我国商业银行曾隶属国家, 公众普遍认为, 即便银行经营失败, 仍有国家财政扶持, 不能出现破产问题。但2009年, 受次贷危机影响, 商业银行破产成为不争事实。近几年, 我国积极开展金融改革, 但面对激烈的市场竞争, 商业银行在资不抵债情况下, 便会发生破产。但目前, 因商业银行破产法律制度不完善, 增加了其破产成本与风险, 为了扭转此局面, 本文结合具体的不足, 阐述了几点改进建议。
现阶段, 我国商业银行破产法律制度是由《商业银行法》、《民事诉讼法》、《企业破产法》以及有关行政规定、司法解释等构成的, 具体表现为:一方面, 商业银行出现破产危机后, 由中国人民银行接管, 进行整顿与改组, 并给予临时贷款, 以此恢复经营, 如果各项措施未见效, 则宣告破产;另一方面, 在资不抵债情况下, 获得中国人民银行批准后, 依法宣告破产, 经给予破产清算。
根据实践可知, 我国商业银行破产法律制度的不足表现为:第一, 规范缺失, 既有的法律过于泛泛, 内容缺少针对性、前瞻性与可行性, 以《企业破产法》为主, 配以相关法律, 但实践中仍缺少法律依据, 主要是因其立法目的、处置方法、法律原则均与普通工商企业一致, 难以保证金融体系安全, 未能关注商业银行的特殊性, 如:破产界限、整顿期限及跨国合作等;第二, 政策匮乏, 由于我国缺少专门的不良资产管理机构, 进一步增加了金融风险, 其成因为金融风险应对策略不够全面, 仅关注了不良资产, 而忽视了金融机构处置, 即便对其进行了简单处置, 仍未能解决其发展中存在的问题, 使其过于依赖政府干预, 缺少市场竞争力与风险应对力;第三, 操作失灵, 虽然我国拥有商业银行破产法律, 但未能彻底涵盖有关法律问题, 此外各部门权力冲突, 使其应用具有明显的随意性, 政府唯有借助行政手段替代法律;第四, 制度缺失, 具体有市场退出法律制度、配套机制、补偿机制、风险转移及存款保险制度等, 实际退出中仅凭借政府行政干预, 使其处置方法过于单一[1]。
我国应保留既有的立法框架, 由于商业银行破产与普通公司破产不同, 因此, 应充分考虑其特殊性, 增加与银行整顿、清算等有关的法律法规, 制定与《企业破产法》相符合的商业银行破产条例, 出台具体的实施办法, 增强金融机构破产的规范性与合法性, 并通过撤销与行政关闭等手段, 使其退出市场, 在清算方面应列举、归纳有关内容, 充分发挥其作用, 有效指导金融机构退出市场。
一是, 运行机制。为了适应市场经济发展需求, 商业银行运行中应逐渐减弱政府干预, 增加市场主导, 以此减轻政府压力, 保证处置质量, 优化资源配置;市场中介组织, 如:会计师事务所、评价机构等应积极参与银行破产, 并要对破产银行展开全面监管, 有效治理, 从而转移或吸收风险, 此外, 构建风险预警体系, 借助风险监测工具, 明确经营中可能出现的风险, 并结合其大小, 给予针对性处理。
二是, 退出机制。商业银行退出市场过程中应尽可能地转移风险, 并展开有序补偿, 最为关键的方法便是完善存款保险制度, 在高效与完整制度支持下, 降低存款人风险, 放置风险蔓延。该制度的建立时应遵循以下原则, 有限赔付、风险收费、政府不出钱等, 并要积极借鉴先进国家的经验, 一旦银行出现危机, 有效维护存款人权益, 可以减少破产影响, 防止金融动荡, 保证了金融秩序及其稳定, 实践中应考虑我国国情, 对中小企业及个人存贷给予重点保障, 主要是其直接关系着民众生活, 影响了社会稳定, 特别是中小企业, 因其数量众多、资金流动性较快、抗风险能力较低, 如果缺乏保障, 则会威胁我国经营稳定与健康发展[2]。
三是, 责任制度。我国政府监察、审计部门等应对商业银行破产主体进行全面调查, 由其承担一定的民事、刑事及行政等责任, 此后给予物质与精神处罚, 包括赔偿、辞退或刑罚等。
综上所述, 商业银行作为市场经济主体, 受优胜劣汰市场规则影响, 银行退出破产难以避免, 但目前, 我国商业银行破产法律制度尚不完善, 其中存在诸多的问题, 本文提出了几点改进建议, 旨在借助完善的法律及配套机制, 以此增强银行破产的合法性与规范性。
摘要：在市场经济环境下, 商业银行扮演着重要的角色, 一旦其退出, 不仅会对公众造成影响, 还可能造成金融动荡或经济危机。目前, 我国商业银行破产法律制度存在诸多的不足, 急需完善, 以此提高商业银行预防风险能力, 避免其带来巨大损失。
关键词：商业银行,破产法律制度,完善
[1] 杜云.论我国商业银行个人理财业务法律制度的完善[J].学习论坛, 2014, 11:74-76.
[2] 杨静.浅论我国商业银行破产法律问题[J].山东省农业管理干部学院学报, 2012, 04:62-64.
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