商业银行办理并购贷款的法律风险与控制
摘要：2008年12月6日，银监会发布实施《商业银行并购贷款风险管理指引》，允许符合条件的商业银行开办并购贷款业务，由于并购贷款业务属于新的业务品种，商业银行没有办理的经验。本文着重对并购贷款的定义、法律特征、准入条件、监管要求以及商业银行办理并购贷款的风险等方面进行深入分析，提出了防范并购贷款风险的建议和措施。
关键词：银行；并购贷款；风险；控制
文献标识码：A
2008年12月，银监会发布实施《商业银行并购贷款风险管理指引》(以下简称《指引》)，允许符合条件的商业银行开办并购贷款业务，这标志着冰封12年之久的并购贷款业务正式解冻，为商业银行按照依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续的原则积极稳妥地开展并购贷款业务提供了规范性指引。
一、并购贷款定义及法律特征
根据《指引》第四条的规定，并购贷款是指“商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款”。所谓并购，是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为，并购可由并购方通过其专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司进行。由此看出并购贷款具有以下法律特征：
(一)借款主体的特定性
商业银行在办理并购贷款时，放款的对象只能是境内的并购方或其子公司，可以包括其专门设立的全资或控股子公司，对其他借款主体则不能发放并购贷款，可见，银监会在制定指引时充分考虑到风险的控制要求，对借款主体作出严格的限定，如：并购方必须依法合规经营，信用状况良好，没有信贷违约、逃废银行债务等不良记录；并购交易合法合规，涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有资产转让等事项的，应按适用法律法规和政策要求，取得有关方面的批准和履行相关手续。
(二)借款用途的特定性
《指引》明确界定商业银行向并购方或其子公司发放的并购贷款只能用于支付并购交易价款的贷款，不得用于其他方面。1996年中国人民银行制定的《贷款通则》规定，除国家另有规定以外，借款人“不得用贷款从事股本权益性投资”，而所谓股本权益性投资，则涵盖了并购贷款。银监会发布的《商业银行并购贷款风险管理指引》被广泛认为是对现行《贷款通则》的突破，打破了多年商业银行谈“股本权益性投资色变”的传统，具有一定的现实意义。但同时银监会并没有彻底放开，而是规定了贷款必须有明确的用途，银行贷款支持的并购交易首先要合法合规，凡涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有资产转让等事项的，应按适用法律法规和政策要求，取得有关方面批准，履行相关手续等。同时，按照循序渐进，控制风险的指导思想，银监会鼓励商业银行在现阶段开展并购贷款业务时主要支持战略性的并购，以更好地支持我国企业通过并购提高核心竞争能力，推动行业重组。
(三)并购方式的限定性
《指引》指出境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为，可见境内并购方企业并购目标企业的方式主要为现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等四种方式。
(四)贷款期限的限定性
为了控制风险，银监会将并购贷款的期限限定在5年以内，明确了对该项贷款的期限管理，其标准和程度高于其他贷款，以便监测、控制贷款风险。
二、并购贷款准入条件及监管要求
并购贷款涉及并购双方企业，包含了行业、适用法律、股权结构、或有债务、资产价格认定等多方面问题，其风险明显高于一般贷款。因此，并非所有的商业银行都适合开办此项业务。为此，银监会特别下发了执行《指引》的相关通知，对开办并购贷款的商业银行做了条件限制。根据《指引》要求，商业银行开展并购贷款业务应符合以下条件：有健全的风险管理和有效的内控机制；贷款损失专项准备充足率不低于100％；资本充足率不低于10％；一般准备余额不低于同期贷款余额的1％；有并购贷款尽职调查和风险评估的专业团队。因此，商业银行在开展并购贷款业务前，应按照《指引》要求制定相应的并购贷款业务流程和内控制度，向监管机构报告后实施。商业银行开办并购贷款业务后，如发生不能持续满足以上所列条件的情况，应当停止办理新发生的并购贷款业务。同时对并购贷款业务客户对象也做了要求和限制：如：并购方必须依法合规经营，信用状况良好，没有信贷违约、逃废银行债务等不良记录；并购交易合法合规，涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有资产转让等事项的，应按适用法律法规和政策要求，取得有关方面的批准和履行相关手续；并购方与目标企业之间具有较高的产业相关度或战略相关性，并购方通过并购能够获得目标企业的研发能力、关键技术与工艺、商标、特许权、供应或分销网络等战略性资源以提高其核心竞争能力。
由于并购贷款毕竟是特定时期的产物，银监会对并购贷款的客户制定了严格的监管标准，明确规定商业银行要按照高于其他贷款种类管理强度的总体原则，建立并购贷款的内部管理制度和管理信息系统，有效识别、计量、监测和控制并购贷款风险，要求商业银行将风险管理和控制贯穿在并购贷款的主要业务流程中，包括业务受理的基本条件、尽职调查的组织、借款合同基本条款和关键条款的设计、提款条件、贷后管理、内部控制和内部审计等，包括：(1)并购贷款的集中度和大额风险暴露的限制：商业银行全部并购贷款余额占同期本行核心资本净额的比例不应超过50％；商业银行对同一借款人的并购贷款余额占同期本行核心资本净额的比例不应超过5％。(2)并购贷款杆杠率的限制：并购的资金来源中并购贷款所占比例不应高于50％。(3)并购贷款期限的限制：并购贷款期限一般不超过五年。
三、商业银行开展并购贷款业务应注意的风险及防范措施
(一)审慎防控并购贷款业务中的合法性风险和政策性风险
并购交易除涉及并购主体、交易结构、交易方式等方面的法律法规外，上市公司并购业务还涉及并购程序、关联交易、信息披露等内容的监管，而有关外资及国有资产并购业务，则涉及市场准入、资产定价、出资方式等方面的限制性规定，交易结构与适用规范的复杂性，要求商业银行在开展并购贷款业务时，应当全面关注不同领域、不同效力层级的法律法规及监管规章，有效识别并购交易中的潜在法律风险。同时，境内企业并购重组行为，尤其是国有企业并购，往往伴随国家经济政策、产业政策的重大调整，并购融资的投放领域应当切合国家行业整合、产业升级的战略需要，注意尽量规避行业限制带来的
政策性风险。涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有资产转让等事项的，应按适用法律法规和政策要求，取得有关方面批准，履行相关手续等，确保并购交易合法合规。
在跨境并购贷款交易中，如根据交易惯例或交易各方达成的合意选择适用境外法律，商业银行应认真评估适用法律选择可能面临的风险，可根据实际情况，聘请有资质的外部律师参与，并拟订相应的风险防控措施。同时应合理利用财务顾问及税务顾问等外部专业资源，确保并购交易及并购贷款依法合规，保护贷款银行的合法利益。
(二)遵守监管规定，防止相关业务的利益冲突
根据证监会《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第十七条的规定，商业银行投资银行部门受聘担任上市公司独立财务顾问的，应当保持独立性。如最近一年该商业银行存在为上市公司提供融资服务等情形，即可被认定与上市公司存在“利害关系”，不得担任独立财务顾问。如：一方面注意发挥银行内部不同部门之间的协同效应，推动投行咨询业务与信贷管理业务的整合，将商业银行从单纯的资金供给方转变为并购咨询与融资服务的提供者，促进综合化服务模式的发展和创新。另一方面也要注意客户信息被不当使用或共享。商业银行在提供投资银行、财务顾问等业务时，不得以客户关系拓展和业务发展需要为名，要求提供商业银行其他业务部门(如并购贷款业务的主管部门)可能知悉的与该客户利益相同或相反的其他客户信息的要求，以维护客户的合法权益。同时注意防止风险在投资银行业务与并购贷款业务之间传递，降低系统性法律风险。
(三)注意控制并购贷款业务担保风险
并购贷款业务的高风险和复杂化决定了在提供并购贷款业务过程中担保措施的必要性。商业银行应要求借款人提供充足的能够覆盖并购贷款风险的担保，包括但不限于资产抵押、股权质押、第三方保证，以及符合法律规定的其他形式的担保。在金融危机的背景下，资产价格习惯性缩水，银行能否通过抵质押物弥补损失，此问题有待进一步考量。因此，原则上，商业银行对并购贷款所要求的担保条件应高于其他贷款种类，以目标企业股权质押时，商业银行应采用更为审慎的方法评估其股权价值和确定质押率。由于《指引》第三条第二款规定：“并购可由并购方通过其专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司进行，”由于用于收购的特殊目的公司本身并没有信用，贷款银行可能要求特殊目的公司的母公司提供担保或在目标公司(或目标公司的子公司，下同)财产上设定担保。借款人(特殊目的公司)能否在目标公司财产上设定担保，取决于财产所在地法律的规定，特别是在跨境国际性并购交易中，目标公司的资产可能涉及多个司法管辖区，担保法律关系复杂，并可能为贷款人行使担保权利带来困难。
(四)做好并购贷款借款人风险评估
并购交易是一项高风险的商业活动，面临着诸如战略风险、法律与合规风险、整合风险、经营风险以及财务风险等各类商业风险，涉及跨境交易的，还可能遭遇国别风险、汇率风险和资金过境风险等。因此，并购贷款的投入，也并非一本万利的，商业银行应全方位评估并购可能涉及的各种风险，以免形成新的坏账损失。一方面应按照《指引》关于并购贷款业务受理的条件对并购方借款主体资格进行审核，如应当依法合规经营，信用状况良好，没有信贷违约、逃废银行债务等不良记录；并购交易合法合规，涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有资产转让等事项的，应按适用法律法规和政策要求，取得有关方面的批准和履行相关手续；并购方与目标企业之间具有较高的产业相关度或战略相关性，并购方通过并购能够获得目标企业的研发能力、关键技术与工艺、商标、特许权、供应或分销网络等战略性资源以提高其核心竞争能力。另一方面，商业银行还应根据《指引》的要求在全面分析战略风险、法律与合规风险、整合风险、经营风险以及财务风险等与并购有关的各项风险的基础上评估并购贷款的风险。在全面评估并购贷款风险的基础上，综合判断借款人的还款资金来源是否充足，还款来源与还款计划是否匹配，借款人是否能够按照合同约定支付贷款利息和本金等，并制定并购贷款质量下滑时可采取的应对措施或退出策略，形成贷款评审报告。
(五)完善借款合同条款，防范法律风险。
在办理并购贷款时，商业银行应根据《指引》要求在借款合同中约定保护贷款人利益的关键条款，包括：(1)对借款人或并购后企业重要财务指标的约束性条款；(2)对借款人特定情形下获得的额外现金流用于提前还款的强制性条款；(3)对借款人或并购后企业的主要或专用账户的监控条款；(4)确保贷款人对重大事项知情权或认可权的借款人承诺条款。
(六)完善并购贷款细则和具体操作流程
此前，有媒体用“紧锣密鼓”来形容各大银行对并购贷款细则的制定情况，但目前各大银行的并购贷款细则仍未出台。由于并购贷款是一项从来没有办理过的业务，商业银行需要积极开展专门的并购贷款调研，拟订具体操作流程和细则。
(七)建立一支并购贷款尽职调查和风险评估的专门团队
根据《指引》，商业银行应在内部组织并购贷款尽职调查和风险评估的专门团队，对银行发放并购贷款过程中的相关事宜进行调查、分析和评估。在对银行以及相关专家的调查中发现，以目前商业银行风险投资部的实际操作水平，要完成包括并购贷款业务受理、尽职调查、风险评估、合同签订、贷款发放、贷后管理在内的多项主要并购环节的管理控制工作，难度系数非常大。国外银行将发放并购贷款称作“危难性投资”，因此严格要求从事这项业务的银行员工要具备多年投资银行工作经验，甚至要求这些员工有从事交易破产方面律师的经历。在这方面，银监会也要求商业银行必须配备专门风险管控团队，为并购事项把关，同时要求该团队负责人应有3年以上并购从业经验，成员可包括但不限于并购专家、信贷专家、行业专家、法律专家和财务专家等。因此，商业银行应抓紧时间建立一支并购贷款尽职调查和风险评估的专门团队。
参考文献：
[1]姚梅镇主编.海外投资法律实务[M].北京：法律出版社，1993.
[2]汪欣.跨国并购引发的反垄断法域外效力问题研究[DB].载北大法律信息网.
[3]蔡奕.商业银行并购贷款指引导读[DB].载北大法律信息网.
[4]史建三.论跨国并购[DB].载北大法律信息网.
(责任编辑：李 琳)
作者：秦宏昌
身份证 户口簿房产证
单位的需要提供的报表是《资产负债表》、《利润表及利润分配表》、《现金流量表》，季末和上的都要。填表时需要这个。
==============
所需资料：
(一)申领贷款卡的企业(单位)、个人，在市政府网站上下载《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》，填报数据拷盘后，到注册地人民银行办理申请领卡手续。
(二)不同类型借款人携带下列证件到人民银行办理申请领卡手续：
1、企业办卡指南
⑴《贷款卡申请书》;
⑵已办理当年年检的《企业法人营业执照》或《营业执照》(限于法人企业授权的非法人企业)原件及复印件;
⑶已办理当年年检的《中华人民共和国组织机构代码证》原件及复印件;
⑷人民银行核发的《基本存款账户开户许可证》原件及复印件;
⑸企业的《注册资本验资报告》原件及复印件或有关注册资本来源的证明材料;
⑹领卡时上及上月的《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》，并须加盖公章;
⑺法定代表人身份证复印件;
⑻高级管理人员身份证复印件;
⑼股东身份证明复印件;
⑽经办人身份证原件及复印件;
⑾国税《税务登记证》原件及复印件;
⑿地税《税务登记证》原件及复印件;
⒀企业法人章程;
5、个人办卡指南
⑴凡个人作为担保方为企事业单位提供担保时须办理贷款卡。
⑵申办者在市政府网站上下载《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》，填报数据拷盘后，携带以下证件，到注册地人民银行办理申请领卡手续：
①《贷款卡申请书》;
②户口簿原件及复印件;
③身份证原件及复印件;
④贷款意向书。
中国人民银行对上述资料审验无误后，从申请之日起五个工作日内核发贷款卡。贷款卡由领卡单位、个人自行保管。
身份证 户口簿房产证
单位的需要提供的报表是《资产负债表》、《利润表及利润分配表》、《现金流量表》，季末和上年度的都要。填表时需要这个。
==============
所需资料：
(一)申领贷款卡的企业(单位)、个人，在市政府网站上下载《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》，填报数据拷盘后，到注册地人民银行办理申请领卡手续。
(二)不同类型借款人携带下列证件到人民银行办理申请领卡手续：
1、企业办卡指南
⑴《贷款卡申请书》;
⑵已办理当年年检的《企业法人营业执照》或《营业执照》(限于法人企业授权的非法人企业)原件及复印件;
⑶已办理当年年检的《中华人民共和国组织机构代码证》原件及复印件;
⑷人民银行核发的《基本存款账户开户许可证》原件及复印件;
⑸企业的《注册资本验资报告》原件及复印件或有关注册资本来源的证明材料;
⑹领卡时上年度及上月的《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》，并须加盖公章;
⑺法定代表人身份证复印件;
⑻高级管理人员身份证复印件;
⑼股东身份证明复印件;
⑽经办人身份证原件及复印件;
⑾国税《税务登记证》原件及复印件;
⑿地税《税务登记证》原件及复印件;
⒀企业法人章程;
5、个人办卡指南
⑴凡个人作为担保方为企事业单位提供担保时须办理贷款卡。
⑵申办者在市政府网站上下载《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》，填报数据拷盘后，携带以下证件，到注册地人民银行办理申请领卡手续：
①《贷款卡申请书》;
②户口簿原件及复印件;
③身份证原件及复印件;
④贷款意向书。
中国人民银行对上述资料审验无误后，从申请之日起五个工作日内核发贷款卡。贷款卡由领卡单位、个人自行保管。
借款人在首次办理信贷业务前，应当向其注册地中国人民银行分支机构申请办理贷款卡。 申请人应按照中国人民银行制作的贷款卡申请书格式文本提交书面申请，并提交以下材料：
1、有效营业执照副本、事业单位法人证书或其他注册登记证件复印件并出示原件;
2、有效《中华人民共和国组织机构代码证书》复印件并出示原件;
3、有效税务登记证复印件并出示原件(依法无需办理税务登记证的单位除外);
4、法定代表人、总经理或单位负责人以及财务负责人的身份证件复印件;
5、经办人的身份证件复印件并出示原件。
6、中国人民银行规定的其他材料。
申请人为企业法人的，除上述材料外，还应当提交：
1、注册资本来源的证明材料复印件并出示原件;
2、主要投资人的身份证件复印件或《中华人民共和国组织机构代码证书》复印件;
3、企业法人申请贷款卡时的上年度及上月度的资产负债表、利润及利润分配表。
申请人为事业法人的，除第一款所列材料外，还应提供事业单位法人申请贷款卡时上年度的财务收支表。
五、贷款卡申请和年审所需材料
(一)法人企业应提供下列资料：
1、填写完整的《贷款卡申请书》或《贷款卡年审报告书》。
2、年审合格的《企业法人营业执照》副本复印件，并出示副本原件。
3、年审合格的《中华人民共和国组织机构代码证书》副本复印件，并出示原件。
4、国税登记证或地税登记证复印件，并出示原件。
5、基本账户开户许可证复印件，并出示原件。
6、注册资本验资报告复印件或有关注册资本来源的证明材料(1994年7月1日《中华人民共和国公司法》实施以来的法人企业提供与其注册资本相符的验资报告;未验资的国有企业法人提供国有资产登记证及资产审计报告;未验资的集体企业法人提供出资人出资证明及资产审计或评估报告)。
7、出资人为单位的提供组织机构代码证复印件，出资人为自然人的提供身份证件复印件。出资人个数多于10的，仅需提供前十大股东的代码证或身份证复印件。
8、经营场地的房屋租赁合同复印件或土地(房屋)产权证复印件。
9、上年度和上季度资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表的纸质报表和电子报表各一套，其中纸质报表须加盖企业公章和财务负责人、制表人印章;
本年度新成立的企业仅需提供上月度资产负债表的纸质报表和电子报表各一套。
10、法定代表人(负责人)和经办人的身份证明(身份证、外籍护照、回乡证等)复印件。
11、本单位有对外投资的，提供被投资单位的《中华人民共和国组织机构代码证书》复印件。
12、法定代表人直旁系亲属在其他企业担任高级管理人员的，提供亲属身份证明复印件、亲属所在单位《中华人民共和国组织机构代码证书》复印件。
13、企业为集团公司的，提供上级公司(集团公司/母公司)的《中华人民共和国组织机构代码证书》复印件。
14、中国人民银行要求提供的其他资料。
六、办理程序
1、借款人需办理贷款卡申请的，可到注册地人民银行贷款卡办理窗口领取《贷款卡申请书》和“财务报表电子模版”。青岛市内四区、崂山区、城阳区注册的企业到青岛市中心支行办理，即墨、胶州、胶南、莱西、平度、黄岛注册的借款人到当地人民银行各市(区)支行办理。
2、借款人需办理贷款卡年审的，应到基本开户银行领取相关资料并经银行初审合格后，方可到发卡人民银行办理年审业务。
3、借款人持有关资料到人民银行贷款卡办理窗口申领贷款卡的，人民银行窗口办理人员(操作员)应根据法定程序和法定条件认真审核，确定是否受理。
(1)经审查，对于不需要取得行政许可的，应当即时告知申请人不受理，并出具《不受理贷款卡发放核准行政许可申请通知书》。
(2)经审查，对于不属于本行职权范围的，应当即时作出不予受理的决定，告知申请人向有关行政机关申请，并出具《不予受理贷款卡发放核准行政许可申请通知书》。
(3)对于申请材料不齐全或不符合法定形式的，应当场一次告知申请人需要补正的全部内容，并出具《贷款卡发放核准行政许可申请材料补正通知书》。
(4)申请材料齐全、符合法定格式的，一般应当场予以数据录入和发卡;因故不能当场办理的，应在不超过五个工作日内发卡完毕。
(5)申请人在领取贷款卡时应认真填写贷款卡发放登记薄并设定其贷款卡密码(密码不能为111111)。贷款卡经中国人民银行赋予贷款卡编码和借款人确认密码后即时生效。
七、行政许可时限：自受理申请之日起5个工作日内。
附
借款人要素变更所需资料
1、《企业法人营业执照》或《营业执照》副本原件及复印件
2、《中华人民共和国组织机构代码证书》副本原件及复印件
3、工商局核准的通知书或证明的原件及复印件或其他证明材料
借款人携带以上资料，领取“借款人要素变更表”，办理各项变更事项。
贷款卡密码更改需要资料
1、企事业单位介绍信
2、《企业法人营业执照》或《企业执照》副本及复印件
3、经办人的身份证原件及复印件
以下事项请企业仔细阅读，以保证您办理业务的效率!
一、企业财务电子报表的使用说明
请您在填写“2行政许可申请书”的同时一并填写“3企业财务电子报表(填写上年报)”及“4企业财务电子报表(填写办理月上月报表)”两份电子报表，并在您办理业务前至少一天将两份电子报表发送至邮箱 yzrhdkk@126.com 内，并在邮件标题中注明单位名称;
二、行政许可申请书的填写相关要求
1、要求单独提供的资料如下(共7项)
① 当年已年检的营业执照副本复印件并出示原件;
② 当年已年检的组织机构代码证复印件并出示原件;
③ 基本开户许可证复印件;
④ 税务登记证复印件;
⑤ 验资报告复印件(非“审计报告”!请连同附件一起复印);
⑥ 出资方有效证件。
a：若出资方为企业，提供该企业有效的营业执照或组织机构代码证复印件;b：若为内地自然人，提供有效身份证复印件;c：港澳台提供有效的港澳台内地通行证、台胞证、回乡证或护照(除中国大陆地区的身份证外，其他地区身份证均不可使用);d:外籍人员提供有效护照; ⑦ 上的年报以及办理月的上个月报表 (报表抬头必须加盖公章)
2、相关注意事项
1)若出资方同时身兼法人/总经理/财务等职务，除了贴在表格上的身份证之外，请再将其身份证单独复印出来放在资料里!
2)要求提供的验资报告上企业名称、出资金额、股东名称必须与营业执照及表格上所填一致，若不相同请出示相应有效的变更手续。【a,涉及企业名称变更的需提供工商局盖章的变更证明;b,股权变更需提供转让双方签字的股权转让协议书】
3、特列情况：
1)个人独资企业，个体工商户，无验资报告的，企业需自己出具资金来源证明(证明中说清楚出资人、出资币种及金额)并盖公章
2)分公司、事业单位、合伙企业，无验资报告的，需出具上级主管单位或拨款单位的出资证明并盖其公章，及该主管单位(拨款单位)组织机构代码复印件
咨询电话：注：所有复印件请复印清晰!
一、贷款卡申请办理流程
(一)申请人：注册地法人企业、非法人企业、事业单位、其他借款人
(二)申领表格：申请人凭《营业执照》正本或副本原件及法人《企业代码证书》原件 向当地人民银行领取一份《贷款卡申领暨年审报告书》，按规定填写完整
(三)提交申领贷款卡所需要有关证明文件凭以审核。(详见申领贷款卡需提供的资料)
(四)审核生效。申请人持《贷款卡申领暨年审报告书》及相关证件到发卡机关(人民 银行)办理贷款卡，贷款卡生效后，可在全国范围内使用。
1、修改密码：借款人凭单位证明和经办人身份证办理贷款卡密码修改
2、挂失或换发：贷款卡遗失或损坏，借款人凭单位证明或经办人身份证向发卡机关挂 失及换发，换发后原贷款卡编码不变
3、变更：借款人营业执照变更时须到原发卡机关办理变更手续，变更后原贷款卡编码 不变
二、申领贷款卡需提供的资料
1、《企业法人营业执照》副本原件及复印件，《事业单位登记证》副本原件及复印件， 其他借款人有效证件原件及复印件。
2、有效的《中华人民共和国组织机构代码证书》原件及复印件。
3、《开户许可证》原件及复印件。
4、验资报告复印件
A、注册资金是单位出资的，提供有效的组织机构代码证复印件;
B、自然人出资的提供有效的身份证件复印件。
5、法人企业申领贷款卡前上资产负债表、损益表、现金流量表。6、税务登记证原件和复印件(国税和地税)。
7、高级管理人员身份证复印件(法人、经理、财务负责人等)。
三、办理贷款卡年审需提供的资料
1、有效的《企业法人营业执照》副本和《营业执照》副本复印件;事业单位、其他经济组织须提供有效证件复印件并出示原件。
2、法定代表人、负责人或代理人的有效身份证件。
3、有效的《中华人民共和国组织机构代码证书》复印件并出示原件。
4、法人企业需提供前上资产负债表、损益表、现金流量表。
5、企业上年末全部信贷业务明细表。
四、补办贷款卡需提供的资料
1、补办贷款卡的申请及遗失证明。
2、经办人、法定代表人的身份证复印件。
五、贷款卡办理服务承诺
对提交电子文档的申请人，必须在提交申请表后2个工作日内发放贷款卡;对提交纸质文档的申请人，必须在提交申请表后5个工作日内发放贷款卡。
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