叹岁月流逝太快，转眼间便到了年底，一年的辛苦工作中，我们留下了太多的难忘时刻，也在不断的工作积累中，成长为更好的自己。为了记录这一年的工作成长，我们需要写一份总结，以下是小编收集整理的《总账会计岗位实训总结》，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
总账会计岗位职责
一、 熟练掌握有关财经政策、法令以及财务会计制度，认真执行《会计法》，遵守国家财经纪律和财务会计各项制度。
二、分清资金渠道，合理使用资金，严格掌握费用开支范围和开支标准。
三、按照国家会计制度和会计工作规范要求，设置各种会计账册;并按规定记账、算账、报账。按会计电算化的要求及时对输入的会计数据(记账凭证和原始凭证等)进行审核，对打印、输出的报表进行认真核对。
四、定期核对固定资产、教学及其他主要设备，及时处理添置调入、调出、报废等事项。做到账账相符，账实相符。
五、及时催报暂付款和清理各种暂存款，定期分析往来账中长期挂账的原因，并向领导汇报
六、根据主管和有关部门的规定，定期编报各种报表。编制报表时，必须做到数字真实，计算准确，内容完整，报送及时，不得弄虚作假。
七、必须经常监督、检查学校各个部门的财务收支、财产保管等。
八、上级机关、审计、财政、银行、税务等部门来校了解情况或检查工作时，要负 责提供有关资料，如实反映情况。
九、会计凭证、账簿、会计报表、工资关系、财务文件资料等都要建立档案，定期 装订，妥善保管，非批准，不得销毁。
十、总账会计调动工作或因故离职，要将经管的会计凭证、账册文件资料和未了事 项向接受人员交待清楚，办理移接交手续，并由学校负责人或上级机关监交。
十一、要掌握学校各项收支数据和情况。根据学校工作的特点分类进行综合分析和 研究，从有利于教育事业长远发展出发，提出改进和处理意见，当好领导“参谋”。
二 十
二、完成领导交办的其他工作
财务主管岗位职责
1.总经理的直接领导下，具体负责公司的财务政策和财务管理制度的实施和运转。
2.负责组织经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，并负责向主管部门报告工作，上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。
3.负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐，及时提供真实会计核算资料。
4.负责组织贯彻执行《会计法》等法规和行业财务制度及财经纪律，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告总经理。
5.加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确合理利用资金，
提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，为企业发展积累资金。
6.负责做好资金管理，组织业务结算员、出纳员按规定程序、手续及时做好
资金回笼，准时进帐、存款，保证日常合理开支需要的供给。
7.负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关
系，及时掌握财政、税务动向。
8.负责办理银行贷款及还款手续。
9.遵守、维护国家的财政纪律，严格掌握费用开支，认真落实物资审批权限、费用报销
制度。
10.审查各部门的开支计划，并转报总经理。
11.参与重要经济合同和经济协议的研究、审查。
12.参与公司经营管理，围绕提高公司的管理水平和经济效益，为总经理当家理财、把关和经营参谋。
13.制定各部门的生产指标、成本费用、专项资金和流动资金定额，尤其应做好对销售费用、理财费用、管理费用的控制，精打细算，确保经济效益。
14.督促、检查企业的固定资产、物料用品等财产、物资的使用、保管情况，
注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。
15.督促有关人员重视应收帐款的催收工作，加速资金回笼。
2015年5月XX日，我加入了XXX公司，任职公司财务部总账会计岗位。来到公司已经半年有余，在公司领导及同事的帮助下，我对本职工作已经较为熟悉，但在工作效率及相关管理工作上还存在着不足，为了更好的做好本职工作，提升自己的工作能力，现将我2015年具体工作和后期工作计划总结如下：
一、单据的审核工作
财务单据审核工作尤为重要，我的职责就是严格执行公司财务管理制度，及时做好公司借款、费用报销及收款付款的单据的审核工作，严格把关相关报销发票的真伪，按照流程及时完成各个部门的费用报销和应付账款确认工作。今年在工作中，总共发现费用报销假发票XX次，不合理借款及报销审核不符合项XX次。相关不符合已经在当月完成整改。
二、凭证的填制工作
根据出纳提供的单据进行凭证的填制，将各个部门的收入、成本、费用分类记账，确保月底财务数据核算真实有效，更好的分析各部门的账务状况，发现问题及时修正。其中，收入与成本的数据不只是接收与填制凭证，还要知其所以然，熟知其数据的来源，及时将收入和成本的数据准确的对接。
三、财务报表
每月月底完成各个模块的凭证填制工作，及时做好各部门费用分摊和相关税务处理工作，以确保后期的财务分析工作。在出具财务报表和分析的工作方面，还应继续加强，使财务报表和数据分析工作更加简单化、精准化。
四、关于报税
公司审定为小规模纳税人，每月1-5号报送统计报表，1-15号报营业税、个人所得税以及相关附加税种，季报国税。在刚来公司不久，由于个人工作疏忽，发生延迟报税1次。经过总结工作失误原因，完全是因为自己对税务相关知识的缺乏，导致税务申报不及时。在此我深表抱歉。经过此次事件，我已及时学习国家相关税务政策和要求，准确解析新的税务知识。今后还应加强与税务专管员的工作沟通，确保公司财税工作正常的运行。
五、凭证的整理与装订
年底了，由于种种原因，2015年凭证的整理与装订还未完成，作为总账会计有必不可少的责任，未能及时安排出整理及装订凭证的时间与条件，在此我保证在2016年初一定将2015年的凭证整理并装订完成，确保年审的正常进行。2016年的凭证将每月按时整理、按时装订，确保其完整。
六、后期工作计划
作为公司财务人员，我时刻提醒自己，财务工作既要做好财务监督核算工作，更要做好相关服务工作。按照公司制度和管理要求，及时做好每月的财务核算工作，出具相应财务统计报表和相关财务分析，为公司上级领导提供可靠的经营数据。新的一年我会加强学习，及时向收入经理、成本控制经理沟通学习，以便更加高效准确的履行我的工作职责。 新的一年已经到来，我会积极参加各种会计知识的培训，充实自己的理论知识，提高自己工作的质量与效率，减少领导的负担，最后感谢领导给我这个机会，我一定不负众望，做一个更加合格的总账会计。
一、每月工作：
(一)日常工作：审核采购或各部门报销的原始凭证----复核出纳填制涉及收付款的记账凭证----填制未涉及收付款的记账凭证----登帐(或电脑审核及过账)----查核科目汇总试算平衡。
(二)月末工作：
1、对账工作：
(1)账证核对：是指会计账簿记录与会计凭证(原始凭证及记账凭证)有关内容金额核对相符。 (2)账账核对：是指总账与明细账的借贷发生额及余额核对相符。
(3)账实核对：是指会计账簿记录与实物、款项实有数核对相符(账实核对一般有四个方面：现金日记账余额与库存实盘现金核对;银行存款日记帐余额和银行对帐单核对(可复核出纳做的银行存款余额调节表调解试算平衡);总账资产的发生额及余额和实物资产明细帐实物盘点金额核对;应收、预付、应付、预收等与供货商、客户的往来款核对(至少一年一对账)。
2、关账工作：(一般情况如下) (1)计提企业涉及的各项税金及附加;
(2)计提固定资产累计折旧(按部门分摊费用); (3)计提无形资产累计摊销(按部门分摊费用); (4)计提应付职工薪酬(按部门分列费用);
(5)结转各项成本(工业涉及原材料及辅料---在产品—库存商品的成本结转)、工业制造费用的标准分配;
(6)调整盘盈盘亏的账务处理;
(7)本期损益结转(收入、成本、费用结转入本年利润)。
3、编制报表：
(1)先核查科目汇总表(或电脑账的试算平衡表); (2)编制会计月报表：资产负债表、利润表、现金流量表;
4、纳税申报：
(1)时间：一般在次月1日到15日内进行上月的纳税申报(遇周末或节假日纳税申报截止日顺延); (2)资料：增值税申报表(分一般纳税人与小规模纳税人类别，一般纳税人涉及销项与进项的附表);个调税申报表(单独的金税三期个调税申报软件);季度企业所得税预缴申报表(每季后的次月申报，分查账征收与核定征收类别);会计报表(资产负债表、利润表、现金流量表);其他资料。 (3)申报方式：主要两种：手工(税务大厅申报);电子申报。
(4)eTax@SH 3电子申报流程：(1)针对申报软件，每月申报之前：菜单—-工具：软件更新;(2)针对企业单位，每月报税之前：账户—-核定更新;(3)填写(报表)---发送(报表)---收取(回执)(注：到收件箱查看申报成功回执)---缴款(税金)---收取(回执)(注：有缴款的申报成功几天后到收件箱查看并打印电子缴纳凭证)。
5、监督手下整理归档资料： (1)打印整理会计凭证、装订凭证;
(2)打印整理会计报表及纳税申报表、装订报表; (3)装订增值税发票进项抵扣联;
(4)银行对账单等其他资料。
二、年末工作：
(一)税务：
1、企业在次年的3月-5月企业所得税清算表(税务客户端软件下载);
2、企业已在每季度终了十五日内申报预缴，所得税汇算清缴，多退少补。
3、资料：所得税申报主表及附表(正常网上申报);财务会计决算报表及说明资料;企业关联报告表;特殊税务可能涉及：工资薪金管理制度等其他资料。
(二)工商信用信息公示：
1、纳税人在次年的6月30日之前在工商网上信用信息公示，填写基本信息、资产负责表、利润表的数据及其它信息资料。
(三)财政年报：
1、企业决算报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及相关附表;注：涉及报送的机关有：税务局、财政局等。
2、财政报送时：纸质与电子档同时报送。
三、其他事项：
(一)企业涉及税种及税率：
1、增值税：小规模纳税人征收率为：3%(营改增之后部分行业5%);一般纳税人正常税率为：17%;低税率13%(报纸类、杂志类、农机产品、水电煤汽等均为低税率);免税农副产品税率为：0%。营改增之后新增税率:6%、11%，
2、附加的税中税：在流转税(增值税、消费费)的税额基础上，分别再按税额的7%征收的城建税(还有5%、1%的情况，视区域招商优惠而定)、教育费附加3%、地方教育附加2%(2011年1月起征，有优惠)、河道维护费1%(上海)。
4、所得税：基准税率是25%;小型微利企业20%(目前2016年-2017应纳税所得额在30万以内减半征收即10%;高新科技企业15%等。
(二)税务登记、变更、注销、发票管理：
1、工商营业执照登记或变更一个月内税务登记证应相应的登记或变更;
2、核定税务信息后申请电子申报;
2、税务清税后才能税务登记证注销;
3、发票管理：会计上岗证----办税员联系卡----发票购制簿----购买发票(网上验旧—网上申请—大厅领购)----发票填开----存根保管----记账联入账。
(三)会计盘点：(全面盘点、重点盘点、抽查盘点)
1、每月对单价高数量少的物品每月重点盘点;对单价低数量多的物品抽查盘点;每季或每年进行全面盘点。
2、盘点帐务处理如下： (1)现金盘盈帐务处理：
审批前： 借：库存现金 贷：待处理财产损益
审批后： 借：待处理财产损益 贷：营业外收入
现金盘亏帐务处理：
审批前： 借：待处理财产损益 贷：库存现金
审批后：(有责任人) 借：其他应收款 贷：待处理财产损益
(无确定原因) 借：管理费用 贷：待处理财产损益
(2)库存商品盘盈帐务处理：
审批前： 借：原材料或库存商品 贷：待处理财产损益
审批后： 借：待处理财产损益 贷：营业外收入
库存商品盘亏帐务处理：
审批前： 借：待处理财产损益 贷：原材料或库存商品 审批后：(有责任人)借：其他应收款 贷：待处理财产损益
(管理不善，如执行企业会计准则) 借：管理费用 贷：待处理财产损益 (盗窃等自然灾害)：借：营业外支出 贷：待处理财产损益
注：(保险公司赔偿部分款时)借：其他应收款 借：营业外支出 贷：待处理财产损益
(3)固定资产盘盈帐务处理：
审批前：借：固定资产 贷：以前损益调整
审批后：借：以前损益调整 贷：利润分配-未分配利润
固定资产亏盈帐务处理：
审批前： 借：待处理财产损益 贷：固定资产
审批后： 借：营业外支出 贷：待处理财产损益
3、企业所得税汇算清缴，多退少补的税款账务处理(执行企业会计准则)： (1)退税(多缴纳)企业所得税：
借: 应交税费—企业所得税 贷：以前损益调整
借：银行存款 贷：应交税费—企业所得税 借：以前损益调整 贷：利润分配-未分配利润 (2)补税(补征收)企业所得税：
借：以前损益调整 贷：应交税金-应交企业所得税 借：应交税费—企业所得税 贷：银行存款
借：利润分配-未分配利润 贷：以前损益调整
注：如执行小企业会计准则，因这个准则的科目没有“以前损益调整”，直接调整在当损益中影响不大，以上分录可以使用“所得税费用”代替“以前损益调整”，“ 本年利润”代替“利润分配-未分配利润”
4、检查出纳日常工作：
(1)出纳应及时去银行取钱、转帐、汇款、拿对帐单等; (2)出纳应及时登记现金、银行日记帐;
(3)出纳应每日结出账面余额，每日自查做到账实相符. (4)会计不定期抽查出纳的现金盘点;
(5)指导出纳票据的使用：支票、贷记凭证、本票(同城使用);电汇、银行汇票(异地使用)。
一、负责对成本部及有关部门上报的各类报表进行会计处理;
二、对所有需做转账凭证所附的原始凭证进行审核并编制转账凭证;
三、月末负责与成本部各类存货余额的核对及与信贷部应收账款明细余额的核对;
四、完成每月的会计报表工作
五、要认真审核原始凭证，包括审核原始凭证的名称、日期、规格、数量、单价、金额是否齐全，“收货单”填制的内容和原始凭证的要求是否完成一致，审核票据的合法性和负责人签字。按照会计核算的责权发生制原则，如实反映受益期内各项应付未付款、预提费用、接待费用等会计业务，及时做出会计处理。
六、正确使用会计科目和科目编号，摘要简明，内容真实、清楚，金额准确无误。
七、负责对所有会计凭证、账册、会计报表的会计档案管理工作。
八、月初7日以前填制各项纳税申报表交财务经理审核;
1、根据《事业单位会计制度》、会计基础工作规范和内部财务管理的要求，负责教育事业经费总账会计的核算工作。
2、根据省财政下达的经费预算，及时向省财政报送单位用款计划，督促资金及时到位。负责做好省教育事业经费的月、季报表和年
度决算编报工作，促进教育事业计划的圆满完成。
3、总体设计会计核算科目和预算项目，强化内部会计核算和预算管理;负责管理会计电算化系统，对账务数据定期进行备份，确保
财务数据的安全;定期对系统进行病毒检测，及时有效地采取防范措施，保证系统的正常运行。
4、每日及时把好会计凭证审核关。根据审核无误的会计凭证记账，是提高会计信息质量的重要保证。在审核当中如发现口径有不一
致的事项，要及时予以提出和纠正，确保核算口径的一致性。
5、编报报表前，要做好各项准备工作，按规定计提各种基金;做好财产物资、债权债务的对账工作，保证账证相符、账账相符
和账实相符，确保会计记录的正确无误，若发现有误，应查明原因，及时更正;按规定调整有关账项。终了，及时将全年总账、
明细账打印装订成册，交档案员归档保管。
6、定期检查分析单位预算执行情况，促进增产节约、增收节支，当好领导的参谋助手。每年至少提出一份资金活动情况分析和改进
财务工作的建议措施。
7、完成领导交办的其他工作。
一、在上级主管部门和单位负责人的领导下，执行国家各项财务法律法规和国家统一的规章制度。主管本单位财务工作，参与本单位经济管理和重大经济项目论证、决策工作。
二、根据本单位实际情况，合理编制部门预算，依法组织收入，按照批准的部门预算，定期检查单位预算执行情况，申请用款计划，进行经费的领拨、解缴、管理、使用。按月核定人员、工资基数，按程序进行预算调整。
三、加强学校票据管理，建立健全票据发放、缴销工作制度,严格按核算内容使用票据。
四、认真做好单位日常会计核算工作，做好总账、往来账、收入和支出明细账、固定资产账等登记工作。指导、督促、检查出纳人员办理日常会计事务。
五、严格执行财务制度规定的各项开支范围和开支标准，履行会计监督职能，对不真实，不合法的原始凭证不予受理，对违反财务制度的收支活动不予办理;对帐实不符的应及时查明原因并向单位负责人报告，批准后及时调整。
六、协助总务部门管理学校资产，(终)清理、核对单位资产，做到账账、账实相符。
七、按月编制经费收支月报表，决算表，做到数字真实、计算准确、内容完整、章印齐全、报送及时。
八、及时掌握所属单位的财务收支状况，经常对其检查、督促和业务辅导。
九、妥善保管会计凭证、账簿、报表、印鉴、财务公章、票据等资料，按规定要求及时归档。
十、完成上级主管部门、单位负责人布置的其他工作。
一、熟练掌握有关财经政策、法令以及财务会计制度，认真执行《会计法》，遵守国家财经纪律和财务会计各项制度。
二、分清资金渠道，合理使用资金，严格掌握费用开支范围和开支标准。
三、按照国家会计制度和会计工作规范要求，设置各种会计账册;并按规定记账、算账、报账。按会计电算化的要求及时对输入的会计数据(记账凭证和原始凭证等)进行审核，对打印、输出的报表进行认真核对。
四、定期核对固定资产、及其他主要设备，及时处理添置调入、调出、报废等事项。做到账账相符，账实相符。
五、及时催报暂付款和清理各种暂存款，定期分析往来账中长期挂账的原因，并向领导汇报
六、根据主管和有关部门的规定，定期编报各种报表。编制报表时，必须做到数字真实，计算准确，内容完整，报送及时，不得弄虚作假。
七、必须经常监督、检查各个部门的财务收支、财产保管等。
八、上级机关、审计、财政、银行、税务等部门来了解情况或检查工作时，要负责提供有关资料，如实反映情况。
九、会计凭证、账簿、会计报表、工资关系、财务文件资料等都要建立档案，定期装订，妥善保管，非批准，不得销毁。
十、总账会计调动工作或因故离职，要将经管的会计凭证、账册文件资料和未了事项向接受人员交待清楚，办理移接交手续，并由公司负责人或上级机关监交。
十一、完成领导交办的其他工作
总账助理岗位职责
一、执行公司财务制度，协助部门经理共同搞好企业财务管理工作。
二、依据公司财务规定，进行日常财务核算，帐务处理工作，科学设置帐户，严格审核和合理编制凭证，确保每笔业务正确性，各项费用支付合理性，帐户处理科学性。
三、进行财务成本控制核算，单位工程分配结算和审核，包括各种往来帐务核对、核查、清算处理，确保帐帐相符，帐证相符。
四、及时、正确提供和合理反映各部门财务状况及经营成果，完成内部车辆与外部车辆的核算报表。
五、协助部门经理进行企业内部检查、监督、审计工作，提供正确有效数据，提出合理建议，进行分析，及时向上级领导汇报反映财务动态和状况。
六、完成领导交办的其他工作。
现金会计岗位职责
一、办理现金收支和银行结算业务。单位出纳人员须经过单位领导、 负责人审核后再办理付款手续。同时应根据《中华人民共和国票据法》、《银行支付 结算制度》等有关规定，办理银行结算业务。出纳人员办理相关业务时，做到知法、 懂法、守法，现金的收支符合有关规定和相关的手续。在此基础上还要保证收支、核 算的及时性。
二、登记现金、银行存款日记账，编制日报表和调节表。出纳人员根据已经编制 的收、付款凭证，经其他会计人员审核无误后，逐笔序时登记现金和银行存款日记账， 每日终了应结出余额。银行存款账面余额，要定期与银行对账单进行核对。月终应及 时编制“银行存款余额调节表”，使账面余额与对账单上余额相符。现金账面余额应 与库存现金核对，使其账实相符。
三、保证现金、有价证券、空白支票、印章的安全和完整。出纳人员不仅负责登 记现金日记账，而且负责保管现金。有些单位的有价证券如同库券、债券等也应由出 纳人员负责保管。因此出纳人员应根据本单位的实际情况建立现金、有价证券登记薄， 便于随时进行核对，保证其安全完整。
四、各单位的空白支票应由出纳人员从开户银行购买，并将购买后的十白支票登记在 支票登记簿中。在支票使用后，应将用途及支票号除登记银行存款日记账外，还应该 在支票登记簿中予以记录，
以备核对。出纳人员保管空白支票并签发支票，支票印章由会计主管人员负责或指定专门 人员负责保管。
五、原始凭证的审核
1、各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并送公司总经理或常务副总经理批准。
2、原始凭证应具备的内容：
3、 凭证名称;
4、 填制凭证的日期;
5、 填制凭证单位的名称或填制人的姓名;
6、 经办人的签名或盖单;
7、 接受凭证的单位名称;
8、 经济业务的内容;
9、数量、单价和金额;
10、各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单;对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。
11、 凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
12、综合性发票必须：附所购物品清单(清单列明数量、单价金额)
六、完成领导交办的其他工作。
推荐阅读：
财务总账会计简历06-11
总账会计个人求职简历06-06
《基础会计实训》竞赛总结07-05
财务会计分岗实训实验总结06-25
会计岗位转正总结06-22
财务会计实训大纲06-12
管理会计实训软件06-29
会计信息化实训感想06-14
电算化会计实训报告06-18
会计岗位职责(成本会计,费用会计)05-26
