风电项目建设环境保护论文提纲

论文题目：H集团江苏风电区域公司内部控制优化策略研究

摘要：内部控制对企业的作用十分重要,董事会、管理层和企业的其他人员均对其产生影响,是保证财务报告的准确实际、经营的效率效果、相关法律的遵守遵循的重要过程。近十几年,出于电能结构调整、环境保护和可持续发展等方面的政策导向,风电产业整体的发展十分迅猛,在近12年中（2006年至20018年）,我国风电产业年平均装机容量的增长率始终在40%以上。H集团江苏风电区域公司是江苏省一家典型的风电公司,履行H集团在江苏地区的风电开发、建设和经营管理等职能,下属十二家项目公司,到本年年末预计资产突破200亿元。H集团江苏风电区域公司因我国的风电产业起步较晚却发展迅猛,所以在较短周期的生产经营中尚未形成完整、成熟的内部控制体系和推动内部控制有效实施的执行方式,只是机械的参照国家颁布的《企业内部控制基本规范》和沿用火电的内部控制制度,造成在内部控制中存在人力资源政策对管理人员目标的统一和管理水平的培养缺乏规范、风险评估依赖个人经验与主观判断且频率不足以应对快速变动的市场环境、控制流程忽略了风电行业管理集中但生产分散的行业特性、信息传递受限于风电行业职能部门与项目公司的地理隔离和内外网隔离、内部审计和自我评估的结果缺少客观性和参考价值等问题。针对以上问题,本文通过提出建立“选用培考管”五位一体人力资源政策、科学提炼核心价值,提高企业文化地位;正确树立风电行业在生产经营和规模扩张等不同方面的风险意识;设立独立的风险控制部门;设计编制客观的风险清单模板;综合行业和自身发展及政策更新速度调整风险评估频率;按照统一的方式和结构,针对风电行业设计和规范控制流程;建立信息一体化平台实现多系统数据共享互联;加密系统打破内外网络壁垒;提高内部审计的专业化水平和独立性;设计内部控制测评标准化模板等措施,为H集团江苏风电区域公司内部控制中问题的解决提供了思路和措施。目前我国对风电行业内部控制建设既没有制定专门的政策,相关的研究也非常稀少,因此本文的研究结论对其他风力发电公司乃至整个风电行业均有着重要的借鉴意义。

关键词：内部控制;风力发电;H集团江苏风电区域公司;五大要素

学科专业：工商管理硕士（专业学位）

摘要

ABSTRACT

第一章 绪论

1.1 研究背景

1.2 研究意义

1.3 研究目标和要解决的问题

1.4 研究内容

1.5 研究框架

1.6 可能的创新与不足

第二章 文献回顾

2.1 内部控制定义

2.1.1 内部控制定义及发展

2.1.2 内部控制五要素

2.2 内部控制研究现状分析

2.2.1 国外研究现状

2.2.2 国内研究现状

第三章 H集团江苏风电区域公司内部控制分析

3.1 H集团江苏风电区域公司简介

3.1.1 基本情况介绍

3.1.2 组织构架介绍

3.2 H集团江苏风电区域公司内部控制现状

3.2.1 H集团江苏风电区域公司内部控制基本情况

3.2.2 控制环境建设情况

3.2.3 风险评估分类及现状

3.2.4 控制流程设置情况

3.2.5 信息与沟通的控制现状

3.2.6 监控情况分析

第四章 H集团江苏风电区域公司内控中存在的问题

4.1 人力资源政策重生产轻管理

4.2 风险评估缺乏动态调整应对机制

4.3 控制流程对风电管理集中但生产分散特点的适用性不足

4.4 信息传递受限于空间和内外网隔离

4.5 内部审计和自我评估结果的客观性不足

第五章 H集团江苏风电区域公司内控优化策略

5.1 优化控制环境

5.1.1 建立“选用培考管”五位一体人力资源政策

5.1.2 科学提炼核心价值,提高企业文化地位

5.2 完善风险评估机制

5.2.1 正确树立风电行业在生产经营和规模扩张等不同方面的风险意识

5.2.2 设立独立的风险控制部门

5.2.3 设计编制客观的风险清单模板

5.2.4 综合行业和自身发展及政策更新速度调整风险评估频率

5.3 规范控制流程

5.3.1 统一控制流程的结构

5.3.2 针对风电行业特性优化流程描述

5.4 升级信息与沟通方式

5.4.1 建立信息一体化平台实现多系统数据共享互联

5.4.2 加密系统打破内外网络壁垒

5.5 强化监控

5.5.1 提高内部审计的专业化水平和独立性

5.5.2 设计内部控制测评标准化模板

5.6 优化策略效果验证

第六章 结论与启示

6.1 研究结论

6.2 研究启示

参考文献

附录一

致谢