信用卡基本知识（共8篇）
信用额度
信用额度是指信用卡最高可以透支使用的金额。信用额度是依据您申请信用卡时所填写的资料和提供的相关证明文件综合评定核给的。主卡、附属卡共享同一额度。
交通银行太平洋双币信用卡，享受“一卡双币（人民币+美元）”，人民币和美元共享信用额度，比如：您的额度是30000人民币，当你在境外用卡时，您的信用额度就大约等值于3600美元。
信用额度将由银行定期进行调整。此外，当您在出国旅游、乔迁新居等情况在一定时间内需要较高额度时，可申请临时调高信用额度。
可用额度
可用额度是指您所持的信用卡尚未使用的信用额度。
计算方式如下：
信用额度
（减）未还清的已入账金额
（减）已使用未入账的累积金额________________________________________（等于）可用额度
例如：您的信用额度为2万元，未还清的已入账金额为1万元，已使用未入账的金额为4千元，则此时您的可用额度为6千元。
说明：可用额度会随着每一次的消费而减少，随您每一期的还款而相应恢复。
注：未还清的已入账金额是指已出账单，但您尚未归还的刷卡交易金额；
已使用未入账的累积金额是指已发生但尚未出账单的刷卡交易金额。
免息还款期
对非现金交易（预借现金或转账），从银行记账日起至到期还款日之间的日期为免息还款期。免息还款期最短25天，最长56天。在此期间，您只要全额还清当期对账单上的本期应还金额（总欠款金额），便不用支付任何非现金交易由银行代垫给商店资金的利息（预借现金则不享受免息优惠）。
账单日
银行每月会定期对您的信用卡账户当期发生的各项交易，费用等进行汇总结算，并结计利息，计算您当期总欠款金额和最小还款额，并为您邮寄对账单。此日期即为您信用卡的账单日。
到期还款日
到期还款日是发卡行要求持卡人归还应付款项的最后日期，为发卡行月结单打印日期起的第25天（含）。例如，账单日为每月10日，2007年5月10日对账单的到期还款日为6月4日。
最低还款额
最低还款额是指持卡人在到期还款日（含）前偿还全部应付款项有困难的，可按发卡行规定的最低还款额进行还款，但不能享受免息还款期待遇，最低还款额为消费金额的10%加其他各类应付款项。最低还款额列示在当期账单上。
最低还款额的计算公式如下：
最低还款额=10%消费余额+10% 取现余额+利息余额+其他应付费用余额+上期最低还款额未还部分 循环信用及循环信用利率
循环信用:
循环信用是一种按日计息的小额、无担保贷款。您可以按照自己的财务状况，每月在信用卡当期账单的到期还款日前，自行决定还款金额的多少。当您偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金额时，剩余的延后还款的金额就是循环信用余额。
循环信用是一种十分便捷的贷款工具，不仅让您享有刷卡的便捷，更是您轻松理财的好选择。您如果选择使用了循环信用，那么在当期就不能享受免息还款期的优惠。
循环信用利率:
循环信用利率是由中国人民银行统一规定，日利率万分之五，按月计收复利。循环信用的利息计算：
上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息万分之五为计息利率。循环信用的利息将在下期的账单中列示。举例说明：
● 张先生的账单日为每月10日
● 4月10日银行为张先生打印的本期账单包括了他从3月11日至4月10日之间的所有交易账务；● 本月账单周期张先生仅有一笔消费——3月30日，消费金额为人民币1000元；● 张先生的本期账单列印“本期应还金额”为人民币1000元，“最低还款额”为100元；● 不同的还款情况下，张先生的循环利息分别为：
(1)若张先生于5月5日前，全额还款1000元，则在5月10日的对账单中循环利息= 0元
(2)若张先生于5月5日前，只偿还最低还款额100元，该100元是在5月1日偿还的，则5月10日的对账单的循环利息=20.50元 具体计算如下：
1000元 X 0.05% X 32 天（3月30日--4月30日）+(1000元-100元)X 0.05% X 10 天（5月1日--5月10日）
---------------------循环利息 = 20.50元
滞纳金
如果您在到期还款日实际还款额低于最低还款额，最低还款额未还部分要支付滞纳金。滞纳金的比例由中国人民银行统一规定，为最低还款额未还部分的5%。人民币账户最低收取人民币10元，美元账户最低收取1美元(指定卡种除外)。超限费
如果超过信用额度用卡，根据中国人民银行规定，需按超额部分的5%缴纳超限费，最低人民币5元或1美元。
人民币金卡/按揭卡：主卡175元人民币，附属卡12
5年费：个人元人民币 每卡 卡
人民币普卡：主卡100元，附属卡80元 年费：商务
金卡160元, 普卡80元
卡
卡片/密码
信封快递20元 费 卡片更换工本费 挂失手续费
20元 50元
每卡每卡 每卡 年利 每笔
透支利息 18%（日利率万分之五）发展滞纳金 信用卡
超限费
取现手续费 溢缴卡款转出手续费 补制对账单 卡类转换 调阅签购单 跨境查询手续费
最低还款额未还部分的5％，最低15元
超过信用额度部分的5%，最低10元人民币，最高300每元人民币 笔 境内：提现金额的2.5％，最低25元； 境外：40元每人民币/笔笔 转出金额的5‰，最低5元
每笔
免费提供本期、上期对账单，索取上述两期以上的对
每账单副本2元/份；邮寄费用：平信、挂号信免费，份
快递20元人民币
以新卡卡类标准收取年费，旧卡已收取的年费不予退每还 卡 25元人民币（复印件）； 邮寄费用：平信、挂号信免费，快递20元人民币银联跨境查询：2元人民币
每份每卡
年费：个人金卡：主卡30美元，附属卡18美元 发展卡 普卡：主卡15美元，附属卡12美元 国际
卡片/密码卡
信封快递2美元 手续费
卡片更换工本费
2美元
每卡每卡 年利 每次 每次 每笔 每笔
境外补发
紧急替代VISA卡：175美元 卡手续费 挂失手续费
6美元；国外紧急挂失，按国际标准收费
透支利息 18%（日利率万分之五）滞纳金 超限费 取现手续费 溢缴卡款转出手续费 补制对账单 卡类转换 国外交易授权加收结汇 调阅签购单 跨境查询手续费
最低还款额未还部分的5%，最低1美元
超过信用额度部分的5%，最低1美元，最高35美元 提现金额的3%，最低3美元
转出金额的5‰，最低1美元
免费提供本期、上期对账单，索取上述两期以上的对
每账单副本1美元/份；邮寄费用：平信、挂号信免费，份
快递2美元
以新卡卡类标准收取年费，旧卡已收取的年费不予退每还 卡 交易金额的1%结付
每笔
6美元（复印件）； 邮寄费用：平邮、挂号信免费，每快递2美元份 VISA境外查询：0.5美元
在中国, 先秦时期就出现了赊销。在欧洲的集市交易中, 中世纪就出现了赊购。这种早期的赊销或赊购, 发生在商家与消费者之间, 是一种消费信用。随着商品经济的发展, 以及企业和银行的产生和发展, 出现了商业信用和银行信用。在现代市场经济中, 商业信用和银行信用是两种最主要的信用形式。
上市公司的信用行为包括商业信用的供给、商业信用的需求, 以及银行信用的需求等。商业信用的供给是指赊销商品, 延期收款或者预付购货款, 在资产负债表中表现为“应收账款”、“应收票据”和“预付账款”;商业信用的需求是指赊购商品, 延期付款或者预收销货款, 在资产负债表中表现为“应付账款”、“应付票据”和“预收账款”;银行信用需求是指从银行取得的借款, 在资产负债表中表现为“短期借款”和“长期借款”。
在世界各国企业的资产负债表中, 应收款项、应付款项和银行借款都占据着十分重要的地位。商业信用和银行信用的供求, 不仅影响企业的经营活动、投融资活动, 以及企业之间的经济关系, 而且与宏观经济运行密切相关。本文试图利用我国上市公司的数据, 对信用行为的演进过程和基本特征进行探讨。
二、研究设计
(一) 上市公司信用行为的计量
商业信用的供给用“ (应收账款+应收票据+预付账款) /资产总额”计量, 商业信用的需求分别用“ (应付账款+应付票据+预收账款) /资产总额”和“ (应付账款+应付票据+预收账款) /负债总额”计量。把银行信用需求分为短期银行信用需求和长期银行信用需求, 分别用“短期借款/负债总额”和“长期借款/负债总额”计量。见表1。
(二) 样本选择和数据来源
利用锐思 (RESSET) 数据库, 进行样本公司的筛选和原始数据搜集。初选样本公司同时满足以下条件:①“所属地区”选择“全部”, 即包括大陆所有上市公司;②“交易所标识”选择“全部”, 即包括在上海证券交易所和深圳证券交易所上市的公司;③“股票类型”选择“A股”, 即不包括B股;④“当前状态”选择“正常上市”, 即不包括“ST、∗ST、暂停上市、退市、三板市场”;⑤“上市标识”选择“A”, 即不包括“AB、ABH、AH、AHN、AN、B”;⑥“主板三板标识”选择“主板”, 即不包括“创业板、三板”;⑦“金融行业标识”选择“非金融行业”, 即不包括“金融行业”;⑧“所属行业”选择“证监会行业分类2012年版”中除金融业之外的其他所有行业, 共17个行业;⑨样本时限从1993年到2012年。
先从锐思 (RESSET) 数据库中导出“应收账款”、“应收票据”、“预付账款”、“资产总额”、“应付账款”、“应付票据”、“预收账款”、“负债总额”、“短期借款”、“长期借款”等数据, 然后用EXCEL计算得到“ (应收账款+应收票据+预付账款) /资产总额”、“ (应付账款+应付票据+预收账款) /资产总额”、“ (应付账款+应付票据+预收账款) /负债总额”、“短期借款/负债总额”、“长期借款/负债总额”等变量。最终得到16 525个有效样本观测值。
三、我国上市公司信用行为数据 (1993~2012)
1993~2012年每年全部样本公司的商业信用供给 (ARA) 、商业信用需求 (PAA和PAL) , 以及银行信用需求 (SBL和LBL) , 见表2。
四、中国上市公司信用行为的基本特征
(一) 商业信用供给 (ARA) 和商业信用需求 (PAA)
根据表2中商业信用供给 (ARA) 和商业信用需求 (PAA) 数据, 绘制图1之后不难发现:
1.1993~2003年, 每年商业信用供给 (ARA) 都大于商业信用需求 (PAA) ;2004~2012年, 每年商业信用供给 (ARA) 都小于商业信用需求 (PAA) 。
2.1993~1998年, 商业信用供给 (ARA) 和商业信用需求 (PAA) 同方向增减变化。其中, 1994年商业信用供给 (ARA) 和商业信用需求 (PAA) 都明显下降, 1997年商业信用供给 (ARA) 和商业信用需求 (PAA) 都明显上升, 1998年商业信用供给 (ARA) 和商业信用需求 (PAA) 都明显下降。
3.1999~2012年, 商业信用供给 (ARA) 趋于稳定, 而商业信用需求 (PAA) 呈逐步上升趋势。
(二) 商业信用需求 (PAL) 和银行信用需求 (SBL和LBL)
根据表2中商业信用需求 (PAL) 和银行信用需求 (SBL和LBL) 数据, 绘制图2之后不难发现:
1.1993~2004年, 每年商业信用需求 (PAL) 都小于短期银行信用需求 (SBL) ;2005~2012年, 每年商业信用需求 (PAL) 都大于短期银行信用需求 (SBL) 。
2.1993~1998年, 商业信用需求 (PAL) 和短期银行信用需求 (SBL) 同增同减。其中, 1993~1996年商业信用需求 (PAL) 逐年下降, 1997年商业信用需求 (PAL) 和短期银行信用需求 (SBL) 都显著增加。
3.1999~2012年, 商业信用需求 (PAL) 开始逐步上涨, 而短期银行信用需求 (SBL) 开始逐步下降。
4.长期银行信用需求 (LBL) 比较稳定, 除了1994年的12.93%、1997年的4.44%和2009年的12.76%之外, 其他年份都保持在10%左右。
(三) 宏观经济周期对公司信用行为的影响
将上述从数据分析和曲线走势中获得的发现与宏观经济周期联系起来, 可以加深对公司信用行为的认识。
1.1993~1996年, 高增长与高通胀并存, 宏观调控的重点是反通货膨胀。所以, 商业信用供求和银行信用需求都受到了抑制, 都表现为下降或趋稳。
2.1997年, 亚洲金融危机导致通货紧缩, 银行惜贷, 长期银行信用急剧减少。同时, 短期银行信用、商业信用供给和需求都急剧增加。1998年以后, 长期银行信用趋于正常, 但短期银行信用逐年下降, 商业信用需求逐年增加, 商业信用供给逐年下降。这一趋势一直持续到了2003年。
3.2003年下半年开始经济扩张, 但由于长期银行信用保持稳定, 短期银行信用呈下降趋势, 所以, 商业信用需求逐年增加, 并在2004年超过了商业信用供给, 在2005年超过了短期银行信用。商业信用需求是推动2003年以后经济扩张的重要力量。
可见, 长期银行信用、短期银行信用和商业信用都是企业可以选择的融资渠道。如果长期银行信用受到抑制, 企业可以选择短期银行信用;如果长期银行信用和短期银行信用都受到抑制, 企业可以选择商业信用, 商业信用可以作为银行信用的一种替代。商业信用对银行信用的替代会降低货币政策的调控力度, 国家在运用货币政策进行宏观调控时应考虑这种影响。
(四) 公司信用行为的行业差异
分行业样本公司1993~2012年平均的商业信用供给 (ARA) 、商业信用需求 (PAA和PAL) , 以及银行信用需求 (SBL和LBL) , 见表3。利用SPSS11.5对表3中的数据进行描述性统计分析, 得到表4。
从表3和表4中可以发现, 公司信用行为存在明显的行业差异, 主要表现在:①商业信用供给ARA的平均值为0.132 4, 标准误差为0.041 8。其中, 建筑业商业信用供给最大, 为0.246 0;住宿和餐饮业商业信用供给最小, 为0.075 8。②商业信用需求PAA和PAL的平均值分别为0.122 9和0.267 0, 标准误差分别为0.061 9和0.088 6。其中, 建筑业的PAA和PAL都最大, 分别为0.263 9和0.407 6;卫生和社会工作的PAA最小, 为0.016 1;水利、环境和公共设施管理业的PAL最小, 为0.148 4。③短期银行信用需求SBL和长期银行信用需求LBL的平均值分别为0.293 6和0.109 0, 标准误差分别为0.067 2和0.059 9。其中, 农、林、牧、渔业的SBL最大, 为0.400 5;电力、热力、燃气及水生产和供应业的LBL最大, 为0.271 4;卫生和社会工作的SBL和LBL都最小, SBL为0.106 6, LBL为0。
通过比较表3中的ARA和PAA, 还可以发现:①下列行业的ARA大于PAA, 是商业信用的净供给者:文化、体育和娱乐业;卫生和社会工作;水利、环境和公共设施管理业;信息传输、软件和信息技术服务业;交通运输、仓储和邮政业;住宿和餐饮业;采矿业;制造业;电力、热力、燃气及水生产和供应业;农、林、牧、渔业。②下列行业的PAA大于ARA, 是商业信用的净需求者:综合;居民服务、修理和其他服务业;科学研究和技术服务业;租赁和商务服务业;房地产业;批发和零售业;建筑业。
参考文献
[1] .陈乐一, 粟壬波.当前中国经济周期阶段研究.学习与探索, 2013;5
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记忆中每年农发行都会组织金融机构开展反假人民币、征信、反洗钱宣传等活动，耗费了大量的人力、物力，但效果却并不尽如人意。这种宣传往往以上街散发宣传单、依靠银行柜台宣传等形式开展，存在“时间短、讲解粗、内容分散”等问题。而且集中宣传面对人数众多，柜台宣传业务繁忙，相关人员难以深入细致解答群众问题，削弱了金融宣传效果。
而《信用拓宽致富路：农户征信知识画册》编撰充分展示了人民银行征信管理战线尤其是基层征信从业人员的聪明才智，他们凭借着多年基层工作的经验和对农民、农村的了解，将征信及金融知识巧妙地融入一个又一个农民朋友熟悉的生活、生产场景之中，并以漫画形式栩栩如生地表现出来。并对广大农户提出的诸如：什么是征信？信用、诚信与征信的区别和联系；什么是信用报告？信用报告的查询，信用报告的异议处理：信用记录出错了怎么办？等农户关心的征信问题进行解答。同时，对农信社信贷支持重点，办社宗旨，信贷政策，农信社支农的信贷品种如农户小额信用贷款、个人质押贷款、农户联保贷款、助学贷款等做了认真细致的宣传。
本画册图文并茂、通俗易懂、生动活泼，既诠释了传统信用文化的精髓，更概括了现代信用文化和农村金融知识的要义，是一本不可多得的征信及金融知识的普及读本。在此作为农发行办公室负责宣传工作的我来说，不得不为《信用拓宽致富路：农户征信知识画册》点个赞。
（文/聂本梅）一步一个脚印，实实在在走出普惠金融路
近年来，江苏江都农商行深入贯彻落实科学发展观，牢固树立服务实体的宗旨不动摇，不断加大有效信贷投入、拓宽服务领域、提升服务水平，一步一个脚印，实实在在走出普惠金融之路。截止到7月末，该行各项存款余额233.24亿元，比年初增加26.29亿元；各项贷款余额15926亿元，比年初增加13.18亿元。其中，涉农贷款余额为50.43亿元，比年初增加6.48亿元；小微贷款余额为106.72亿元，比年初增加14.80亿元。
致力便民惠农，金融服务“走上门”。启动“访客户、问需求、送服务”客户大走访活动，主动对全区7724户纳税企业开展全面、细致的调查，通过现场走访，排找各类金融需求，逐户拟订合作方案。至7月末，已走访纳税企业5316户，意向新增授信4.68亿元，通过对己走访客户的抽样调查，客户满意度达到了98%以上。对于今年归还未贷的157户金额在i00万元以上的客户，132户授信未用足的客户，该行客户经理逐户与他们对接，询问客户未贷原因，对暂时经营有困难但发展质态较好、发展前景较佳的小微企业，不抽贷压贷，积极投放，支持其脱离困境。同时，该行全面推进“整村授信”工作，通过对“整村授信”对象的个人信息、家庭信息、经营项目等信息进行评议、授信和公示，确定行政村“整村授信”的最终授信金额，有效满足农村市场各类经营主体的信贷、结算和电子银行等金融需求。至7月末，该行已在70个行政村开展了“整村授信”工作，纳入评议的农户已有35076户，已预授信29201户，已授信送达6768户，授信金额73971万元。
强化效能提升，金融快车“加满油”。在审批流程上，实施差异化授权，加大对管理能力强、资产质量高的支行的授权权限，进一步缩短贷款的审批时间。同时强化96008电话银行、江都农商行微信银行的宣传推广，不断拓宽小微客户的申贷渠道。在利率定价上，从以自我为中心、以短期盈利为核心的定价模式向以客户为中心、以长期合作为核心的定价模式转变。综合考虑小微企业成长性、盈利性、未来贡献程度等因素，科学合理确定贷款利率浮动幅度，对符合利率优惠的客户主动调低利率。在绩效引导上，根据信贷结构调整的总体要求及经营目标任务的完成情况，动态调整绩效工资兑现标准，引导客户经理大力积极营销小微客户。通过开展各类劳动竞赛，加大信贷投放的奖励力度，鼓励客户经理积极投放。在责任界定上，坚持尽职免责。信贷人员只要认真履行岗位职责，规范执行信贷管理制度和信贷业务规程，无违规、违纪行为，由于借款人、担保人产生不可控制的意外风险或出现其他难以预期的意外因素，并主动采取了力所能及的补救措施后形成的风险贷款，信贷人员免予追究责任。
满足客户需求，金融创新“大满贯”。强化产品创新，通过客户层面，定期收集金融需求信息，加大产品创新力度，今年已先后推出了养殖贷、科技贷、创业贷、项目经理人贷、承兑汇票票易票等系列产品，不断适应客户需要，满足客户需求。不断扩大基础授信在小微客户群体中的受众面，企业生产经营的正常资金需求均纳入基础授信管理，最大限度地惠及辖内符合条件的小微客户。按照客户自身的生产经营特点、规模、周期、还款来源和风险状况等因素，与客户协商确定贷款的期限、金额、发放时间以及分期归还贷款本息的频次和金额，减轻客户的还款压力。同时，积极与开发区政府协商，计划承办江都区应急周转资金委托贷款的发放工作，帮助符合条件的中小企业申报区应急周转资金委托贷款，降低企业的融资成本，减轻客户的还款压力。
提升服务能力，金融团队“专营化”。一是成立信贷大客户服务中心。组建了大客户营销与服务专营团队，按照服务区域化、行业专业化、培训常态化、评价标准化的要求打造大客户经理团队，提高服务客户的专业化水平。二是成立小微金融部。该行与上海乾康公司开展合作，引入德国IPC公司微贷技术，成立市场营销中心、运营中心、培训中心、风险控制中心，通过四中心联动加快信贷产品、业务流程、客户服务全体系的创新力度。三是今年该行已多次组织支行行长、机关中层赴兄弟农商行和其他商业银行进行学习交流，取长补短、开阔视野。近期又与上海大华公司合作，组织客户经理外出封闭式培训，提升业务技强，增强客户经理队伍的整体素质。
打造和谐家园，以人为本“爱心行”。江都农商行将品牌银行的打造与精神文明建设相结合，牢固树立“以人为本”的发展理念，拙劣打造群众满意、客户信赖、社会赞誉、员工团结的“爱心行”。一是在总行成立了职工之家和退休人员活动中心，设有乒乓球室、斯诺克球室、阅览室以及各种健身器材，全天对全行员工开放。同时，建立特困员工档案，近三年，共慰问退休人员、困难员工700余人次，发放慰问金和困难补助金共45万元；建立了长效学习机制，实行全员定期考试、新上岗、任职后续考试及会前随机考试制度，不断提高人员综合素质。二是持续关注社会公益活动，为营造文明、和谐社会作出了自己应有的贡献。截至到目前，该行不定期举办针对金融知识的宣讲等活动300多次；积极组织救灾捐款活动，走访困难家庭送温暖：与全国道德模范暨“扬州好人”李彬结对帮扶；与龙城社区、商贸城社区和丁沟乔河村开展结对帮扶活动：三是积极进行开发式扶贫和信贷扶贫，大力支持该地区发展特色经济，力求从根本上使当地人民脱贫致富。
（文/李佳发）
经过两个月的折腾，陆佳借记卡上重复交易的850元终于回到了账上。“要不是在泰国当地就发现了问题，还真不知道怎么把钱要回来。”陆佳说，她在泰国某商场购物时，想刷招行借记卡付账，可当她在POS机输入密码后，营业员表示信号中断，没有交易成功，无法打印交易凭条，于是她只好重新输入一次密码。“当时我就有些不放心，怕会被扣款两次，没想到还真被我碰上了。”
当天晚上，当陆佳想要从借记卡中取款时发现余额比预计的要少，再一上网查询交易明细，发现在下午同一时间竟然发生了两笔850元交易，“我马上给招商银行打电话说明情况，结果客服说因为是境外交易，要向银联申请退款，所以我又给银联打了电话，结果工作人员表示，要退款就要证明我下午只发生了一笔交易，需要向商户索要证明文件。”于是，陆佳又找到下午购物的商户，要求证明她只进行了一次850元交易，而非两次。
“整个退款过程相当麻烦，我不仅多次给商户、银联发送邮件询问进程，把相关的单据、证明传真给有关部门，而且还向泰国当地的消费者协会投诉，结果大概过了近两个月才拿回850元。”如此不愉快的刷卡经历，陆佳希望再也不要发生了。
使用信用卡小知识一：短信提醒有助了解账户信息
随着岁末疯狂促销的到来，消费开始进入旺季，很多人乐于在此时为自己和家人添置一些新品。而随着信用卡、借记卡的普及，越来越多人接受了刷卡买单的支付方式，但如果遇上陆佳那样重复交易的麻烦，可真不让人省心。
怎样才能弄清自己的交易是否真的成功了呢？或许及时账务短信提示可以帮忙。
交通银行信用卡中心近期升级了“用卡无忧”服务，在原服务基础上新增交易失败即时短信提醒。现在，交行太平洋信用卡持卡人不仅可以得到即时的消费、取现以及还款入账交易短信提醒，获赠48小时失卡保障等增值服务，还能第一时间得知交易失败的原因，从而避免类似问题的出现。
一般来说，交易失败的原因主要有：卡片状态不正常、账户状态不正常、到期卡、密码输入错误、有效期输入错误、可用额度不足、超过主卡授权资金范围、未输入密码、超出取款/转账金额限制等。对于交易失败却又不明就里的持卡人来说，很可能无法对症下药，而有了交易失败即时短信提醒，持卡人就能更加了解自己的信用卡账户信息，保证顺利刷卡了。
现在，为了防止信用卡套现，不少小型商户被叫停使用信用卡，消费者在这些商铺购物，只能使用借记卡买单，那么借记卡是否也有短信提醒服务呢？
据了解，大部分银行的普通借记卡都提供短信提醒服务，只是很多需要收费，想要开通这一功能就必须由持卡人通过柜面申请、网上申请等方式开通，比如平安银行借记卡就需要持卡人在开户行柜面开通短信提醒服务。
附表中我们列出了部分银行一般信用卡、借记卡普卡短信提醒服务的基本情况，由于卡种较多的关系，特殊卡片、金卡及更高级别卡种的情况还需要持卡人向银行方面进一步确认。此外，对于境外消费，虽然卡中心也会发送提示短信，但由于系统原因可能滞后，持卡人要有心理准备。
使用信用卡小知识二：留意失卡保障限制条件
有了短信提醒服务，持卡人要随时掌握账户信息就比较容易了，但若真的发生盗刷风险，又该如何是好呢？这时，我们想到了挂失前失卡保障。的确，这是一种较为有效的防止信用卡被盗刷后持卡人仍要对盗刷项目进行还款的保障，但并非所有的盗刷风险都能由银行方面承担。
据平安银行工作人员介绍，平安信用卡推出的“挂失前72小时失卡保障”能够有效保障持卡人的用卡权益。保障主要分为两项，一是针对刷卡消费的损失保障，当持卡人信用卡遗失、被窃或被抢时，只要是采用“仅凭签名”的消费方式，并未开通“消费凭密”功能，在挂失前72小时内发生的、因信用卡被盗用造成的刷卡消费损失，可申请由平安银行承担。二是如果持卡人遭遇歹徒劫持，在生命和健康受到严重威胁情况下被迫泄露取款密码，从而发生挂失前72小时内的ATM机或柜台取现损失，可凭公安机关报案回执，向平安银行申请取现损失补偿。信用卡失卡保障的额度以信用额度为上限，最高不超过5万元，而且以主卡持卡人开户之日算起，1年为一个周期，一个周期之内，包括附属卡持卡人只可获得一次赔付保障。而其他银行信用卡获得失卡保障的条件与上述内容比较相似，同样以非密码交易为前提提供一定额度内的经济补偿。
在平安网站上看到，卡中心对不享受失卡保障的情况做了明确说明，比如，持卡人将信用卡转让、出租给第三人使用；背面未签名导致卡片被第三人冒用；账户最近三期账单有还款延滞或挂失前六个月无消费、预借现金交易，以及持卡人未在第一时间挂失的，未按规定缴纳挂失费用等情况。而交行、光大、招行、广发等信用卡中心都有类似的规定。
对于没有挂失前失卡保障的信用卡来说，持卡人可以转嫁的盗刷风险自然要从挂失时刻算起。因此，只有实时监控卡片账户才能在第一时间发现风险，这样一来，上文所说的短信提醒功能也就显得非常重要了，持卡人可别因为小额的服务费而轻易放弃。
使用信用卡小知识三：用卡安全五大攻略
●尽量设置密码交易，并防止密码外泄。特别注意的是，当使用座机拨打银行电话，并输入卡号、密码，应在挂机后任意拨打几个号码，避免后来者通过“重拨”键调出你所输入的卡号和密码。
●卡不离身，特别在餐厅就餐时，当服务员提出需在服务台结账时，应持卡片自行前往，避免卡片被复制或盗刷。
●交易后尽量保留凭证一段时间，信用卡交易应至少持有凭证至账单日，借记卡交易应至少保留凭证至查询明细确认后。
●短信提醒功能很重要，对可自设额度的卡片应尽量降低门槛，如设定1元以上交易需短信提醒。
●一旦对账目产生疑问，应第一时间与银行取得联系，并积极配合工作人员的调查。
使用信用卡小知识四：信用卡使用之安全攻略
提到安全，一般人的印象中是信用卡的“密码泄露”、“非法盗用卡号”等问题，实际上，从申办、使用、甚至换取积分过程中都可能存在一系列安全注意事项。
信用卡，给人们的生活带来了方便，它的安全也一直是众人关注的热点。10月29日，在由口碑理财网、《卓越理财》杂志等主办的“主题信用卡与公共消费”论坛上，信用卡用户向银行界、理财领域、法律界等众多专家询问了信用卡使用中的安全问题。
提到安全，一般人的印象中是信用卡的“密码泄露”、“非法盗用卡号”等问题，实际上，从申办、使用、甚至换取积分过程中都可能存在一系列安全注意事项。
使用信用卡小知识五：申办卡时注意保护个人信息
现在办理信用卡非常方便，在超市、地铁口、办公楼门口都有“摆摊”办信用卡的人，这其中隐藏着安全漏洞：他真的代表办卡银行吗？个人信息会不会被挪作他用？
对此，广东发展银行北京分行银行卡部副总经理朱珍珍说：“你要办卡的时候，先检查
他的证件、确认他的身份。另外，在办卡的时候，留下的资料比如身份证复印件等，要有一个标注，比如”仅用于办理XX银行的信用卡“，还要有一个时间限期。这些材料你一定要保管好。万一不幸出现资料被盗被冒办卡，也不要害怕，一定要与银行立即联系，银行会协助你第一时间向公安机关报案。另外在银行会帮助你写否认办卡的声明，协助公安机关破案。被冒办卡的盗刷损失不会让你承担，银行也会尽快把你的不良信用记录取消掉。”
那么“冒用卡”的消费金额怎么处理？如果不还款，会影响个人信用记录吗？“在这段时间内，卡片的延滞会影响客户信用记录，还会有利息产生，为了保护客户的信用记录，我们建议客户先还款，避免信用受损，避免产生利息。如果经证实确实是被盗刷，盗刷损失是由银行承担的。如果客户觉得这个方式不接受，不想先还，也可以。在破案后，我们再帮你调整利费和人行征信。但这个是需要一个时间的，所以我们比较多建议先还款的方式。”
使用信用卡小知识六：使用中保护卡的信息
申请到信用卡中，在使用过程中，要留意保护信用卡面中的信息，比如卡号、密码、持卡人名字等。
“对卡片的信息保管，一个是卡号，还有你个人的有效期，还有密码、身份证等信息，一定要保管好。这跟自己的信用有紧密联系的。保管信用卡一定要像保管现金一样，以免发生信息被盗、经济损失的现象。”朱珍珍说，持卡人不要把自己的卡借给别人用，特别注意不要泄露自己的信息，这样才能保证卡片的安全性。
年轻一代非常喜欢网络交易，但是木马病毒、假网站等却让人防不胜防。尚诺集团信用卡理财专家何斌说：“关于安全问题，我觉得总的来说还是比较安全的。信用卡有两种，有一种是带密码的，密码有好也有坏，一旦你的密码丢失、被盗用，银行就会认为这是你的责任导致的，会追求是谁的责任，包括在网上消费也是一样的。”他结合自己的信用卡使用经验，提醒使用人在网上交易时要注意分辨正规网站，这样可以得到一定的保护。“当你的一笔交易出现问题的时候，你要去追查是谁的责任，这个人会承担相应的惩罚。如果有人盗用你的密码，可以打电话到银行，银行也会去调查。找到责任人后，就不需要用客户来承担，这就和签名消费是一样的道理。”另外，涉及到信用卡的帐单、小票，何斌提醒大家注意保留，“不要乱扔掉，一般保存三个月左右，养成一种好习惯”。
使用信用卡小知识七：积分换取安全吗?
刷信用卡赚积分是个很有技术含量的活儿，网上流传着各种信用卡的“积分攻略”。据北京数字100市场研究公司调查，有21%的人很喜欢刷卡赚积分，还有25%的人还觉得积分不错，可以用积分换促销礼品，有的可以换航空旅程。
银行也注意到这种需求，比如深发展银行面对客户的需求，推出了积分换现金、积分换绿树、积分抵房贷的服务。“我们在国内最早开发返现金的产品，是和沃尔玛合作的，客户刷卡可以返现金，这个现金可以在超市里消费。”在今年新推的靓绿卡中，客户还可以用积分换树苗，周末的时候带家里人去深发展在上海、北京设置的“靓绿园”里栽树。而针对房贷，很多人买了房子之后去按揭，深发展专门推出了按揭卡，用户消费的积分，可以抵按揭款。
使用信用卡小知识八：那么用户的积分够安全吗，银行方面有哪些保险措施？
这是那些信用卡积分爱好者们最关注的问题之一。
深圳发展银行信用卡中心执行副总裁蒋永军介绍说，银行在很多方面都会考虑客户的安全，包括积分兑换问题，“如果是直接兑现金，我们直接把现金存在客户的银行卡里，也不会有任何的安全问题。如果他是兑礼品的话，我们会跟客户核实，寄给客户申请信用卡时候的预留的地址，所以不会存在积分被盗的问题，我们发卡7年多，到现在还没有出现过这种
情况。我们通过网上银行以及其他的渠道也采用了短信确认等一系列的安全防控的手段。我个人认为，银行在这块做的还是很周到的。”
朱珍珍也介绍说，广发银行的积分的管理机制还是比较完善的，“积分与信用卡账户绑定，比如说，我自己也换积分，通过打我们的95508的客户热线去换积分，但是我们不是很简单的就能够接受你的申请，要核实你最基本的资料，确认了是你本人，才能够批准你的申请。”
当然，要做好安全保障，银行方面再次提醒用户不要把信用卡轻易借给别人，特别注意保护自己的信息。
使用信用卡小知识九：还款日期怎么记
有多张信用卡的朋友，一般都很头疼还款日期。由于每一家信用卡的还款日都不一样，比如中行卡每月7号还，工行的卡每月25号还，华夏的卡27号还„„那么多日期很难记住。有的人根据每月银行寄来的账单，及时还款。万一信没有寄到怎么办？这时候，靠人不如靠己，好记性不如赖笔头，有人就会把所有日期都记录到一张表格里。一劳永逸的办法则是少办卡，普通人办两到三张信用卡就好，不然管理起来很麻烦。
使用信用卡小知识十：被你忽略的功能
大多数人经常忽略信用卡的支出管理、分析的功能。每到还款的时候，银行就会寄来帐单，列的明细非常清楚，指出你在哪里消费了什么。如果细细分析，你能从中找出不合理的支出，进而规划开支。对于经常出差的人来说，这可是个大功能。你可以申请两张卡，出差的时候用一张卡，个人消费用一张卡，这样账目清晰明了，能节约不少时间呢。
持卡人持有的信用卡或其他类型的银行卡有境外使用功能(即支持外币的卡)，在境外消费(主要是透支消费)，持卡人回国后可以用人民币偿还欠款。
人民币换外币，就叫“购汇”。购汇同时也是还款，所以叫购汇还款。
自动购汇还款
自动购汇还款：
对于你外币账户产生的消费账款，你只需在到期还款日前，将足够金额的人民币(人民币欠款＋外币欠款)存入您的中信信用卡账户，每次存入的人民币将自动优先用于偿还本期对账单应缴外币欠款，超出部分用于偿还人民币账户欠款。如此时你已开通人民币自动还款，在到期还款日，我们将你外币账户欠款自动折算成人民币和人民币账户欠款一起，从你中信理财宝卡或活期存折的人民币账户自动转账还款。
持卡人持有的信用卡或其他类型的银行卡有境外使用功能(即支持外币的卡)，在境外消费(主要是透支消费)，持卡人回国后可以用人民币偿还欠款。
人民币换外币，就叫“购汇”。购汇同时也是还款，所以叫购汇还款。
不良还款记录
没有按合同约定的时间还款就形成不良还款记录。
目前我国个人信用体系建设还处在刚刚起步的阶段。违约记录只是通过人民银行的个人征信系统进行统计的。各家银行每月会将本月未还款或是延期还款客户的记录登记到这个系统内。登记什么样的客户记录，怎么登记，虽然人民银行有相关的规定，但是各家银行操作也并不一样(上海已经开始把公用事业费的缴纳记录纳入个人征信系统管理了)。比如说你是二十号还款。但是你二十号没有还。你是二十五号还的。在甲银行也许会不记录在案，但是乙银行也许就登记进去了。如果你是三十号还款。但是你下个月一号才还。那基本上是一定会被登记进去了。这就形成了不良还款记录。
免息还款期 信用卡对非现金交易，从银行记账日起至到期还款日之间的日期为免息还款期。免息还款期根据各行规定有所不同，最短为账单日到最后还款日，最长为账单日次日到下月最后还款日。如账单日为1日，最后还款日为20日，则最短为20日，最长为50日。
在此期间，您只要全额还清当期对账单上的本期应还金额，便不用支付任何非现金交易由银行代垫给商店资金的利息(预借现金则不享受免息优惠)。
拉卡啦还款
拉卡啦又名Lakala,是一种银联新型智能支付终端(可用于信用卡还款和公共事业缴费服务的一种工具)
北京和上海地区大约有5000家网点可以信用卡还款了。
在北京主要集中在各小区和写字楼下的超市，洗衣店，彩票店，烟酒店，柯达彩扩店，药店，我爱我家等。
在上海主要集中在快客、好德、光明、喜士多等便利店。
可以还的信用卡有：
1.以下两家银行信用卡在最后还款日还款就可以，2-3个工作日信用额度就会恢复：
招商银行信用卡、平安银行信用卡。
2.以下这几家银行的信用卡要提前2-3个工作日还款(还款时注意时间尽量提前，以免产生滞纳金)：
深圳发展银行、民生银行、中信银行、工商银行、农业银行、上海浦东发展银行、兴业银行、光大银行、华夏银行
3.使用拉卡拉还广东发展银行卡现在可以实时恢复额度了，刚还就到账，但是记账要在第二天。
还款方式：
用任何一家银行带有银联标志的借记卡(储蓄卡)向信用卡转帐，可跨行，目前没有任何费用。
另外注意的是不支持外币还款交易。
滞纳金
信用卡滞纳金指的是持卡人在信用卡到期还款日实际还款额低于最低还款额的情况下，最低还款额未还部分要支付滞纳金。同时，滞纳金的比例由中国人民银行统一规定，为最低还款额未还部分的5%。但由于各家银行政策的不同，所设的最低额度也不尽相同。
例如：持卡人小刘刷卡消费15000元，他的当期最低还款额为1500元，如果在到期还款日小刘只向银行还款500元，那么银行将对低于最低还款额的部分即：1500元-500元=1000元收取滞纳金，收取滞纳金的金额为：1000元*5%=50元。
信用卡垫还
信用卡垫还又称为信用卡代还款一般是指信用卡用户无法在当月无法还清全部款项，又想全额还款以获取免息或者积分。或者用户无力偿还款项，以每月支付垫还手续费等方式来延迟还款时间。
信用卡垫还的具体流程为：代还款者拿你的信用卡先去应还款的银行还款。还完款后等待十分钟左右，再在他的POS机上将刚还进的金额全部套现出来。信用卡持有人向代还款者支付手续费(代还款金额的1%-3%)，银行认定信用卡实用者已经全额还款并又全额消费。免息并寄出下期账单。
由于按照银行规定，信用卡不能延迟一天还款。否则算预期，收取滞纳金和利息。也不能只还利息，必须还最低还款额，否则也算逾期，并不断有银行人员电话催收。当信用卡使用者在短期内无法还最低还款额，或者能还最低还款额，但是不想支付高额利息的时候，一般就会选择信用卡垫还。
快钱还款
快钱还款是一种新兴的信用卡网上还款方式，可以足不出户的完成网上跨行还款。
快钱还款可以为以下银行信用卡还款：
中国工商银行 中国农业银行 中国建设银行 交通银行 招商银行 兴业银行 中国光大银行 浦发银行 广东发展银行 深圳发展银行平安银行 东亚银行 华夏银行 江苏银行
快钱还款可使用以下银行的银行卡为信用卡还款：
中国工商银行 中国农业银行 中国建设银行 交通银行 招商银行 中国民生银行 兴业银行 中国光大银行 浦发银行 广东发展银行 深圳发展银行平安银行 东亚银行 华夏银行 江苏银行 渤海银行 北京银行 南京银行 北京农村商业银行 中国银行 宁波银行 杭州银行 中信银行
注意事项：
完成银行卡网上银行完成付款后，各银行如下，节假日顺延。为避免超过还款期限，建议您提前5天进行还款；
快钱还
款信用卡到账时间
费用：推广期免手续费
特别提示：对于以下还款银行：广发银行、建设银行、农业银行、深圳发展银行、光大银行，若持卡人名称为非中文，快钱不保证一定能还款成功。
易办事还款
深圳银联易办事支持深银联17家银行任一借记卡完成对招商银行、深发展行、农业银行、中信银行、工商银行信用卡的转帐还款，一般于还款后第二个工作日入账，具体请向信用卡发卡行客服咨询。
易办事自助缴费终端刷卡操作：
刷卡→选择“4 金融保险”→选择“信用卡还款” →根据提示输入相关信息→输入银行卡密码→终端提示交易结果
收费：
暂无手续费 逾期还款
1-将信用卡转借他人使用本身已经是违约行为，他本人需要对由此产生的后果承担全部责任。如果您现在将这个情况说给CMB的客服，可能导致该卡停用。
2-信用卡存在帐单日和还款日(亦称作最后还款日)两个概念。前者是对一个帐单周期内的交易进行结算的日子，后者是一个归还期限。因为无法还原您和客服联络的情况，不排除您误解了客服人员的解释或者客服人员表述不清楚甚至不正确的情况。
金融市场业务知识竞赛范围
一、国家政策法规及监管要求 《中华人民共和国银行业监督管理法》 《中华人民共和国商业银行法》 《中华人民共和国中国人民银行法》 《中华人民共和国票据法》 《中华人民共和国刑法》
《全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》
《中华人民共和国国务院金融违法行为处罚办法》
《商业银行个人理财业务管理暂行办法》（中国银行业监督管理委员会令2005年第2号）
《关于发布〈商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法〉的通知》（银发[2006]121号）
《中国银监会关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》（银监发[2009]65号）
《中国银监会关于进一步规范银信合作有关事项的通知》（银监发[2009]111号）
《中国银监会关于规范信贷资产转让及信贷资产类理财业务有关事项的通知》（银监发[2009]113号）
《中国银监会关于规范银信理财合作业务有关事项的通知》（银监发[2010]72号）
《中国银监会关于进一步规范银信理财合作业务的通知》（银监发[2011]7号）《国家外汇管理局关于外汇指定银行对客户远期结售汇业务和人民币与外币掉期业务有关外汇管理问题的通知》（汇发[2006]52号）
《国家外汇管理局关于人民币对外汇期权交易有关问题的通知》（汇发[2011]8号）
《商业银行柜台记账式国债交易管理办法》（中国人民银行令2002年第2号）
《中国银行业监督管理委员会关于修改〈金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法〉的决定》（中国银行业监督管理委员会令2011年第1号）
《国家外汇管理局关于外汇指定银行对客人民币外汇货币掉期业务有关外汇管理问题的通知》（汇发[2011]3号）
《银行间债券市场非金融企业债务融资工具募集说明书指引》（NAFMII指引0001）
《银行间债券市场非金融企业债务融资工具尽职调查指引》（NAFMII指引0002）
《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》（NAFMII指引0003）
《银行间债券市场非金融企业中期票据业务指引》（NAFMII指引0004）
《银行间债券市场非金融企业债务融资工具主承销商后续管理工作指引》（NAFMII指引0006）
《银行间债券市场非金融企业债务融资工具突发事件应急管理工作指引》（NAFMII指引0007）
《银行间债券市场非金融企业债务融资工具发行注册规则》（NAFMII规则0001）
《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》（NAFMII规则0002）
《银行间债券市场非金融企业债务融资工具中介服务规则》（NAFMII规则0003）
《银行间债券市场中小非金融企业集合票据业务指引》 《人民银行关于印发〈公开市场业务暨一级交易商管理暂行规定〉的通知》（银发[1997]111号）
全国银行间同业拆借中心《关于发布〈同业拆借交易操作规则〉的通知》（中汇交发[2008]85号）
《关于发布〈中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心本币市场信息披露管理办法〉的公告》（中汇交公告[2008]61号）
《中国人民银行关于施行〈中华人民共和国票据法〉有关问题的通知》
《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》 《中国人民银行关于印发〈支付结算办法〉的通知》
《中国人民银行关于印发〈支付结算业务代理办法〉和〈银行汇票业务准入、退出管理规定〉的通知》
《中国人民银行关于印发〈商业汇票承兑、贴现、与再贴现管理暂行办法〉的通知》
二、行内规章制度
《关于印发〈中国农业银行代客境外理财业务管理暂行办法〉和〈中国农业银行代客境外理财业务操作规程（试行）〉的通知》（农银发[2007]105号）
《关于印发〈中国农业银行理财业务管理办法〉的通知》（农银发[2009]334号）
《关于印发〈中国农业银行理财业务会计核算办法〉的通知》（农银规章[2010]26号）《关于印发〈中国农业银行理财业务风险分类管理办法（试行）〉的通知》（农银规章[2009]12号）
《关于印发〈中国农业银行理财业务应急处置预案（试行）〉的通知》（农银办发[2009]142号）
《关于印发〈中国农业银行远期结售汇及人民币与外币掉期业务管理办法〉和〈中国农业银行远期结售汇及人民币与外币掉期业务操作规程〉的通知》（农银发[2005]285号）
《关于印发<中国农业银行法人客户外汇买卖业务操作规程>的通知》（农银规章[2011]40号）
《关于印发中国农业银行柜台记账式国债交易及二级托管业务管理办法、风险控制办法和操作规程式的通知》（农银发[2002]84号）
《关于印发〈中国农业银行代理黄金交易业务管理暂行办法〉、〈中国农业银行代理黄金交易暂行规则〉的通知》（农银发[2002]137号）
《关于印发〈中国农业银行“传世之宝”实物黄金买卖业务管理办法〉和〈中国农业银行“传世之宝”实物黄金买卖业务操作规程〉的通知》（农银办发[2009]336号）
《关于印发〈中国农业银行境外贵金属远期客户业务管理办法（试行）〉及〈中国农业银行境外贵金属远期客户业务操作规程（试行）〉的通知》（农银规章[2010]47号）
《关于印发〈中国农业银行法人客户衍生产品交易业务管理办法〉和〈中国农业银行法人客户衍生产品交易业务（非制式）操作规程〉的通知》（农银规章[2010]86号）
《关于印发〈中国农业银行短期融资券承销业务管理办法（试行）〉的通知》（农银办发[2008]1263号）
《关于印发〈中国农业银行债券投资管理办法〉的通知》（农银规章[2010]72号）
《关于印发〈中国农业银行SHIBOR报价管理办法〉的通知》（农银规章[2009]15号）
《关于印发〈中国农业银行资金交易和投资业务管理基本规则（试行）〉的通知》（农银发[2008]353号）
《关于印发〈中国农业银行商业汇票转贴现业务管理办法〉的通知》（农银规章[2010]134号）
《关于对大型优质客户票据融资业务实行总分行联动的指导意见》（农银办发[2008]962号）
《关于印发〈中国农业银行法人客户授信管理办法〉的通知》（农银发[2007]222号）
《关于印发〈中国农业银行境内金融同业客户授信管理办法〉的通知》（农银规章[2010]182号）
《关于印发〈中国农业银行非信贷资产风险分类管理办法（试行）〉的通知》（农银发[2005]1号）
《关于印发〈中国农业银行信贷管理基本制度〉的通知》（农银发[2007]339号）
《关于按照权责发生制核算票据贴现、票据买入返售和票据回购业务的通知》（农银办发[2008]1212号）
注：
1、金融市场业务知识竞赛内容范围包括但不限于上述国家政策法规及行内规章制度。
2、竞赛前如有关于金融市场业务的最新政策法规及规章制度，将列入竞赛范围。
3、上述“国家政策法规及监管要求”的主要出处如下：
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附件2：
信用卡业务知识竞赛范围
一、发卡业务管理
《中国农业银行金穗信用卡（贷记卡）章程》（农银发[2004]54号)《中国农业银行金穗信用卡（贷记卡）业务管理办法（试行）》（农银发[2004]54号)《中国农业银行贷记卡个人客户征信信息管理规定》（农银办发[2008]1196号）
《中国农业银行金穗贷记卡发卡业务操作规程》（农银规章[2010]192号)《中国农业银行金穗贷记卡发卡业务操作手册》（农银卡中心[2011]2号）
《中国农业银行金穗贷记卡分期付款业务管理规定》（农银规章[2010]57号）
《中国农业银行金穗准贷记卡章程》（农银发[2008]432号）《中国农业银行惠农信用卡管理规定（试行）》(农银办发[2009]9号)《中国农业银行金穗准贷记卡业务管理办法》(农银办发[2009]680号)《中国农业银行金穗准贷记卡发卡业务操作规程》
二、收单业务管理
《中国农业银行国际卡收单业务管理办法》（农银发[2007]33号)《中国农业银行人民币卡商户收单业务管理办法》（农银办发[2007]708号)《中国农业银行信用卡增值服务商户收单业务管理规定》（农银办发[2009]793号)《中国农业银行银行卡商户收单业务外包管理办法》（农银办发[2009]794号)《中国农业银行国际卡收单业务操作规程(试行)》（农银办发[2009]636号)《中国农业银行国际卡收单动态货币转换(DCC)业务操作规程(试行)》（农银办发[2009]871号)《中国农业银行POS设备管理办法(试行)》（农银规章[2011]41号)《中国农业银行POS收单交易操作规程》（农银规章[2011]43号)
三、业务风险管理
应收账款规模的不断扩大引起了社会的广泛关注。2013年3月5日, 根据中国服务贸易协会和商务部研究院发布的《中国商业保理行业研究报告2012》的报告, 估计全国企业应收账款规模在20万亿元以上, 应收账款规模持续上升风险加大。此外, 商务部研究院对非金融类上市公司的财务状况监测结果表明, 2012年我国上市公司财务风险已经为近十年来最大。企业应收账款受到宏观经济环境、行业特色、营销模式以及信用政策等多重因素的影响会对企业的财务安全产生威胁, 但是在企业进行应收账款管理的过程中, 能为财务部门所掌控的是企业的信用政策。企业应收账款风险的加大, 很大程度上反映出企业信用政策的管理方面出现了问题。
很多学者已经从企业管理的角度对信用政策管理进行了研究。例如运用企业生命周期理论, 分析出企业推出赊销信用政策的时间不同会带来不同的收益, 应该寻找最优的推出时间;并且企业在制定信用政策时必须遵循成本效益原则, 对管理成本、坏账成本、机会成本、现金折扣成本进行分析和权衡。随着经济环境的不断变化, 知识扩散的范围在不断重叠, 学者们已经不仅仅局限于从会计这一单独的知识体系中去寻找最优的解决办法, 而是引入了跨学科的研究模型与方法, 例如运用博弈论、fisher判别分析等方法来探讨企业信用政策制定过程中应当考虑的因素及其相互关系, 并提出了基本的信用政策模型以及如何制定企业信用政策的最佳决策。但是信用政策的制定并不是一劳永逸的, 在企业的实施过程中还会出现各种问题, 只有找到出现问题的原因才能让信用政策发挥最大效用。进入信息大爆炸时代后, 会计信息技术也得到了长足的发展, 会计的功能得到拓展, 能够分散地对原始会计数据进行集中、动态处理。但是随之而来的是冗杂的会计信息, 这给企业的财务管理提出了新的挑战。企业要实现长久的财务战略目标, 需要引入知识管理技术, 为组织创造价值。会计知识流动是会计知识需求者出于完成财务组织的战略目标、工作效率提高以及自身会计水平提高的需要, 通过各种途径主动或被动地从会计知识提供者处获取知识, 并对知识进行运用和创新的过程。无论是个人与组织、组织与组织还是个人的会计知识流动都存在着路径依赖性, 并且这种依赖路径在较长的时期内很难发生改变。
施工企业的应收账款具有账龄长、规模大的特点, 且资金安全存在着极大的风险。随着国家对房地产市场宏观调控力度的加大, 施工企业的应收账款回收难度加大, 对于应收账款的风险进行有效管理迫在眉睫, 这就对企业信用政策的管理水平提出了更高要求。目前对于施工企业应收账款管理方面的研究大多集中在强化意识风险、完善合同管理、健全约束机制和加强内部控制等方面, 很少有文献从知识管理的角度去考虑。鉴于此, 本文针对A施工企业信用政策管理现状及存在的问题, 引入知识流动理论, 建立了基于知识流动的企业信用政策动态管理框架, 通过该框架可指导实现A企业对信用政策的动态管理, 发现财务组织中信用政策动态管理的关键知识环节, 为施工企业的应收账款管理提供新的思路。
二、A施工企业信用政策管理现状与问题分析
A公司是中国最大的建筑房地产综合企业集团、中国最大的房屋建筑承包商, 长期位居中国国际工程承包业务首位, 是发展中国家和地区最大的跨国建筑公司以及全球最大的住宅工程建造商。公司主营业务包括房屋建筑工程、基础设施建设与投资、房地产开发与投资以及设计勘察四大板块, 其主营业务收入不断增加, 在2012年已经达到了570 413 380 000元。从2010年到2012年, A公司的应收账款总额分别为48 104 136 000元、67 485 396 000元、81 164 495 000元, 同比增长分别为22.3%、37.2%和20.3%。如此高额的逾期应收账款, 大部分已形成实际的呆账、坏账, 却长期得不到处理, 已经严重影响了企业的经济效益, 成为我国经济运行中的一大顽症。
A公司应收账款问题如此严重, 主要是由于受到政府对房地产行业持续调控的复杂外部环境及其松懈的内部财务管理的影响。为了防范应收账款风险, 公司提出了将应收账款的总规模必须控制在1 500亿元, 账龄以1年为主, 计提比例为5%, 同时建立了应收账款改为应收票据、应收账款抵押与让售、进行信用保险等风险控制措施。但是, 由于公司目标客户主要是政府、央企、大型国企等机构, 应收账款不但受到客户单位现金流的影响, 还要很大程度上受到国家宏观政策对客户单位业务的影响, 而目前A公司仅仅从财务管理的角度, 忽略了其他因素对应收账款的影响, 因此制定出的信用政策的措施和方法很难防范应收账款风险。要解决应收账款居高不下的问题, 企业除了要加强财务管理水平外, 还必须随时关注客户单位的业务信息, 对信用政策实行动态管理, 才能有效地防止应收账款风险。
三、基于会计知识流动的信用政策动态管理框架
(一) 会计知识流动的影响因素
会计知识流动是一个会计知识从不断获取、生成、转移到利用的动态过程。由于企业会计准则及其指南提供了基础的会计知识, 是会计人员都必须掌握的, 因此企业中的会计知识流动更多指的是不能从企业会计准则及其指南等公共途径获取的隐性知识, 会计知识流动效率从这个程度来说是隐性会计知识的流动效率。而从会计知识流动的内容看, 会计知识流动涉及到5个方面, 包括了财务组织、会计知识提供者、会计知识需求者、流动的媒介以及知识本身。这五个方面对于会计知识流动的效率、效果都有重要的影响作用, 如图1所示。
会计知识流动是在财务组织中发生的, 它为会计知识流动提供了一个宏观的环境。财务组织中的一切活动是以完成企业财务战略为目标的, 因此财务组织对于某项会计知识的迫切需要会直接影响到会计知识主体的行动, 会计知识需求者会采取各种方法来获取会计知识, 甚至以财务组织的名义;而会计知识提供者也会更高效地提供自己所掌握的知识来为财务组织服务。另一方面, 财务组织对于知识管理的重视也会影响到会计知识流动的效果, 如果财务组织建立了良好、互补的知识体系, 那么会计知识在流动过程中的阻力将大幅减少, 知识管理的有效性将得到显著提高。
会计知识的提供者是会计知识的主要来源, 会计知识主体传递会计知识的能力、意愿等都对会计知识流动的效率产生影响。会计知识需求者是会计知识运用和更新的主体, 他们接受新的会计知识的意愿, 吸收、运用会计知识的能力都影响到知识流动的效率。
随着信息技术的不断发展, 会计知识流动的媒介已经进入了云计算时代, 它让会计业务处理具有了实时性的特点。但由于会计云服务是由云会计供应商提供的, 具有普遍性, 而一些具体功能模块必须根据企业特点量身定做, 这些功能模块的良好运行关系到财务组织的实时管理以及会计知识的有效流动。另一方面, 虽然云计算的出现可以使得知识的传播速度加快, 但是财务组织中知识流动环节的多少也直接关系到流动效率的好坏。
会计知识本身对会计知识的流动效率也有重要影响。一般的会计知识很容易被知识需求者掌握, 也容易流动, 而有着企业特色或者属于企业核心的会计知识, 知识提供者的提供意愿往往并不强烈。此外, 知识需求者对组织的忠诚度也是影响因素之一。除了知识的性质影响到会计知识流动的效率, 知识本身的难度也构成影响因素。当会计知识的难度超过了知识需求者的能力时, 它的流动效率将大大降低, 不易被人们所掌握。
(二) 基于会计知识流动的信用政策动态管理框架
在前文阐述会计知识流动影响因素的基础上, 本文将会计知识流动理论引入企业的信用政策动态管理过程中。基于会计知识流动的信用政策动态管理始于业务部门的实际业务, 通过财务组织的结算流程、核算流程和内审流程等流动路径, 经过企业内部各种会计知识的使用、传递及其与业务知识的融合和更新的过程, 最后得到合适的、恰当的信用政策, 从而实现对企业信用政策的动态管理, 如下页图2所示。
由图2可知, 企业在进行信用政策动态管理时, 需要充分利用企业所掌握的资源, 例如领域专家的意见、互联网的信息和根据企业自身业务的不断发展而积累的历史数据、会计人员的会计经验以及国家颁布实施的《企业会计准则》等相关规定。根据这些可利用资源按一定的分类与规则, 可以提取出有关业务、信用、结算、核算、内审、管理甚至是决策方面的知识, 这些知识会形成企业的知识库, 它是企业对信用政策进行有效管理的基石。
当企业具体业务发生时, 业务部门会将业务信息传递至财务组织, 财务组织会根据企业当前的信用知识及其结算知识、核算知识和内审知识, 实施结算、核算以及内审等流程的业务处理, 并且将应收账款的规模和账龄分析报告流动 (传递) 给财务总监, 财务总监分析该报告, 并结合业务知识和当前的信用知识, 形成一份信用政策执行情况及调整建议给企业的管理层, 管理层对其进行决策, 将批准通过的调整后的信用政策形成信用知识、管理知识和决策知识, 并更新知识库, 从而形成一个完整的基于会计知识流动的企业信用政策管理循环。
企业信用政策制定过程中的会计知识流动是一个动态的过程, 它的效率高低直接影响到信用政策的管理效果。因此我们在运用会计知识流动理论具体实施信用政策过程中必须注意提高会计知识流动的效率, 为制定恰当的信用政策服务。
四、A公司信用政策动态管理分析
下面引入图2所示的基于会计知识流动的信用政策动态管理框架对A公司信用政策制定进行分析, 寻找A公司进行信用政策动态管理的关键环节, 并提出调整建议。
以A公司2012年的业务为例, 2012年1月A公司业务部门承接了为客户甲公司建造科技大楼的业务, 预计工期为1年, 造价为1 200万元 (不考虑税收影响) , 在合同中约定A公司采用完工百分比法确认收入, 根据工程完工进度25%、50%、75%以及100%提前向甲公司提出付款需求, 付款比例分别为30%、30%、30%以及10%, 甲公司会按照工程进度向A公司支付款项并且在工程验收完工后甲公司按照工程造价的3%预留质保金。由于甲公司是A公司的新客户, A公司为了加快回收资金, 与甲公司约定了信用政策“2/10, 1/20, N/30”。A公司在工程完工进度为25%的时候, 于2012年3月1日向甲公司提出了付款需求, 要求甲公司支付工程款360万元, 甲公司在3月9日支付了该笔款项;A公司在工程完工进度为50%的时候, 于2012年6月1日向甲公司提出了付款需求, 要求甲公司支付工程款360万元, 甲公司在6月18日支付了该笔款项;A公司在工程完工进度为75%的时候, 于2012年9月1日向甲公司提出了付款需求, 要求甲公司支付工程款360万元, 甲公司在9月27日支付了该笔款项;A公司在工程完工进度为100%时, 于2012年12月1日向甲公司提出了付款需求, 要求甲公司支付工程款120万元, 甲公司一直没有支付这笔款项。A公司在2012年12月31日计提了应收账款的坏账比例为5%, 在2013年确认了这笔坏账。
(一) 现有的应收账款管理模式的缺陷
1 200万元的工程对于A公司来说是一个较小的业务, 财务部门对于甲公司的信用水平并没有进行详尽的调查, 只是在核实甲公司的资产规模后就承接了这项业务, 签订了合同。在施工过程中, 财务部门也没有对甲公司的付款异常进行关注, 仅仅在年末计提了5%的坏账准备。对于甲公司120万元的工程尾款成为坏账, A公司也没有采取必要的措施。由此可以看出A公司对信用政策的应用多属于“一刀切”的情况, 对于不同资质的客户企业没有做到恰当的区分。A公司的应收账款, 尤其是尾款的管理是非常薄弱的, 极易造成大量呆账、坏账。
(二) 会计知识流动在A公司信用政策制定中的应用
针对A公司现有信用政策制定的缺陷, 基于图2所示的企业信用政策动态管理框架, 采用知识流动理论对甲公司的业务进行分析, 找出A公司进行信用政策动态管理的关键环节。A公司信用政策制定过程中的会计知识流动如图3所示。
A公司的财务组织包括结算部门、核算部门和内审部门, 当业务发生时, 结算部门根据知识库的结算知识、信用知识和公司的现金实际收入情况, 发现付款时间不断延迟且存在违约情况;核算部门基于知识库中信用知识提供的信用政策标准完成核算工作, 发现该业务造成了120万元的坏账;而内审部门对当前知识库中信用知识包含的信用政策的适用性和应收账款管理情况进行评价, 认为甲公司的信用调查并不完整, 信用政策并不适用。根据这三个流程的业务处理结果, 以及业务部门提供的甲公司的资产规模、业务信息以及施工项目经理提出的甲公司多次申请延迟付款的情况, 财务组织最终形成应收账款账龄和坏账规模分析报告。该报告指出甲公司的信用政策并不适用, 其信用等级需要调整, 信用资质需要重新调查。财务总监将根据该报告, 结合企业现有的信用知识、管理知识和决策知识, 分析得到信用政策的执行情况和调整建议, 并上报管理层;管理层对其进行审核, 将批准的调整后的信用政策形成信用知识, 然后更新知识库。
会计知识流动效率受到了财务组织、会计知识提供者、会计知识需求者、流动的媒介以及知识本身等五个要素的影响。在本案例中, 会计知识的提供者包括A公司内部的业务部门、财务部、甲公司的相关人员和行业专家。就业务部门而言, 虽然以业绩为评判标准但是也对坏账的发生有相应的处罚机制存在, 所以对于甲公司的资质情况大致可以做到公允;财务部也能就实际的收款情况进行汇总;而甲公司的相关人员为了工程的顺利展开, 愿意提供相应的材料, 但是也不能排除为了公司自身的利益而提供不实的材料以申请信用政策。
会计知识需求者是对应收账款进行动态管理的相关人员, 包括了会计人员、财务主管以及财务总监等。会计人员关注一切会引起应收账款及时收回的因素, 并关注甲公司的经营状况对于及时付款的影响, 财务主管根据会计人员的工作结论向财务总监提出管理建议, 而财务总监结合这些建议并咨询行业专家, 做出了管理决策。
A公司目前全面实现了会计信息化, 使用了统一的会计软件, 其知识流动媒介能及时、准确地传递知识。而从甲公司业务的会计知识本身来说, 是比较简单的, 对于A公司有着丰富经验的会计人员来说容易处理, 也容易被接受。
从上页图3可以看出, 采用知识流动理论分析甲公司业务的信用调查依赖于甲公司相关人员提供的材料, 也依赖于业务部门查找的其他信息, 这些都是信用政策制定或调整的基础, 是最基本的业务知识。在业务知识产生后, 财务部门人员利用核算知识、结算知识、内审知识和信用知识展开三个流程的运作并给出应收账款分析报告;财务总监将根据应收账款分析报告, 结合业务知识和信用知识、管理知识和决策知识, 通过知识融合, 得到了更新后的信用知识。这些在企业内部发生的知识流动, 由于财务战略目标的统一性能有效运作。
甲公司相关人员、A业务部门和施工项目经理等知识主体是重点, 因为他们所提供的信息是最原始的信息, 是整个会计知识流动的基础;而知识流动在财务组织的顺利流动是信用政策得到及时调整, 减少公司损失的关键。出于可控性的考虑, A公司需要重视业务部门的管理以及施工项目经理培训, 并且进一步提高财务组织的知识流动效率, 实现信用政策的动态管理, 避免更大的坏账损失。
五、结语
信用政策是财务部门对于应收账款最直接、最具影响力的管理手段。目前对于施工企业的应收账款管理研究大多还集中在制度的设计、合同的约定、内部控制或者采用更严格的信用评级方法等, 但是这些方法大多数还只是关注企业内部, 而对客户单位的业务信息较少涉及。本文在针对A公司信用政策管理现状的基础上, 引入知识流动理论, 基于企业信用政策动态管理框架来分析A公司和甲公司的业务, 指出应收账款需要注意的关键环节, 并做出调整信用政策的相关建议。通过业务知识、信用知识、结算知识、核算知识、内审知识等多种知识的融合, 实现了A公司信用政策的制定与不断完善, 为施工企业对信用政策进行动态管理提供了新的思路。Z
封面人物:
程平, 男, 财政部财政科学研究所博士后, 重庆理工大学会计学院副教授, 硕士生导师, 重庆理工大学会计学院MPAcc教育中心执行主任, 云会计研究所所长, 重庆理工大学“青年英才”, 国家自然科学基金委管理科学部通讯评议专家, 拥有工学、管理学、会计学等多学科教育背景及企业多年的产品开发、技术管理、投融资管理、运营管理经验, 在国内率先提出云会计概念并发表一系列云会计专题文章。主要研究领域包括云会计、会计信息质量、会计知识流动等。先后在中国管理科学、系统工程理论与实践、控制与决策、管理学报、财务与会计、商业会计等期刊上发表20多篇学术论文, 目前主持国家自然科学基金《云环境下考虑用户偏好的会计信息系统可信性动态评估模型研究》, 教育部人文社会科学基金《开放动态网络环境下高可信会计信息系统的行为特征及评价机理研究》等5项国家及省部级科研项目, 曾获重庆市科技进步三等奖1项。
参考文献
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目前，银行之间信用卡的销售已经趋于白热化。招商银行为了应对这种局势又出新招。据了解，强力推进信用卡业务转型已经成为了当下招行信用卡工作的重点。2008～2010年，招行希望从软硬件上整体升级，以达到4000万张的发卡量；而从2011年起，招行将扩大其用户的规模，计划每年完成2000万张的发卡量，至2013年年底，发卡量有望突破1亿张的大关，净利润预计达到20亿元左右，约占招行净利润总额的10％。
市场细分业务转型
日前，某外企工作的一位女士说。因为她信誉良好，已经通过了招商银行卡部的审核，把她的金卡升级为白金信用卡。据悉，成为白金信用卡用户以后，用户就可以享受免费出入高档场所，如高尔夫球场、机场贵宾厅、酒店等等。但是，白金卡的用户必须要缴纳3600元的年费让她倍感压力。这位女士无奈地说，为了消费更多的积分以达到招行免除年费的要求，现在她几乎变成了一个购物狂。
在用户享受这张让人欢喜又让人担忧的白金卡背后，发卡行招商银行同样也是抱持着这样一种复杂的心情。一方面，以2008年年末的数据统计，工商银行以3095万张的发卡量雄踞全国第一。而招商银行仅有2726万张的发卡量，坐拥亚军宝座。这其中不包括招行金葵花等普通借记卡在内大约有4900万张，另一方面，就是来自招商银行快速跑马圈地之后的客户维护压力。
据介绍，白金卡是招行于近两年面向社会高端消费群体推出的一款信用卡。这之前，招行信用卡只分为普卡和金卡，年费分别是100元和300元。3600元的白金卡年费不仅成为了招行的顶级信用卡，而且也成为了现在所有商业银行当中年费最高的信用卡。
统计显示，招行白金卡全球的发卡量已达到了20万张左右。如果仅仅以3600元的年费计算，仅此项年费的收入就可以达到7.2亿元。可见，高端客户的钱显然比普通客户容易赚。因此，招行在打造全球最佳零售银行的同时，其信用卡也同样选择了高端的路线。
然而，现在白金卡仍然属于市场推广的阶段，因为其成本太高。据相关人士介绍，白金卡用户今年能够享受的相关优惠服务包括，机场贵宾服务6次(一般团体协议每次100元左右)、1000元免费体检、租车3次每次租3天以上免一天租金(天租金约为300元以上)、1500万元意外险(1000元保费以上)，上述项目算在一起绝对应该在3600元年费以上。但考虑到招行本身的客户资源和数量，以上述服务项目成本的八折计算，也只需要2600元，另外还有信用卡维护等诸多成本，那么白金卡成本共计2800元，这与3600元的年费相比，招行每张卡至少还能赚到800元左右。
目前，招行白金卡用户大约为20万，以2／3活卡量计(一般银行活卡量为1／3，招行活卡量已经达到了2／3)，年费收益已经达到7800万。而2008年，招行信用卡的所有年费收入也只有0.92亿元。所以，挺进高端市场赚钱自然容易得多(大约占比84.8％)。
经了解。招行从去年开始，有意放缓了其信用卡的发卡量，而将主导思想更多地用在占取更大份额的细分市场和公司软硬件的升级。2005～2007年，招行信用卡累计发卡量分别为500万张、1000万张和2068万张，每年新增发卡增速均达到100％。截至2008年年底，招行信用卡累计发卡2726万张，当年新增仅658万张，比起2007年新增了1068万张，增速明显下降。
招行方面透露，“前几年，公司主要是信用卡业务快速拓展，现在主要转向了深度经营。白金卡已经成为了招行信用卡业务向纵深推进的切入口。”在其他银行还在信用卡这块沃土上跑马圈地的时候，招行方面就明确表示，今年要强力推进信用卡业务转型，这是银行信用卡达到一定规模后需要面对的问题。
银行和客户互动双赢
据悉，假日期间有些招行白金卡用户，特别是女性用户正在努力地刷卡消费，以达到招行10000分积分免年费的标准。因为每消费刷卡20元就可以得到1个积分，在年前3个月消费可获得5倍的积分。换句话说，就是每年必须消费20万才能够免年费，但前3个月只要消费4万元就能够完成积分。
为了获得这5倍的积分，五一假期时，女性用户们整天逛商场，给家人添置夏装、为家里换空调、给自己买个新款MP5等等。她们说，“现在的压力小多了。以后出差费用和家里消费，加到一起应该能够积到一万分。”也就是说，她们今年最多还要刷卡消费10多万元，就可以达到招商银行免年费的要求了。
白金卡用户想通过刷卡免除3600元年费的心愿，也正迎合了招行发卡部门的心愿。2008年，招行信用卡发卡量增加了658万张，但其年费却在大幅度减少。据统计，2008年，招商银行年费收入是人民币0.92亿元，比上一年减少了10.68％，但招行信用卡其他非利息收入却在增加。其中，信用卡POS消费手续费人民币9.46亿元，比上年同期增长44.43％。
同时，招行信用卡年费在非利息收入中的比重正在逐年减少。在2006～2008年，该值分别为8％，6.8％和4％。可见，招行信用卡的年费收入正在逐步转移到商户回佣手续费这一块蛋糕上来，而国外信用卡年费收入往往占总收入30％～50％的比重，显然在中国主要靠年费收入并不是很适用。
如果希望省掉年费的话，那用户们就必须成为购物狂。这是藏在信用卡年费后面的引申含义。白金卡用户今年如果想成功免掉年费，则需要刷去近15万元。一般来说，酒店和餐饮业的回佣约占在2.2％左右，零售业则在0.7％左右，平均值也就在1.5％以下。以此计算的话，用户今年刷卡消费15万元，招行则能够得到回佣手续费2250元。招行给白金卡客户提供的优惠享受成本约在3000元。
一个招行白金卡用户表示，“就是像她这样善于利用优惠服务的，也有些项目用不到，像租车服务就不容易用到。”那么，招行的成本就会降低至2000元。今年，招行至少能够在一些最“吝啬”的用户身上赚到250元，在招行其他客户身上赚到的要远远高于这笔钱数。如果按14万白金卡活卡量来计算，招行至少盈利应该在3500万元以上。
据招行内部介绍，招行2008年信用卡发卡量累计达到2726万张，累计流通卡数1694万张，活卡量高达2／3。除了20万的白金卡，其他普卡、金卡都是刷6次就可以免年费。鼓励客户多多刷卡消费，透支消费、提取现金等成为了招行信用卡盈利的法宝。2008年，招行信用卡利息和非利息收入已经高达4.29亿元。
再接再厉信用卡将突破1亿
日前，英国《金融时报》发布了全球品牌100强排名，中国的5个品牌已经成功入围。其中，招商银行在品牌价值上的增幅排名中已经位居全球第一，实现了168％的高速增长i位列全球品牌100强排名第81位。招行信用卡为此贡献的可算不小。
虽然从去年开始，招行信用卡的增速开始下滑，但其长达3年的调整期目的就是为了冲向更高的业绩指标。早在2003年，招行就成为国内首家发行信用卡，敢于尝试的先锋。从2008年开始，招行又成为了国内银行系统首家信用卡转型的先锋。
据招行信用卡中心透露，招行预计从2011起要做到1年发卡2000万张，3年后至201 3年将新增加6000万张。目前，招行信用卡已达到2800万张，正常情况下至2011年能达到4000万张。如果招行信用卡中心所讲的成为现实，那么，2013年招行信用卡有望突破1亿张的大关。
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