党支部工作检查
题,对这些问题,从检查组检查情况来看,有些问题已得到整改,有些正在处置,还有一些遗留问题也在手续完善中,但联社对检查反映的问题未建立跟踪情况记录,有关信用社未制订相应的风险控制措施,对整改情况也未形成书面的整改报告。
(五)财务方面存在的问题
1、固定资产处置不合规。经查联社机关2004年12月处置桑塔纳轿车一辆(原值200932元)，未做固定资产清理，处置收入购买重庆长安轿车两辆，购车费用9万元，未见报批手续，未入固定资产账，购车经手人，车辆处置人。
2、1391科目其它应收款中垫付不合规，处理不及时。(1)联社机关垫付05年个人所得税*元，垫付个人水电费*元;(2)联社营业部1391科目垫付2002年以前诉讼费*元，垫付抵押贷款费用*元;处理不及时(2006年4月处理)。
3、科目使用不正确、坐支费用,核算不真实。(1)经查联社机关，06年3月1日和7月20日，共计收回房屋出租收入*元在2621其它应付款科目核算;(2)经查*信用社收回房屋出租收入在2621其它应付款科目核算，检查日结存金额10740元，2005年度在其坐支费用*元。
4、贷款利息计收不准确。如联社营业部(1)借款人***于99年8月20日贷款10万元，2001年8月20日到期，利率7.425‰，2006年6月 19日收本金1万元，执行利率7.3125‰，由营业部负责人在贷户要求减息的报告上签批同意按7.3125‰执行的意见(原息收至2000、
2、9);(2)借款人***，04年12月31日贷款7.5万元，06年12月20日到期，利率7.2‰，2005年12月31日收回，实收利息6552元(364天、未罚息)，应收利息6642元，少收息90元。
5、单位贷款现金收息。如营业部2005年9月19日**医药公司现金付贷款利息25024元，9月19日县国土资源局现金付贷款利息2424.20元。
6、存款利率执行不规范。(1)经查联社营业部2005年7月28日，补付**大药房活期存款保证金帐户利息27000元，本金400万元，时间半年，按半年期定期存款利率减活期存款利率计算(已按活期存款利率结过息)，该笔业务记账***，复核**，据说是原联社主任***打电话要求办理;(2)**信用社定期储蓄存款自动转存未在电脑中事先约定记载，支取时手工补息。如05年9月20日付***存款电脑记息4134元，手工记息2675.2元。
8、会计帐务处理不符合制度规定。经查**信用社(1)往来账付款通知和收账通知直接作记账凭证。如05年12月26日支付系统汇入**厂货款5万元直接记账;(2)销户不符合规定。如**公司05年12月申请销户时，信用社未及时结清销户利息，结息期后，该帐户结存利息13.45元，12月27日通过现金付出传票支付现金。
(六)内部控制方面
1、内勤工作日记登记不完整，事后监督未实现时间和人员上的分离。如营业部空白重要凭证当日未发生的未按日结转结存数;**信用社会计凭证的事后监督由临柜人员当时盖章。
2、空白重要凭证管理不规范。检查联社营业部发现大额支付专用凭证2006年4月14日领用1份未销账;2006年7月9日和25日登记作废2本活期储蓄存折，号码为1755121#和1755134#，装订保管未见作废存折(经查为电脑作废)。
3、印章保管登记簿登记不全面。如营业部所有印章只有启用日期，已经更换的旧印章没有注销日期，个人使用的印鉴章未登记，没有保管员的签章记录;**信用社印章保管登记簿2006年5月29日更换新印章后无负责人和保管员签章，主任印鉴章未登记。
4、会计人员交接手续不全。经检查联社营业部会计人员交接情况，对公业务专柜会计人员2006年1-7月份没有一次交接手续;储蓄会计2006年1月31日、2月19日办理交接时无接交人签章。
5、计算机工作日志记载存在不规范。经检查**信用社日志记载，发现冲账、抹帐没有内勤主管的批准记录;如2006年4月5日抹账一笔现金借方1500元，7月25日抹账一笔现金借方200元，只有经办人签字。
6、账务核对不及时。经检查联社营业部帐务核对情况;(1)2006年6月底单位活期存款108户，未发出对账单72户，收回对账单10户，无核对人签章;(2)存放其它同业款项对账单未进行双人核对和签章，存放中行款项6月底外帐少23元(购买支票手续费和工本费未出账)，存放农行款7月底内外账不符 528305.10元，对账单未注明未达款项笔数和金额(8月10日电话核对相符);存出保证金帐户6月底外账少104.50元(手续费未出账);(3)社内往来:**社7月15日一笔115元款项未入账;***社7月4日上划养老金款5591元营业部未出账;7月4日**社与**社串户一笔款项 5755.23元。
7、挂失手续不符合规定。如**信用社2006年5月25日沈某活期储蓄存折挂失，金额400元，于5月26日补发。
(七)信贷方面存在的问题
1、贷款操作程序不规范，操作风险较大 (1)2006年前贷款基本未签订借款合同、保证合同，也无借款人身份证复印件等相关资料。检查营业部
(2)贷款未严格执行审贷分离制度，贷款发放时无调查、审查意见。如营业部借款人***，2006年5月8日贷款3万元，信贷员、主任为**一人，借款人***，2006年1月12日贷款1万元，责任人：***，无审查意见。 (3)借款人签章不规范，贷款手续不严密。营业部如**贷款，经手人为***(据称为其妻子)，借款人***，2006年3月20日贷款1万元，责任人：***，保证人：***，无担保承诺书或保证合同，贷款经手人为***签字，盖章为***，但章为篆体，签字也较草，均难以辨认，易产生歧义。借款人***，2006年3月20日贷款7000元，责任人：***;在办理时，本人签字为许**(其子)，柜面未能审查。以上个人贷款均未见有效身份证明。
(4)贷款合同签订不规范。营业部：借款人***，2006年7月21日，贷款5万元，2008年7月21日到期，责任人:***;贷款人名称不全，合同未盖贷款人章，对中长期贷款利率调整等事宜未在合同中约定;借款人***，法定代表人为***，2006年6月22日贷款45万元，2007年6月22日到期，用途：农产品收购，合同无法人代表签字，未约定结息方法。**信用社：①****贷款1万元，期限为2006年1月16日到2007年1月15日，责任人***，未见贷款方签章;②***贷款3万元，期限为 2005年10月17日到2006年10月16日，用途购铲车，保证人：***，无保证人身份证复印件及保证承诺书。
2、抵押贷款办理不合规，易引发道德风险
(1)抵押贷款手续操作不规范。营业部：如***有限公司，2005年4月21日抵押贷款30万元，于2010年4月21日到期，无公司股东同意抵押决议;借款人***，2005年11月7日贷款12万元(结欠1万元)，责任人***，抵押人***未在抵押合同中签字。借款人***，2005年3月11 日抵押贷款10万元(结欠42000元)，责任人***，抵押合同无抵押人签字，印章不规范。
(2)抵押合同无效。营业部：①借款人***，2004年4月8日，抵押贷款40万元，于2007年3月17日到期，责任人***，以房屋作抵押，抵押合同签订日期2004年4月6日至2007年4月5日，与借据日期不吻合，导致合同无效;2006年3月14日，该户又以同样抵押物再贷款6万元，责任人***，于2007年1月9日到期，由于未签订最高额抵押合同，重复抵押导致合同无效;②***厂，2004年10月14日抵押贷款40万元，以*** 有限公司房产(评估价328万元)作抵押，无抵押人股东决议，该抵押物已于2002年12月30日办理了一般抵押贷款100万元，重复抵押直接导致后一笔贷款抵押无效。**信用社：①***贷款6万元，期限为 2005年4月20日到2006年3月22日;用途挖掘机，责任人***，无借款合同及抵押合同、评估报告，抵押合同签订日期为2003年3月27日到 2004年3月17日,该笔转贷后未重新办理抵押手续，未签订抵押合同，抵押无效;②***贷款13万元，期限为2005年9月30日到2006年9月 22日，责任人***，用途龟苗，无借款合同,无评估报告，抵押合同日期为2005年9月30日到2006年9月29日，借款期限与抵押期限不一致,抵押无效。 (3)对抵押物品价值审查不严，存在风险隐患。营业部：①抵押品无权威评估报告，价值认定不准确，如***有限公司，法定代表人：***，2005年3月 29日抵押贷款230万元，于2007年3月15日到期，用途;购设备，其中80万元于2006年3月15日到期，该抵押物为动产铂金锅8台，估价350 万元，存在一定信用风险和市场风险;借款户***，2005年10月26日以李*房产(面积66.3平方米)抵押,认定价45万元,缺乏依据。②评估单位在评估时根据借款户抵押权利值的需要对评估标的进行虚评抵押物价值，如借款人王*,2006年6月26日,抵押贷款48万元,于2008年6月26日到期,用途为购门面房,该抵押物为02年门面房,二间共97.29平方,经评估价为97.29万元,经参照现购房协议价每平米3280元,其评估价存在虚高。③评估单位**诚信房地产评估有限公司在出具评估报告时未提供资格证明，对抵押物评估估价方法简单，报告内容较草率，信用社在审查时未能很好履行职责，提出异议。 (4)发放抵押贷款，抵押物不足值。营业部：如借款人***，2005年11月4日抵押贷款80万元，至2010年10月24日到期，责任人：***，该贷款抵押物为**房产(抵押人***有限公司，法人代表**)，面积699.6平米、***房产，面积37.8平米,经查该笔贷款无借款合同,无评估报告,抵押合同认定价值为95万元,抵押物不足值。
(5)质押贷款不足值，手续不全。如**信用社：①**贷款0.4万元，以自有存单0.2万元及方金达活存2013.24元一并质押，不足值，无身份证复印件,两人存单未冻结;②陈*贷款1万元，以***美元存单1295.23元质押, 不足值,无身份证复印件。
3、贷款科目使用不当，贷款期限与用途不匹配
(1)贷款科目核算不准确。营业部：如借款人***，2006年5月15日贷款3万元，于2008年5月15日到期，将中长期贷款放入1234短期贷款科目中核算;借款人***，2005年1月20日贷款9万元，于2006年12月30日到期，放入1231短期贷款科目;借款人***，于2004年9月 20日抵押贷款2万元，将其放在1231信用贷款中。
(2)未根据借款人实际用途确定贷款期限，将大量的短期流动资金贷款进行中长期发放，加大了贷款的流动性风险。营业部：如***有限公司，2006年7月 3日贷款160万元，用途购材料，于2008年7月3日到期;借款人***，2006年6月21日贷款20万元，用途为新建**宾馆，于2009年6月 20日到期，根据调查情况，该项目已近尾声，其贷款期限与项目收益期明显不符。**信用社：如***贷款11.7万元，期限为2004年12月23日到 2007年11月13日，用途饲料，收回原贷款11.7万元，流动资金贷款长期占用，仅2006年3月29日收息1000元，风险已呈现;***贷款5万元，期限为2006年7月3日到2009年7月2日，责任人***，该贷款用于店内流动资金，期限不合理。
4、存在多种形式违规贷款
(1)超比例发放贷款。经检查有***有限公司，于2004年4月30日贷款600万元，2006年4月29日到期，目前结欠500万元。
(2)一户多贷。营业部借款人***与**，于2006年4月11日，分别贷款1万元，2007年4月11日到期，责任人***，二户住址均为西门中路5号。
(3)贷款主体不合规。营业部：2004年8月17日，向国家事业单位**文化馆发放贷款8万元，2007年8月3日到期，现结欠3万元，用途购房;2006年4月18日，经联社审批向国家公务员***发放贷款20万元，于2007年4月17日到期，用途为煤炭经营;2006年8月1日，向县农委干部**发放贷款3万元，用途为购烘干机，2008年8月1日到期，责任人：***。 (4)多人贷款，一人使用。营业部：如借款人***贷款40万元，***贷款40万元，***贷款80万元，为***一人所用，用途为水电站，该电站设计年净收益为41.7万元,第一还款来源难以保证贷款按期收回,目前该贷款利息仅结至2005年6月20日,贷款风险已呈现。 (5)个贷企用。营业部：如2004年9月15日，借款人**贷款50万元(结欠2万元)，于2006年9月13日到期，借款方盖有***有限公司公章;借款人**，2005年7月4日贷款80万元，于2007年6月30日到期，实际使用者为***房地产开发有限公司。
(6)逆程序发放贷款。营业部：如借款人***，2004年1月18日，贷款75万元，2005年1月18日到期，用途购房，后展期至2006年1月17 日，息结至2005年6月20日，该笔贷款为****宾馆法人代表***所贷，以***有限公司转让给**出让土地(2172.8平米,协议转让价75万元,2004年1月18日转让),作价130万元抵押,于2004年1月19日办理抵押登记手续，其贷款风险已显现;借款人***，2005年3月30日转贷19.5万元，2007年3月30日到期,责任人***,联社批复日期为2005年4月28日。
(7)存在大量贷款以据换据，掩盖了贷款的风险真实性。联社在大量的大额贷款审批中，均有同意贷款，同时收回原贷款字样;检查**信用社:如①***贷款 5万元，期限为2005年11月3日到2006年10月25日;责任人***，用途购山场，该户为转贷，联社计划信贷股审批为同意贷款5万元，期限1年，同时收回原贷款;②***贷款 5万元，期限为 2005年11月15日到2006年11月3日，责任人***，为转据贷款，联社批复意见同上。
5、信贷管理工作存在薄弱环节
(1)信贷资料收集不全，重要法律文书缺失严重。营业部;如***有限公司，2004年12月16日贷款45万元，2007年10月9日到期，档案中调查简单，仅一次贷后检查，无借款合同、抵押合同，无公司章程、股东决议以及评估报告等;个人贷款，大多无借款人身份证、户口簿复印件以及借款合同等。**信用社：**贷款45万元，期限为2006年5月20日到2006年9月19日，责任人***，用途龟苗，对该户贷款审查意见较简单，仅为情况属实，可以支持，该笔贷款无贷后检查;***3万元，期限为2005年2月4日到2006年2月3日，责任人***，用途购材料，结欠款27000元，该户于2006 年1月27日展期到2007年1月25日，保证人***，档案中调查表该户为办玻纤厂，缺相关资料，审查意见仅情况属实。无借款合同、保证合同等。如***贷款15万元，期限为2006年3月30日到2007年3月26日，用途原料，责任人**，公司动产抵押无股东会决议，无公司章程;***贷款 10万元，期限为2006-6-24到2007-6-23，责任人***，借款合同签订不规范、抵押合同无贷款方责任人签章。无评估报告。
(2)贷后检查工作落实不到位，贷款催收不及时。营业部：如**有限公司2005年6月8日贷款100万元，2006年6月7日到期，后延期至2007年6月6日，仅见一次贷后检查;对逾期贷款大多未见有效贷款催收回执。
(3)办理贷款展期不合规。营业部：如借款人***，2004年10月15日贷款5万元，2005年10月7日到期，2005年9月28日展期至2006 年10月15日，借款人***，2005年1月20日贷款9万元，至2005年12月30日到期，展期至2006年12月30日到期，违反了短期贷款展期期限不得超过原期限的规定。**信用社：如***贷款1万元，期限为2004年11月9日到2005年11月9日，责任人***，用途开店，该户于 2005年11月8日申请展期到2006年11月7日，但无审批意见;贷款未经有权人批准展期，**电站。贷款日期为2003年12月10日到2006年 10月20日，无贷款合同及审批小组会议记录,贷款展期超权限未报联社审批。 (4)小额农户贷款管理不规范。经查**信用社小额农户档案为2002年建，未进行动态管理，2006年新发生贷款未建档案，仅有借款合同及身份证复印件少量信息资料。
6、承兑汇票业务办理不够规范 (1)经查营业部，借款人***，于2006年6月29日用8万元承兑汇票申请质押贷款8万元，7月29日到期，存在：①质押率不足，违反不低于1.2倍规定;②未见最后背书人书面同意质押承诺;③未按结算规定做成背书质押。
(2)营业部：***有限公司于2006年6月27日，以银行承兑汇票申请贴现130876.70元，存在问题:①无贷款卡查询相关资料②违规签订远期借款合同一份,号码为1917917,贷款期限自2006年2006年10月1日至2006年12月31日,用途为购材料。
7、收回已核销呆帐入帐不及时 经检查营业部，借款户 3。
8、抵债资产存在风险隐患
(1)原**集团将位于开发区的土地55.89亩,用于抵偿营业部2600万元贷款债务,由于该地段目前地价较低,处置风险较大。
(2)抵债资产未办理过户手续。营业部：①借款人***以该公司房产、土地协议抵还贷款60万元，土地已过户，房产未办理过户手续;②**公司以土地、房产协议抵债28.33万元,未办理过户手续。**信用社;借款户***以位于房产抵贷18万元,另支付现金9.38万元,还**贷款本金27万元,利息 3800元,该房屋未办理房产证过户手续。
(3)抵债资产自用未见报批手续。朱振球以门面房46.66平米,抵债38万元,该门面现改作营业部外勤办公室。
(4)抵债资产处置款收回不及时。营业部：**集团抵债资产60万元，2005年5月20日被处置，价格为60万元，2005年12月29日仅收回25万元，目前尚有35万元未收回。
9、违规担保造成风险
经查营业部 *****。另据调查，***有限公司与***有限责任公司签订价值1000万元的采购合同为虚假合同，***有限公司提供价值674万元的抵押也是虚假抵押，并无真实交易和库存药品，其行为已构成金融欺诈，***贷款160万元存在较大损失风险。
三、内控评价
***联社目前实行县联社一级法人独立核算，建立了比较完善的多项内控制度，其内部组织结构合理，内部分工符合内控要求，从实际执行过程上来看，也比较有程序和序时，形成了一些值得借鉴的如会计互查互审等好的工作作法和工作经验，但也发现有些检查内容是流于形式，走过场，较格式化，且整改不够及时，处罚不到位，实际约束力不强，对易形成风险的信贷及操作流程等重点环节，未能很好形成有效的制约。 同时通过本次对**联社案件专项治理工作的抽查，我们发现**联社内控制度执行不到位，会计基础工作和信贷工作存在相当多的薄弱环节，且有一定的违规现象。联社对违章违规行为未能及时处理，自身也存在一定违规，如信贷审批、截留收入、违反财经制度等，我们对该联社的综合评价为内控基本健全。
四、意见和建议
(一)全面建立风险防范体系，扎实深入地开展案件专项治理工作 案件专项治理工作是一项常抓不懈的持久工作，要扎实地开展好此项工作，就必须建立一整套有利于案件专项治理的长效机制，将案件专项治理工作摆上重要的议事日程，将风险防范放在与业务经营同等重要的位置，要有联社一把手亲自挂帅，落实好案件的防范和查处制度，建立领导办案制度。要将风险控制从对案件事后查处提高到事前的风险预警，将对内控制度的有效执行贯穿于业务经营的全过程，建立起风险布控的全面防范体系，将风险防范的思想教育工作与信合文化的建设紧密结合起来，树立全员防范风险意识，要紧绷风险防范这根弦不放松，努力树立风险为本、审慎经营的管理理念。
(二)严格执行会计、出纳、财务制度，规范业务操作行为，切实防范操作风险
1、核算不准确、坐支费用问题违反了财经纪律和财务会计制度的规定，建议办事处督促**联社尽快对机关房租收入和利息收入按照财务制度规定进行帐务处理，责成**联社**信用社对房租收入进行核实后正确入帐，对坐支部分查明原因，进行处理，并对有关当事人作出适当处罚。
2、存款利率执行违反了中国人民银行有关利率政策和《反不正当竞争法》以及其他一些法律法规，建议办事处督促***联社对营业部和**社的利率执行再进行全面检查，对查出问题责成其全面整改，根据问题性质对相关责任人作出处罚。
3、固定资产购置问题应尽快以报告形式进行请示，并按照会计和财务制度有关规定做好帐务处理。对联社机关垫付的个人所得税和水电费应根据制度规定及时收回处理，并将情况反馈至办事处。
4、对在财务制度和会计制度执行中存在的贷款利息计收不准和会计帐务处理等有关问题，建议办事处督促**信用联社对各信用社制度执行情况开展全面检查，并积极加以整改。对检查中查出的问题要给予有关当事人适当的经济处罚，对检查情况进行通报。
5、对**联社内控制度执行中存在的相关问题，建议**联社加强对信用社职工的岗位培训和制度的规范执行，对照**联社所制订的各岗位的操作流程，补缺补差，完善手续，进一步规范操作行为。并对联社营业部存在的内控薄弱环节重点进行整改，查纠并处，强化管理。
(三)加强信贷管理，规范信贷行为，防范信贷风险
1、对***联社存在的贷款操作程序不够规范，操作风险较大的问题，建议办事处督促***联社加强对问题的重视程度，责成辖内各社全面开展自查工作，尽可能补齐完善操作手续，明确相关责任人，对造成风险的要追究有关当事人责任。
2、对***联社在办理抵押贷款时手续不规范、抵押合同无效、抵押值不足额、对抵押物审查不严等较大风险隐患，建议办事处责成***联社对辖内各社抵押贷款逐笔检查，对照制度整改，完善有关手续，落实好每笔贷款责任人，发现暴露风险，并作出相关的责任认定和处理意见。
3、对超比例贷款建议旌德联社要按照风险防范处置预案的目标要求，制订切实可行的方案，逐步压缩达到比例要求。
4、对一户多贷、多人贷款，一人使用、个贷企用、逆程序发放贷款以及贷款主体不合规等多种违规形式贷款，建议办事处责成***联社对***联社营业部和***信用社存在的违规问题进行彻查，明确责任人，制订清收计划，根据违规责任和风险大小，对照《**省农村信用社工作人员违规行为处理暂行办法》的规定给予相关责任人一定的经济处罚和纪律处分。
5、对***联社信贷管理工作中的薄弱环节，如审贷不分离、三查制度不落实、贷款期限与用途不匹配，信贷资料不齐全、小额贷款管理不规范、贷款展期不合规等，建议办事处督促***联社从制度梳理入手，完善审贷分离、授权授信、贷款责任追究等各项规章制度，规范信贷操作流程，以贷款五级分类工作为契机，全面反映贷款风险真实状况，发现管理中存在的问题，提高经营管理水平。建议旌德县联社加强对辖内网点的检查辅导工作力度，加大稽核检查的工作频率和检查深度，对违规问题及时进行处罚，以提高稽核检查工作的效率和约束力。
6、对已核销呆帐贷款收回入帐不及时的问题，违反了权责发生制和会计核算的制度规定，也严重违反呆帐贷款核销的有关程序，建议办事处责成***联社查明原因，说明事情发生经过，并对涉及的有关责任人员进行处罚。
7、对**联社抵债资产问题，建议办事处督促旌德县联社及早制定处置方案，完善相关合法手续，防范风险发生。
8、**联社违规担保问题，虽然属于历史遗留问题，但其中反映了**联社在内部控制管理相互制约以及单位公章管理和内外帐核对的多方面不足之处，还涉及了**与***公司以价值1000万元的虚假采购合同，向中行**分理处申请440万元银行承兑汇票的金融欺诈嫌疑，给信用社造成了一定的经济损失和较大的潜在风险损失。建议办事处要就该事件发生责令***联社作出深刻的反思，并对相关的责任人员作出严肃处理。 人罪 带着军队玩穿越 都市全异能大师 步步生莲 一剑惊仙 重生之官道 http://
免费文档网http://wendang.freekaoyan.com
检查内容：
检查内容共分为六个大项，具体内容如下：
(一)支部班子方面
1.支部班子健全，支委分工、岗位职责明确。
2.支部委员会按期换届改选，符合程序要求。能够及时召开党员大会增补支部委员。
3.兼职支部书记落实“一岗双责”。
4.支委会理论学习制度健全，能够按时组织理论学习。 5.党支部能够参与车间重要问题决策，包括车间生产经营、运输安全、工作计划、制定完善制度、班组长任免、党员跨班组调整岗位、奖金二次分配等重要事项到位。
6.支部班子贯彻落实上级会议、讲话、文件精神态度坚决，并能够结合实际制定相应的落实措施。
7.支委会议能够对支部建设、党员队伍建设和安全生产中存在的问题进行分析，并制定相应改进措施。
8.支部班子团结协作，作风扎实，密切联系群众，勤政廉洁，战斗力强，党员、职工评价高。
(二)党员队伍方面
1.按规定程序、环节和要求积极推进前一阶段开展的学习实践科学发展观活动，特点突出、效果明显。
2.党员积极参加党内活动，按时交纳党费。
3.党员技术业务过硬，能够在关键岗位、关键时期发挥示范引领
作用。
(二)党员队伍方面
1.按规定程序、环节和要求积极推进前一阶段开展的学习实践科学发展观活动，特点突出、效果明显。
2.党员积极参加党内活动，按时交纳党费。
3.党员技术业务过硬，能够在关键岗位、关键时期发挥示范引领作用。
4.党员政治素质过硬，无违法违纪现象。 5.党员责任岗、区划分合理，职责、标准明确。
6.党员创岗建区活动制度健全，有考核、有评比，揭示醒目。 7.改善党员分布结构，确保关键岗位、重点部位有党员。 8.发展党员符合规定程序，发展党员有计划、安排、措施，每季度对积极分子和预备党员进行一次考核、鉴定、写实。入党积极分子、发展对象和申请入党培养教育等基础资料完善。
(三)“三会一课”方面 1.每月召开一次支委会。 2.每月召开党小组会一次。 3.每半年召开一次党员大会。 4.每半年组织党员上一次党课。
(四)工作机制方面
1.每年召开一次民主生活会。(会前：议题明确、征求反馈意见、自查上民主生活会查出问题整改情况、组织学习、班子成员谈心。会中：通报上次生活会查出问题整改情况、批评自我批评、制定初步整改措施。会后：形成整改方案明确责任，抓好落实。)
2.党内包保制度健全。
3.党支部基础资料齐全、规范。有、月度工作安排和总结。
(五)作用发挥方面
1.围绕安全生产、运输经营等中心工作结合车间实际开展“四保一争当”活动，活动制度办法健全、措施具体，有操作性，活动效果明显，有典型事例。
(六)联系群众方面
1.及时帮助解决职工生产、生活出现的困难。
2.节日期间及时对生活困难党员、身患重病党员及先进典型党员进行慰问。
3.坚持做好职工思想政治工作，党支部支委每月至少对2名职工进行谈心。
4.车间发生事故时，及时做好责任者职工思想教育工作。 5.及时解决职工反映的问题，确保职工队伍稳定，不发生上访事件。
相关要求
1.做好汇报准备。由各单位受检党支部负责人简要汇报近年来党支部建设情况，主要做法和成效、存在主要问题、下步工作思路，要反映出有特色、有新意的工作。
2.备好台帐资料。主要包括：“三会一课”记录、党员个人学习笔记。其他台帐资料，由各检查组成员根据需要调阅。所需查阅台帐资料统一地点放置，便于检查。
对照检查
根据上级安排，通过此次“整顿组织，帮带干部”活动，对照自身的学习、工作、生活实际，解剖思想、反思工作，深感自身存在的问题不少，下面结合此次教育的4个需要查找和解决的问题，进行自我剖析，不妥之处请同志们批评指正。
一、四个方面的对照检查
(一)政治敏锐性方面
作为一名党员，能够在思想上和行动上时刻与党中央、中央军委保持高度一致，坚持正确的原则立场，在大是大非面前保持清醒头脑。能够认清社会发展的规律，正确看待改革开放的曲折性和复杂性，正确面对国家和个人遇到的困难和挫折。能够做到在任何时候任何情况下，都坚定对共产主义的信仰、对社会主义的信念、对社会主义现代化建设和改革开放的信心。坚决做到一切行动听指挥，保持一名党员所应具有的政治敏感性。
主要存在不足是：一是理论学习不深入。在理论学习中缺乏下真功夫、苦功夫、硬功夫的狠劲，对党的创新理论掌握不精不细，精神实质理解不深不透。理论基础不扎实，总是组织学什么就学什么，随听随看，存在疲于应付的现象。
二是理论与实际结合不紧密。真正做到学而用的时候少，停留在学习表面的时候多，分析问题和解剖问题的水平不高，看问题看不到问题的本质，不能很好地运用理论回答解决当前的难点、热点问题，对一些社会现象，存在着知其然、不知其所以然的问题。三是对今后的学习缺乏长远的目标，缺乏比较贴近实际的学习计划，思考、谋划问题不够全面，求知欲在一定程度上有所下降。
(二)事业心责任感方面
一是责任意识不强。没有从根本上认识到自身责任，对所肩负责任的认识还比较模糊，没有从大局上、整体上深刻全面的了解，从而导致落实责任方面不够全面，满足于完成一般性的日常事务，没有更加深入的想、更加深入的做。
二是标准意识不高。一方面是标准意识淡化。记得任排长之初，各项工作标准均能坚持高标准严要求，但现在工作标准有了明显的下降，不能“细看、细抠、细查”，在班排的内部秩序的规范上表现最为明显。另一方面是工作不“细”、不“实”。平时表扬的声音多，批评的声音少，谅解问题的多，监督和指导工作的少，工作布置的多，具体方法教的少，谈表面的多，深入一线督导的少，看成绩的多，谈问题的少，没有真正扑下身子摸实情，谈隐患，没有面对面的教方法、解难题，对倾向性问题把握不准，对人员情况掌握不多;规定制定了，但没有遵循，制度明确了，但没有落实。
反思剖析：针对以上问题，我认为因为三种状态引起的。一是不求进取的消极状态。在工作做了，但没得到领导或上级的肯定时，就可能产生一种消极的心理，认为干不干都一个样，也导致了部分时间责任心的缺失。二是随大流的松懈状态。有时有一种自满的心理，认为可以了，可以停下来歇歇了，还有时放不下XX的架子，不虚心，不能脚踏实地。三是迷迷糊糊的停滞状态。有些时候，特别是在工作和生活上遇到挫折时，不能树立明确的目标，混的思想比较严重，单纯的图舒服，靠时间，同时也导致了工作标准的降低。
(三)能力素质方面
自身的能力素质不是很强、不是很过硬、不是很全面，同时在提高能力素质方面也是想多做少，缺乏紧迫感。工作中，只注重如何开展工作，怎样完成任务，忽视了抓自身的学习提高，没有把通过学习提高促进素质提升，通过素质提升促进工作开展有机结合起来，致使工作创新不够。另一方面，对军事训练抓得不紧。目前看，自身的军事素质与要求还有较大差距，虽然自己平时也练了，但在系统性和全面性上还远远不够，自己在提高军事技能的认真程度和刻苦程度上还有一定惰性。
(四)模范带头方面
在模范带头方面大部分时间能够做到以身作则、冲锋在前，但自身表率作用还不是强。特别是在平时的大型任
务和劳动中，指挥的时间多，动手干活的时间少，平时要求班排做到的多，自己落实的少，没能做到处处做榜样。另一方面是形象保持不够经常。主要表现在：有时言谈举止比较随便，着装不整，不能按条令条例要求落实。不能时刻和班排同志干在一起，玩在一起，“五同”坚持有待提高。
二、整改措施
在下步工作中，我结合自身存在的问题，具体做到以下几点：
(一)坚定理想强信念。对于每个共产党员来说，理想信念是立身之本，不知道为什么活着，为谁活着，怎样活着，浑浑噩噩，当一天和尚撞一天钟，提高党性原则就是一句空话。因此，要更加自觉加强党性锻炼和修养，端正树立良好形象的实际行动;更加坚定政治信念，时刻保持政治上的清醒和坚定。 。
(二)只争朝夕练素质。盯住自身短板弱项，提高军事素质和管理能力的掌握。下一步，重点在XXX、XXX和体能上下功夫。向上级领导学、向身边战友学，力争达到良好以上素质。
(三)当好表率抓自律。树立公正守纪的良好形象，净化交往圈、简朴生活圈，远离诱惑，保持蓬勃朝气、昂扬锐气、浩然正气。形成“靠勤奋敬业、靠实绩进步、靠品德做人”的良好导向。听招呼、守纪律，管好自己，带好班排，为基
层树立良好形象。
(四)昂扬务实干工作。当XX已有两年的时间了，到底还有没有朝气、有没有锐气，能不能保持一种昂扬务实的精神状态?这是我自己经常提醒自己的问题。我想，不管前途如何、发展怎样，必须把工作放在第一位，保持崇高的事业追求，视事业如生命，立足本职，奋发有为。
2019年梁家居民区党支部对照检查材料
根据上级要求，党支部班子组织成员通过认真学习习近平总书记关于加强党的政治建设精神、党章和《中国共产党纪律处分条例》《中国共产党支部工作条例(试行)》等。梁家居民区党支部班子成员通过多种形式听取各方面意见，查找存在的突出问题，并对问题产生的原因进行深刻剖析，明确今后的努力方向和整改措施。现将党支部对照检查情况汇报如下:
一、存在的主要问题
联系梁家居民区党支部班子的工作实际，始终在思想上、行动上与党中央保持高度一致，坚决执行上级的各项决策部署，在大是大非面前立场坚定、旗帜鲜明。但仍然存在许多突出问题，存在的不足主要有:
（一）理论知识学习不足，理想信念不够坚定
理论学习缺乏自觉性、主动性，在理论学习和业务学习上缺乏系统性，学习的广度和深度有所欠缺，学以致用做得不够好。党员教育形式不够多样，学习方式较枯燥。对党员的教育、管理、监督不够，在“两学一做”学习教育中虽然在制定学习计划等方面进行了改进，但学习依然停留在文字表面现象。
（二）对党组织自身建设工作认识不够到位
履行党建方面“监管”不严，对同志的缺点和错误点到为止，不一针见血地加以批评制止。党内组织生活要求不严，党员学习教育搞形式。开展批评与自我批评不够深刻，组织生活会上有对班子成员“放礼炮”，对同志“放哑炮”，对自己“放空炮”的现象。党员自觉交纳党费意识不强、不主动，存在工作人员催缴现象。
（三）宗旨观念树的不牢，工作作风不够扎实
在牢记宗旨、联系服务群众的观念上存在模糊认识，工作中部署多亲自检查少，有时有急躁情绪，处理问题刚性多、韧性少。党员意识薄弱，为民服务宗旨淡化。个别干部全局意识还不够强，没有履行好民主参谋、协助决策的作用，在党组织会议上，只关心自己分管的领域。
二、产生问题的原因
(一)理论学习不足。
没有全面领会习总书记新时代中国特色主义思想，对新党章学习的深度不够，难以用中国特色社会主义理论来研究新情况、解决新问题，开展工作时站位不高，思虑不全。
(二)班子成员干劲不足。
工作满足于完成交办的任务，主观能动性发挥不够，创造性开展工作不多。创新工作方法和支部工作的形式上还有欠缺。
(三)服务群众意识不强。
班子成员在决策的落实和执行缺乏为人民服务的意识。
三、努力方向和改进措施
(一)加强政治理论学习。
全面加强对习总书记新时代中国特色主义思想的学习，不断加深对“中国梦”、“四个自信”、“四个伟大”、“五位一体”总体布局、“四个全面”战略布局、新发展理念的认识和理解，进一步统一思想认识，永保奋斗初心。深化对党章党规、《中国共产党纪律处分条例》、《中国共产党支部工作条例(实行》》等规章制度的学习，始终牢记共产党员的义务权力，全面熟知规定内容，切实增强纪律意识、规矩意识。通过三会一课、党日活动，远程教育，加强理论知识学习。
(二)完善考核制度。
严格执行考核制度，充分调动班子成员干事的积极性、主动性和创造性，不断提高办事效率和服务水平。
(三)增强服务群众意识。
牢固树立全心全意为群众服务的思想，严格执行党的路线、方针和政策。
党的群众路线教育实践活动 村党支部对照检查材料
自第二批党的群众路线教育实践活动以来，村党支部严格按照镇党委的统一部署，围绕“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的总要求和“为民务实清廉”的主题，村党支部组织全体党员干部认真学习，集中解决村领导班子、党员、干部在“四风”方面存在的突出问题，进一步密切党群关系，增强党支部的凝聚力创造力和战斗力，积极教育引导党员、干部增强党性修养、弘扬优良作风、保持良好精神状态，讲党性、重品行、作表率，树立良好形象。
活动开展以来，村党支部严格遵守党的政治纪律，坚持党的基本理论和基本路线不动摇。在政治原则、政治立场、政治观点和路线、方针、政策上同党中央保持高度一致。根据市、县和镇党委要求，在第二批党的群众路线教育实践活动转入查摆问题、开展批评环节之际，村党支部认真开展自查自纠，联系全村党员干部的思想和农村工作实际，重点查找本支部存在的问题和不足，并对存在问题的原因进行了更深层次的剖析，全面查找、重点剖析存在的“四风”问题及根源，整理对照检查材料汇报如下。
一、“四风”方面存在的突出问题
(一)在形式主义方面
1、在工作中理论学习与实践结合不够。党支部在日常工作中，不能充分有效的把上级精神贯彻的到农村工作实际。在落实工作时有重形式轻效果，不充分结合村里实际和农民群众诉求的现象。在群众路线教育实践活动开展初期，有时迫于工作压力考虑表面现象较多，对活动认识和实际效果考虑不够深入。
2、工作中抓落实不够，抓落实的措施不够到位，有时存在检查前突击完成工作的现象。有时在工作任务落实中不能严格按照要求，存在落实工作缩水走样，甚至有时存在敷衍了事、得过且过的侥幸心理，不能制定有力的措施来推动工作落实，比如在初期进行的高原夏菜面积落实工作。有时到了验收检查前才突击完成工作尤其体现在环境卫生整治工作中。
3、管理制度建立的多，落实到位的少。在实际工作中虽制定了很多制度，但在具体执行过程中，执行的意识不强，执行流于形式。比如村干部管理制度和工作日点名签到制度就落实不到位，不能很好发挥制度的作用。
(二)在官僚主义方面
1、不注重学习，理论水平有待提高。党支部在组织党员学习时，由于农村党员家务事多，召集学习难度大，虽建立了每月党员活动日制度，但都是只有必须要召开会议的时候才组织学习，而且存在学习习惯不好，学习意识不强，系统学习不够。对党的路线、方针、政策及文件精神学习不够、领悟不深，联系实际讨论少，形式比较单
一、方法不够灵活，学习质量不够高。
2、有时对群众提出的问题重视不够，不能及时解决。党支部在日常工作中有时因工作头绪多或遇到群众提出的比较难解决的问题存在重视不够，不能及时解决的现象。比如：群众往年普遍反映的冬天小康住宅楼的暖气不热的问题，就未能及时商议解决。
3、与群众沟通交流不够。在日常工作中党支部对群众的生产生活关心不够，走出办公室与群众交流的少，尤其对村里低保五保户、贫困家庭、特困残疾、离休老干部等群体关怀不到位，沟通不及时，不能及时倾听群众夙愿。
(三)在享乐主义方面
1、精神懈怠不思进取，工作中存在畏难情绪。在工作中因缺乏强烈的事业心和责任感，尤其是在结束了一项工作后有时存在“干累了，歇口气”的想法，导致精神懈怠不思进取。同时遇到推进比较困难的工作时有畏难情绪，比如去年在进行通村公路建设过程中就存在这样的问题。
2、容易安于现状，满足于现有学识和见解，缺乏新动力。容易出现只会被动完成镇党委、政府下达的工作任务对村里具体工作和以后发展存在求稳不求进的思想。不能积极谋划全村今后的发展方向。
(四)在奢靡之风方面
对公共财物使用管理不够。平时对党员干部勤俭节约意识教育培养不够，对公共财物使用和管理的制度不够健全，造成了在工作中纸张等办公耗材的浪费，有时还存在村上的集体财产私用的现象，比如有时个别党员干部私自使用手抬机动泵。
二、其他方面
村班子团结不够。平时在工作中由于对班子成员的思想教育和管理欠缺，组织班子成员在工作中谈心交流不够，不能及时化解一些矛盾和隔阂，导致了班子成员的凝聚力和团结不够。比如有时在落实工作中有互相推诿扯皮的现象。
三、 产生问题的原因分析
(一)政治理论学习有所放松
政治上的坚定必须有坚实的理论做基础，坚持组织党员、干部学习是加强党性修养和政治理论水平的重要途径。在以往的工作中对党员干部的学习抓得不够紧，导致党员干部思想松懈。
(二)坚持群众路线不够
这些年来，在具体工作中，由于日常业务、琐碎事务纠缠，而走到群众家中的少，没有及时收集群众意见、建议，在工作遇到问题时不能及时解决，这实质上是把自己从事的工作没有放在党的事业和人民群众利益的高度来认识，是宗旨观念不牢固的表现，也是工作作风发生问题的重要原因。
(三)思想作风上有所放松
用党的群众路线就教育实践活动的要求和新时期党员干部的标准来衡量支部成员：严洁自律方面没有跟上，批评他人的人少了，自我批评也少了，支部中有的成员，有时把自己混同一般老百姓，不能时时处处对照党员标准严格要求自己，在工作中个人主义和主观主义思想有所抬头。在实践中不够注重自我锻炼不够，缺乏适应新形势、解决新问题的方法和经验。
(四)机制制度还不够完善
在已有制度中，有的已不适应新形势新任务新要求，有的存在针对性操作性不强的问题。有的经实践检验行之有效、群众认可的制度，又存在执行落实不到位的问题。
四、今后的努力方向和改进措施
(一)进一步加强政治理论学习，提高思想政治素质。
今后要不断武装支部成员的头脑，要坚持学以致用，学有所成，学有所悟，切实用先进的理论指导工作实践。完善个人自学和集体学习相结合的制度。不断加强世界观改造，坚定理想信念，加强党性锻炼，增强班子整体素质，提高领导驾驭全局的能力。
(二)进一步强化宗旨意识。
牢固树立为人民服务的宗旨意识和“群众利益无小事”的理念是干好群众工作的关键。今后要始终把保障和改善民生放在优先位臵，在解决实际问题上下功夫，在为广大村民办实事上下功夫。坚持把群众反映的问题当家事，千方百计为群众解难事、办实事。解决一些党员干部不愿做、不敢做、不会做群众工作的问题，着力提高群众工作能力。深入研究新形势下群众工作的特点和规律，掌握运用群众工作的方法和手段，拓宽做好群众工作的渠道和途径。支部成员要不断提高掌握实情的能力，提高科学决策、民主决策的能力，提高解决问题、化解矛盾的能力，提高宣传群众、组织群众的能力，多为群众办实事、做好事，赢得群众的信任和支持。
(三)进一步推进工作创新
今后，针对工作中存在的薄弱环节和突出问题，有针对性地采取改进工作、完善机制等措施，不断提升工作水平。特别是要加强工作创新方面的努力。
(四)进一步加强班子和队伍建设
坚持民主集中制，强化集体领导观念，重大问题由集体讨论决定。增强民主意识和民主作风，注重搞好班子自身建设，切实履行好班子的职能职责，落实好村党支部的决策。带头开展批评与自我批评，两委成员之间要坦诚相待，精诚团结。
(五)进一步加强党员干部队伍的培养和教育 在今后要进一步建立完善政治理论学习和专项业务学习制度，坚持定期的组织生活会制度，充分发挥党支部的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用。加强党员干部的教育管理，把党员干部之间谈心交心活动制度化、经常化，鼓励党员干部互相找不足、提意见，讲真话、讲实话、讲心里话，开展积极健康的思想斗争，培养和建设一支具有“信念坚定、为民服务、勤政务实、敢于担当、清正廉洁”的高素质干部队伍。
(六)加强制度建设
在分析梳理群众反映、自身查摆和领导提出的问题，切实抓好整改落实的基础上，制定制度建设工作方案。首先对已有制度进行集中梳理，经检验有效的，长期坚持下去;需要完善的，及时完善;不适用的，坚决废止。其次将教育实践活动中的成功经验和有效做法上升为制度规范。
中共宣化镇乐二村支部委员会
直属党委：
xx支部认真贯彻上级党委指示精神,自深入学习实践科学发展观活动启动以来，能够结合支部实际，抓住学习主题，突出实践特色，扎实推进各阶段学习工作，取得较好的阶段性成果。根据学习实践活动分析检查阶段的部署和要求，我支部在充分利用学习调研、征求意见和召开专题组织生活会成果的基础上，以深化对科学发展观的认识、找准突出问题、明确努力方向为重点，按照党委的要求，对党支部贯彻落实科学发展观的情况进行认真的分析和检查，现形成报告如下：
一、支部在学习实践科学发展观上形成的基本共识。
通过深入学习实践科学发展观活动，支部党员进一步深化对科学发展观的重大意义、科学内涵、精神实质和根本要求的理解和认识，进一步增强了贯彻落实科学发展观、推动党支部建设的紧迫感、责任感和使命感，形成以下共识：
1、坚持发展是第一要务，贯彻上级党委指示精神，实现支部科学发展。实践表明，发展是解决支部建设存在的各种矛盾和问题的唯一途径。要以科学发展观统领全局，认真审视面临的现实问题，按照上级党委的指示精神，把握党员的特性，以支部建设为主线，以建设“以人为本、和谐共处、齐心协力”的支部为目标，着力解放思想、更新观念，强化党员在支部建设中的积极作用。
2、坚持统筹兼顾的根本方法，推进支部全面协调可持续发展。要正确认识和妥善处理支部建设和党委发展的重大关系，在认真分析支部的实际情况前提下，按照党委的指示精神，结合流动党员的工作实际和特点，在凝聚党员队伍和发挥先模作用上下功夫。
3、坚持以人为本，构建和谐支部。贯彻落实科学发展观，坚持以人为本，促进支部和党员自身全面发展。要把和谐、学习、合作和发展作为推进支部建设的基本任务，最大程度地调动和激励广大党员的积极性、主动性和创造性。
二、贯彻落实科学发展观取得的主要成效与存在的问题及原因分析。
(一)取得的主要成效
支部组建以来，在党委的关怀下，支部成员齐心协力、相互学习、共谋发展，展现出蓬勃的生机与活力。
1、归属感进一步增强。我们支部党员多数为大中专毕业生，在校期间，能定期参加党组织活动。但离开校园后，大家分布在不同的工作单位，一些客观因素导致不能按时参加组织会议或活动，觉得党员身份没有过去那么重要，时而会出现一些失落感。在人才党委的悉心帮助下，通过不断完善服务与管理，进一步增强党员间的沟通联络，从而使党员深深地体会到党委的关怀，增强了归属感和自信心。
2、组织活动创新不断。以往在学校相对固定的环境下，支部活动或会议的方式比较单一，现在人才中心党委在党员的服务、教育和管理的方式方法上具有较大的灵活性，活动内容越来越丰富多样，极大地提高了党员的积极性。
(二)存在的主要问题
1、思想认识与支部科学建设的要求还不完全适应。部分党员对科学发展观的重大意义和科学内涵的理解还不够，尚存在一些片面和模糊的认识。在新环境下，对于支部建设如何进一步解放思想、积极创新、科学发展的思索还不够。
2、支部贯彻落实科学发展观的力度还不够。流动党员个人能力普遍较强，专业素质较高，对于支部建设具有积极的推动作用，但是部分党员的特长优势还不能充分发挥，还存在应付组织生活的现象。
3、如何科学合理地开展支部活动，有效克服流动党员客观、分散、不易组织等困难，进一步激发党员主观能动性的发挥还存在着一些不足之处。
4、如何积极主动取得单位领导和企业主的支持与协助的办法不多，主动作为的相对较少。
5、服务意识需进一步加强。某些党员在现实的工作与生活中，还存在“各扫门前雪”的现象。主动服务大局、服务他人方面的意识还不强，不能站在他人的角度来思考问题、解决问题。
(三)问题产生的主要原因
以上问题产生和存在，主要表现在正确处理以下关系方面尚有不足：
1、在处理当前与长远的关系上。在支部建设中有时不能很好地将抓当前与谋长远有机统一起来，自觉以科学发展观的要求去审视和研究问题的意识还不够强，以致于在支部建设中还不时出现重眼前、轻长远的问题，对工作中存在一些“短期”行为，引导党员识大体顾全局意识不够。
2、在处理形式与内容的关系上，还存在“形式花、内容浅”的问题。对一些支部建设的形式上关注较多，在支部建设的内容上还需进一步探索。
推荐阅读：
党支部对照检查问题整改台账05-29
安全检查与值日检查制度07-02
病历质量检查05-24
视力检查实验05-28
作风检查通报05-29
督导检查意见06-03
错误接线检查06-04
发票检查总结06-13
贷款检查方案06-14
检查通报范文06-24
