审计个人半年工作总结

时间的流逝很快，我们在季节的变化中，也积累了众多工作佳绩。回首看不同阶段的工作，个人的业务水平也有着提升，为了更好的了解自身工作水平，可以为自己写一份工作总结。以下是小编整理的关于《审计个人半年工作总结》，仅供参考，希望能够帮助到大家。

第1篇：审计个人半年工作总结

审计局半年审计工作总结

半年来，在区委区政府的领导下，区审计局紧紧围绕区委区政府“1234”发展目标和区委区政府中心工作，着力推进改革、促进发展、维护民生、揭示风险、强化问责，推动中央、省、市、区各项政策措施的贯彻落实和政府机关治理的完善，自觉地把审计工作融入经济社会发展大局，依法履行审计职责，着力提高工作质量和水平，有效发挥了审计的监督职能、建设性作用和“免疫系统”功能，为服务全区经济发展、社会和谐稳定做出了积极贡献。截止6月10日，完成审计项目80个，查出管理不规范金额1525万元，违规资金1730万元，固定资产投资审计审减6413万元。对于审计查出的违纪违规问题，区审计局已依据相关法规进行了处理。区审计局还注重反映总体情况，揭示深层次问题，分析根本原因，从体制机制层面提出建议。结合审计中发现的问题，提出审计建议21条，对于促进被审计单位完善规章制度、规范财务管理、促进廉政建设起了积极的推动作用。

一、深化财政预决算审计，健全区级财政预算体系

财政预决算审计坚持把财政政策实施、预算执行与决算草案的审计融为一体，不断深化转移支付资金和地方财政收支审计，努力把握预决算的整体情况，反映政策执行、资金管理和行政绩效等情况，促进预算管理的科学化、法治化，促进财政体制改革不断深化。上半年，根据《审计法》及省审计厅委托，对区地税局2013预算执行及其他财政收支情况进行了审计。审计查出被抽查企业欠缴税款782万元。对机投桥、双楠街道办事处2013预(决)算进行了审计，重点审计了街道办事处2013贯彻执行《预算法》及相关财经法规规定和各项财政指标的完成情况。在机投桥街道办事处2013预(决)算审计中，审计发现，机投桥街道办事处2013年应上缴未上缴区财政收入154万元，应调账794万元。区本级财政2012预算执行情况审计、红牌楼2013预(决)算审计正在进行。

二、深化行政事业单位审计，促进经济安全健康运行

立足于维护财政资金的安全，不断改进和加强对行政机关和事业单位的审计。2014年，拟对XX区人民医院2013收益分配情况，对区司法局、区城管局、区委宣传部2013年财政财务收支情况，对区土地征后办2007年至2013年底财务收支情况，对府南河综合整治办公室1999年1月至2014年1月底财务收支情况进行审计。上半年，已完成区司法局2013年财政财务收支情况，区土地征后办进行2007年至2013年底财务收支情况，府南河综合整治办公室1999年1月至2014年1月底财务收支情况审计。在府南河综合整治办公室1999年1月至2014年1月底财务收支情况审计中，审计查出区府南河办催收回的房款、土地违约金、土地款等共计3057万元未及时缴入金库。

三、深化经济责任审计，努力规范权力运行

上半年，审计机关认真贯彻落实《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》(中办发〔2010〕32号)文件精神，重点关注领导干部权力运行和责任履行情况，不断深化经济责任审计，推进任期内轮审制度，探索党政领导干部同步审计。着力监督检查部门单位及工作人员守法守规守纪尽责情况，促进依法行政、依法管理。规范重点内容，完善评价体系，进一步推进经济责任审计工作的制度化、规范化建设。2014年，计划完成领导干部经济责任审计22个。上半年，已完成6名主要领导任中和离任经济责任审计。

四、深化国有企业及国有资产审计，努力揭示国有企业和国有资产在经营中存在的风险隐患

2014年，我们计划对区工投公司、区中小担公司、区五花公司、区教投公司2013资产负债情况进行审计，对区城乡统筹公司2009年4月至2014年2月财务收支情况进行审计。通过审计，及时地揭示和反映国有企业在经营中存在风险隐患，并提出审计建议。上半年，区工投公司、区中小担公司、区五花公司、区教投公司2013资产负债情况审计，对区城乡统筹公司2009年4月至2014年2月财务收支情况审计，已全面展开。在区教育局划转所持有关民办学校股份和有关国有资产审计方面，计划完成龙江路小学(南区)、锦官新城小学、成都华益教育实业开发总公司、成都月亮湾体育活动中心、教育培训楼资产负债情况审计。上半年，已完成龙江路小学(南区)、锦官新城小学资产负债情况审计，有关情况已向区委区政府主要领导汇报。

五、深化政府投资项目审计监督，促进投资管理水平和资金使用效益的提高

固定资产投资审计坚持以规范重点建设项目管理，促进有效使用建设资金，规范决策和建设程序为目标，重点关注建设项目程序、重大设备采购、工程价款结算、工程质量管理、工程监理履职等重点环节，强化对建设项目决策、招投标、施工管理、建设资金使用等方面的监督。坚持纠正不实的工程造价与指出存在不必要的设计变更问题相结合，要求业主单位严把审批各类设计变更的关口，从建筑功能、造价控制等方面分析变更的必要性，避免不合理变更，提高政府建设资金使用效益。2014年，计划完成竣工结算审计项目80个，财务竣工决算审计项目2个。上半年，完成全过程跟踪审计项目20个，过控初审送审金额41423万元，审定金额36963万元，审减金额4460万元，审减率10.77%;完成固定资产投资竣工结算审计项目50个，涉及送审金额58205万元，审定金额56251万元，审减金额1953万元，审减率3.36%。 半年来，在区委区政府的领导下，区审计局紧紧围绕区委区政府“1234”发展目标和区委区政府中心工作，着力推进改革、促进发展、维护民生、揭示风险、强化问责，推动中央、省、市、区各项政策措施的贯彻落实和政府机关治理的完善，自觉地把审计工作融入经济社会发展大局，依法履行审计职责，着力提高工作质量和水平，有效发挥了审计的监督职能、建设性作用和“免疫系统”功能，为服务全区经济发展、社会和谐稳定做出了积极贡献。截止6月10日，完成审计项目80个，查出管理不规范金额1525万元，违规资金1730万元，固定资产投资审计审减6413万元。对于审计查出的违纪违规问题，区审计局已依据相关法规进行了处理。区审计局还注重反映总体情况，揭示深层次问题，分析根本原因，从体制机制层面提出建议。结合审计中发现的问题，提出审计建议21条，对于促进被审计单位完善规章制度、规范财务管理、促进廉政建设起了积极的推动作用。

一、深化财政预决算审计，健全区级财政预算体系

财政预决算审计坚持把财政政策实施、预算执行与决算草案的审计融为一体，不断深化转移支付资金和地方财政收支审计，努力把握预决算的整体情况，反映政策执行、资金管理和行政绩效等情况，促进预算管理的科学化、法治化，促进财政体制改革不断深化。上半年，根据《审计法》及省审计厅委托，对区地税局2013预算执行及其他财政收支情况进行了审计。审计查出被抽查企业欠缴税款782万元。对机投桥、双楠街道办事处2013预(决)算进行了审计，重点审计了街道办事处2013贯彻执行《预算法》及相关财经法规规定和各项财政指标的完成情况。在机投桥街道办事处2013预(决)算审计中，审计发现，机投桥街道办事处2013年应上缴未上缴区财政收入154万元，应调账794万元。区本级财政2012预算执行情况审计、红牌楼2013预(决)算审计正在进行。

二、深化行政事业单位审计，促进经济安全健康运行

立足于维护财政资金的安全，不断改进和加强对行政机关和事业单位的审计。2014年，拟对XX区人民医院2013收益分配情况，对区司法局、区城管局、区委宣传部2013年财政财务收支情况，对区土地征后办2007年至2013年底财务收支情况，对府南河综合整治办公室1999年1月至2014年1月底财务收支情况进行审计。上半年，已完成区司法局2013年财政财务收支情况，区土地征后办进行2007年至2013年底财务收支情况，府南河综合整治办公室1999年1月至2014年1月底财务收支情况审计。在府南河综合整治办公室1999年1月至2014年1月底财务收支情况审计中，审计查出区府南河办催收回的房款、土地违约金、土地款等共计3057万元未及时缴入金库。

三、深化经济责任审计，努力规范权力运行

上半年，审计机关认真贯彻落实《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》(中办发〔2010〕32号)文件精神，重点关注领导干部权力运行和责任履行情况，不断深化经济责任审计，推进任期内轮审制度，探索党政领导干部同步审计。着力监督检查部门单位及工作人员守法守规守纪尽责情况，促进依法行政、依法管理。规范重点内容，完善评价体系，进一步推进经济责任审计工作的制度化、规范化建设。2014年，计划完成领导干部经济责任审计22个。上半年，已完成6名主要领导任中和离任经济责任审计。

四、深化国有企业及国有资产审计，努力揭示国有企业和国有资产在经营中存在的风险隐患

2014年，我们计划对区工投公司、区中小担公司、区五花公司、区教投公司2013资产负债情况进行审计，对区城乡统筹公司2009年4月至2014年2月财务收支情况进行审计。通过审计，及时地揭示和反映国有企业在经营中存在风险隐患，并提出审计建议。上半年，区工投公司、区中小担公司、区五花公司、区教投公司2013资产负债情况审计，对区城乡统筹公司2009年4月至2014年2月财务收支情况审计，已全面展开。在区教育局划转所持有关民办学校股份和有关国有资产审计方面，计划完成龙江路小学(南区)、锦官新城小学、成都华益教育实业开发总公司、成都月亮湾体育活动中心、教育培训楼资产负债情况审计。上半年，已完成龙江路小学(南区)、锦官新城小学资产负债情况审计，有关情况已向区委区政府主要领导汇报。

五、深化政府投资项目审计监督，促进投资管理水平和资金使用效益的提高

固定资产投资审计坚持以规范重点建设项目管理，促进有效使用建设资金，规范决策和建设程序为目标，重点关注建设项目程序、重大设备采购、工程价款结算、工程质量管理、工程监理履职等重点环节，强化对建设项目决策、招投标、施工管理、建设资金使用等方面的监督。坚持纠正不实的工程造价与指出存在不必要的设计变更问题相结合，要求业主单位严把审批各类设计变更的关口，从建筑功能、造价控制等方面分析变更的必要性，避免不合理变更，提高政府建设资金使用效益。2014年，计划完成竣工结算审计项目80个，财务竣工决算审计项目2个。上半年，完成全过程跟踪审计项目20个，过控初审送审金额41423万元，审定金额36963万元，审减金额4460万元，审减率10.77%;完成固定资产投资竣工结算审计项目50个，涉及送审金额58205万元，审定金额56251万元，审减金额1953万元，审减率3.36%。

六、深化专项资金审计及审计调查，促进民生改善和社会事业发展 我们密切关注涉及群众切身利益的问题，根据工作安排，计划对XX区2013年财政存量资金、XX区2013年财政转移支付资金、XX区2012—2013年村公资金、区残联“阳光家园”计划、XX区2013年审计整改情况进行专项审计调查。上半年，已完成对XX区2013年财政存量资金、XX区2013年财政转移支付资金专项审计调查，XX区2013审计查出问题整改落实情况专项审计调查。XX区2013审计查出问题整改落实情况专项审计调查受到区委书记巫敏同志的高度重视。6月8日，巫敏书记在专项审计调查上批示：“区审计局通过项目审计，不仅发现问题、提出建议，而且主动抓好审计结果的执行，维护了财经纪律的严肃性，很好。望坚持原则，强化监督，充分发挥审计的职能作用。”

七、强化审计项目管理，切实提高审计质量

审计质量，是审计工作的生命。在审计工作中，我们坚持做到“开好三会把好三关”。一是开好“审前调查会”，把好“审计方案关”;二是开好“审中汇报会”，把好“审计过程关”;三是开好“审计报告审理会”，把好“审计报告复核关”。切实抓好审前调查、制订审计方案、收集审计证据、编写审计工作底稿、拟写审计报告、审计资料归档等6个环节，有效地保障了各项目的审计质量。坚持召开审计报告征求意见座谈会制度，每个审计项目都召开由局领导、审理人员、审计组成员和被审计单位领导、财务人员共同参加的审计报告征求意见座谈会，认真听取和研究被审计单位的意见，提出切实的整改意见，促进被审计单位完善内部管理。

八、下半年工作打算

下半年,我局将深入学习贯彻党的十八届三中全会精神，巩固党的群众路线教育实践活动主题教育活动成果，以科学发展为主题，围绕区委、区政府重大决策，着力构建目标统

一、内容衔接、层次清晰的财政审计大格局，重点做好以下几项工作。一是在财政收支审计工作方面，按照“揭示问题、规范管理、促进改革、提高效益、维护安全”的总体思路,注重从源头上把握财政资金分配、管理和使用的总体情况，关注部门预算管理的规范性、执行的有效性，从源头上把握财力保障限度与建设需求程度，维护财政安全，防范财政风险。二是在民生资金工程审计方面，着力揭示落实国家政策的执行情况、政策目标的实现过程中存在的问题以及严重影响和损害群众利益的突出问题。三是在重大投资项目跟踪审计方面，重点关注建设资金使用、建设项目管理和工程质量等问题，促进提高投资效益，实现政策效果。四是在领导干部经济责任审计方面，重点关注政策执行、权力运行、经济决策、责任落实、管理措施等环节，客观评价领导干部任职期间重大经济决策及执行效果、执行国家财经法规、建立健全内控制度、个人遵守廉政纪律等情况，促进依法行政和规范权力运行。

第2篇：审计部门半年总结

造价审计部—半年工作总结

时光荏苒，岁月如梭，2011年已经过去半年，回首过去的半年，内心不禁感概万千，在这半年里， 使自我的专业技能更加扎实。 在当今这个竞争激烈的市场经济大潮中如何求生存求发展是摆在我们每个人面前的一个重要课题。 市场既要求我们具有丰富专业技能，也要求我们具备强烈的市场竞争意识。在我从事造价工作以来，我始终坚持学中干，干中学，做到眼到思维到，活到老学到老。在工程建设方面，除了抓好工程质量， 最重要的是价格，尽可能地做出优质优价工程。因此，如何提高工程质量、降低工程成本，提高工程投资效益，是我们每个工程技术人员应尽的责任。过去的半年中在公司领导及同事们的支持和帮助下，我勤奋踏实地完成了本职工作，也顺利完成了领导交办的各项任务，自身在各方面都有所提高，不仅学到了与工作相关的知识、技能与方法，还学习到了如何为人处事，如何与领导交流，如何与同事沟通，这是比任何东西都宝贵的人生财富，并将受益终生。在这里我向公司领导和全体同事表示感谢。回顾半年来工作情况，现简述如下：

一、合同控制：拟定并签订总包、分包、采购等合同共30份;严格控制合同履行。

二、成本控制：编制并审核工程造价100多个单项、分包、室外等工程，总造价约计5个多亿。其中有：一期63栋单体工程;栏杆、门窗、保温、涂料、文化石、花架、换瓦等分包工程;二期22栋多层工程，花园洋房5栋多层工程，三期9栋高层工程;桩基、支护、降水工程。室外配套工程有：地源热泵、景观绿化、道路排水、强电弱电、智能化、外运垃圾等。

三、资金控制：共审核并拨付工程进度款17次，共计：90194918.84元。严格按合同约定控制付款，合理调配资金。

四、参与招投标，策划并拟定商务标，控制标的造价。参与材料价格的考核，掌握市场价格。

五、合同归档及发放，档案齐全，统计并发放及时。

六、完成公司交办的其他工作。

在工作中严格按照公司的各项规章制度，按时按质地完成各项工作。做好成本分析， 测算各项耗用成本，为成本控制提供一些合理化的保证措施，及时做好成本核算工作。把握定额，控制数量和价格，争取公司的最大利润。

工作计划：

1、积极做好工程造价控制。做好了一期结算准备工作，准确掌握一期分包项目的测量核算工作。 甲供材、甲控材的数量价格，做好成本分析。做好二期工程的造价控制，准确合理拨付工程进度款，并做好二期工程的分包项目核算，材料价格的考核工作。为结算打好基础。花园洋房主体造价控制，把好进度款的支付。三期高层基坑支护、基坑开挖、土方填运等工作。

2、执行公司的各项管理制度，进一步加强工作责任感。今年以来，公司的各项规章制度得到改善或进一步的完善，要以公司各项规章制度和职业道德为准则加强工作责任感，及时做好各项工作。

3、利用工作之余的休息时间加强学习。平时注意收集聊城市有关现行的定额资料文件，并加强学习工程量计算的技巧等业务知识。努力学习计算机知识，提高自己的工作效率。

总之，这半年的工作是充实的，尚若有不当之处，希望领导同事们指出，以便及时更正。今后要更加努力，爱岗敬业，遵守道德行为规范，本着严谨的工作态度，做好自己的本职工作，发挥出自己最大的能力，为公司的发展添砖加瓦。

造价审计部：

2011 年 7 月 3 日

第3篇：审计科半年工作总结

“>

审计科半年工作总结

2006上半年，我局的内部审计工作在局领导的重视关怀和大力支持下，紧密围绕全局中心工作，确立了“管理+效益+服务”的内审工作理念，加大审计力度，实现“寓监督于服务”的和谐审计。

上半年，审计科在时间紧、任务重、人员少的情况下，独立实施财务收支审计四次，开展专题项目审计四次，配合政府审计部门专项工程审计八次，出据审计报告五份，提出了《关于对各直属局强化内部监督和风险控制的几点意见》的工作方案，及时为各层面管理者经营决策提供了可靠的依据。下面，汇报审计科上半年来围绕全局工作重心开

展的几项具体工作：

一、参加专业培训，增长业务素质，提升工作能力。

审计工作的专业性决定了从业人员必须要具备一定水平的专业知识技能，才能确保高质量的完成审计任务。专业技能知识的学习培训，是开展好内审工作的必要保证。今年2月14日，我科室派出两人次参加由国家电网公司审计部主办的为期十天的高级审计人员培训班。培训中了解了国家最新的财务政策和制度;学习了现阶段电力行业内审工作最具代表性的审计技术;见识了审计软件的开发应用成果。此次培训，极大丰富并积累了审计人员的理论知识和实战经验，提升了工作能力，开拓了工作思路和方向，对于现实工作具有鲜明的指导意义并为2006农电系统内审工作的开展奠定了良好的基础。

二、配合政府审计，协调内外关系，维护企业利益。

2006年以来，XX市审计局继续开

展对农电系统第三期城网建设与改造工程的竣工决算审计。配合政府审计机关开展专项工程审计，依然是我们2006年上半年的重要工作。鉴于该项工作的延续性，我们在今年的工作中，吸取了上的工作经验和教训。第一，审前细致严格的做好自查自纠工作。在政府审计进点前，多次到被审计单位开展审前自查，针对以往审计发现的问题，逐一对照重点排查，最大限度的纠正和减少存在问题。第二，积极主动地做好审计中的配合服务工作。政府审计过程中，我们面对工程项目多工作量大、竣工决算时间紧迫，不测因素仍存在等诸多实际情况，主动积极与审计人员保持沟通，消除审计单位对被审计单位意识中的职业惯性思维和个人情绪色彩，对审计中提出的问题予以合情合理的解释，及时掌握审计现场发现的各种变更和其他各种情况，争取审计过程中查出的问题在审计认证之前予以纠正。第三，协调内外关系，力争取得满意的审计结果。为

了维护县局企业利益，现场查证过程结束后，代表被审计单位数次与政府审计部门交换审计意见。对于涉及农网政策性问题，陈述理由，坚持原则，据理力争，努力取得政府审计部门的认同。经过我们的一系列工作和努力，农电系统各直属分局在该项目的政府审计中均取得了较为理想的审计结果，我们的工作同时受到了政府审计机关的理解和各直属局的好评。

三、召开系统会议，创建工作理论，明确中心工作

2006年4月28日，审计科组织各直属分局审计专责人召开2006的内审工作会议，对系统整体内审工作做以规划部署，提出了“管理+效益+服务”的和谐审计的工作理念，用以指导农电系统内部审计实践工作的开展。

此次会议，通过提倡“和谐审计”的工作理论，更新了审计人员的工作意识，为全系统内审中心工作指引了方向，更好地指导全系统内审人员开展审计项

目，为企业自身完善服务，为领导决策服务。通过依法审计、人性化审计、服务性审计促使企业有序发展、规范经营，不断提升管理水平增进经济效益。

四、强化内部监督，增强风险控制，出台工作方案

我们总结2005对各直属分局开展审计项目中暴露出的各种问题，向局领导班子提交了《关于对各直属局强化内部监督和风险控制的几点意见》的工作方案，从审计工作的角度提出了加强农电系统财务管理的十四条建议。特别是涉及到对外投资、对外拆借资金、对外捐赠、行政处罚、应收债权等类型的经济业务都在该方案中拿出了具体的审计意见，目的使市局对于各直属局财务管理具有可控性和可操作性，各直属分局的经济行为受到较强的约束性。

五、搞好常规审计，配合中心工作，服务县局企业。

我们把常规的财务收支审计工作放在开展各项内部审计工作的首位。

2006，根据工作计划安排，为配合全系统“争创一流”的中心工作，分别对XX、XX、XX、XX四个县局开展了财务收支审计。今年的财务收支审计工作特点是：第一，横向加宽审计范围，纵向加深审计层次。往年的常规审计通常针对供电主业而忽视了对多经部门和其他项目的审计。今年我们把审计范围扩大到全部有资金核算的单位和专项资金账户，审计范围囊括了多种经营业及其所属的各个企业摊点，低压维管费专项资金以及单独收取的农电管理费专项资金。在扩大审计范围的同时也不断挖掘审计深度，遵循“查不清楚不放过”的宗旨，个别业务追溯源头，透过账面现象分析业务本质。第二，严格追究“屡审屡犯”的问题，杜绝“审而不计”的现象。在被审计单位，始终存在一些“屡审屡犯”的问题，没有得到有效地解决。我们在今年的工作中格外注意了对这类问题的整改并提出今后将以岗位问责的方式追查“屡审屡犯”的根源。

另外，审计工作往往容易产生“审而不计”的现象，重查找，轻整改，形成了审计过后“一了百了”的情况。我们在今年的审计项目中，采用先整改再下达审计报告的工作方法，有效杜绝了审而不计的现象发生。具体做法就是在现场审计查证结束后初步与被审计单位交换意见，要求被审计单位在规定期限内纠正问题，提交整改报告，最终我们再向被审计单位下达正式的审计报告。

时间在我们紧张而忙碌的工作中匆匆而过，作为企业的“经济卫士”我们深感责任重大，工作的同时也暴露出存在问题和面临的困难：

1、审计项目多、人员少、时间短，风险高;

2、审计人员专业知识距胜任工作的要求尚有差距，对外协调能力和解决问题的能力低;

3、审计工作条件有待改善，目前我系统目前尚无审计专业软件，审计办

公设备亦不能满足工作需要。

2006年6月22日

第4篇：审计部半年总结及建议

内部审计部上半年工作总结

内部审计部是公司为适应上市工作需要，以及为加强公司内部管理而新成立的一个部门。半年来，我部在公司各部门的配合下，顺利的开展了各项内审工作，尽最大可能地发挥内控监督、审查核实的作用，积极维护公司利益，加强内部控制，规范经济行为，提供合理化建议。现就上半年工作做一简单总结。

一、主要工作和不足

1、制定各项内审工作制度

因为内审部是新成立的部门，公司以前没有相关的可行制度、运行模式来指导我们的工作。所以，组建初期，在董事长亲自指导下，借鉴外单位经验，我们对部门的工作职责、工作程序等制度进行了探讨和制定，先后编写了《内部审计制度》、《内部审计工作规范及操作流程(讨论稿)》。

2、认真仔细完成各项内审工作

今年上半年我部主要工作是对全公司费用进行审计。经统计，上半年共审计营业、管理费用计1719万元，工资605万元，外包劳务2500万元，原材料采购4600万元。在审计过程中，我们严格按照审计程序，遵循财经制度，对照公司各类规章制度，把好关、严把关，做到公正、公开、公平。据不完全统计，共核减退收各类费用、票据30多万元。

3、积极配合公司内控工作开展

内部控制制度是公司一项极其重要的制度，内部控制也是内审部一项重要职能。在公司上市办公室的指导下，我部认真学习证劵交易所对上市公司的内控制度指引，积极配合券商对我公司内控制度的调查和制度制订工作。我部首先在公司财务部开展了内控检查工作。

4、上半年工作中的不足

由于我部人员较少，知识水平有限，上半年工作主要放在对费用的审计审核中，未能很好的将董事长要求将审计工作做到公司各项工作中去的指示贯彻到位;内审工作还停留在审核的初级职能上;内控检查监督未能全面开展;对子公司的审计还是空白;未能及时向公司管理层提供合理化建议和参考等。

二、下半年工作计划

1、充分发挥内审职能，将内审深入做到公司每一项工作中。 下半年在继续做好费用审核的同时，我部计划对生产定额做重点审计;组织对总公司及子公司固定资产、低值易耗品进行一次专项审计;加强对项目工地费用使用情况审计;

2、加强内控制度检查监督，防范风险发生

下半年，我部将加强对关键部门关键岗位内控工作落实的检查，组织相关部门学习对应的相关内控制度，防范管理风险，维护经营成果;

3、完善内审制度，理顺内审程序，提高内审效率

继续对内审制度进行完善;结合公司不断出台的管理制度，适时修改内审程序，除必要的控制环节，简化内审手续，提高内审工作效率，使公司核算准确化、及时化。

4、加强业务学习，努力提高业务素质，更好的开展内审工作

其实我们总结过去，在总结中发现工作中欠缺，是为了使我们在今后的工作做到更好。我们也希望，通过我们不断努力更好的工作，使我们象王公司的明天更加美好。

二O一二年六月三十日

附：对今后公司经济工作发展的建议和看法

附：

对公司下半年经济工作平稳、快速发展的几点建议

(内部管理部分)

1、 费用支出向营销倾斜，鼓励和提高营销员跑业务的热情。对有价值的业务，公司可以适当报销点费用，不必等到业务员完成全年业务后才考虑报销费用。

2、 项目工地费用建议严格控制，是否可以进行费用包干，比如这个项目工程总价多少，按比例核算费用，少了不补，多了不退，这样项目经理就会精打细算，公司成本核算也好进行。各部门、科室也可参照。

3、 提倡节约，有的费用可以集中管理。比如：公司快递费、办公耗材等可以由办公室一个部门负责，也可以成立一个专门的文印室，进行文件打印、复印(包括图纸)，利于公司文件保管保密，节约纸张、耗材等，大力提倡使用OA系统，进行无纸化办公。

4、 管理模式变成一级抓一级，晨会不必要那么多人参加，董事长给副总布置工作，副总再往下布置。有什么要协商的问题，能否由总项目部(这是总项目部职责)负责。

5、 制度严谨，奖罚分明。公司管理制度在出台前，需进行论证，看是否切实可行，别今天一个文、明天又改了。一旦成文，上下一致遵守，不搞特殊化。各部门职责要明确，是谁的责任，谁就应该负责。工作中，该奖的透明的奖，该罚的公开的罚。

6、 建立首问负责、限时解决问题的机制。各部门对涉及到本部门的问题限时给予答复，对没有下文的，找的谁谁负责任。

7、 计划的编排需要合理可行，责任明确。发货计划需要专人复核，多发少发要追究责任。

8、 外部投资需有论证评估。

9、 我们公司应培养自己专业的钢结构加工团队。

10、 努力降低财务筹资成本。

第5篇：下半年审计工作计划

xx有限公司

2011下半年内部审计工作计划

为改善公司的经营管理，建立健全内部控制制度，促进廉洁建设，维护公司合法权益，公司制定了2011下半年内部审计工作计划。投资发展部将依法检查监督公司财务收支的真实性、合法性、合规性，履行内部审计的监督、评价、控制和服务职能。

一、下半年内部审计工作目标

内部审计工作必须以公司经营业绩审计为中心，通过经营业绩审计及时发现问题并予以纠正，找出影响业绩的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，从而促进公司经营管理，提高经济效益。下半年的审计工作目标将紧紧围绕公司的生产经营和管理工作，按照公司制定的年度工作总体思路和主要经营目标，认真履行审计职责，突出重点领域、重点资金和重点环节作为审计重点项目，为公司有关管理部门提供客观的审计和检查服务。

二、内部审计项目计划

下半年计划重点从以下几方面开展内部审计工作：

1、往来款项审计

往来款项是公司财务核算的重要内容，也是最容易出现违规的地方，因此在审计中应对往来款项进行重点审计，检查采购成本和销售成本核算的正确性、应付应收帐款的完整性及真实性。对那些数额较大、账龄较长的应付应收款项逐个进行跟踪审计，特别是对面临核

销的应收款项，应延伸到对方单位进行跟踪审计，以确保公司资产的安全和完整。

2、成本费用支出审计

公司各项成本费用支出也是下半年的重点审计内容。不仅要对各项成本费用支出的开支范围和标准以及帐务处理进行审查，还要对各项成本费用支出的原始票据的合法性进行审查，并对大宗支出去向进行跟踪审计，检查收支入帐的完整性、准确性及合规性，以确定各项成本费用支出的真实、合法。

3、合同签订与履行情况审计

对购销合同签定内容的严谨性及合同内容执行情况进行审查，重点审查购销合同及大额工程施工合同的收付款情况，及时发现合同签订与履行中存在的问题，并提出改进意见和建议。投资发展部将对项目整改措施及整改落实情况进行审核。

4、干部任期经济责任审计

对离任干部任职期间岗位职责履行情况、目标完成情况进行评价、鉴证，明确岗位交接双方的责任;加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。促进规范权力运行，为组织部门考察、使用和管理干部提供参考依据。

5、工程项目的竣工结算和财务决算审计

协助完成工程项目竣工结算审计和工程财务决算审计。

三、审计结果的落实与反馈

投资发展部将加强与公司各职能部门的合作与沟通，加强对审计

意见落实情况的跟踪反馈，并定期组织开展审计结果执行情况的检查，督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位管理工作进一步规范化和制度化。通过加强内部审计工作，使企业存在的问题逐渐减少，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。

投资发展部

二〇一一年七月二十九日

第6篇：审计局半年工作总结与下半年工作计划

上半年以来，我局在市委、市政府的正确领导下,在自治区审计厅、玉林市局指导下，认真贯彻执行党的十七大和十七届四中全会精神,坚持以科学发展观为指导，团结和带领全体干部职工，紧紧围绕市委、市政府中心工作,充分发挥审计监督职能作用，加大审计监督力度，为促进我市经济快速健康发展发挥了积极的作用。

一、基本情况

上

半年，我局坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，坚持解放思想和创新工作相结合，围绕市委、市政府中心工作，把推进法治、维护民生、推动改革、促进发展作为审计工作的出发点和落脚点，重点抓好财政预算执行情况审计、政府投资项目审计、扩大内需项目资金审计、领导干部经济责任审计、涉及人民群众利益的重要专项资金的审计调查以及自治区审计厅统一组织及授权审计的项目，审计工作取得了一定的成绩。

今年上半年，我局共完成审计(调查)项目9个，审计查出违纪违规金额442万元，管理不规范金额1358万元。基建工程预结算审核项目69个(其中工程预算52个)，送审总金额17472万元，审定总金额15704万元，核减1768万元，核减率10.1%。审计后出具审计(调查)报告9篇，提出建议17条，被采纳17条。提交审计专题、综合性报告和信息简报10篇，被批示、采用5篇次。

(一)以强化预算管理为目标，做“深”财政审计

我局以科学发展观为指导，总结历年审计工作经验的基础上，构建大财政审计理念，对我市财政预算执行和其他财政收支情况进行全面审计，并延伸审计了清湾镇和新荣镇人民政府及所属单位预算执行情况，市机关事务管理局、市经贸局、市人口和计划生育局和市工业园区管理委员会及下属单位等单位预算执行及其他财政财务收支情况。在审计工作中，做到了“三个注重”:一是注重调整审计思路。把着力点放在促进加强财政管理和财政制度改革上来,推进依法理财、依法治税的进程,由查错纠弊向揭露问题、分析原因、提出建议上转变;二是注重突出审计重点。加强对财政部门内控制度、财政预算编制、财政资金分配的审计监督,注重以提高财政资金使用效益,建立社会主义公共财政制度为目标,紧紧抓住“预算执行”这条主线,实现由收支审计并重向支出审计为主转变。三是注重审计调查。由以会计核算中心查账、从上至下顺延审计为主,向注重审计延伸、抓住重点线索、发现问题、由下向上各个突破转变。重点监督是否按照构建和谐社会和公共财政要求,调整财政支出结构和各种专项投资结构,提出促进全市经济和社会科学发展快速发展的意见和建议。此项目审计查帐工作已结束，已进入征求意见阶段。

(二)以监督权力运行为目标，做“优”经济责任审计

我局根据市委组织部的委托，上半年，已对市水利局、交通局、塘岸镇、清水口镇等4个单位5名党政领导干部开展了任期经济责任审计工作。在审计过程中，除抓好被审单位的财政财务收支审计外，还特别注重对领导干部在廉洁自律等方面进行审计，并作出客观评价，为市委、市政府正确使用干部提供了可靠依据。在已审计结的4个项目中，共查出违规资金435万元，管理不规范金额1358万元，查补漏缴税费11万元，补缴财政金额259万元。针对存在的问题，对被审计对象应承担的责任作出了实事求是的界定和客观公正的评价，向被审计单位提出了整改意见，对违规问题依法作出了审计处理决定。

(三)以扩大内需建设项目为重点，做“大”政府投资审计

1—6月，全市已完成政府投资项目审计(核)69项，比去年同期增加了578%，主要是扩大内需建设审计项目大幅增加。送审投资总额17472万元，审定投资总额15704万元，审计核减金额1768万元。主要存在工程价款不实、概预算编报不规范等问题。我局严格执行《北流市政府投资建设项目管理办法》和实施意见，全面落实重大建设项目必审制和跟踪审计制，重点保证对扩大内需建设项目和资金的全程跟踪审计。在继续发挥工程投资竣工决算审计优势的同时，依法开展了工程量结算计价招标及标底预算审计。按照“抓住源头,审计关口前移”的原则,对新开工的项目，开展工程发包前工程量结算及预算控制价和标底预算审计,不但进行投标价或工程量清单审计，还进行建设过程中的设计变更、现场变更签证审计。上半年，共对52个新开工的项目进行预算审计，送审投资总额12197万元，审定投资总额11308万元，核减高估冒算、多计工程量及多计材料调差价等889万元。

(四)以维护民生为己任，做“强”专项资金审计调查

我们继续以维护民生，促进和谐社会建设为目标，加强对关系经济社会发展、涉及人民群众切身利益的各种专项资金的审计。上半年主要做好审前调查相关工作，组织审计人员参加了区厅举办的中小学校舍安全专项资金审计调查、污水垃圾处理设施建设项目