行为在他的控制之下，他就会有强烈的行为意向。许多学者通过实证研究证实了知觉行为控制对购买意向的影响作用。Godin等(1996)指出知觉行为控制解释了购买意向13%的变化，要高于合理行为理论中行为态度和主观规范对购买意向的影响。Bansal等(2002)发现在服务情境下，知觉行为控制对转换服务提供者的意向有显著的正向影响。
消费者在使用信用卡时，一些知觉因素会促使他们增强或减弱使用意向。例如，对感知风险的认知。由于消费者无法估计使用信用卡对其带来的影响，也无法控制信用卡交易过程中各环节的不确定性因素，因此对使用信用卡的感知风险便会提高。随着感知风险的提高，消费者的知觉行为控制降低，会导致消费者的信用卡使用意向减弱。此外，尽管信用卡较现金携带方便，但考虑到还款时间与精力的付出，以及一旦信用卡被盗用所带来的金钱与时间成本的损失，消费者使用信用卡的意愿也会减弱。因此，本研究认为消费者使用信用卡的过程中，知觉行为控制对使用意向的影响是最主要的。考虑到知觉行为控制中所涉及到的时间与经济成本、感知风险、服务便利性等是消费者使用信用卡时要考虑的最重要的因素，因此，本研究提出：
H5：知觉行为控制与信用卡使用意向存在正相关关系。
H6：知觉行为控制对信用卡使用意向的影响要大于行为态度和主观规范对信用卡使用意向的影响。
二、研究设计
(一)抽样设计和数据收集
在正式发放问卷之前，我们首先对本地一些信用卡消费者进行访谈，目的是为了探索研究模型的合理性并修改研究中所使用的量表。本研究选取沈阳、北京、郑州、上海与西安五个地区的信用卡消费者为调查对象。调查共收回有效问卷437份。包括高校大学生247名(57%)和在职工作人员190名(43%)。受访者中，男性258名(59%)，女性179名(41%)。为排除品牌偏好对测量的影响，反映出消费者对信用卡真实的态度和意向，我们在调查过程中没有选定某品牌信用卡进行调查。
(二)问卷设计
由于本文的研究目的是信用卡使用意向研究，因此我们对受访者进行了严格的甄别，过滤问题包括是否拥有信用卡，是否在银行等金融部门工作，信用卡是否开通和开通后除为免年费而使用外其余时间不再使用。研究中关于信用卡态度的测量采用了Bagozzi等(1992)研究中所使用的量表。信用卡便利性态度的测量借鉴了Berry等(2002)所提出的服务便利性模型，并辅以信用卡产业的实际应用情形，形成本研究所使用的关于便利性态度测量表。对金钱与信用态度的测量，借鉴了Yamauchi等(1982)，Hayhoe等(1999)，江明华等(2003)的研究。考虑到信用卡使用的一般情境和实际情况，因此我们仅测量保守、保持时间和存款三个因子。对于主观规范和使用意向的测量参照了Shimp等(1984)在研究中所使用的量表。在Kang等(2006)对消费者关于电子优惠券使用意向的知觉行为控制研究的基础上，形成本研究所使用的知觉行为控制量表。
本研究所有量表均使用Likert7分量表(1=完全不同意，7=完全同意)。
形成初始问卷后，我们在本校MBA学员和在职研究生群体中进行了预调研，共获得有效样本72份。采用SPSS13.0软件将反向题重新计分，以27%的高得分者和27%的低得分者分成两组进行T检验分析，判断两组平均数T检验是否显著，把对应T检验不显著的题项剔除，最后得到6个变量26个题项。
三、数据检验与结果分析
(一)量表信度与效度检验
1 信度检验。
反映同一变量所有问项答案的一致性程度常用Cronbach系数来衡量。我们分别计算出本研究每个量表的Cronbach系数(如表1所示)。从表1可以看出，各量表的Cronbach系数都超过了0.70的最低要求。
2 效度检验。
效度检验是用来衡量量表在多大程度上反映概念的真实含义。效度检验主要包括内容效度和建构效度。在问卷的内容效度方面，本研究采用的问卷主要采用国外学者设计的成熟量表，在问卷设计过程中，本研究根据专家和被访者的意见，对问卷进行了本土化情境修改。因此，研究中所使用的量表具有较好的内容效度。
建构效度包括内敛效度和判别效度，建构效度主要是通过验证性因子分析来检验。因子分析结果表明KMO值为0.857，并通过Bartlett’s球形检验(p<0.000)，这表明数据具备因子分析的条件。采用主成分分析法，并采用方差最大化正交旋转(Varimax)，以特征根值为标准来截取数据。分析结果显示，共有6个因子的特征根值大于1，这6个因子的累计方差解释比例达到76.11%。各变量均各自清晰地载荷在一个
因子上。各问项的共同度都在0.60以上，同时各问项的最高载荷系数均在0.700以上，说明问卷具有较好的结构效度。
内敛效度检验。根据Hair等(2006)提出的方法，本研究检验结果显示各量表中的观测变量与其潜变量之间的标准化载荷系数均满足>0.5的要求，并在p<0.001水平上显著。通过对各量表的内部一致性信度进行AMOS分析，并得到相应的综合信度pc系数，所有量表的综合信度pc系数都超过了0.70的可接受信度要求。各变量的AVE值处于0.538～0.627之间，都超过了0.50的最低值要求，说明本研究所使用的量表都具有较好的内敛效度。
判别效度检验。根据Hair等(2006)的观点，由表2可知，各因子AVE值的算术平方根均大于其与其它因子的相关系数，说明量表的判别效度也较好。
(二)结构方程分析
1 模型拟合度检验。
本研究采用AMOS7.0软件中的结构方程模型(SEM)和极大似然估计(Maximum Likelihood Estima-tion)方法检验研究中提出的模型及假设。如表3所示，模型一与模型二的拟合度都比较好。由于两模型都是基于计划行为理论建构的理论模型，说明计划行为理论能够用来解释消费者信用卡使用意向，H1成立。比较而言，模型二比模型一的拟合度更好一些，因此H4成立。
2 路径分析。
我们通过路径分析来进一步检验变量之间的关系。模型一中，各潜变量之间的路径系数如表4所示。内生潜变量的平方复相关系数R2反映其解释能力，通过回归分析发现，R2=0.52，表明这三个变量解释了使用意向52%的变异。
模型二中，各潜变量之间的路径系数如表4所示。便利性态度与使用意向之间的路径系数为0.51，且a=0.01的水平上显著，H2成立。金钱和信用态度与使用意向之间的路径系数为0.27，且a=0.05的水平上显著，H3成立。通过回归分析发现，R2=0.64。表明这四个变量解释了使用意向64%的变异，这进一步证实经态度细分后的模型要优于原模型。
知觉行为控制对使用意向的影响。如表4所示，在模型一和模型二中分别在0.05和0.01的水平上显著。这表明知觉行为控制对使用意向存在显著影响，H5成立。但是，在模型一中知觉行为控制与使用意向之间的路径系数(0.26)，小于信用卡态度与使用意向之间的路径系数(0.32)，大于主观规范与使用意向之间的路径系数(0.11);在模型二中知觉行为控制与使用意向之间的路径系数(0.38)，小于便利性态度与使用意向之间的路径系数(0.51)，大于金钱和信用态度与使用意向之间的路径系数(0.27)，也大于主观规范与使用意向之间的路径系数(0.13)，H6部分成立。可能的原因在于，随着信用卡的普及以及与之配套的各种使用环境的改善，加上消费者对信用卡知识的了解逐渐加深，其知觉风险在降低，感知到的刷卡和还款过程也变得更加简单。尽管仍然存在一些使用障碍，但这些障碍都在消费者可以控制的范围内，因此知觉行为控制对使用意向的影响也在降低。
四、结论与建议
(一)主要研究结论与贡献
首先，本研究将消费者对信用卡的一般态度细分为便利性态度、金钱与信用态度，这与以往研究不同。在应用计划行为理论进行行为意向的研究中，鲜有研究将行为态度再次进行细分。本文研究发现，这种细分不仅是合理的，而且非常必要。从模型二可以看出，把信用卡态度进行细分后，便利性态度成为影响信用卡使用意向的主要因素，远高于其它变量对使用意向的影响。此外，金钱与信用态度也显著影响信用卡使用意向。回归分析结果同时表明，信用卡态度细分后在解释使用意向的变异时增加了12%的解释力，因此将行为态度进行细分能够提升计划行为理论在行为意向方面的解释力。
其次，本研究发现计划行为理论中的行为态度、主观规范和知觉行为控制是行为意向的重要预测指标。这一研究结论与之前关于计划行为理论中的几个变量在解释消费者行为意向方面的研究，如Elliott等(2007)、Stone等(2009)、武瑞娟等(2010)的研究是一致的。值得注意的是在本研究中，主观规范对使用意向的影响要小于态度和知觉行为控制对使用意向的影响，这与以往研究认为中国是集体主义文化的国家。群体规范和意见对行为意向有重要影响的论点相悖。可能的原因在于随着信用卡在中国的普及，信用卡已经失去了炫示功能变成工具性产品，主观规范因素在解释使用意向方面的影响也随之减弱，相反态度成为影响使用意向的主要因素。
最后，研究支持了计划行为理论在解释信用卡使用意向上的效用。就收集到的调查数据而言，模型一和模型二均对数据有较好的拟合。研究证实计划行为理论在解释消费者信用卡使用意向方面的确是一个强有力的模型。这一研究同时表明，计划行为理论适用于对中国文化背景下消费者行为的研究，具有很强的跨文化适用性。对于中国消费者信用卡使用意向的研究也验证了计划行为理论具有强大的解释力，为计划行为理论在中国的应用做出了贡献。
(二)管理启示
1 完善用卡环境，增进消费者感知便利性。
现阶段，中国用卡环境不理想是造成信用卡使用率低的直接原因。本研究表明便利性态度显著地影响信用卡使用意向。因此，改善用卡环境，从便于消费者日常性消费活动出发，在严把特约商户准入的前提下，除了继续拓展超市、商场、餐饮店等特约商户数量，同时还可扩展医院、铁路等领域;提高POS工作效率，形成一个数量多、效率高、行业齐全、布局合理的特约商户网络，为信用卡消费提供最大限度的基础设施条件，从而充分展示信用卡优于现金的便利性。
2 加强信用卡知识普及和安全保障，降低知觉行为控制难度。
对信用卡初级消费者，由于缺乏对信用卡知识的全面了解，会导致出现消费者不敢激活卡、不愿用卡的现象。因此，银行应利用多方资源和渠道普及信用卡知识，使消费者了解信用卡的各项功能与利益，帮助消费者掌握正确的用卡方法，从而增强其满意度。
此外，银行方面还要通过各种技术和法律手段，同时配合司法机构严厉打击信用卡犯罪活动，为消费者提供安全保证。另一方面，银行应重视消费者刷卡后的各种反馈服务，通过大额交易短信通知、扩大挂失免责的适用情况、与保险公司合作，对持卡人的信用卡风险予以保障等功能提升消费者的安全感，降低其对风险的感知。
作者：王大海 郑玉香
[案情]2015年，犯罪嫌疑人周某以帮助李某办理健身卡为由获取李某身份证，在李某某不知情的情况下，使用其身份证先后骗领广发银行信用卡二张，交通银行信用卡一张，平安银行信用卡一张，办理时提交的是周某本人真实的手机号码。此后，周某将骗领的信用卡用于个人消费，期间有还款。2016年9月李某经交通银行催缴信用卡欠款才得知自己身份证被周某冒用，遂要求周某将交通银行信用卡还清，周某于同年9月底将欠款还清。后李某又于2016年11月得知其在广发银行还有两张信用卡欠款总额七万余元，李某猜测仍是周某所为，遂向公安机关报案。公安机关立案侦查前，周某已将信用卡全部还清。
本案中，对周某的行为如何定性有三种不同意见：第一种意见认为周某构成信用卡诈骗罪;第二種意见认为周某构成妨害信用卡管理罪;第三种意见认为周某同时构成信用卡诈骗罪和妨害信用卡管理罪，从一重罪处罚。
[速解]结合本案案情，笔者赞同第二种观点，理由如下：
(一)周某在主观上不具有非法占有的故意
信用卡诈骗罪是指以非法占有为目的，利用信用卡进行诈骗活动，骗取数额较大财物的行为。具体到本案中，嫌疑人周某的行为符合《刑法》第196条第1款第1项使用以虚假的身份证明骗领信用卡的情形。但一方面，周某在骗领信用卡时提交了本人真实手机号码，之后在使用骗领信用卡一年有余的时间中，有多次还款行为。周某于案发前期确有一段时间未能及时还款，但有证据证明是由于其经营资金难以周转导致。另一方面，李某在得知周某使用其身份证办理信用卡后，要求周某还清信用卡，周某亦能够在第一时间将信用卡还清，且所有四张信用卡均于案发前全部还清。因此，无法认定周某在主观上具有非法占有财物的目的，进而无法将其行为定性为利用信用卡诈骗钱款。
(二)周某的行为属使用虚假的身份证明骗领信用卡
妨害信用卡管理罪是指违反国家信用卡管理法规，在信用卡的发行、使用等过程中，妨害国家对信用卡的管理活动、破坏信用卡管理秩序的行为。构成妨害信用卡管理罪主观上不要求具有非法占有的目的，仅要求有主观恶意，即嫌疑人明知不可为而为之。本案中，周某以办理健身卡为理由获得李某的身份证，在未取得李某授权的情况下，使用该身份证分别向广发银行、交通银行、平安银行进行信用卡申领，利用周某的身份证明骗取金融机构信任，累计获得四张信用卡。该行为既非李某本人申领后再将信用卡交由周某持有，也非李某授权周某持其身份证为其代办信用卡，周某申领信用卡的行为明显违背了李某的意愿。依据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，违背他人意愿，使用其居民身份证等身份证明申领信用卡的，应当认定为《刑法》第177条之一第1款第3项规定的“使用虚假的身份证明骗领信用卡”。
(三)行为的认定应综合考虑社会效果和法律效果
任何刑事案件都并非孤立于社会之外，对行为的认定不仅要关注案件本身，还要关注案件发生的前因后果和社会危害，兼顾法律正义和社会正义。本案嫌疑人周某的行为虽然从形式上符合刑法规定的“使用以虚假的身份证明骗领信用卡”，貌似构成信用卡诈骗罪。但周某已于公安机关立案侦查前将欠款全部还清，客观上并未实际占有发卡方银行的财物，李某某的财物也未受到损失。此时，如果认定周某构成信用卡诈骗罪显然失之严厉。而周某骗领信用卡的行为侵害了国家对信用卡的管理秩序，具有一定的社会危害性，应予以刑事处罚。综合全案情况，考虑到无法认定周某主观上具有非法占有的故意，也未对公私财产造成实际损失， 故不应认为周某同时构成信用卡诈骗罪和妨害信用卡管理罪而从一重罪(信用卡诈骗罪)处罚，否则将对周某造成长期不利影响，也与是非善恶的朴素正义观和伦理道德观相悖。因此，笔者认为，应以妨害信用卡管理罪对周某定罪处罚。
作者：杨帆
中国工商银行牡丹信用卡章程》
中国工商银行牡丹信用卡章程
第一章
总
则
第一条
为适应信用卡业务发展需要，为社会各界提供全面优质的服务，根据国家法律、法规和规章及有关规定，制定本章程。
第二条
牡丹信用卡是中国工商银行(含中国工商银行相关分支机构，以下简称发卡机构)发行，并给予持卡人一定信用额度，持卡人可在信用额度内先支付后还款，具有消费、分期付款、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。
第三条
牡丹信用卡按照发行对象分为单位卡(商务卡)和个人卡，其中个人卡分为主卡和副卡;按照信用等级分为普通卡、金卡、白金卡、黑金卡及其他等级卡;按照信息载体分为磁条卡、芯片卡和磁条芯片复合卡;按照是否享有免息还款期分为贷记卡和准贷记卡;按照账户币种分为人民币卡和双币卡(含多币种卡，下同);按照是否联名(认同)分为联名(认同)卡和非联名(认同)卡。牡丹信用卡使用银联、威士、万事达卡、运通、JCB、大来和其他信用卡组织或公司的标识。
第四条
发卡机构、持卡人、担保人、特约商户及其他相关当事人均须遵守本章程。
第五条
本章程涉及的部分名词遵从如下定义：
“持卡人”指向发卡机构申请牡丹信用卡并获得卡片核发的单位或个人。单位卡持卡人应由其单位指定;个人卡持卡人包括主卡持卡人和副卡持卡人。
“信用额度”指发卡机构根据申请人的资信状况等为其核定、在卡片有效期内可循环使用的最高授信限额。
“透支”指持卡人使用发卡机构为其核定的信用额度进行支付的方式，包括消费透支、分期付款、取现透支、转账透支和透支扣收等。
“银行记账日”指发卡机构根据持卡人发生的交易将交易款项记入其信用卡账户，或根据规定将费用(包括但不限于滞纳金、超限费、年费、手续费、追索费，下同)、利息等记入其信用卡账户的日期。
“对账单日”指发卡机构定期对持卡人的交易款项、费用等进行汇总，结计利息，计算出持卡人当期应还款项的日期。
“还款日”指持卡人向发卡机构偿还其欠款的银行记账日期。
“到期还款日”指发卡机构与持卡人约定的，贷记卡持卡人归还当期应还款项或最低还款额的最后日期。
“免息还款期”指贷记卡除取现及转账透支交易外，其他透支交易从银行记账日起至到期还款日(含)之间可享受免息待遇的时间段。
“当期应还款项”指截至当前对账单日，贷记卡持卡人累计已经发卡机构记账但未偿还的交易款项，以及利息、费用等的总和。
“最低还款额”指发卡机构规定的贷记卡持卡人在到期还款日(含)前应该偿还的最低金额，是上一期账单最低还款额未还部分和当期账单透支余额10%的总和，发卡机构和持卡人另有约定的除外。
“分期付款”指持卡人使用贷记卡购买商品或服务时，在发卡机构提供的分期付款期数范围内，按照与发卡机构约定的还款计划，每月向发卡机构归还当期应还款项，直至商品或服务总价清偿完毕为止的一种交易方式。
“滞纳金”指贷记卡持卡人未能在到期还款日(含)前偿还最低还款额，按规定应向发卡机构支付的款项。
“超限费”指贷记卡持卡人超额使用发卡机构为其核定的账户信用额度，且在账户超限当日(即发卡机构对该笔交易金额的记账日)未偿还超额部分，按规定应向发卡机构支付的款项。
第二章
申领条件及手续
第六条
凡具有完全民事行为能力，资信状况良好的个人，可凭本人有效身份证件和相关资料向发卡机构申领个人主卡，还可为符合发卡条件的具有完全民事行为能力自然人或已得到法定代理人许可的限制民事行为能力自然人办理副卡;主卡持卡人可申请调整、停止或取消副卡的使用(电子现金交易除外);主卡持卡人须承担主副卡项下全部债务。
第七条
凡具有法人资格的企业、国家机关、事业单位、部队、社会团体或其他组织(以下统称单位)，可凭中国人民银行核发的开户许可证和相关资料向发卡机构申领单位卡，单位卡持卡人的资格由单位指定或撤销。
第八条
个人和单位申领牡丹信用卡，应按发卡机构要求正确、完整、真实地填写申请表和提交发卡机构要求的相关申请资料，并与发卡机构签订领用合约。
第三章
使用及账户管理
第九条
在境内，牡丹信用卡可在发卡机构指定的特约商户、营业网点、自动柜员机等或具有银联标识的受理点使用;在境外，人民币卡可在具有银联标识的受理点使用，双币卡可在银联及有关信用卡组织或公司指定的受理点使用。
第十条
持卡人接到牡丹信用卡后，应及时办理卡片启用，立即在卡片背面签名栏签名，并在用卡时按规定使用此签名，否则应自行承担由此产生的后果和损失。
第十一条
凡使用密码进行的交易，均视为持卡人本人所为，持卡人遗忘密码，可凭本人有效身份证件和牡丹信用卡办理密码重置。基于持卡人签字形成的交易凭证和/或凭牡丹信用卡磁条、芯片、卡号或密码等电子数据而办理的各项交易(包括但不限于通过受理终端、手工受理、邮件、电话、手机、短信、传真、互联网等方式进行的信用卡交易)所产生的信息记录之一或全部均属于该项交易的有效凭据，针对上述交易(含预授权，预授权指特约商户就持卡人预计支付金额，提前向发卡机构取得付款承诺，并在持卡人获取商品或接受服务后，按实际交易金额通过预授权完成/确认交易进行支付结算的业务。预授权完成/确认交易可通过联机、离线或手工方式处理，无须验证卡片密码)，发卡机构可根据特约商户要求或交易事实情况将相关交易款项记入持卡人信用卡账户。其中，电子现金交易不校验密码，不核对持卡人签名，凡使用电子现金进行的交易均视为持卡人本人所为，持卡人应承担因芯片卡保管不善(包括但不限于丢失或被盗等)造成的风险损失。
持卡人须在安全的互联网环境下使用信用卡，对于非发卡机构原因所导致的互联网交易风险和损失，持卡人应自行承担相关责任。
第十二条
贷记卡持卡人向发卡机构申请分期付款业务应遵守发卡机构分期付款业务相关规则。分期付款每期扣款金额入账后，还款规则、计息规则以及滞纳金、超限费等费用计收规则与普通消费相同，持卡人与发卡机构另有约定的除外。持卡人未全额偿还分期金额前，发卡机构可根据持卡人的交易、还款记录情况、资信状况变化或突发性欺诈风险等情况，取消剩余期数分期付款，并将剩余款项一次性记入持卡人信用卡账户，持卡人应按当期对账单在到期还款日前一次性偿还。
第十三条
持卡人在境内外的消费、分期付款、取现、转账等交易须遵守国家法律、法规和规章，以及发卡机构、特约商户及信用卡组织或公司等的相关规定。持卡人使用牡丹信用卡通过电子银行渠道办理业务，应遵守中国工商银行电子银行业务相关章程、协议和交易规则。
第十四条
持卡人遗失牡丹信用卡应立即通过中国工商银行电话银行、网上银行、手机银行等电子银行渠道或到发卡机构营业网点办理挂失(电子现金不可办理挂失)，挂失手续办妥，挂失即生效。持卡人对挂失生效后其牡丹信用卡发生的交易不承担任何责任(电子现金交易除外)，除非持卡人对该交易存在欺诈、串通他人欺诈或其他不诚信行为。挂失生效前牡丹信用卡产生的损失由持卡人承担，但发卡机构存在法律、法规规定的过错或与持卡人另有约定的除外。挂失后如需补办新卡，可按照规定办理补办手续。
第十五条
发卡机构对牡丹信用卡卡片设定有效期，如持卡人到期需要继续使用，应办理更换新卡手续。对有效期内未启用的牡丹信用卡，发卡机构可不提供到期换卡服务。已过期的牡丹信用卡，持卡人在按照发卡机构规定办理有关手续前不能继续使用(收入款项除外)，如持卡人未及时办理更换新卡手续而造成牡丹信用卡无法正常使用，由此产生的损失由持卡人承担。本章程、领用合约及其他业务规定对已过期的牡丹信用卡继续有效，发卡机构继续保留对已过期牡丹信用卡的管理权、追索权等权利。如因发卡机构与合作单位、信用卡组织或公司合作终止等原因导致无法补换卡的，发卡机构可发放其他同信用等级卡片。持卡人不补换新卡或中途停止使用牡丹信用卡的，仍须清偿该卡所欠债务。
第十六条
发卡机构为人民币卡持卡人设立人民币账户，核定人民币账户信用额度;为双币卡持卡人设立人民币账户和指定的外币账户，核定人民币账户和外币账户信用额度。发卡机构可对持卡人名下的多个信用卡账户授信额度实施合并管理。
第十七条
持卡人在发卡机构指定的特约商户、营业网点、自动柜员机和具有银联标识的受理点使用的款项，均记入人民币账户(外币业务除外);在发卡机构指定营业网点等办理外币业务，在国外信用卡组织或公司指定的境外受理点使用的款项，均记入外币账户。发卡机构与持卡人另有约定的除外。
第十八条
个人卡账户的资金以现金存入或以合法款项转账存入。外币账户透支可用持卡人外汇资金偿还，也可以人民币购汇偿还。
第十九条
单位卡存款一律从其基本存款账户或外汇账户转账存入，不得使用单位卡在境内存取现金。单位卡外币账户透支可从单位具有支付资格的外汇账户转账偿还，也可以单位的人民币基本存款账户资金购汇偿还。
第二十条
发卡机构收到持卡人还款时，按照以下顺序对其牡丹信用卡账户的各类欠款(含交易款项、费用及利息等，下同)进行偿还，同类欠款按银行记账先后顺序偿还：
(一)对于未逾期的信用卡账户，先偿还已过免息还款期或不享受免息还款期的欠款，后偿还未过免息还款期欠款。
(二)对于逾期1-90天(含)的信用卡账户，先偿还利息或各项费用，后偿还本金(除利息、费用以外的交易款项，下同);对于逾期91天(含)以上的信用卡账户，先偿还本金，后偿还利息或各项费用。
发卡机构可根据法律、法规或监管要求变更上述还款顺序。
第二十一条
发卡机构受理牡丹信用卡销户申请后按照有关业务规定为其办理销户。销户时，单位卡账户的资金应转回其基本存款账户或外汇账户。
第四章
计息及费用规定
第二十二条 贷记卡计息及费用规定
(一)持卡人在到期还款日(含)前偿还当期应还款项，则无需支付除取现及转账透支交易外的透支利息。持卡人使用信用额度取现及转账的，不享受免息还款期待遇，并应支付所用款项从银行记账日起至还款日止的透支利息。
(二)持卡人可按照对账单标明的最低还款额还款。按照最低还款额规定还款的，发卡机构只对未清偿部分计收从银行记账日起至还款日止的透支利息。未能在到期还款日(含)前偿还最低还款额的，视为逾期，除按照上述计息方法支付透支利息外，还应按照最低还款额未还部分的一定比例支付滞纳金。
(三)持卡人超额使用发卡机构批准的账户信用额度，如在账户超限当日(即发卡机构对该笔交易金额的记账日)未偿还超额部分，应对超额部分按照一定比例支付超限费。因持卡人在临时调高额度期限届满前未归还欠款导致超过信用额度，或因利息、费用等其他原因导致超过信用额度的，属于超额使用信用额度。
(四)发卡机构对持卡人不符合免息条件的交易款项、费用(滞纳金除外)等从银行记账日开始计算透支利息，按月计收复利并从持卡人账户中扣收(含透支扣收，下同)，透支利率按照中国人民银行的有关规定执行。
(五)贷记卡账户内存款不计付利息。
第二十三条
准贷记卡计息规定
(一)准贷记卡透支利息自银行记账日起，按中国人民银行规定的透支利率计收单利，透支期限最长为60天，超过60天未归还的，视为逾期。
(二)准贷记卡账户内的存款按照中国人民银行规定的活期存款利率及计息方式计付利息。
第二十四条 发卡机构按照对外统一规定的收费项目及标准收取费用，收费项目及标准如有变动，以发卡机构最新公告为准。
第五章
当事人权利义务
第二十五条
发卡机构的权利
(一)发卡机构有权向有关部门、单位和个人调查了解申请人资信、财产及相关情况，审查申请人的资信状况，索取、留存和使用申请人的个人资料，根据申请人的资信状况确定是否要求其提供担保，并根据申请人的申请资料及资信状况确定是否同意发卡、发卡的种类和信用额度。发卡机构受理申请人申请后，无论是否同意其办卡申请，申请表及相关资料均不予退还。
(二)发卡机构有权根据持卡人交易、还款记录情况、资信状况变化或突发性欺诈风险等情况调整其牡丹信用卡的信用额度，或要求持卡人提供担保。
(三)持卡人未在发卡机构规定的还款期限内偿还欠款的，发卡机构可自行或委托第三方通过信函、短信、电子邮件、电话、上门、公告或司法渠道等方式向其催收欠款。如持卡人经催收仍未清偿欠款，发卡机构可选择采取或同时采取如下措施：停止该卡使用(电子现金交易除外);停止持卡人所有牡丹信用卡使用(电子现金交易除外);行使质权;从持卡人在中国工商银行任何分支机构开立的任何账户中直接扣收;向担保人追索;将持卡人违约信息在中国工商银行网站(，下同)或其他媒体上公布等。
(四)发卡机构有权基于持卡人资信状况下降等原因或为维护持卡人账户资金安全等目的，暂时停止持卡人使用牡丹信用卡(电子现金交易除外);持卡人不遵守相关法律、法规和规章，以及本章程和领用合约约定的，发卡机构有权取消其持卡人资格并可自行或授权有关单位收回其牡丹信用卡;如给发卡机构造成损失，发卡机构可依法追究持卡人或有关当事人的法律责任。
(五)发卡机构为持卡人的交易累计积分或向持卡人提供增值服务的，发卡机构保留变更积分累计规则、增值服务种类及内容或清理积分、终止有关增值服务的权利;发卡机构行使此项权利时应进行公告，公告期满即对持卡人产生法律效力。
如因第三方原因导致发卡机构无法提供或无法完全提供增值服务的，发卡机构不承担任何责任，法律法规另有规定或发卡机构有过错的除外。
第二十六条
发卡机构的义务
(一)发卡机构应书面或通过中国工商银行网站等提供牡丹信用卡使用的有关资料，包括章程、领用合约、使用说明、收费项目及标准等。
(二)发卡机构应按约定通过有关服务渠道为持卡人提供牡丹信用卡服务。
(三)发卡机构应设立24小时服务热线电话，向持卡人提供业务咨询、账户查询、投诉受理及挂失办理等服务。
(四)对有交易发生或虽未发生交易但账户有未清偿欠款的，发卡机构应通过电子账单、对账单、对账簿等方式，定期向持卡人提供对账服务，双方另有约定的除外。
(五)发卡机构应依法对申请人及持卡人的信息承担保密义务，未经当事人同意不得向任何单位或个人披露，但法律、法规和规章另有规定，或者持卡人与发卡机构另有约定的除外。
(六)因供电、通讯、系统故障等原因导致持卡人用卡受阻的，发卡机构应视情况协助持卡人解决问题或提供必要的帮助。
第二十七条
申请人、持卡人的权利
(一)持卡人享有按照规定使用牡丹信用卡的权利。
(二)申请人、持卡人有权知悉牡丹信用卡的功能、使用方法、收费项目及标准、适用利率及有关的计算公式。
(三)持卡人有权要求发卡机构按约定提供牡丹信用卡服务，并对服务质量进行监督。
(四)持卡人有权在规定时间内向发卡机构索取对账单，或通过发卡机构有关服务渠道了解其账务变动情况。
(五)持卡人对牡丹信用卡交易和账户情况有疑问的，有权在规定时间内向发卡机构提出查询或更正要求。经查询交易确为持卡人所为的，相关费用(如有)由持卡人承担。
第二十八条
申请人、持卡人的义务
(一)申请人应向发卡机构提供真实、有效的资料，并同意发卡机构依照法律、法规和规章规定或按照约定向相关单位或机构提供其有关资料。
(二)发卡机构按规定调整持卡人信用额度的，如持卡人不愿调整，应及时以书面或双方认可的其他形式向发卡机构提出，但持卡人仍需清偿已经发生的交易款项、利息及费用。
(三)持卡人应承担牡丹信用卡(其中，个人卡含副卡，下同)项下发生的全部债务，并在发卡机构规定的还款期限偿还欠款。发卡机构可从该信用卡账户中扣收因牡丹信用卡而发生的全部交易款项、利息及费用。持卡人不得以与特约商户或受理单位发生纠纷为由拒绝支付所欠发卡机构的款项，不得利用牡丹信用卡进行虚假交易等欺诈活动套取资金、积分、奖品或增值服务。
(四)持卡人应妥善保管牡丹信用卡及其卡片信息、密码、交易凭证和身份证件等，不得将牡丹信用卡卡片信息、密码等相关信息泄漏给他人，且不得出售、出租或转借牡丹信用卡，否则应自行承担由此产生的后果或损失。
(五)持卡人在申请表中所填内容(包括但不限于工作单位、联系方式及地址、身份证件号码)有所变更时，须立即以书面或双方认可的其他形式通知发卡机构办理资料变更，否则应自行承担由此产生的后果或损失。持卡人同意发卡机构可通过短信或电子邮件方式向其发送与牡丹信用卡有关的信息，并保留终止发送的权利。
第六章
附
则
第二十九条 本章程未尽事宜的处理应遵守中华人民共和国相关法律、法规和规章，以及领用合约和发卡机构相关业务规定;在使用联名牡丹信用卡、芯片卡、磁条芯片复合卡或发卡机构电子银行等服务时，还应遵守该类卡或该类服务相关规定。牡丹信用卡交易还须执行有关信用卡组织或公司的规定。
第三十条
本章程由发卡机构负责制定和修改。发卡机构如对本章程进行修改，将通过营业网点或中国工商银行网站进行公告;修改后的章程自公告满45日即为生效。在公告期内，持卡人可以选择是否继续使用牡丹信用卡，持卡人如对章程变更有异议而决定不继续使用牡丹信用卡，可按照规定办理销户手续。公告期满，持卡人未办理销户手续的，视为同意章程的变更。
第三十一条
发卡机构以合法方式发布的，在持卡人用卡期间持续有效的公告(包括领取牡丹信用卡之前和之后发布的)，均同样适用于持卡人。如该公告与本章程不一致的，以发布在后的为准。
第三十二条
本章程自2013年12月16日起正式实施，原《中国工商银行牡丹信用卡章程》同时废止。 附件：信用卡收费标准
信用卡收费标准
收费项目 分期付款 分期付款展期
白金卡年费 收费标准
按不低于同期贷款利率收取。 按不低于同期贷款利率收取。
牡丹白金卡主卡2000元/卡/年;牡丹白金卡副卡1000元/卡/年。 个人金卡年费 1.牡丹双币贷记卡个人卡:金卡主卡200元/卡/年;金卡副卡100元/卡/年。
2.牡丹人民币贷记卡个人卡:金卡主卡100元/卡/年;金卡副卡50元/卡/年。
3.牡丹准贷记卡个人卡:金卡主卡：50元/卡/年;金卡副卡25元/卡/年。
1.牡丹双币贷记卡个人卡:普通卡主卡100元/卡/年;普通卡副卡50元/卡/年。
2.牡丹人民币贷记卡个人卡:普通卡主卡50元/卡/年;普通卡副卡25元/卡/年。
3.牡丹准贷记卡个人卡:普通卡主卡：25元/卡/年;普通卡副卡12.5元/卡/年。
1.牡丹双币贷记卡商务卡:金卡400元/卡/年;普通卡200元/卡/年。
2.牡丹人民币贷记卡商务卡:金卡200元/卡/年，普通卡100元/卡/年。
3.牡丹准贷记卡商务卡:金卡100元/卡/年，普通卡50元/卡/年。
牡丹专用卡20元/卡/年。
牡丹智能卡电子钱包卡可续存钱包卡10元/卡/年。 牡丹国际借记卡个人卡平面卡10元/卡/年。 牡丹联名卡(认同卡)年手续费可高于所依附的卡种的收费标准。其他收费项目同所依附的卡种。
彩照卡除所依附的卡种收费标准外，另加收50元/卡。 1.芯片卡20元/卡-40元/卡。
2.牡丹智能卡电子钱包卡可续存钱包卡25元/卡。 3.牡丹智能卡电子钱包卡不可续存钱包卡15元/卡。 贷记卡、准贷记卡、国际借记卡20元/卡，专用卡10元/卡。牡丹白金卡免费。
索取两个月(不含)前的对账单5元/月/份。牡丹白金卡免费。
国内交易正本50元/份，副本10元/份;国外交易副本5美元/份或5欧元/份。牡丹白金卡免费。 20元/封。牡丹白金卡免费。 单位100元/份。 个人普通卡年费
商务卡年费
专用卡年费 智能卡年费 国际借记卡年费 联名卡年费 工本费 新发卡/补发卡/换发卡 挂失 补制账单 调单 信函快递 信用卡授信证明 超限费 1.牡丹双币贷记卡按超信用额度部分的5%收取，最低1元人民币或1港币或1美元或1欧元，最高500元人民币或500港币或100美元或100欧元。暂不收取。 2.牡丹人民币贷记卡按超信用额度部分的5%收取，最低1元，最高500元。暂不收取。
1.牡丹双币贷记卡按最低还款额未还部分的5%收取，最低1元人民币或1港币或1美元或1欧元，最高500元人民币或500港币或100美元或100欧元。
2.牡丹人民币贷记卡按最低还款额未还部分的5%收取，最低1元，最高500元。
按照银行卡合作组织收费标准收取。 牡丹双币贷记卡40元/卡。
境外紧急挂失、取现、补换卡手续费按照银行卡合作组织收费标准收取。
人民币：按金额的1%收取，最低2元，最高100元。外币：按金额的2.9%收取，最低3港币或3美元或3欧元(含境内外)。 牡丹白金卡境内交易免费。 人民币：按金额的0.5%收取，最低2元，最高100元;外币：按金额的0.5%收取，最低3港币或3美元或3欧元，最高100港币或15美元或15 欧元(含境内外)。暂不收取。 4元/笔。 滞纳金
外汇兑换手续费 境内紧急补换卡 境外紧急服务 异地取款及转账付出 持卡向本人信用卡异地存款及转帐存入 跨境查询
人民币账户/按(取现金额的1%+12元)人民币收取，最低14元/卡跨境ATM取笔，最高112元/笔。
现
跨行ATM取现 4元/笔，异地取现另加收异地取款手续费。 个性化服务 按协议价格收取。
备注：优惠政策详见中国工商银行网站服务价目表，各项收费如有变动，以工商银行最新公告为准。
注：本页面提供信息仅供参考，具体业务以当地网点的公告与规定为准，最终解释权属中国工商银行。
24小时客户服务热线：95588
贵宾专线：4006695588
工行网站：WWW.ICBC.COM.CN
一、 业务收费标准
1.年费、补换卡手续费
注：刷卡消费5次/年，免收年费。
2.取现
(1)在ATM上取现每天最多5次，累计金额不超过5000元。
(2)牡丹信用卡账户内余额不足时，可以在信用额度内透支取现。使用信用额度取现不享受免息还款期待遇，且每天累计不
超过2000元。
(3)使用信用额度取现，从记账日起至还款日止，按日利率万分之五计收透支利息。
(4)在发卡城市工行营业网点或ATM上取现，一律免收手续费。在发卡城市以外的我行营业网点或ATM取现，收取异地取现手续费(按金额的1%收取，最低1元，最高100元。)
(5)跨行ATM取现手续费：2元/笔
3. 异地存款及转账存入手续费：暂不收取。
4.超限费：按超信用额度部分的5%收取。最低1元，最高500元。
5.滞纳金：按最低还款额未还部分的5%收取。最低1元，最高500元。
6. 利息及费用计算
如在到期还款日前未能全额还款，只对未偿还的透支消费部分每日按万分之五计收从银行记账日起至还款日止的透支利息，已归还的透支消费部分不计算利息，仍享受免息还款期。透支取现及转账部分每日按万分之五计收利息。
透支利息计算：上期对账单的每笔透支金额为计息本金，自该笔透支交易的记账日起至还款日为计息天数，按日利率万分之五计息，按月计收复利。
好消息：工商银行推出特惠信用卡
现工行向我公司推荐办理工行大莱双币(人民币+美元)信用卡，其优点如下 ：
一、终身免年费。
二、凡六月底交表，七月消费任意金额1笔，8月开始返超市券50元，密码发至手机。
重要提示，今后准备将现金报销及发放现金的业务均改为刷卡报销入账，将现金部分直接打入工行卡中，以方便大家使用。如无任意工行储蓄卡(不是工行存折)或有特殊需求的可考虑办理此卡。
说明：此卡初始信用额度为2 万，今后可根据实际使用情况提高信用额度。卡内所存现金可直接ATM机提取，不收手续费
提供材料：清晰的身份证正反面。
如需要申领此信用卡的同志，请于6月24日下班前到财务部领取申请表格。
首旅置业财务部2014年6月20日
工行信用卡收入证明收入证明、工作证明是什么样的格式(办信用卡用的) 员工工作及收入证明 中国工商银行____支行: 兹证明______是我公司员工，在_____部门任______职务。至今为止，一年以来总收入约为________元。 特此证明。
本证明仅用于证明我公司员工的工作及在我公司的工资收入，不作为我公司对该员工任何形势的担保文件。
盖 章： 日 期：_年__月__日
这年头没有个信用卡，还真不好走出这个门，噶办个信用卡要什么条件及手续呢?
1、中信银行信用卡申请条件：身份证复印件;工资证明或者是名片和带照片的胸卡任选一种。
2、农业银行信用卡申请条件：身份证复印件;工资证明或者是名片,社保卡的复印件(农行只接受如厦门航空类公司的名片和胸卡)，其他中小公司必须要工资证明。
3、工商银行信用卡办理条件：身份证复印件;工资证明或者是名片和带照片的胸卡任选一种。
4、建设银行信用卡办理条件：身份证复印件;工资证明或者是名片和带照片的胸卡任选一种，社保和医疗保险必须是缴交6个月以上。
5、招商银行信用卡申请条件：身份证复印件;工资证明或者是名片和带照片的胸卡任选一种，公司有自己的网站(公司在百度里面能搜索的到)，服务行业的申请必须要有房产证复印件，在招商银行开一个储蓄卡的帐户。
6、交通银行信用卡申请条件：身份证复印件;工资证明或者是名片和带照片的胸卡任选一种,(还有青年卡,年龄在18周岁--29周岁,2003年-2006年毕业生,提供大专以上毕业证书复印件就可以办理,当然有工资证明是更好了)。
7、民生银行信用卡申请条件：身份证复印件;工资证明或者是名片和带照片的胸卡任选一种，身份证上有带村的要社保和医疗保险必须是缴交 6个月以上，或者是有自有房产证复印件;(已持有信用卡6个月以上的人员除外)，本地户籍只要提供个人工资证明就可以了。
8、光大银行信用卡申请条件：身份证复印件;工资证明或者是名片和带照片的胸卡任选一种，非本市户口请附上信用卡刷卡消费的对帐单。
9、中国银行信用卡申请条件：身份证复印件;工资证明，服务行业的除外，资信比较好的单位胸卡也可以。
10、兴业银行信用卡申请条件：身份证复印件;工资证明，社保和医疗保险必须是缴交6个月以上，服务行业的一般申请不审批。
当然能提供的材料越多办理的额度就越高，如房产证复印件、车辆复印件、社保卡和医疗保险卡复印件、学历证书复印件、职称证书复印件、岗位证书复印件、水、电、煤气和固定电话近3个月的缴费单复印件、个人贷款合同。 收入证明
兹证明____身份证号( )为本公司职员，在本公司____岗位工作，并已经在本公司任职____ 年____月，年收入为______元;此证明只作为员工申办信用卡专用，不做其他用途。特此证明。 附注： 单位全称： 公司电话总机： 地址： 公司签章: 年 月 日
------------------ 员工工作及收入证明 ________________: 兹证明________是我公司员工，身份证号： ，在________部门任________职务。至今已工作____年___月，年总收入约为______元(人民币大写： 元)。 特此证明。
本证明仅用于证明该员工在我公司的工作及工资收入情况，我公司对该员工使用信用卡不承担任何形式的担保。 盖 章：
日 期：______年___月___日
------------------------------ 收入证明
兹证明我公司(XXXX公司)员工XXX在我司工作XX年，任职XX部门XX经理(职位)，每月总收入XXXXX.00元，为税后(或税前)薪金。 XXXX公司
2006年X月X日 记住要盖个公章。
----------------- 收 入 证 明 银行：
兹证明 先生(女士)是我单位职工，工作年限 年，在我单位工作 年，职务为，岗位为 ，工作性质为(正式制 ;合同制 ;临时制 ;其他 )，职称为，该员工是否有违规违纪行为(有 ;无 )。 其身份证号码为：
其平均月收入为人民币(大写) 元 填表人签字： 证明单位(盖公章) 单位联系电话： 单位营业执照编号： 单位办公地址：
本单位承诺该职工的收入证明真实。
本收入证明仅限于该职工办理贷记卡用途，我公司并不对该职工使用贷记卡可能造成的欠款承担任何责任。 填表日期： 年 月
----------------- 收入证明
中信信用卡中心：
兹证明书 为本单位 职工，固定月收入 ，年收入为本证明仅限用于申请中信信用卡，且不负责员工的信用卡法律及欠款责任。 单位盖章：
--------- 招商银行信用卡申请个人收入证明格式 个人收入证明
兹有我公司(XXXX公司)员工XXX，身份证号码：XXXXXX，在我司工作XX年，任职XX部门XX经理(职位)，年收入为人民币XXXXX元。
卡种
年费(每卡每年)
新(补)发卡手续费(每卡)
挂失手续费(每卡每次)
牡丹国际信用卡
万事达白金卡
主卡
2000 -- --
副卡
1000 -- --
商务金卡
400
20
商务普通卡 200
个人金卡
主卡
200
副卡
100
个人普通卡
主卡
100 副卡
50
牡丹贷记卡
商务金卡
200 10 20
商务普通卡
100
个人金卡 主卡
100
副卡
50
个人普通卡
主卡
50
副卡
25
牡丹信用卡
商务金卡
100 10 20
商务普通卡
50
个人金卡
主卡
50
副卡
25
个人普通卡
主卡
25
副卡
12.5
牡丹国际借记卡
平面卡 10 10 20
凸印卡
50
牡丹专用卡
商务卡
20 5 --
个人卡
20
牡丹智能卡
电子存折卡
20
初次办卡或补换卡手续费40元
--
电子钱包卡
可续存钱包卡 10
初次办卡或补换卡手续费40元
--
不可续存钱包卡
--
初次办卡或补换卡手续费40元
--
牡丹灵通卡
10
初次办卡或补换卡5元 10
牡丹联名卡(认同卡)
年手续费可高于所依附的卡种的收费标准，挂失手续费同所依附的卡种。
彩照卡
除所依附的卡种的费用外，另收成本费50元卡种 异地取现及转账付出手续费 异地存款及转账存入手续费 人民币卡在境外ATM取现手续费
牡丹国际信用卡
按金额的1%收取，最低1元人民币或1港币或1美元。最高50元人民币或50港币，10美元(含境内外)。万事达白金卡境内交易免费。
按金额的0.5%收取，最低1元人民币或1港币或1美元。最高50元人民币或50港币或10美元。万事达白金卡境内交易免费。 --
牡丹贷记卡
按金额的1%收取，最低1元，最高50元。 按金额的0.5%收取，最低1元，最高50元。 按取现金额的1%+2元收取，最低3元，最高52元
牡丹信用卡
牡丹国际借记卡
按金额的1%收取，最低1元人民币，或1港币或1美元。最高50元人民币或50港币或10美元(含境内外)。 按金额的0.5%收取，最低1元人民币或1港币或1美元。最高50元人民币或50港币或10美元。 --
牡丹智能卡
按金额的1%收取，最低1元 --
牡丹灵通卡
按金额的1%收取，最低1元，最高50元。“理财金账户”客户异地取现手续费优惠50%。
按金额的0.5%收取，最低1元，最高50元。“理财金账户”客户异地存款免费。
按取现金额的1%+2元收取，最低3元，最高52元。(9字头牡丹灵通卡、理财金账户卡)
彩照卡
收费标准同所依附卡种的收费标准
牡丹联名卡(认同卡) 卡种
外汇兑换手续费(指定外币) 超限费 滞纳金
牡丹国际信用卡
威士卡：1%;万事达卡：1.1%;运通卡：1.5%(由美国运通公司收取)。
按超信用额度部分的5%收取。最低1元人民币或1港币或1美元，最高500元人民币或500港币或100美元。 按最低还款额未还部分的5%收取。最低1元人民币或1港币或1美元，最高500元人民币或500港币或100美元。
牡丹贷记卡 -- 按超信用额度部分的5%收取。最低1元，最高500元。 按最低还款额未还部分的5%收取。最低1元，最高500元。
牡丹国际借记卡
威士卡：1%;万事达卡：1.1% -- --卡种
境内紧急补换卡服务费 补制账单费 调单手续费 信函快递费 重置密码手续费 跨行ATM取现手续费
牡丹国际信用卡 40元/卡 索取两个月以前的对账单5元/月/份。万事达白金卡免费。
国内交易正本50元/份，副本10元/份。国外交易副本5美元/份。万事达白金卡免费。
20元/封。万事达白金卡免费。
10元
2元/笔
牡丹贷记卡 --
牡丹信用卡 --
牡丹国际借记卡 -- --
牡丹灵通卡 -- -- -- 收费项目 收费标准
代理外卡取现收单业务 威士卡;万事达卡
在指定网点办理柜面取现，按取现金额的3%，向持卡人收取。
大来卡
按取现金额的4%，向持卡人收取。卡种及品牌 境外紧急挂失服务费 境外紧急取现服务费 境外紧急补卡服务费
牡丹国际信用卡 威士卡
金卡免费，普卡和商务卡35美元/卡 金卡免费，普卡和商务卡175美元/次 金卡免费，普卡和商务卡175美元/卡
万事达卡
35美元/卡;联络电话前两个免费，从第三个开始，每个电话另收7.75美元
95美元/次;联络电话前四个免费，从第五个开始，每个电话另收7.75美元
148美元/卡;联络电话前四个免费，从第五个开始，每个电话另收7.75美元
运通卡 -- 8美元/次 125美元/卡
牡丹国际借记卡
威士卡 35美元/卡 175美元/次 --
万事达卡
35美元/卡;联络电话前两个免费，从第三个开始，每个电话另收7.75美元 -- --
备注：
威士、万事达国际卡境外紧急取现手续费、境外紧急补卡手续费即使因为申请人主动放弃或遭发卡行拒绝，致使申请的紧急取现或紧急补卡服务未能完成，国际组织仍要为此收取50美元的服务费发布人：
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“信用额度”:指银行根据申请人的资信状况等为其核定、在卡片有效 期内可循环使用的最高授信限额。
“可用额度”：指持卡人当前实际可使用的额度，包括可取现额度和可消费额度。
“透支”:指持卡人使用银行为其核定的信用额度进行支付的方式，包括消费透支、取现透支、转账透支和透支扣收等。
“银行记账日”:指银行根据持卡人发生的交易将交易款项记入其信用卡账户，或根据规定将费用(包括但不限于超限费、滞纳金、年费、手续费、追索费，下同)、利息等记入其信用卡账户的日期。
“账单日”: 指银行每月定期对持卡人的信用卡账户当期发生的各项交易款项、费用等进行汇总结算，并结计利息，计算出持卡人当期应还款的日期。“到期还款日”:指银行规定的贷记卡持卡人应该偿还其全部应付款项或最低还款额的最后日期。即本期账单还款的最后日期，如果持卡人在此日之前全额归还欠款，则透支消费部分可免收贷款利息。
“免息还款期”:指对于贷记卡持卡人，除取现及转账透支交易外，其他透支交易从银行记账日起至到期还款日(含)之间可享受免息待遇的时间段。“全部应付款项”:指截至当前账单日，贷记卡持卡人累计已经银行记账但未偿还的交易款项，以及利息、费用等的总和。
“最低还款额”:指银行规定的贷记卡持卡人在到期还款日(含)前应该偿还的最低金额，是上一期账单中最低还款额未还部分和当前账单日账户透支余额10%的总和。
“超限费”:指贷记卡持卡人超额使用银行为其核定的账户信用额度，且在账户超限当日(即发卡机构对该笔交易金额的记账日)未偿还超额部分，按规定应向银行支付的款项。牡丹双币贷记卡超限费按超信用额度部分的5%收取，最低1元人民币，最高500元人民币。暂不收取。
“滞纳金”:指贷记卡持卡人未能在到期还款日(含)前偿还最低还款额，按规定应向银行支付的款项。牡丹双币贷记卡滞纳金按最低还款额未还部分的5%收取，最低1元人民币，最高500元人民币。
“自动还款”：持卡人可通过工行或网上银行办理自动还款注册，每月到期还款日前工行将自动从转出账户扣款为您还款。
“年费”：持卡人用卡年费。牡丹双币贷记卡金卡年费：200元/卡/年。在用卡年度内，本外币账户当年累计刷卡消费达到5笔或5000元人民币，可减免本年度年费。
“异地取款及转账付出”：人民币按金额的1%收取，最低2元，最高100元。
“持卡人向本人信用卡异地存款及转账存入”：人民币按金额的0.5%收取，最低2元，最高100元。暂不收取。
贷记卡计息及费用规定
(一)持卡人除取现及转账透支交易外，其他透支交易从银行记账日起至对
账单通知的到期还款日(以下简称到期还款日)(含)为免息还款期。到期还款
日为对账单生成日起第25日，对账单生成日以对账单上记载的日期为准。持卡
人在到期还款日(含)前偿还全部应付款项，则无需支付除取现及转账透支交易
外的透支利息。持卡人使用信用额度透支取现及转账的，不享受免息还款期待遇，
且每天累计不超过2000元，并应按每日万分之五支付所用款项部分从记账日起至还款日止的透支利息。
(二)持卡人在到期还款日前未能全额还款，银行对持卡人未偿还的透支消
费部分每日按万分之五计收从银行记账日起至到期还款日止的透支利息，已归还
的透支消费部分不计算利息，仍享受免息还款期。持卡人可按照对账单标明的最
低还款额还款，最低还款额不低于透支余额的10%。按照最低还款额规定还款
的，发卡机构只对未清偿部分计收从银行记账日起至还款日止的透支利息。未能
在到期还款日(含)前偿还最低还款额的，视为逾期，除按照上述计息方法支付
透支利息外，还应按照最低还款额未还部分的5%支付滞纳金。连续两次(含)
以上在到期还款日前未能足额偿还最低还款额的，发卡机构有权停止该卡
使用。
(三)持卡人超额使用发卡机构批准的账户信用额度，则账户所有的应付
款项均不享受免息还款期待遇;若在账户超限当日(即发卡机构对该笔交易
金额的记账日)或在到期还款日(含)前未偿还超额部分，应对超额部分按照5%支付超限费。因持卡人在临时调高额度期限届满前未归还欠款导致超过信用额
度，或因利息、费用等其他原因导致超过信用额度的，属于超额使用信用额度。
(四)银行对持卡人不符合免息条件的交易款项、费用等从银行记账日开始
计算透支利息，有权按月计收复利并从持卡人账户中扣收(含透支扣收，下同)，
透支利率按照中国人民银行的有关规定执行。
(五)境内外银联ATM每日取现不得超过5次，或累计金额不超过等值5000
元人民币。
(六)若持卡人使用牡丹贷记卡发生了收付交易，银行将向持卡人提
供对账服务。持卡人应及时对账。持卡人在对账单生成日10日后仍未收
到对账单的，应及时向银行索要对账单，否则视同持卡人已收到。
(七)贷记卡账户内存款不计付利息。
分期付款收费介绍及费率表
什么是最低还款额?
最低还款额按照人民币账户和外币账户分别计算。计算公式为：
上期最低还款额未还部分
+已入账分期金额
+累计未还费用和利息
+累计未还取现金额的10%
+累计未还消费金额的10%
+超信用额度的交易金额(含费用、利息)
-提请差错处理的消费本金的10%
-提请差错处理的取现本金的10%
=最低还款额
计算出的最低还款额小于人民币200 元(或等值50 美元的外汇)的，如全部应还款额大于或等于人民币200 元(或
等值50 美元的外汇)，则最低还款额按人民币200 元(或等值50 美元的外汇)收取;如全部应还款额小于人民币200 元(或
等值50 美元的外汇)的，则最低还款额等于全部应还款额。
什么是可用额度?如何计算?
可用额度是指您的卡片即时可以交易使用的信用额度。可用额度的计算方式如下：
信用额度
-已入账的未还金额
-未入账的已使用金额
+溢缴款金额
-------
=可用额度
什么是滞纳金?如何计算?
滞纳金指截止到期还款日前未还款或还款金额不足最低还款额时，按最低还款额未还部分的一定比例结计的费用。
目前，滞纳金按最低还款额未还部分的5% 计算，最低5 元人民币或1 美元/ 欧元。
计算公式为：滞纳金= ( 最低还款额-截止到期还款日持卡人已还款额)×5%
