县财政预决算报告

县财政预决算报告（精选6篇）

县财政预决算报告 篇1

各位代表、同志们：

我受县人民政府委托，现报告年全县财政收支预算执行情况和年财政预算(草案)，请予审议，并请各位政协委员和参会同志提出意见。

一、年全县财政收支预算执行情况

年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，在上级财政部门的支持帮

助下，全县各级各部门以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，落实科学发展观，转变理财思路,加强财政管理，努力增收节支，依法组织收入，优化支出结构，深化财政改革，求真务实，与时俱进，开拓创新，在国民经济快速发展的基础上，财政收入持续快速增长，财政支出保证了干部职工工资发放、机构正常运转和各项重点支出需要，促进了全县经济社会持续健康发展。

年全县财政总收入完成万元，为预算万元的96.85%，同比增长15.90%，增收万元。分部门完成情况：国税万元，为预算万元的96.64%,同比增长9.98%，增收万元;地税万元，为预算万元的93.67%，同比增长31.95%，增收万元;财政万元,为预算万元的124.54%，同比增长6.44%，增收万元。全年财政总收入完成万元，比年的万元增收万元，增长144.52%。

地方财政收入完成万元，为预算万元的96.56%，同比增长19.26%，增收万元。地方财政收入全年完成万元，比年的万元增收万元，增长81.60%,扣除免征农业税、农业特产税万元因素后，比年增收万元，增长103.86%。

煤炭税费完成万元，为全年计划万元的89.80%，同比增长11.60%，增收万元。

全县财政总支出完成万元，为预算万元的91.93%，同比增长27.49%。

年地方财政收入分项完成情况：

工商税收完成7845万元，为预算的93.19%，同比增长23.97%，增收1517万元;

契税、耕地占用税完成万元，为预算的101%,与上年持平;

罚没和行政性收费收入完成万元，为预算的114.54%，与上年持平;

专项收入完成万元，为预算的89.55%，同比增长9.78%，增收万元;

其它收入完成万元，为预算的155%。

年1—10月支出分项完成情况：

农业部门事业费支出完成万元(含上级专项，下同),为预算101.39%，同比下降0.42%;

林业部门事业费支出完成万元,为预算125.78%，同比增长8.52%;

水利、气象部门事业费支出完成万元,为预算126.37%，同比增长12.95%;

工交部门事业费支出完成万元，为预算83.05%，同比下降1.01%;

文体广播事业费支出完成万元，为预算的98.94%，同比增长37.61%;

教育支出完成万元，为预算的85.21%，同比增长20.44%;

科学事业费支出完成万元，为预算的78.95%，与上年持平;

医疗卫生支出完成万元，为预算的74.76%，同比增长22.45%;

其它部门事业费支出完成万元，为预算的101.22%，同比增长56.6%;

抚恤和社会福利救济费支出完成万元，为预算的194.92%，同比增长75.9%;

行政管理费支出完成万元，为预算的102.17%，同比增长59.21%;

公、检、法、司支出完成万元，为预算的84.3%，同比增长0.48%;

城市维护费支出完成万元，为预算的72.19%，同比增长18.47%;

政策性补贴支出完成万元，为预算的120.25%，同比增长146.75%;

专项支出完成万元，为预算的75.39%，同比增长105.83%;

其它支出完成万元，为预算的72.34%，同比增长13.18%。

主要工作情况：

(一)围绕“三化一强”建设，积极培植壮大财源。一是采取切实有效措施，保证电煤供应，支持发电厂正常运行。搞好电厂核准前期工作。支持河、河小水电开发。加快煤炭开发和煤矿资源整合。支持酒、等白酒企业和建材企业发展。加快工业化进程，支柱财源不断壮大，电力、煤炭、白酒三大产业上缴税收占全县财政总收入的%以上;二是加快开发、旧城改造等城镇建设，增强城市经营理念，提升城市化水平，不断改善农村生产生活条件。投资环境不断改善，非公有制经济发展较快,形成新的财源;三是支持农业产业结构调整，发展畜牧养殖业、种植特色产业，支持以“四在农家”为载体的社会主义新农村建设，基础财源进一步巩固;四是支持红色生态旅游发展，初步形成了、、、、等旅游景区景点，培植后继财源;五是切实加强财源建设工作领导，进一步落实县

委、县政府制定印发的《关于加快工业化进程的决定》、《关于进一步加强财源建设工作的意见》、《县财源建设激励机制》、《县财源建设专项资金管理办法》、《—年乡镇财政管理体制》等财源建设配套文件。积极推进建强县、建强镇建设，不断做大经济总量和财政“蛋糕”。

(二)坚持依法征税，促进收入任务完成。一是加强工商税收征管，加大对煤炭、房地产、交通运输等行业偷、漏、欠税的检查清收力度，做到应收尽收;二是进一步加强非产煤乡镇地方工商税委托财政所代征工作，取得较好效果;三是财政、建设、国土等单位协调配合，切实搞好契税、耕地占用税的征收，城镇契税大幅度增长;四是强化煤炭税费征收措施，加大征收力度，煤炭税费任务完成较好;五是财政税收实现了均衡入库，财政收入质量提高。

(三)集中财力办大事，调整优化财政支出结构，促进各项社会事业健康发展。一是坚持以人为本，保证工资发放，在年以来逐步增加职工三费、医保、住房等补贴、发放职工岗位补贴的基础上，筹集资金从年1月起增发职工岗位补贴，年职工人均月工资及补贴收入比年增加多元。增加并及时拨付下岗职工基本生活费、养老保险、失业保险、城镇居民最低生活保障、就业和再就业、优抚和社会福利等社会保障资金，帮助弱势群体解决生活困难;二是加大扶贫及其他支农资金的投入，支持农业农村经济发展和社会主义新农村建设;三是支持教育“两基”、寄宿制工程和文化、体育、卫生、政法等基础设施建设，促进社会事业健康发展。四是财政担保贷款、争取国债和安排财政资金，支持公路、通乡油路、通村公路、公路、城镇、旅游等基础设施建设，全县交通等基础设施条件得到了较大改善。

(四)财政改革不断深化。一是县直预算单位全面实行财政国库集中支付制度改革;二是认真贯彻执行《政府采购法》，政府采购进一步扩大和规范，实行了采管分离，降低了政府采购成本;三是县直预算单位部门预算全面推行，严格实行“单位申报、财政审核、政府审定、人大批准、单位执行”的操作程序;四是严格执行非税收入“收支两条线”管理，启动了政府非税收入改革;五是政府收支分类改革有序推进;六是进一步深化农村税费改革，进一步完善了乡镇财政管理体制，及时足额兑现种粮补贴、良种补贴、农机综合补贴等三项补贴，以减负促增收，减轻了农民负担;七是积极探索财政投资评审改革，提高财政资金效益。

(五)积极推进依法理财，加强财政检查监督，提高财政资金使用效益。一是加强财政专项资金管理。严格专项资金项目审批制度，按照项目进度及时安排和拨付专项资金。认真落实专项资金县级报账制度，严把资金核拨、会计核算和监督检查关。强化专项资金的监督和检查力度，确保专项资金安全有效使用;二是认真开展会计基础规范和会计信息质量检查，加强会计基础管理，提高会计信息质量;三是进一步加强县乡债务管理，落实偿债机制;四是切实加强行政事业单位国有资产管理和企业财务工作，搞好改制企业资产清理，盘活存量资产，防止国有资产流失;五是规范财政资金审批，加强资金调度，合理有效使用财政资金。

年以来，财政工作取得了可喜的成绩，但工作中也存在一些困难和问题。主要表现在：新开工的支柱财源项目少，将影响财政收入持续快速增长;地方财政收入总量小，人均财力低;财政支出增长较快，财政收支矛盾仍然较为突出;教育“两基”和寄宿制工程、公路、体育、市政、旅游等基础设施建设，县级政府负债增加，政府偿债压力大;财政资金监督管理使用有待进一步加强。这些困难和问题，必须引起高度重视，采取有效措施，逐步加以解决。

二、年全县财政预算草案

根据年全县国民经济和社会发展计划安排意见，年全县财政总收入预算安排万元，比年年初预算万元增加万元，增长14.98%，比年完成万元增加万元，增长13.23%，其中：地方财政收入安排万元，比年初预算万元增加1万元，增长14.92%，比年预计完成万元增加万元，增长13.5%。分部门任务是：国税万元，比年年初预算万元增长14.（转载自好范文 http:///，请保留此标记。）58%，地税万元，比年年初预算万元增长16.70%，财政1万元，比年年初预算万元增长8%。根据收入预算和现行财政体制测算，年全县总财力万元，安排财政支出万元，收支相抵后，当年财政收支平衡。

(一)地方财政收入主要项目预算安排情况

1、工商税收万元，比上年年初预算增长16.06%，增加万元。

2、耕地占用税、契税万元，比上年年初预算增长25%，增加万元。

3、罚没和行政性收费收入万元，比上年年初预算增长8.11%，增加万元。

4、专项收入万元，比上年年初预算增长6.74%，增加万元。

5、其他收入万元，与上年年初预算增长50%，增加万元。

(二)支出预算分项目安排情况

1、企业挖革改与科技三项支出万元(不含上级专项支出，下同)，比上年预算增长16%。

2、农业部门事业费万元,比上年预算增长9%。

3、林业部门事业费万元,比上年预算增长8%。

4、水利、气象部门事业费万元，比上年预算增长6%。

5、工交部门事业费万元，比上年预算增长14%。

6、文体广播电视事业费万元，比上年预算增长13%。

7、教育事业费万元，比上年预算增长9%。

8、科学事业费万元，比上年下降18%。

9、卫生事业费万元，比上年预算增长11%。

10、税务、统计、审计、财政部门事业费万元，比上年下降25%。

11、抚恤和社会福利救济费万元，比上年预算增长41%。

12、社会保障支出万元，与上年持平。

13、行政管理费万元，比上年预算增长8%。

14、公、检、法、司支出万元，比上年预算增长8%。

15、城市维护费万元，与上年持平。

16、政策性补贴支出万元，与上年持平。

17、专项支出9万元，比上年预算增长7%。

18、其它支出万元，与上年不可比(主要是办案费返还、归还世行贷款、乡镇税改转移支付、公务员医疗补贴和晋级工资预留等支出)。

19、总预备费万元，与上年持平。

20、专项上解支出万元，比上年预算增长17%。

年，地方财政收入安排万元，加上税收返还万元，民族地区转移支付万元，以奖代补万元，工资转移支付万元，税改转移支付万元，村干补助万元，三费和菜篮子补助万元，农业税、农业特产税转移支付补助万元，缓解县乡财政困难转移支付补助万元，所得税返还万元,其他补助万元，全县可用财力(不含上级专项补助)共计万元，全县财政预算支出安排万元，收支相抵，当年财政收支持平。

三、年财政工作主要任务

年是我县全面实施“十一五”规划，加快大发展、实现大跨越的关键年，财政工作面临新的机遇和挑战。年财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十六届六中全会和县第十一次党代会精神，树立科学发展观，继续贯彻执行好中央稳健财政政策。围绕构建和谐社会和社会主义新农村建设的重点任务，坚持发展第一要务，积极支持经济发展，加快财源建设步伐，努力做大财政“蛋糕”。依法加强征管，确保收入完成。继续推进各项财政改革，建立公共财政体制。完善政府债务偿债机制，防范财政风险。调整和优化支出结构，加强财政监督管理，加大重点支出保障力度，提高财政资金使用效益，促进全县物质文明、政治文明、精神文明协调发展。

(一)继续抓好财源建设工作。把“生财、聚财”放在财政工作首位，将财源建设工作作为保稳定、促发展的大事来抓。继续巩固壮大煤炭、电力、白酒、建材产业，支持电厂开工建设，不断巩固壮大支柱财源。大力发展红色旅游、绿色生态旅游、乡村旅游。坚持“谁培植、谁投资、谁引进、谁受益”的原则，充分调动各级各部门抓财源建设的积极性、主动性。改善投融资环境，加大招商引资力度和固定资产投资力度，努力促进县域经济持续发展。进一步增强城市经营理念，加快城市经济建设，积极支持个体经济、非公有制经济和第三产业发展，努力培植后续财源，为我县经济持续健康发展奠定基础。采取有力措施，加快建强县、建强镇建设，不断增强县乡财政实力。

(二)依法加强收入征管，保证财政收入稳定增长。各级政府及财税部门要充分认识组织收入对平衡政府预算、支持经济社会发展和社会稳定的重要经济政治意义，坚决贯彻“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的方针，始终抓紧组织收入不放松，确保任务完成。一是坚决维护税法的统一性、权威性和严肃性。坚决制止擅自出台税收优惠政策和变相优惠政策的行为;二是严厉打击偷税、骗税等各种涉税违法犯罪行为，做到依法征税，应收尽收，不收过头税;三是进一步规范非税收入管理，特别是要加强土地有偿使用收入等非税收入的征收，继续治理各种乱收费;四是进一步扩大乡镇财政所代征工商税范围，强化建筑安装、交通运输、房地产、煤炭等税收的征管措施;五是继续做好发电厂企业所得税和基地“增消”两税在交纳工作，促进我县财政税收持续增长。

(三)加强支出管理，强化财政监督，提高财政资金使用效益。认真贯彻执行《预算法》，严格执行经人大审议批准的财政预算，强化预算约束，增强预算严肃性。继续优化支出结构，按照保工资、保运转、保重点的原则，合理安排支出。在保证干部职工工资、津贴发放、机构正常运转的同时，要继续坚持集中财力办大事，将有限的财力用于关系经济社会发展全局和社会稳定的重点项目。支持交通、教育、卫生、体育、市政、旅游和以“四在农家”为载体的社会主义新农村基础设施建设，促进全县各项社会事业健康发展。强化财政监督管理职能，加强对各种财政专项资金、非税收入事前、事中、事后全过程监督，确保财政资金的安全使用。进一步规范财政资金拨付审批程序，保证财政资金使用更加规范、合理、有效。开展税收、行政事业性收费、政府基金和罚没收入收缴情况检查，加强对转移支付资金、国债、政府性基金的监督。开展《会计法》执行情况会计信息质量检查，强化会计基础工作，抓好财会人员继续教育，增强财会人员素质，提高财政财务管理水平。进一步加强行政事业单位国有资产管理，做大资产总量，增加资产收益，防止国有资产流失，从源头上治理腐败。

进一步加强政府债务管理，建立监测和预警机制，密切监控政府债务，积极化解债务风险。理顺偿债机制，按照理清旧债、核实主体、综合治理、逐步化解的办法，通过加大清欠力度，安排偿债资金，积极盘活资产，努力培植财源等途径，努力减轻县乡债务压力。

(四)深化财政改革，推进依法行政。健全和完善财政国库集中收付制度，进一步规范财政直接支付和授权支付，加强财政代理会计工作。年全面推行政府收支分类预算编制体系改革，深化非税收入、部门预算编制改革。积极推进“金财工程”建设。进一步扩大政府采购范围，增强政府采购透明度，节约政府采购成本，加强政府采购活动的监督，治理政府采购中的商业贿赂。推行财政投资评审、绩效评价改革，逐步建立预算绩效评价体系，强化对财政活动全过程的监督。深化农村税费改革，推行“乡财县管”，切实减轻农民负担，促进农民增收，促进农村经济健康发展。

县财政预决算报告 篇2

本次会议听取和审议了省财政厅厅长钱巨炎受省政府委托所作的《关于浙江省2009年财政总决算和省级财政决算的报告》、省审计厅副厅长岑国荣受省政府委托所作的《关于2009年度浙江省本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,财政经济委员会根据常委会组成人员的审议意见,并结合审计工作报告和专题调研情况,对省政府提出的2009年财政决算草案及决算报告进行了审查。现将审查结果报告如下:

2009年,全省地方财政收入2142.51亿元,完成预算的104.9%,按可比口径比上年增长7.2%;全省财政支出2653.35亿元,完成预算的110.3%,按可比口径比上年增长6.8%。按照现行分税制财政体制和国家有关政策规定计算,收支平衡。

2009年省级地方财政收入221.78亿元,完成预算的105.0%,按可比口径比上年增长6.3%;省级财政支出325.78亿元,完成预算的105.3%,按可比口径比上年增长5.7%。按照现行分税制财政体制和国家有关政策规定计算,收支平衡。

2009年,省政府及财税部门面对复杂严峻的经济形势,以科学发展观为指导,坚决执行中央、省委各项决策部署,认真落实省十一届人大二次会议决议,采取积极有效的政策措施,努力增收节支,优化收支结构,推进财政改革,保障社会民生,农业、科技、教育、卫生、文化和社会保障的支出均高于经常性财政收入增长的幅度,促进了全省经济转型升级和社会各项事业的稳定健康发展。同时,预算管理和执行中也存在一些困难和问题,主要是:预算编制的完整性、准确性有待提高;预算执行约束力尚需增强;财政资金绩效评价体系需进一步探索完善;政府性债务管理仍需加强。对此,省政府及有关部门要高度重视,采取切实有效措施加以解决。

财政经济委员会认为,2009年全省和省级预算执行情况总体是好的,完成了省十一届人大二次会议批准的年度预算。财政经济委员会同意省财政厅厅长钱巨炎受省政府委托所作的《关于浙江省2009年财政总决算和省级财政决算的报告》,建议本次会议批准省政府提出的2009年省级财政决算。

今年以来,各级财税部门充分发挥职能作用,在加强收支管理,改善社会民生,推进经济转型升级等方面做了大量扎实有效的工作。全省财政收入呈现较快增长的态势,各项重点支出得以保障。预算执行总体较好,年初确定的目标任务预计可以完成。但同时也应清醒地看到,当前我省经济发展中的不确定、不稳定因素仍较多,房地产及其相关产业收入占财政收入的比重过高,新的收入增长点尚待培育,由于去年同期基数较高,今年后期我省财政收入增幅将出现明显回落的态势,加之各类政策性支出规模大、刚性强,财政收支矛盾将尤为突出。

为进一步做好财政预算工作,财政经济委员会建议:

(一)优化财政收支结构。确保财政收支平衡。科学分析经济发展趋势、宏观调控政策与我省财政收入变化的关系,增强组织收入的前瞻性、主动性和科学性,努力培育新的收入增长点。逐步改变一些地方政府财力过分依赖房地产及其相关产业的状况。加强政府非税收入管理,实现财政收入的均衡、可持续增长。优化财政支出结构,在严格落实法定增长要求的基础上,增加对教育、科技、文化、卫生、就业等方面的投入,落实支农惠农政策,加快保障性住房建设步伐,加大对欠发达地区转移支付的力度,做好各项对口支援工作。继续严格执行中央和省厉行节约、控制行政成本的各类规定,深入开展“小金库”清理整治工作,采取切实有效的措施压缩会议、考察、接待等一般性财政支出,确保财政收支平衡。

(二)整合完善财税政策,加快促进发展方式转变。继续落实积极的财政政策,充分发挥财政政策的导向性、针对性、实效性。促进经济转型升级。研究制定相应的财税政策措施,积极推进大平台大产业大项目大企业建设。整合完善财政政策资源,引导并鼓励企业提升自主创新能力,加强品牌建设,增加节能减排技改投入。依法用足用好税费减免政策,切实减轻企业负担。落实促进先进制造业、高新技术产业、现代服务业、高效生态农业发展等财税支持措施,培育新的经济增长点。

(三)深化财政改革,努力增强财政管理的科学化和精细化。进一步推进综合预算改革,逐步将全部政府性资金纳入财政预算管理。细化预算编制,增强预算编制的完整性和准确性。加快预算执行进度,提高预算执行率。规范转移支付制度,逐步扩大一般性转移支付比重。完善政府性投资项目的决策和管理机制,实施对财政资金的全程跟踪监督和绩效评价。发挥国有资本经营预算的作用,强化国有资产运行管理。加强地方政府性债务监管,做好投融资平台的清理工作,努力防范和化解财政风险。建立健全预算信息公开制度,积极、稳妥、有序地推进预算信息向社会公开。

(四)充分发挥审计作用,切实做好审计发现问题的整改工作。要从审计发现的管理漏洞和薄弱环节入手。查找、分析问题发生的根本原因,采取有针对性的措施加以纠正和改进。进一步完善部门决算审签制度,逐步扩大审签范围。严肃财经纪律,对于审计中发现的问题,特别是对重大违法违规和屡查屡犯的问题,要依法依规严肃查处,追究相关人员责任。同时,研究探索建立防范类似问题发生的长效机制,规范政府财政资金管理,确保财政资金使用的安全、高效。

2010年财政预决算报告 篇3

受乡人民政府委托，现提出地方财政预算收支执行情况和2010年地方财政收支预算（草案）报告，请予审议，并请提出宝贵意见。

第一部分地方财政预算执行情况，在乡党委、政府的统一领导下，在各有关部门的大力支持下，乡财政所认真贯彻落实中央、省、市、县各级财政、经济、农业工作会议精神，把科学财政管理理念

贯彻落实到常规管理之中，紧抓综合财政的三个环节，积极推进农村综合改革改革。强化预算约束，严格依法治税，严格按照“量入为出、量力而行、强化征管、确保收支、保证稳定”的原则开展工作，充分发挥了财政主观能动作用和部门职能作用，较好完成了的财政预算收支任务。

一、一般预算收入完成情况。

完成一般预算收入（本年本级收入）230万元，占年初预算260万元的88.47%，实现增收1.14万元。分大类完成情况是：工商税收类完成23万元（其中：营业税完成20万元，增值税3万元）；烤烟、农业特产税完成207万元，增收3万元。全年完成社会抚养费征收130.26万元。

二、一般预算支出情况。

年内完成一般预算支出465.09万元，同比增加支出3.84万元，占年初预算数的78.04%。

（一）按支出功能分类为：一般公共服务支出201.81万元，其中：人大事务（行政运行）12.3万元，政府办公及相关机构事务（行政运行）168.47万元，人口与计划生育事务12.13万元，共产党事务（行政运行）8.91万元。文化体育与传媒（群众文化）6.42万元。社会保障和就业40.81万元（其中行政单位离退休支出28.72万元，医疗卫生支出2.96万元）。城乡社区事务支出（城乡社区规划管理）6.42万元。农林水事务支出164.61万元，其中：农业支出158.56万元（农业事业机构26.46万元、对村民委员会的补助62.86万元、对村级一事一议的补助65万元、大学生村官任职补助4.24）、林业支出（事业机构）4.04万元、水利支出（水土保持）2.01万元。粮油储备事务42万元。

（二）按经济分类支出为：基本支出和项目支出465.09万元，其中：工资福利支出121.89，商品和服务等支出129.88万元，对个人和家庭补助支出149.93万元，其他基本性支出63.4万元。

三、支出人员基本情况。

纳入部门决算汇编范围的独立核算单位共2个（行政、事业各1个），独立编制机构数10个（行政3个，事业7个），核定编制人数51人（其中行政36人，事业15人），年末在职人数财政拨款开支人数41人，离退休8人，遗属6人。

四、财政主要工作情况。

（一）积极有效确保税费改革成果。协调配合有关部门，强化税收征管，保障税收收入足额征缴、上报、入库。

（二）强化预算外资金的收支两条线管理机制。按“核定收支基数、确定分成比例、收入上缴、支出下拨”原则，预算外资金一律纳入专户储存、专人管理、统筹安排，缓解了预算内资金严重不足现象，有效提高了资金使用效益。

（三）进一步加强支出监督管理。按照“量收为支、量力而行、优化支出结构与勤俭节约相结合”的原则安排各项支出。资金支出实行首长负责制，支出款项突出重点；资金专(来源：好范文 http:///）款专用，加大公用经费支出管理力度和执法监督检查力度，做到事前控制，事中查实，事后督查，促进了财务工作制度化管理。

（四）努力保障政府工作必要经费。严格按照统一的工资政策，协调配合县局有关股室搞好工资统发，按时按质完成了我乡行政事业单位工作人员工资统发相关信息的录入和上报工作。认真做好政府正常办公经费划拨工作。

（五）完善惠农“一折通”管理及其资金发放工作。一是完成3276头能繁母猪补贴资金发放工作，涉及农户2066户。二是配合农技推广站推广农业机具110台套，完成销售价格81.294万元（其中大拖16.5万元、旋耕机1.144万元、犁划扣1.1万元、微耕机62.55万元），发放农机具补贴23.94万元（其中大拖4.6万元、旋耕机0.3万元、犁划扣0.32万元、微耕机18.72万元）。三是兑现各种惠农支农资金207.68万元（其中综合直补资金144.23元、综合直补科技样板补贴资金36.80万元、良种补贴资金26.65万元），受益农户16708户。四是热忱服务，做好农户“一折通”换卡工作，全年共修改农户信息500余户，开出存折挂失补办证明50余户。

（六）积极开展农村公益事业“一事一议”

财政奖补项目工程建设。全年申报“一事一议”财政奖补项目42个，拟覆盖全乡7个村42个自然村，预计投资548.43万元（其中农民筹资8.62万元，筹劳折资158.38万元，申请财政奖补资金381.43万元），经上级有关部门审核批准实施项目20个（其中道路硬化13个，人畜饮水工程7个），投入资金272.85万元（其中农民筹资4.49万

元、村民出物折资13万元、筹劳折资额76.56万元，申请财政奖补资金178.8万元），获财政批准奖补资金72.7万元，受益农户1069户，受益4103人。

（七）全力搞好家电（汽车摩托）下乡工作。按照相关政策规定，积极做好家电（汽车摩托）下乡的宣传和资金兑现工作。迄今为止，全乡家电（汽车摩托）下乡销售额达121.92万元，共计兑现家电乡（汽车摩托车）下乡资金12.84万元（其中乡级财政兑现资金6.13万元）。

（八）认真做好专项资金的管理工作。年内县级以上各部门共计拨入专款639.43万元（其中整村推进资金81.2万元，安居工程资金32.9万元，国债扶贫资金5万元，茅草房改造资金16.64万元，产业扶贫资金50万元，重点村工程资金2.74万元，人力资源培训和扶贫培训经费10.5万元，革命老区建设资金及培训费117万元，公路交通建设资金199万元，水利工程建设资金14.55万元，“一事一议”财政奖补资金99.9万元，家电及汽车摩托车下乡资金10万元），列报支出资金415.88万元。收取农村社会抚养费130.264万元，已全额上缴，其中上缴非税收入专户50万元，上缴人口与计划生育局80.264万元。

（九）协调抓好村级会计委托服务中心工作。根据彝财会【】4号等文件精神，与乡经管站密切配合，组织移交××乡村级资金专户，并派出谢荣红同志担任××乡村级会计委托服务中心会计，自11月份以来，村级会计委托服务中心业务核算工作正常开展。

五、财政工作存在问题

一年来，乡财政在不断发展的同时也存在着收支矛盾突出问题：首先，烤烟是我乡的支柱产业，而由烤烟特定的不稳定因素导致我乡财政收入的增减幅度比较大，收入来源增长不稳定，上下幅度较大。其次，收入支出增长幅度差距较大，财政收入入不敷出，负债逐年增大，收支矛盾日趋突出，正常性经费难以得到满足与及时解决，大量的资金需要上级的支持，给全乡工作的顺利开展带来了很大的困难和问题。第三，支出方面政策性增资因素比较多，而上级补助收入增加远远满足不了增支的需要，造成自负逐年加重，资金缺口越来越大，致使负债年年递增。第四，在收入的征缴过程中，由于社会、人为等不良因素的影响，不同程度地存在一些漏洞，致使应收的收入没有及时收缴入库或入库不实。

六、财政工作需要说明的问题，由于预算管理方式改革，撤消总预算账户和预算外资金账户，乡财政的决算由原来的总预算决算和单位的预算决算调改为单一的部门决算，所以，本次决算报告只能提供我乡当年的税收收入和财政拨款支出，而不能很好的提供年终结算的整体情况和结余情况。

第二部分2010年财政预算草案

2010年，我们将以科学发展观统领全乡财政工作，继续坚持“比重适当、集散有度、收支合理、使用得当、保证重点、考虑一般”的方针和“量入为出、量收为支、量力而行、强化征管，确保收入，优化支出”的原则，针对财政工作存在问题，采取积极措施，改进工作作风，更新理财观念，提高管理水平，严格预算约束，切实做到工作目标和任务明确；积极参与经济发展筹划，建立与乡情和市场经济体制相适应的“稳固、平衡、强大”的乡级财政管理体制，充分发挥财政职能作用，努力引导个体、私营等企业的持续、快速、健康发展，助推全乡经济社会全面发展。

一、一般预算收入安排。

2010年地方财政预算收入安排265万元，比的230万元增长15.21%，其中工商税收类安排30万元（增值税2万元、营业税23万元、资源税3万元、城建税0.5万元、印花税1.5万元），烤烟农业税235万元。

二、一般预算支出安排。

2010年一般预算支出安排590万元。以支出功能分类预算支出为：一般公共服务支出预算安排220万元，其中：人大事务安排（行政运行）15万元，政府行政办公及相关机构事务预算安排（行政运行）160万元，人口与计划生育事务预算安排（一般行政管理事务）30万元，共产党事务预算安排（行政运行）15万元；文化体育与传媒10万元（群众文化）；社会保障和就业支出45元，其中：行政单位离退休支出45万元；事医疗卫生支出（其他医疗卫生管理事务支出）10万元；城乡社区事务支出10万元（城乡社区规划管理）；农林水事务支出195万元（其中对村民委员会补助70万元、村级一事一议补助100万元、其他农业支出25万元。）；粮油储备物资管理等事务100万元。

第三部分坚持科学发展，拓宽理财思路，增强经济发展和财政增收的可持续性，为圆满完成2010年的地方预算收支任务而努力！

2010年，在乡党委政府的正确领导下，我们将以各级党委政府会议精神作为全乡财政工作的行动指南，坚定不移、毫不动摇地坚持以科学发展观为统领，坚持服务大局、协调发展、保障重点、讲求效益的理财观念，充分运用积极的财政政策，进一步推进税费改革，强化收入与支出的管理。积极组织贯彻落实好各级财政经济工作会议精神，紧抓中心，突出重点，按照全乡经济工作的总体部署，不断增强财政增收的可持续、收支结构的合理性、管理行为的规范性和资金使用的有效性，注重速度与规模，讲求质量与效益，争取实现全乡财政经济计划目标，助推全乡社会经济的持续快速发展。

2010年，我们将继续做好以下各项工作：

一、把促进和发展生产力作为财政工作始终坚持和遵循的方针，把人民群众的根本利益作为财政工作的出发点与落脚点，充分发挥财政保障作用。正确运用各种积极的财政政策和财政手段，努力实现资源优化配置，尽最大努力争取资金，在保证人员正常经费，机构正常运转经费的同时，尽力注入农业和各项基础实施建设投入。

二、继续加强对预算外资金清管工作，建立健全收管严格约束机制。继续实行“收、支定基数，收入上缴、支出下拨、统一调节、比例分成”的收管使用原则。确保资金集中统一，规范管理，强化监督，杜绝不合理开支和违法违纪行为，同时发扬党艰苦朴素的优良传统和作风，树立过紧日子的思想，廉洁自律，为缓解财政收支日夜紧张的矛盾作最大的努力。

三、进一步明确农村改革的目标任务，深化和巩固农村综合改革成果，从乡情出发，夯实农业基础，紧密配合乡党委政府做好“生财之道”，抓紧抓实农业和农村工作，配合搞好产业结构调整，抓好粮、烟、畜传统产业和矿产资源的开发与利用；组织实施并按时完成农村公益事业财政奖补“一事一议”基础设施建设工程；进一步宣传并做好家电、汽车摩托车下乡工作，贯彻落实好其它各种支农惠农政策，真正体现为民所想，为民所急，为民办实事宗旨，进一步促进全乡经济的稳定、持续、协调、健康发展，提高经济运行质量。

四、带领财政系统干部职工加强对政策、法律法规的学习，提高理论政治思想素质和执法执纪水平；强化对业务技能与业务知识的学习，提高业务素质和工作能力；协调有关部门，团结同志，提高财政职工的凝聚力和战斗力；解放思想、实事求是、与时俱进，努力适应财政改革发展的需要，适应全面建设小康社会的需要。切实扭转机关工作作风，提高积极财政意识，树立公共理财思想，稳步推进财政工作。

五、当前我乡财政供给与需求的矛盾显得更为坚巨、更为突出，大力争取资金，调整支出结构显得更为迫切、更为重要。为此，我们热情希望各村、各单位、积极主动向上级政府及有关部门做出最大努力争取大量资金，投入我乡各项事业建设，为各项基础设施建设注入新的活力。

赫章2016财政决算情况报告 篇4

(2017年8月29日在赫章县十七届人大常委会第4次会议上)

赫章县财政局局长 孙颍玉

赫章县人民代表大会常务委员会：

我受县人民政府委托，向赫章县人大常委会提出赫章县2016财政决算报告，请予审查，并请列席会议的代表提出意见和建议。

一、2016年赫章县财政总决算情况

2016年,面对严峻复杂的经济环境,在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下,在省委、省政府、市委、市政府的领导下，全县各部门、各乡镇深入贯彻中央经济工作会议精神和《政府工作报告》的部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照宏观政策要稳、产业政策要准、微观政策要活、改革政策要实、社会政策要托底的总体思路，以推进供给侧结构改革为主线，适度扩大总需求，经济社会保持平稳健康发展，实现“十三五”良好开局。在此基础上，财政改革发展各项工作取得新成效，财政决算情况总体良好。

（一）2016年一般公共预算收支决算情况

2016年，赫章县一般公共预算收入40,284万元，为预算数35,143万元的114.63%。

从收入决算情况看，税收收入32,164万元，为预算数 24,894万元的129.20%。税收收入主体税种：增值税4,042万元，为预算数的199.90%，主要是“营改增”改革增收；营业税4，215万元，为预算数的60.55%；企业所得税1,599万元，为预算数的128.16%；个人所得税567万元，为预算数的60.57%；资源税1,395万元，为预算数的125.68%；耕地占用税4,031万元，为预算数的74.99%；土地增值税1,425万元，为预算数的118.72%；契税9,134万元，为预算数的951.49%，主要是地税对以前税收清缴，导致增长幅度过大。非税收入8,120万元，为预算数10，249万元的79.23%。其中:专项收入1,157万元，为预算数的46.28%；行政事业性收费收入1,262万元，为预算数的48.53%；罚没收入1,833万元，为预算数的79.66%；国有资源（资产）有偿使用收入3,634万元，为预算数的346.23%；其他收入234万元，为预算数的13%。

2016年，赫章县一般公共预算支出358,380万元，为预算数211，685万元的169.29%，同比下降3.52%,减支13,060万元。从支出决算具体情况看，一般公共服务支出40,829万元，同比增长30.04%，增支9,432万元；公共安全支出15,268万元，同比增长16.03%，增支2,109万元；教育支出111,365万元，同比增长0.48%，增支534万元；科学技术支出1,938万元，同比增长137.79%，增支1,123万元；文化体育与传媒支出4,138万元，同比下降13.99%，减支673万元；社会保障和就业支出33,115万元，同比增长12.77%，增支3,750万元；医疗卫生与计划生育支出49,009万元，同比增长1.69%，增支813万元；节能环保支出3,043万元，同比下降71.08%，减支7,479万元；城乡社区支出7,581万元，同比下降24.98%，减支2,524万元；农林水支出46,971万元，同比下降12.28%，减支6,577万元； 交通运输支出1,899万元，同比下降80.98%，减支8,083万元；资源勘探信息等支出3,053万元，同比下降38.19%，减支1,886万元；商业服务业等支出1,769万元，同比增长285.40%，增支1,310万元；国土海洋气象等支出3,166万元，同比增长36.76%，增支851万元；住房保障支出28,550万元，同比下降24.95%，减支9,489万元；粮油物资储备支出149万元，同比增长13.74%，增支18万元；其他支出1,295万元，同比下降42.67%，减支964万元；债务付息支出5,202万元，同比增长1109.77%，增支4,772万元；债务发行费用支出40万元，同比下降70.80%，减支97万元。

（二）2016年一般公共预算转移性收支情况

2016年一般公共预算转移性收入371,751万元。一般公共预算收入40,284万元；上级补助收入320,116万元，其中：返还性收入5,168万元，一般性转移支付收入190,661万元，专项转移支付收入124,287万元，上年结余（赤字）-28,649万元，债务转贷收入40,000万元。2016年，一般公共预算转移性支出371,751万元。一般公共预算支出358,380万元，上解上级支出2,133万元，债务还本支出40,000万元，年终结余-28,762万元。2016年净结余（赤字）-28,762万元。

2016年，专项转移支付和一般性转移支付资金已按具体用途安排用于相关民生领域；均衡性转移支付补助资金55875万元，用于弥补县级财力缺口，发放工资及民生配套，以及弥补以前赤字。

（三）2016年政府性基金预算转移收支情况

2016年，政府性基金收入39,121万元，为预算数38，061万元的102.8%；其中：国有土地使用权出让收入28,114万元，国有土地收益基金收入983万元，农业土地开发资金收入6,547万元，城市基础设施配套费收入148万元，污水处理费收入170万元，其他政府性基金收入3,159万元；上级补助收入9,653万元；上年结余1,578万元；债务转贷收入53,024万元；2016年政府性基金转移性收入合计103,376万元。政府性基金支出50,326万元，为预算数39，639万元的126.9%；债务还本支出53,024万元；政府性基金转移性支出合计103,350万元。政府性基金年终结余26万元。

（四）2016年社会保险基金收支情况

2016年，社会保险基金收入合计76,630万元；其中：企业职工基本养老保险17,236万元，城乡居民基本养老保险基金10,515万元，机关事业单位基本养老保险基金1,096万元，城镇职工基本医疗保险基金11,963万元，居民基本医疗保险基金32,904万元，工伤保险基金1,909万元，失业保险基金792万元，生育保险基金215万元；2016年，社会保险基金支出合计60,993万元；其中:企业职工基本养老保险16,560万元，城乡居民基本养老保险基金10,407万元，机关事业单位基本养老保险基金912万元，城镇职工基本医疗保险基金6,806万元，居民基本医疗保险基金24,033万元，工伤保险基金1,473万元，失业保险基金752万元，生育保险基金50万元。2016年，收支结余15,637万元。

二、2016年地方政府债务余额情况

2016年未举借新的债务，年末政府负有偿还责任的债务限额保持不变，维持605,394万元，其中：一般债务426,470万元，专项债务178,924万元；年末地方政府债务余额486,736万元。2016年省财政厅下达政府置换债券转贷资金93,024万元；其中：一般债务40,000万元，专项债务53,024万元；主要用于偿还毕威高速项目资本金2,281万元，毕威高速回购资金30,945万元，珠市园区标准化厂房10,000万元，野马川二期标准化厂房（6栋）建设项目BT融资1,887万元，野马川园区公租房、廉租房建设项目1,011万元，赫章县第一中学项目建设1,000万元，赫章县2011年廉租住房2,000万元，赫章县西城区土地整治工程15,000万元，2013年地方政府债券转贷资金2,800万元，2013年第二批地方政府债券转贷资金1,000万元，赫章县2012年土地储备项目7,000万元，赫章县“十二五”通村油路项目9,000万元，赫章县中等职业学校工程项目1,717万元。

三、2016年“三公”经费情况

2016年全县三公经费决算合计2547万元，比2015年2656万元少109万元，下降4.10%。其中：公务接待费854万元，比2015年实际支出数1，018万元减少164万元，下降了16.10%，减少的原因主要是各单位严格按照中央出台的八项规定，以及省、市出台的十项规定，加强公务接待管理，对不符合规定的支出一律不予报销，减少了接待支出；公务用车购置及运行维护费1691万元,比2015年1638万元增加53万元,增长3.26%；其中:公务用车运行维护费 1474万元，比2015年实际支出数1638万元减少164万元，下降9.99%，主要是因为进行公务用 车改革，严格控制公务用车运行维护费；公务用车购置费217万元,2015年同期0万元,增加217万元,主要是县委办机关事务管理中心购置4辆中型载人汽车；因公出国（境）费2万元，出国1人。

四、主要财政工作情况

2016年全县财政工作在县委、县政府的领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，各级财税部门认真履行职责，狠抓增收节支,保障了全县干部职工工资的发放，保障了机构的正常运转和重点民生支出，保障水平进一步提高。

（一）财政收入质量进一步提高。以推进供给侧结构改革为主线，适度扩大总需求，经济社会保持平稳健康发展，在此基础上，财政改革继续深化, 各项工作取得新成效;一般公共预算收入完成40,284万元,同比增长31.82%,其中:税收收入完成32,164万元,税收收入同比增长53.85%；严格控制非税占比,扩大税收在一般公共预算收入中的比重,税收占比达79.84%。

（二）坚持依法理财，财政管理和服务水平不断提高。2016年，县财政从资金的筹措、分配和管理着手，保障了县委、县政府重大决策部署落实到位。一是依法加强税收征管，培植税源,抓好国有土地出让金等基金的收缴，扎实抓好“收支两条线”管理工作，全力组织一般公共预算收入和政府性基金收入；二是合理安排调度资金，按照“有保有压、有促有控”的思路，调整和优化支出结构，优先保障法定和重大项目支出，兼顾好民生支出，促进社会事业全面发展；三是依法接受人大监督、审计监督和社会监督，完善部门预算编制，加强预算执行管理，提高年初预算到位率和财政收支均衡性。

（三）财政科学化、精细化管理水平进一步提高。一是严格预算管理。建立健全预算执行、预算编制和预算绩效评估互动机制，做到预算编制科学、预算执行严格、预算约束坚强、预算监督有力、预算评估规范，加快支出执行进度，进一步提高支出进度的均衡性和预算执行率，严格控制一般性支出的增长，杜绝铺张浪费，降低行政成本。二是加强专项资金管理。全面清理和完善现有各类专项资金管理制度，建立科学合理、层次清晰、覆盖全面的资金管理制度体系；强化对专项资金分配、管理、使用的全程监控，将所有专项资金纳入国库集中支付管理，提高财政资金的使用效益；三是强化财政监督。加强财政资金会计监督和单位内部监督，加强执法检查,委托中联信、毕节亚太联合会计师事务所对乡镇财务进行全面检查,摸清存在的问题，对存在的问题提出整改意见,为全方位、多层次的财政监督机制建设奠定基础；深入开展财政支出绩效监督，拓展监管事项，突出财政监督的针对性、可操作性和实效性，全面提升财政监督能力；加强会计从业人员资格监管，规范会计从业人员行为，提高会计信息质量；认真开展2015年决算和2016年预算公开工作,做到公开及时、内容完整、程序合法，全县共117家单位公开预决算。四是加强国有资产管理。建立行政事业单位国有资产动态监管体系，开展好乡镇、县直行政事业单位国有资产管理的检查、指导，督促完善管理制度和国有资产账务管理，促进国有资产管理与预算管理、财务管理的有机结合，使国有资产管理走上规范化、制度化的轨道。五是完善政府采购制度。以公务用车、办公设备、服务、工程类采购为重点，不断扩大政府采购范围和规模，积极探索完善采购方式，进一步发挥财政对政府采购工作的监督作用。六是加快财 政信息化建设步伐。推进县乡两级网络建设，整合应用系统，建立财政应用支撑平台，为各项财政改革顺利推行提供有力的技术支持，国库集中支付系统从农行支付的资金通过网上银行进行支付，大大节省了资金支付的在途时间，减轻了代理银行柜面业务压力，减少重复工作量和降低支付信息差错率，同时，突破了支付清算时间限制，实现24小时全天候办理业务，提高了财政资金支付业务的效率和便利性。

（四）加强对接协调，积极争取上级政策、项目和资金支持。积极加大与上级财政部门，尤其是省财政厅的汇报和对接力度，积极争取中央、省、市的政策支持、项目扶持和资金倾斜。2016年共争取上级补助资金320，116万元，上级项目和资金投入的不断加大，有效缓解了县级财政支出压力，使县级财政在“保工资、保运转”的基础上，投入更多的资金用于保障和改善民生。

主任、副主任、各位委员！赫章县人大常委会始终高度重视财政改革发展工作，有力促进了现代财政制度建设。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，自觉接受赫章县人大常委会的监督指导，认真落实本次会议审议意见，更好发挥财政职能作用，努力促进赫章县经济平稳健康发展和社会和谐稳定，以优异成绩迎接党的十九大胜利召开！

附：2016年一般公共预算收支决算表 2016年政府性基金预算收支决算表 2016年社会保险基金收支决算表 2016年“三公”经费支出决算表

县财政预决算报告 篇5

—在新津县第十八届人民代表大会常务委员会第六次会议上

新津县财政局局长 史忠伟

主任、各位副主任、各位委员：

县第十八届人大一次会议审查批准了《新津县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告》。目前，我县2016年财政决算已编制完成，并经县政府同意，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》有关规定，向本次会议报告新津县2016年财政决算情况，请予审议。

2016年，在县委的坚强领导和县人大的监督支持下，全县上下认真贯彻落实中央、省、市、县战略决策部署，牢牢把握“稳中求进、统筹发展”工作主基调，紧紧围绕“稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险”要求，深入实施积极的财政政策，全县财政收入实现稳定增长，经济社会发展重点支出得到切实保障，—— 收支决算情况良好。

一、2016年财政决算情况

（一）一般公共预算。2016 年，全县一般公共预算收入20.11亿元，完成调整预算的100.24%，增长8.26%。加上级补助收入、债券转贷收入、调入预算稳定调节基金、调入资金、上年结余后，收入总计39.42亿元；全县一般公共预算支出31.88亿元，完成调整预算的99.96%，下降1.57%。加上解支出、债券还本支出、安排预算稳定调节基金、调出资金后，支出总计37.59亿元。收支相抵，全县一般公共预算结转结余1.83亿元。

2016年一般公共预算安排预备费0.7亿元，实际支出0.7亿元。主要用于落实机关事业单位养老保险改革和公务用车制度改革，安排机关事业单位养老保险缴费支出0.25亿元，公车改革后交通补贴及部分单位新增项目支出0.45亿元。

2016年初我县预算稳定调节基金余额为1.3亿元，减去编制年初预算时动用的0.2亿元和执行中调入使用0.43亿元，加上盘活存量资金1.04亿元按规定转入后，2016年末我县预算稳定调节基金余额为1.71亿元。

2016年我县预算周转金规模没有发生变化，周转金余额仍为3万元。

2016年我县结转资金为1.83亿元，主要包括：卫生、社保、教育、文化和体育方面0.36亿元，科学技术、资源勘探、商业服务业和金融方面0.4亿元，节能环保、城乡社区、交通运输和住房保障方面0.33亿元，农林水和粮油储备方面0.66亿元，公共安全、国防、一般公共服务和其他社会管理方面0.08亿元。

（二）政府性基金预算。2016年，全县政府性基金收入22.7亿元，完成调整预算的100.01%，增长1.7%。加上级补助收入、债券转贷收入、上年结余后，收入总计37.78亿元；全县政府性基金支出22.92亿元，完成调整预算的92.6%，增长1.28%。加上解支出、调出资金、专项债券还本支出后，支出总计37.33亿元。收支相抵，全县政府性基金预算结余0.45亿元。

（三）国有资本经营预算。2016年，全县国有资本经营预算收入总计0.035亿元，国有资本经营预算支出总计0.035亿元，年末无结余。

（四）社会保险基金预算。根据《预算法》第一章第十一

—— 条“社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡”规定，我县实施的社会保险项目均属省级和市级统筹层次，县级社会保险基金预算无收支结余。

以上报告的全县2016年财政决算，与在县第十八届人大一次会议上报告的财政预算执行情况相比，由于办理收支对账和上下级结算，一般公共预算结余增加1.01亿元，政府性基金结余减少0.65亿元，国有资本经营预算和社会保险基金预算结余无变化。

二、预算执行效果和落实人大决议情况

2016年，县政府认真贯彻落实县第十七届人大六次会议有关决议，积极应对复杂多变的宏观经济形势，着力深化财政改革，强化预算管理，发挥财政稳增长、调结构、惠民生、防风险职能作用，为促进经济社会健康发展提供了有力保障。

（一）突出抓实增收节支为先，实现财政平稳高效运行。一是依法加强收入征管。定期分析财政收入形势，加强收入征管督导，完善综合治税体系，强化非税收入征管，确保依法征收、应收尽收，实现财政收入稳定增长。二是持续优化支出结— 4 —

构。严格控制一般性支出，加强资金统筹，确保各项民生工程及重点建设项目顺利实施。三是贯彻落实厉行节约反对奢侈浪费系列要求，严格控制“三公”经费支出，推进节约型政府建设，2016年全县“三公”经费较上年下降27.22%。四是加大存量资金消化力度，全年盘活消化存量资金1.26亿元，统筹安排用于民生支出。

（二）突出保障重点项目为要，卫星城建设有力有序推进。全年投入4.91亿元，用于全县城乡基础建设、治水兴水、城乡环境治理等项目支出。完成132个小城镇建设项目建设、建成农村公路33.8公里；完成南河流域14个污水治理项目，建成团结岛等污水管网44.6公里；深入实施“四改六治理”专项行动，完成7个棚户区，400户城中村住户，30个老旧院落和11个老旧市场改造；推进水环境综合整治，完成234个入河排口整治。

（三）突出保障结构调整为重，产业转型升级实现新提升。全年投入6.24亿元，用于全县农业、工业、服务业发展。培育重点企业，打造产业集群，支持加快建设千亿级园区，推进园区提升改造，实施技术改造85个，完善基础设施和功能配套，促进

—— 企业转型升级发展；全面落实普遍性降费政策，清理规范行政事业性收费和政府性基金，共取消行政事业性收费项目33项、停收4项、扩大免征范围18项。完善旅游基础设施配套，支持发展水上休闲旅游；围绕农业公园建设，支持新增和提升乡村旅游项目20个，打造成新蒲、梨花溪等乡村旅游热点区域项目建设。

（四）突出保障民生共享为本，公共服务事业均衡发展。全年投入民生支出26.22亿元，其中，一般公共预算用于民生支出19.99亿元，占一般公共预算支出的67.27%。一是社会保障体系进一步完善。落实精准扶贫和对口帮扶工作，第一批24户市级贫困户实现脱贫，全面消除市级贫困村；支持开展“一门救助、协同处理”大救助，发放各类救助金1700余万元；新增养老服务点17个、新建和筹建养老床位1000张。推动千人创业、万人就业，开展“菁蓉汇”.新津“蓉漂茶叙”系列主题活动，构建了“孵化+创投”众创空间模式，提供就业岗位28401个，引进培训机构16家，完成就业培训3612人；全年新增城镇就业5081人，农村富余劳动力向非农产业转移就业6702人；支持推进公租房、廉租房并轨改革，改造C、D级危房642户。二是教育发展进— 6 —

一步提质。推进教育岛项目建设，启动13所公办幼儿园标准化建设提升工程，完成7所成都市标准化幼儿园建设的配套设备采购；支持深化教育信息化建设，更新班级多媒体100套，更换部分学校老旧设备，新增网络教室23个、数字化实验室6个、电子阅览室27个；教育均衡化和现代化发展水平位居全市第一、二名，被教育部确定为“国家教育优先发展实验基地”。三是卫生服务进一步改善。人民医院进行全面升级改造，推进中医院、妇幼保健院迁建；支持推进分级诊疗，构建四级医疗协同体系，县内就诊率连续5个季度达到90%以上，基层首诊率提升到52%，将城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生服务财政补助标准分别提高至年人均440元和52元，基层卫生综合改革受到国家通报表扬。四是文体事业进一步繁荣。完成“数字图书馆”推广工程，新建农村固定电影放映点，新增电影院数量，更新全民健身设施23处78件；完成10个新增公共文化标准化示范点、15个新增基层综合性文化服务中心示范点建设，体育场馆免费开放惠及群众10万人次。

（五）突出推进改革创新为基，财政体制机制日趋完善。

—— 一是绩效预算改革不断深化。全面贯彻中央、省、市深化财税体制改革精神，继续深化预算管理制度改革、财税体制改革和国库集中收付制度改革，初步建立贯穿“预算编制、预算执行、绩效评价、财政监督、结果运用”全过程的绩效预算管理体系，开展45个重点项目绩效支出评价考核，涉及财政资金2.07亿元。二是财政投入方式不断创新。创新财政对产业发展、科技创新等领域的投入方式，进一步发挥财政资金放大和撬动作用，支持全县经济社会发展。三是政府债务管理不断加强。根据《预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》有关规定，全县政府债务规模处于省政府批准，省财政厅核定的债务限额以内，风险可控。对县属国有公司实施年度融资计划管理；提高债务管理决策层级，加强政府债务“借、用、还”全链条管理。四是财政监督管理力度不断加大。建立完善了财政资金和内控监督管理制度11个，对全县12个镇乡（街道）开展了财政资金安全检查，对2013—2015年全县各部门、各镇乡（街道）重大资金使用情况、财政扶贫资金、城乡医疗救助资金、严肃财经纪律和私设“小金库”、大额资金使用情况、非税收入收— 8 —

缴、部门预算执行情况、财政内部监督等开展专项检查。

主任、各位副主任、各位委员，2017年是“十三五”规划实施的重要一年，我们将在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督支持下，认真贯彻落实中央、省、市经济工作会议和县党代会议精神，紧密围绕做好新常态下财政工作，统筹推进“稳增长、调结构、促改革、防风险、惠民生、保稳定”各项工作，为加快建设“天府新区副中心、现代滨江花园城”提供坚强的财力保障。

县财政预决算报告 篇6

一、财政审计与预算决算审查监督的相关性分析

在我国，广义的预算决算审查监督是一个综合的体系，它由人大监督、纪检监察、财政监督、审计监督、公众监督等相互关联又相对独立的监督系统组成。

（一）财政审计监督与人大监督相关性分析

在我国，财政审计与人大预算决算审查监督的相关性主要体现为：一是受托关系的特殊性。国家审计机关具有相对独立性，受政府委托直接向人大报告；二是监督目标的一致性。财政审计受人大的委托监督公共财政收支，并通过向人大报告工作来实现人大监督的目标；三是监督对象的承接性。审计监督凭借其专业性服务于人大监督，人大凭借其权威性提升财政监督的效果。

（二）财政审计监督与纪检监察相关性分析

财政审计监督和纪检监察监督都在反腐倡廉建设中担负重要责任，相互之间具有较强的相关性：一是监督对象的同一性。监督党政机关领导干部，既是审计监督的重点，也是纪检监察监督的重点；二是监督主体的相关性。财政审计和纪检监察建立了经济责任审计联席会议制度和案件查处协作配合机制，在案件查处中协作配合；三是监督手段的互补性。纪检监察机关通过审计线索及时查处腐败问题，而纪检监察部门又为审计机关提供线索。

（三）财政审计监督与财政监察相关性分析

财政审计与财政监察是性质完全不同、相关性最弱的两种监督方式：一是监督的权威性不同。审计成果每年向对各级政府和人大常委会提交和报告；监察结果仅作为财政部门改进财政工作的重要参照；二是监督的层次不同。财政审计是独立于财政部门的一种外部监督，而财政监察对财政部门的领导负责；三是监督的重点不同。财政审计侧重于对全局性问题的检查，而财政监察重点在于弥补财政管理漏洞。

（四）财政审计与公众监督相关性分析

财政审计与社会公众监督的结合点在于向社会公布审计结果。一方面，审计结果公告制度保障了公众的知情权，客观上推动了预算的公开透明；另一方面，社会公众监督有利于审计发现问题的整改。通过审计结果公告，将审计发现问题置于社会公众的视野下，有力地促进被审计单位重视审计查出问题，迅速整改。

综上所述，财政审计监督的有效运行，离不开其他监督制度的支持和配合。准确把握财政审计与预算决算审查监督的相关性，有利于科学界定财政审计监督职能和范围，更好地发挥财政审计监督作用。

二、全口径预算决算审查监督对财政审计的影响与挑战

随着全口径预算决算体制改革的不断深入，加强全口径预算决算审查监督也逐步提上议事日程，财政审计监督工作也相应地受到了影响和挑战，激发了财政审计范围、内容、方式的全方位变革。

（一）财政审计范围进一步拓展

一是审计覆盖面要“横向到边”。审计的对象既要涵盖一般预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障预算，又要涉及尚未纳入预算管理的所有政府收支；二是审计深度要达到“纵向到底”。通过预算执行情况审计，以“倒逼”机制，推动预算编制更加科学、合理；向资金的终端延伸，跟踪问效，实行跟踪审计。

（二）财政审计对象进一步扩大

一方面，审计的对象逐步拓展到组织预算执行的政府各个部门，以一、二、三级预算单位的财政收支为审计重点，保证财政预算审计的深度与广度，加大执法力度；另一方面，审计对象扩展到对本级预算内外资金、上级财政转移支付资金、政府重点建设资金以及政府采购资金等各项财政资金的审计。

（三）财政审计内容有所调整

一是要突出公共财政的“公共性”审计。财政审计更加关注宏观性、建设性、效益性等问题，关注经济、社会、生态等方面的问题；二是要加强对财政政策运行环境的审计。财政审计要着眼于地方政府、财税部门，执行财政经济方针、政策的情况；三是要开展公共财政绩效考核。财政审计应开展对政府收支的绩效审计，做到全面描述、衡量和监管财政操作。

（四）财政审计重点发生变化

一是要重点检查部门预算编制的过程，评估预算编制办法是否科学，检查预算约束是否具有刚性；二是要加强对收支两条线的审计，检查各项基金和非税收入的设立、征收、管理是否符合规定；三是要重点关注转移支付。审计着眼点放在优化转移支付结构上，让转移支付的分配管理制度更加公开、公平、公正；四是要重点审计财政风险，加强对政府的各种债务的审计，评估、防范和化解财政风险。

（五）财政审计监督方法手段亟需革新

一是审计监督方式、方法随之变化。随着公共财政体制改革的深化，财政审计的监督方式、方法正在悄然发生变化。过去从预算单位银行开户入手的审计方法受到了挑战，应更多的采用核对法去核查各个账户之间的清算过程；二是审计监督的手段随之革新。随着“金财”、“金税”等信息化工程的实施，财政审计的对象发生了变化，传统的审计手段已不能满足工作需要，必须积极引入计算机审计手段。

三、创新全口径预算决算审查监督下财政审计工作的思考

面对出现的新情况、新问题和新挑战，财政审计工作应本着先易后难、重点突破、逐步推进的思路，进一步深化财政审计工作，既要巩固已有成果，保持工作的连续性；又要开拓创新，采取新思路、新方法和新举措，进一步深化财政审计工作。

（一）扩大审计覆盖面，促进财政审计的横纵发展。一方面，从范围上横向拓展，把全部政府性资金纳入财政审计范畴。既审计一般预算收支，又审计预算外资金、政府性基金、政府债务、政府投资及其他财政财务收支；既审计一级预算部门单位，也要审计二、三级预算单位和接受补助的下级单位，实现政府性资金审计全覆盖；另一方面，从流程上纵向延伸，对财政资金实行全过程审计。要紧跟财政资金走向，推行“全程式预算跟踪”，要从预算执行的源头预算编制环节入手，注重检查预算执行随意性。同时，对重点建设项目和重点专项资金开展跟踪审计。

（二）调整审计视角，提升财政审计的宏观层次。一是高度关注宏观政策措施的执行。加大对国家重大经济政策措施贯彻落实情况的跟踪审计力度，保障政策措施落实的及时性和有效性；二是高度关注财政经济风险。密切关注国家财政经济中的突出矛盾和潜在风险，把审计触角更多地伸向财政经济的风险领域、风险环节；三是高度关注财政资金使用效益。大力推进效益审计，注重从政策执行、资金使用效益、行政工作效能等方面做出评价；四是高度关注体制机制制度建设。加大对各项财政改革落实情况的审计，注重揭示反映预算管理制度存在的问题，促进加快公共财政体制建设。

（三）加快信息化建设，提高财政审计技术水平。一是革新理念，把握信息化审计新方向。大胆吸收借鉴新思想、新知识，积极探索新方式、新方法，强力推进审计信息化建设；二是与时俱进，探索信息化审计新思路。要充分发挥计算机数据分析处理、审计查证、信息收集筛选等功能，对重点领域、重点资金、重点项目进行数据分析研究；三是立足实际，加强审计管理模式创新。积极探索“多级联动”的联网审计，力争实现“集中分析、发现疑点、分散核查、系统研究”的审计模式。

（四）强化综合管理，控制和提高审计质量。一是统筹做好审计计划管理。统筹部署审计项目，实施上下联动、整体作战，充分发挥审计资源的“层级合力”，提高财政审计整体效能；二是着力加强审计现场管理。审计组长要靠前指挥，对于审计人员的工作状态、质量和成果进行考评，并依据考评情况进行奖惩；三是大力加强审计成果开发利用。加强财政审计情况的综合分析，扩大宣传审计成果，加大督促整改力度；四是加强审计人才队伍建设。积极搭建培训、交流平台，采取请进来培训、走出去培训等有效形式，加强审计人才培养。