改革开放以来, 在我国各级政府的高度重视下, 利用亚洲开发银行 (下称“亚行”) 、世行等国际金融组织政府贷款, 为我国的经济建设和社会事业发展筹集了大量的资金, 有力地支持了基础设施、基础产业建设。本文结合南京XX亚行贷款项目的实践, 对如何用好亚行贷款进行浅显分析。
亚行是区域性的国际金融机构。l965年3月联合国亚洲及远东经济委员会 (即现在的联合国亚洲及太平洋经济社会委员会) 第21届会议, 签署了关于成立亚洲开发银行的协议。1966年12月正式开始营业, 总部设在菲律宾首都马尼拉。
亚行是作为一个独立的国际金融机构进行工作的, 参加亚行的不仅有亚太经社委员会的成员国和其他亚太地区内的国家或地区, 而且还有亚太地区以外的国家或地区。理事会是亚行的最高决策机构, 掌握亚行的全部权力, 包括接纳新成员、变动核定股本、选举董事和行长以及修改章程等。
亚行的贷款原则是按成员国所提出的贷款项目, 经有关专家进行可行性研究和评估鉴定后才确定是否贷款和贷多少款。
亚行把对成员国提供的援助与其贷款项目结合起来, 帮助科技和经济方面比较落后的发展中成员国发展科学技术。
技术援助分四种:项目准备工作的技术援助, 项目执行工作的技术援助, 咨询性的技术援助和区域活动的技术援助。
亚行的股票投资从l983年才开始进行。这项业务实际就是购买私营企业股票, 有一定风险。亚行对此持谨慎态度, 规定股票投资不能超过亚行实缴股本及普通储备总额的10%。
亚行的联合融资是指亚行资金和其他资金来源共同资助一个发展项目。联合融资的使用方法有平行融资、合资融资、伞型融资、通过亚行渠道的投资和参与投资。
南京xx亚行贷款项目经过三年多的前期运作, 列入亚行2007年确定项目, 亚行决定向该项目贷款1亿美元, 用于南京市的污水处理、河道整治和雨水收集系统, 项目建设周期四年。该贷款项目期限长达25年, 现已基本完成工程建设。因亚行贷款为政府主权外债, 项目政治意义、经济意义都很重大, 一旦出现偏差和闪失, 影响巨大。作者参与了该项目的打包申请、项目论证和谈判、项目组织实施等工作, 结合自身工作体会, 提出如下建议供讨论:
亚行贷款项目选择的基本原则: (1) 是注重项目的还贷能力考核, 项目评估必须考虑地方还款能力和政府债务的偿还风险, 对偿债来源不落实以及拖欠债务的政府和单位, 不予接受利用新的贷款项目申请; (2) 是注重项目的实效性, 提升利用贷款的结构、质量和效益, 重视项目实施机构的管理和运作能力, 确保项目成功并取得经济和社会效益; (3) 是注重项目对地方经济、社会发展的可持续性影响; (4) 是注重项目的前瞻性和先进性, 严把新项目的审核关。
根据亚行有关贷款程序, 一个项目从选定、准备、评估、谈判、生效、执行一般需要一至两年时间, 同时项目事先还要列入国家有关贷款规划的三年滚动计划中。因此, 积极做好亚行贷款项目的筛选、立项和上报工作至关重要。各级政府和有关项目参建单位应围绕各地项目建设计划, 按照亚行贷款的投放范围, 认真筛选, 一般说来, 交通、能源、市政建设等基础设施领域以及现代农业、农村、卫生、教育、环境保护、江河整治等社会公共领域的项目是亚行资金主要放款的范围。亚行在项目进展的各个阶段对项目有着不同的深度要求, 但总体上项目内容及规模不宜有大的变化, 这就要求从项目建议书、到可行性研究报告、初步设计、施工图乃至招标环节、工程实施阶段项目内容和投资不能有大的变化, 否则达到一定规模的变化, 需上报亚行并得到批准。每个亚行贷款项目一旦批准, 亚行贷款资金就相对固定了, 如项目部分内容因种种原因, 无法实施, 不但将影响整个项目的进展, 还会因为少用贷款而需向亚行支付承诺费, 而且会给亚行留下不好的印象。
亚行贷款项目内容一般都牵涉多部门、多地区, 而且因其为国家主权外债, 从贷款流程上说, 涉及国家、省级、市级多级财政部门及各项目建设主体;从项目审批流程上还涉及各级发改委及项目行业主管部门等。以南京XX亚行贷款项目为例, 该项目为打包项目, 项目内容涉及水利、市政、建筑、景观等多方面, 且按项目属性由三家不同的项目主体具体组织实施。为有效推进项目运作, 一般项目都需成立省或市领导牵头的亚行贷款项目领导小组, 下设专门的亚行贷款项目办公室, 具体协调、组织项目运作工作。有些地方为做好亚行贷款利用工作, 还会常设亚行贷款项目办公室, 主要负责研究和把握国际金融组织和亚行贷款的最新政策和动态;结合产业导向, 加强政策引导, 筛选项目, 建立贷款项目流动备选库;研究利用国际金融组织和亚行贷款规划及其他相关工作, 提供贷款申报程序、业务和政策等相关咨询和指导;对上报国家的贷款项目建立项目评审制度;联系亚行及国内相关部门, 推进项目进展等。
项目管理是亚行贷款管理的核心, 是利用外资成败的关键。首先政府财政部门作为各级政府债权债务的代表人, 应当加强对贷款项目的管理与监督, 对贷款项目的资金、财务、债务管理进行指导与监督;监督贷款资金、配套资金的落实与使用;监督项目建设单位的采购与招标, 指导和督促项目单位做好项目的后评价与总结。除此以外, 对贷款的提取进度也要事先安排好, 使得资金既能发挥应有的作用, 又少承担融资费用, 如自有资金充足的情况下, 大可不必急于将贷款提回, 贷款一旦提回, 计息随即开始, 承诺费毕竟比利率低得多。另外, 在贷款项目实施到一定阶段, 遇到的较大困难或工程变更, 甚至部分工程无法推进等, 要及时上报有关材料, 及早上报亚行以便于调整, 不能消极应对或蒙混过关, 对不能提回的贷款部分进行注销, 不然既要支付承诺费, 还要影响政府的诚信形象。
亚行贷款项目的管理是一项系统工程, 不仅在项目的实施执行阶段要加强管理, 而且在项目建成投产后还要加强项目的后续管理工作, 包括项目的资产管理、运营管理、效益管理、还本付息的财务管理等。因此, 项目主管部门必须配备专业专门人员进行跟踪管理, 对项目建设单位给予必要的指导和协调, 以发挥项目的最大效益, 并落实项目的还贷计划, 不能出现工程实施阶段轰轰烈烈、项目结束后冷冷清清, 无人关心过问的现象。
大部分技术援助资金为亚行赠款, 可以用于支付国际咨询专家费用、国内外培训费、研讨费等, 我们可以利用这些费用进行考察学习, 去学习国内外好的技术, 先进的管理经验, 这样能拓宽视野, 加深对政策和业务的了解, 有利于培养和建立一支高素质的管理队伍。
因亚行贷款为国家主权外债, 贷款期限一般较长, 各级政府仍要重视贷款的偿债工作, 建立健全责任制, 提前做好还本付息付费的资金需求预测和准备, 确保到期足额还清债务, 维护好国家形象。
在当前国际资本汇率和利率波动较大的环境中, 中长期外债的汇率和利率风险更加突出。为此, 各级政府须高度重视, 切实做好清欠还贷和债务风险管理工作, 要建立相关申请、审批和风险内控等制度, 帮助项目借款人采取适当金融衍生工具对外债进行风险管理和防范。
综上所述, 利用亚行贷款可以弥补我国建设资金的不足, 促进经济和社会事业的发展, 但利用亚行贷款也并不是一件容易的事, 要有足够的心理承受能力, 承受巨额的费用, 承受时间的煎熬, 承受各方面的压力;还需要亚行贷款项目办公室和项目建设单位有良好的业务能力和协调能力, 熟悉亚行规则和工作程序, 能协调各方面关系, 这样才能让亚行贷款为我所用, 圆满实现各项工作目标。
摘要：本文介绍了亚行的基本情况及其贷款的相关知识, 结合南京××亚行贷款项目的实践, 对如何用好亚行贷款从政府、项目建设单位等角度进行了分析和建议。
关键词：亚行,贷款,项目管理
