上海市科技型中小企业技术创新资金管理办法

上海市科技型中小企业技术创新资金管理办法

上海市科技型中小企业技术创新资金管理办法 篇1

状态:有效 发布日期:2000-03-01 生效日期: 2000-03-01 发布部门: 上海市科学技术委员会

发布文号: 第一章 总则

第一条 为贯彻全国、上海市技术创新大会的精神，特制订本管理办法。

第二条 上海市科技型中小企业技术创新资金(以下简称“创新资金”)旨在推动本市科技型中小企业的技术创新，促进科技成果产业化，推动技术创新的融投字资机制与环境建设，培育经济增长点。

第二章 资金来源与用途

第三条 创新资金来源于上海市科学技术委员会(以下简称“市科委”)专项资金。

第四条 创新资金按种子资金、融资辅助资金、匹配资金三种类型用于支持科技型中小企业的技术创新活动，增强其创新能力。

第三章 管理机构与职能

第五条 市科委是创新资金的主管部门，负责创新资金的计划安排、立项审批、监督验收等重大事项的决策制订创新资金的管理办法及其实施细则。市科委委托有关机构(以下简称“委托机构”)负责创新资金项目的日常管理，并指导其制订相应的操作规范、规程。市科委对委托机构管理创新资金项目负有监督、检查权。

第四章 支持对象与支持方式

第六条 创新资金面向在本市注册的各类科技型中小企业，同时也支持科技人员(包括外省市、海外留学人员)带技术(成果)在沪创办科技型企业。支持的基本条件如下：

(一)申请项目需符合国家、本市产业政策导向，知识产权明晰。

(二)申请企业需在本市注册，具独立企业法人资格，并持有科技经营证书。中外合资企业，必须中方控股50%以上。

(三)承担项目的科技人员(包括外省市、海外留学人员)须有合法身份的相关证明及学历、专业工作简历，并须具备创新项目的实施能力。

(四)创新资金优先支持产、学、研结合项目，转制研究所项目，高新技术园区、各类孵化和产业化基地的创新创业项目。

第七条 根据企业和项目的不同特点，创新资金分别以种子资金、融资辅助资金、匹配资金三种方式支持科技型中小企业的技术创新活动。

(一)种子资金(实施细则另订)

1、支持科技型中小企业从事高新技术和高经济增长性的产品研发、中试项目。

2、支持经费一般项目不超过30万元，重点项目不超过万元。

3、探索有偿资助或投转股的项目投入机制。

(二)融资辅助资金(实施细则另订)

1、旨在缓解科技型中小企业在科技成果产业化过程中遇到的贷款难矛盾，与银行联手运作。

2、单个项目贷款数额原则上下不超过企业注册资金二倍，贷款期限一般为二年。

(三)匹配资金(实施细则另订)凡列入国家创新基金的项目，原则上按国家资助资金的10—20%比例给予无偿匹配资助。

第五章 申请与受理

第八条 符合创新资金支持条件的项目，由企业按申请要求提供相应的申请材料，经所在地或所属主管部门推荐(须盖公章有效)，在每年3月—12月间，向委托机构提出申请。

第九条 委托机构必须按照公开、公平、公正的原则，负责受理全市创新资金项目的申请。

第六章 审理与审批

第十条 在市科委指导下，委托机构遵循科学管理、竞争择优、公正透明的原则，负责创新资金项目的立项审理。

第十一条 委托机构根据企业所申请创新资金项目支持的方式，分类选择如下相应的立项审理方式。

(一)凡申请匹配资金资助的项目，以国家科技部合同为准，原则上采取顺从性审查。

(二)凡申请融资辅助资金的项目，由市科委认可的专家或评估机构会同有关银行进行立项评审。

(三)凡申请种子资金资助的项目，由市科委认可的专家或评估机构进行立项评审。

第十二条 立项审理工作规范及审查标准由委托机构负责制订，报送市科委批准后执行。

第十三条 委托机构必须根据立项审理意见，提出创新资金支持项目建议，报市科委。

第七章 项目管理

第十四条 委托机构负责创新资金支付项目的日常管理。

第十五条 因客观原因，项目承担企业需对创新资金项目的目标、进度和经费进行调整或撤消，必须提出书面申请，经委托机构审核，报市科委审批后执行。

第十六条 项目验收由项目承担企业在合同到期后，向委托机构报送有关项目验收的必要材料，由委托机构提出初审意见后报送市科委审核批准。

第八章 附则

第十七条 本管理办法由市科委负责解释和修改。

上海市科技型中小企业技术创新资金管理办法 篇2

一、营运资金管理研究现状

营运资金,也被称为营运资本。广义的营运资金即总营运资本,具体包括货币资金、应收账款、存货等占用的资金,是指企业投放在流动资产上的资金总和。狭义的营运资金也被称为净营运资金,是从会计的角度定义的营运资金,是指某时点内企业的流动资产总额减去企业的流动负债总额。流动资产和流动负债是构成营运资金的两个重要方面,营运资金不仅是两者的差额,更是两者关系的反映,强调从流动资产和流动负债两个方面进行营运资金的管理。

2009年8月8日,由中国会计学会和中国海洋大学共同发起创建了“中国企业营运资金管理研究中心”,该中心汇集多名专家学者及研究人员,定期开展相关的学术研究会议,深入探讨研究营运资金管理的相关问题,开创了营运资金管理研究的新时代。

王竹泉、徐金泉(2010)基于农林牧渔业四家龙头企业的供应链运作,分析其绩效提升的业务创新模式和品牌价值及其影响力,认为将营运资金管理与渠道管理和供应链管理相结合已成为提高其管理绩效的一种新的发展趋势。该模式下,渠道管理以供应链为基础,融合、协同提升企业的营运资金管理绩效。杜媛、姚连军(2014)通过计算分析发现,营销渠道是企业经营性营运资金的主要投放领域,而企业管理重心却都是生产渠道和采购渠道,并对如何确定营运资金的管理重心提供了一种新思路。

二、商业模式的研究现状

对于商业模式,业界没有统一的定义,类似商业模式概念的提出可以追溯到上世纪九十年代,商业模式最早被著名管理学大师彼得·德鲁克称为经营理论(Business Theory)。

Morris(2003)通过归纳前人所做的研究,提出应整合经济视角、运营视角、战略视角,以更完整的视角定义商业模式:“商业模式是一种简单的陈述,旨在确定如何定位和整合企业战略方向、运营结构、经济逻辑等方面一系列具有内部关联性的变量,以在特定的市场中建立竞争优势。”

在前人研究的基础上,Osterwalde提出了商业模式的一个更全面的定义:“商业模式是一个概念性的工具,包括一组元素及其关系,并可以表示公司的获利逻辑;商业模式是以创造利润和保证维持生存的收入流为目的,并致力于价值和关系资本的创造、营销和服务的体系结构,这个体系结构由公司及其合作伙伴网络所组成,可以提供一个或者若干客户群的价值。

国内一些学者也对商业模式的概念做出了界定。卢丹(2008)指出,商业模式是企业保持其持续经营的一系列决策和执行,根据行业环境和竞争状况,实现源源不断的利润和现金流入。通过独特的价值主张,建立完善的营销方案渠道,合理组织资金的有效运作,为客户提供满意的产品和服务,最终实现投资回报,获取利润。罗珉(2009)则将商业模式定义为一个集合,这个集合包括企业的战略创新、组织体系和制度安排。在这个集合里,企业能够清楚地认知外部条件和内部资源及能力。企业自身、客户、供应链上下游合作伙伴、员工以及其他利益相关者都在这个集合里进行整合,从而为企业创造出超额利润。

如今,在互联网的时代背景下,商业模式涵盖了运营视角、经济视角和战略视角下的管理机制。在经济层面,互联网衍生的大数据能够为企业创造价值,使得企业不仅可以以较少投入获得较多产出,还可以提高产品和服务增加值。在运营层面,通过对网络和数据的有效利用,可以提高运营效率,优化运营流程,降低运营成本,实现信息共享,增加信息透明度,最终降低交易成本。在战略层面,为满足客户需求,大数据的分析对客户细分、市场地位、差异化优势等起到积极作用,为提升企业竞争力创造了条件。时代的发展正是商业模式不断创新的动力之源。

三、商业模式创新对营运资金管理的影响机制分析

目前,很多学者都认同商业模式是用来阐述一个企业的价值观、收入渠道、盈利渠道和企业的管理机制。笔者认为,商业模式可以理解为企业为维持其持续经营以及获取利润的一系列机制,或者是企业维持其稳定的现金流和利润流的经营模式。王竹泉教授等学者的研究表明,营运资金的管理与渠道管理相融合成为一种新趋势。企业的商业模式各不相同,但基本上可以归结为企业与顾客、供应商、合作伙伴相联系的产品、服务、信息、资金等要素的集合。商业模式的创新一般是以其价值实现流程为切入点,着手从各个业务流程进行创新。结合渠道管理思想,本文将从以下三个角度,即采购渠道、生产渠道和营销渠道分析商业模式创新对营运资金管理的影响。

(一)采购渠道对营运资金管理的影响。

影响采购渠道中营运资金管理的主要项目包括材料存货、预付账款、应付账款等。采购渠道是企业一切生产经营活动开始的基础,供应商和采购模式的选择成为采购渠道营运资金管理的重要影响因素。企业应结合自身经营状况,选择合适的供应商,建立伙伴关系,维持良好的商业信誉,降低营运资金周转期,提高营运资金管理绩效。

(二)生产渠道对营运资金管理的影响。

生产活动中的营运资金主要受到在产品存货、其他应收款、应付职工薪酬和其他应付款等的影响。企业生产活动过程期间发生的各项费用支出都归结到生产成本进行核算,要降低生产渠道营运资金周转期,产品生产模式的选择、企业内部流程的优化和产业链的整合显得尤为重要。

(三)营销渠道对营运资金管理的影响。

营销渠道中涉及营运资金管理的项目主要有产成品存货、应收账款、预收账款、应交税费等。营销渠道的创新主要表现为由传统的线下销售逐步开始依靠互联网线上销售渠道,线下渠道由分销为主直销为辅转变为直销为主分销为辅,线上渠道和线下渠道结合,销售推动生产,顾客满意度提高,产品库存减少,营运资金管理绩效提升。

四、小米商业模式创新对其营运资金管理的影响

小米科技公司成立于2010年,作为一家智能手机、互联网电视和智能家居技术的创新型企业,跻身中国产品市场。小米的商业模式创新主要表现在以下三个方面:

(一)小米采用“自主设计、生产外包”的生产制造模式。

小米以“为发烧而生”为开发理念,以“高配置低价格”的产品定位,自主研发出的产品颠覆了传统手机市场。同时作为新创企业,小米营运资金不足,生产外包,借用现已成熟的手机供应链,不仅降低了研发和制造成本,也实现了规模效应。“生产外包”的运作模式不仅降低了企业自身的生产成本,也促进了合作伙伴的协同发展,形成合作双方的互利共赢。

(二)小米采用B2C的电商模式和“轻资产”相结合的运营模式。

B2C电子商务模式使企业直接面对消费者,更加及时地了解消费者需求与反馈,同时缩减中间渠道成本,可以从根本上决定商品价格,提高消费者满意度。小米采用线上预订的销售方式,先收款,后生产发货,不仅可以和上游供应商进行谈判,具有供应链议价的优势,还缓解了资金压力,降低了存货成本,提高了营运资金管理绩效。

(三)小米采用饥饿营销和网络营销为主的营销方式。

小米手机每次都是限量发售,造成一种需求大于供给的假象,再者可以对批量产品的质量实施控制和反馈,避免后续产品出现问题。小米通过微博营销、口碑营销、网站营销等方式降低销售成本,提高其品牌知名度,与线下渠道相结合,坚持服务营销,提高服务质量,形成品牌效应,扩大其市场份额。

基于渠道管理理论,小米商业模式的创新有效地提高了采购、生产、营销渠道的营运资金管理绩效:小米的“生产外包”和“轻资产”模式有助于降低成本,具体包括企业的制造成本和存货成本,优化采购和生产渠道的营运资金管理;小米的网络营销方式能够有效降低销售成本,提高了营运资金管理效率。因此,企业资金管理除了有效的管理和合理利用营运资金各渠道涉及的存货、应收账款等,还应与企业商业模式及业务流程的创新相关联,从整体性和系统性的角度进行营运资金的管理,从而创造利润,保证维持生存的资金流相对稳定,以提高企业营运资金管理效率。

摘要：文章在分析营运资金管理现状的基础上,从企业商业模式创新的视角,结合渠道管理理论,以小米科技公司为例,分析了企业商业模式创新对营运资金管理的影响,以期为提高企业营运资金管理水平提供借鉴。

关键词：商业模式,营运资金管理,渠道

参考文献

[1]王竹泉,徐金泉.渠道融合、协同与营运资金管理绩效提升——基于农林牧渔业供应链运作的多案例研究[J].财会月刊,2010,(12):3-5.

[2]杜媛,姚连军.企业经营性营运资金管理重心与管理策略研究——离散度下的启示[J].财经论丛,2014,(10):50-58.

[3]罗珉.商业模式的理论框架述评[J].当代经济管理,2009,(11):1-8.

[4]李争光,李萍,施鲁莎.企业营运资金管理绩效评价指标体系研究[J].商业会计,2011,(12).

[5]张月玲,洪慧林,邢小培,陈莉,陈露.我国企业营运资金管理研究现状及展望[J].会计之友,2012,(11):17-21.

上海市科技型中小企业技术创新资金管理办法 篇3

在位于上地的仁创科技集团产品展示厅里，相关负责人指着一块表面颜色灰麻、如大理石、花岗岩一样充满视觉厚重感的砂岩对记者介绍。将一瓶水倒于砂岩之上，瞬间消失几乎未留下水痕——这一现象令在场参观者啧啧称奇。

仁创科技等一批来自中关村的高新技术企业，带着它们自主研发的科技成果，以不同方式全面参与到上海世博会中，凸显了中关村国家自主创新示范区的创新精神、创新实力和全球影响力。

来自中关村管委会的资料显示，约有44家中关村企业参与了上海世博会的78个项目的建设、服务和展示。参与方式主要有三，分别是：参与北京馆展示；成为赞助商；参与展馆、展区和城市服务建设。凭借自主研发技术及参与北京奥运会建设、运行和保障工作的经验，中关村企业在上海世博会展馆、展区和城市服务建设中发挥了重要作用。

日前，本刊记者对其中各具特色的三家企业进行了实地采访。

水晶石复活《清明上河图》成中国馆镇馆之宝

“会动的《清明上河图》”是各大媒体和无数参观者公认的世博中国馆内最抢眼的展品。通过3D方式复活宋代画家张择端这一杰作的是中关村海淀园的水晶石数字科技有限公司。

相关项目负责人介绍，“这是科技专利和历史考证共同作用的结晶”。张择端版原画长528.7厘米、宽24.8厘米。本次复活的“百米长卷”按长度来算放大了近30倍，按面积来算放大了约700倍，整幅屏幕高6.5米，长约130米，观众走马观花也得看10分钟。由于展品尺幅巨大，为避免参观者感到枯燥，特意设计威褶皱状。富于创造性的是，它不仅展现了原画中的日景，还合理“想象”了夜景，天色晦明变化，4分钟一个轮回。

《清明上河图》的影像是由12台投影仪把制作好的《清明上河图》动画投放在银幕上的。褶皱状设计之下，银幕起伏最大的凹凸落差大到2.5米。这样一来，投影极易出现变形，12台投影仪的影像如何对接得天衣无缝也成为难题。为克服这一难题，水晶石自2008年起开始研发“大尺寸屏幕人机互动”世博科技专项并获得成功。

《清明上河图》下那条潺潺流动的江水也引起参观者的无限好奇——波光粼粼的水面甚至会出现水流因鹅卵石阻力而跳跃、改向的情况，万分逼真——这又是如何做到的呢?项目负责人解释，江水流动、波光粼粼的动态景象是通过虚实相问的手段呈现出来的。用26台投影仪投射在一层纱网上——纱网这种媒介的特性可以在保留一部分影像的同时使一部分影像透过，同时在纱网下面堆积很多黄沙和鹅卵石，这样就呈现出了令人惊奇的逼真景象。

成立于1995年的水晶石数字科技有限公司现已成为亚洲数字视觉展示领域规模最大的企业，致力于以数字化三维技术为核心，提供全球领先的数字视觉技术及服务。北京奥运会开幕式中贯穿整场的“卷轴”影像就是水晶石的杰作。

2001年，水晶石为上海申博制作“申博宣传片”，数字影像的魅力震惊四座。2007年，水晶石正式成为“中国2010年上海世博会指定多媒体设计服务商”。之后，水晶石又成为上海世博局指定的网上世博会创意策划与数字展示服务提供商，为网上世博提供创意策划及平台、园区建设等服务。

仁创科技特制透水砂岩铺设世博中心广场

小沙粒，大智慧。外行人怎么也想不到，沙子这种常常与环境污染联系在一起的东西，也可以变身为生态环保产品。仁创科技集团即以沙为原料，变“沙”为“砂”，变害为利，变废为宝。通过技术创新，原创性地开发出100多项科研成果，开创出一个具有完整产业价值链的战略性新兴产业——砂产业。用于精密铸造的覆膜砂、用于石油开采的孚盛砂和用于生态建材的生泰(取“生态”谐音)砂，是仁创人的三大创造。铺设在世博中心广场和中国馆前广场的透水砂岩即是利用生泰砂制造的终端产品之一。这种透水砂岩既有花岗岩、大理石等高档石材的庄重外观、承重能力，又有它们不具备的舒适脚感和透水性能，瓢泼大雨之下也不会形成路面积水。

生泰砂的原料是内蒙古沙漠的风积沙。生泰砂技术通过破坏水的表面张力来渗水，水的表面张力被破坏后有一种惯性，遇到地面仍然有很强的穿透能力，因此能使雨水渗到地下，从而补充地下水。

早在2005年北京“建设节约型社会”展览会上，透水砂岩的前身——生泰砂基透水砖就引起了党和国家领导人的关注。一段仁刨董事长秦升益为胡锦涛总书记演示砂基透水砖神奇吸水功能的画面上了当天的新闻联播。当得知这是我国完全拥有自主知识产权的科技发明时，总书记十分高兴。

砂基透水砖一面市，就获得了在中南海国办区、科技部办公区示范铺设的机会。其后，仁创集团又为北京奥运会开发了砂基透水砖的升级产品——砂基透水岩，这一产品改变了透水砖普通的外观，颜色接近石材，与“水立方”主体建筑相得益彰。 “水立方”室外一万多平方米的地面广场全部采用了这一产品。2008年11月10日，“奥运科技(2008)行动计划”领导小组与第29届奥林匹克运动会科学技术委员会联合召开“科技奥运总结大会”。会上，仁创集团被授予“科技奥运先进集体”荣誉称号。董事长秦升益荣当“科技奥运先进个人”。如今，为世博会特供的透水砂岩已是生泰砂基透水砖诞生后的第三代产品。

仁创科技以沙漠综合开发利用为目标，从防沙治沙到科学用沙，使沙源变成资源，变废为宝，化害为利，为建设资源节约、环境友好型和谐社会贡献了智慧。

九次方餐厨垃圾源头处理设备六月登陆联合国馆

北京九次方科技发展有限公司是一家专业致力餐厨垃圾源头处理的中关村企业，企业负责人林敏介绍，他们自主研发的餐厨垃圾源头处理技术及设备将于六月登陆世博联合国馆进行体验式展示，届时观众可将垃圾投入处理设备中，亲身体验这一最便捷、最经济、最有效的餐厨垃圾处理方式，登陆联合国馆也凸显了这项独创技术的世界价值。

垃圾污染早已成为世界性的环境治理难题，现代社会中垃圾围城的现象亟待解决。单就我国来说，2000年全国668座城市年清运生活垃圾约2.5亿吨，且以8％—10％的速度逐年增加，其中200多座城市处于垃圾污染重围之中。伴随着城市化进程的加快，城市人口的激增，城市垃圾快速增长已成为当前我国面临的四大环境污染之一。而我国现有的垃圾处理方式主要是焚烧和填埋两种，在这样的处理方式中，垃圾无法分类、不宜存放，不便运输、成本极高，且会产生严重的二次污染。

来自九次方的统计资料显示，城市生活垃圾当中70％是有机垃圾，即厨房垃圾、果皮等，如果能让这部分垃圾有一个好的“归宿”，将大大降低垃圾污染的可能性。

我国政府大力倡导对垃圾进行“减量化、无害化、资源化”处理，九次方则更富针对性地提出了将餐厨垃圾从源头减量、分类、与其他垃圾分离。再集中资源化的先进理念，将餐厨垃圾与其他垃圾分离并从源头对之进行粉碎、脱水、减重，然后从中分离出可用于生物柴油生产的油脂和可用于有机肥料生产的固性残渣，最终实现对餐厨垃圾的高值化处理。

九次方自主参与核心技术、产品的研发设计和生产，相继研发了餐厨垃圾源头分类减量设备、餐厨垃圾集中资源化设备、家庭厨余垃圾处理器、水处理设备等系列环保产品，在产品材料应用、技术开发、工艺研究和产品性能上处于国际领先行列。其产品相继被北京市科委评为2008奥运科技推广项目，纳入国家发改委《当前国家鼓励发展的环保产业设备(产品)目录》，获得中国环保产业协会的“绿色之星”产品称号等荣誉。现已有包括国家图书馆、人民日报社、中国科技馆、北京市商务局、东城区、朝阳区市政管理委员会、解放军总医院等60多家单位使用或报名使用九次方餐厨垃圾源头分类及减量设备。同时，贵阳市政府已与九次方达成产业化合作，并在贵阳市及贵州省全面推广和使用九次方餐厨垃圾源头处理技术及设备。

上海市科技型中小企业技术创新资金管理办法 篇4

第一章 总则

第一条（目的和依据）

为了加快构建以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的产业技术创新体系，根据《上海市人民政府关于实施〈上海中长期科学和技术发展规划纲要〉(2006-2020年)若干配套政策的通知》（沪府发〔2006〕12号）、《中共上海市委 上海市人民政府关于贯彻〈中共中央国务院关于深化科技体制改革加快国家创新体系建设的意见〉的实施意见》（沪委发〔2012〕12号），加大市财政专项资金对技术创新的支持力度，引导各类社会资本加大投入，制定本办法。

第二条（资金来源）

上海市企业自主创新专项资金（以下简称专项资金）由市级财政预算安排，纳入上海市经济和信息化委员会（以下简称市经济信息化委）部门预算。

第三条（管理部门）

市经济信息化委负责推进本市产业技术创新工作，编制并发布专项资金项目指南，组织实施项目申报和评审，编制专项资金使用计划，开展专项资金日常管理，对项目实施进行监督、检查和评估，组织项目验收。

上海市财政局（以下简称市财政局）负责专项资金的预算管理，并对专项资金的使用情况进行监督检查。

上海市商务委员会按照职责共同推进本市企业自主创新工作。

第四条（使用原则）专项资金的使用应当符合国家和本市产业发展的政策导向和财政预算管理的有关规定，坚持公开、公平、公正，确保专项资金使用的规范、安全和高效。

第五条（监督制度）

专项资金的安排、拨付、使用和管理，依法接受市审计机关的审计监督，并接受市人大和社会的监督。

第二章 支持内容

第六条（支持重点）

专项资金用于支持产业技术创新体系建设和产业化关键技术攻关项目，重点支持战略性新兴产业、先进制造业、现代服务业企业实施以下项目：

（一）引进技术的吸收与创新。鼓励开展引进国际先进技术的消化吸收与创新活动，提升产品水平和附加值，形成自主知识产权和标准，支持专利新产品和新技术的应用推广等。

（二）企业技术中心能力建设。鼓励有条件的企业建立技术中心，支持国家和上海市认定企业技术中心完善关键研发试验条件，构建关键技术研发创新平台，增强自主创新能力。

（三）产学研合作。鼓励企业联合高校、科研院所开展产学研合作，建设产学研合作创新示范基地，联合开展产业政策研究、关键技术攻关等。

（四）引进国际先进研发仪器设备。支持承担国家和本市重点项目的单位引进国际先进研发仪器设备，不断提升基础条件和自主创新能力。

（五）重大技术装备研制。鼓励和引导企事业单位开展重大技术装备的自主创新和集成创新，支持重大技术装备整机产品研制、关键零部件及自动化控制系统研制以及重大技术装备测试、试验、认证能力建设等。

（六）重大技术装备首台业绩突破。鼓励装备使用单位与制造单位合作开发或者装备使用单位自行开发的国际、国内首台（套）重大技术装备投入工程应用，实现首台业绩突破。

（七）经市政府批准的其他需要支持的项目。对已获得本市其他财政资金支持的项目，专项资金不再予以支持。

第七条（支持标准与拨付方式）专项资金支持标准如下：

（一）对于纳入引进技术的吸收与创新计划的项目，由专项资金对项目单位给予支持，支持标准不高于该项目研发总投入的30%，金额最高不超过800万元。

（二）对于纳入企业技术中心能力建设计划的项目，由专项资金对项目单位给予支持，支持标准不高于该项目新增总投资的30%，金额最高不超过300万元。

（三）对于纳入产学研合作计划的项目，由专项资金对项目单位给予支持，支持标准一般不高于该项目研发总投入的50%，金额最高不超过800万元。其中，产业政策研究项目可由专项资金全额资助。

（四）对于纳入引进国际先进研发仪器设备计划的项目，由专项资金对项目单位给予支持，支持标准不高于所购仪器设备价格的30%，金额最高不超过400万元。

（五）对于纳入重大技术装备研制计划的项目，由专项资金对项目单位给予支持，支持标准不高于该项目研发总投入的20%，金额最高不超过500万元。

（六）对于纳入重大技术装备首台业绩突破风险补贴计划的项目，由专项资金对该首台（套）装备的本市使用单位给予风险补贴支持，支持标准不高于所购设备价格的10%或者保费额的50%，金额最高不超过800万元。

前款第（四）项、第（六）项中，专项资金实行一次性拨付。其他各项中，专项资金分两次拨付，项目立项后拨付资助金额的50%；项目通过验收后拨付资助金额的50%。项目未达到考核目标的，视情况核减资助金额。

市政府批准的特别重大项目支持比例和金额可不受上述支持标准限制。

第三章 项目申报和管理

第八条（申报条件）

申报专项资金的单位应当符合以下基本条件：

（一）在本市登记注册；

（二）具有独立法人资格的企事业单位；

（三）法人治理结构规范，财务管理制度健全，信用良好；

（四）具有较强的技术开发、资金筹措和项目实施能力，项目方案合理可行；

（五）所申报项目为在建或者拟建项目，项目实施期一般不超过三年。

第九条（项目指南）

市经济信息化委会同市财政局根据本市产业发展的实际情况，于每年一季度编制并发布专项资金项目指南，并在市经济信息化委网站和其他指定网站或者报刊等媒体上公布。

第十条（项目申报）

符合条件的单位按照专项资金项目指南，在规定时间内向市经济信息化委提出项目申报。

申报单位对申报材料的真实性负责。第十一条（项目评审）

市经济信息化委组织专家，通过市经济信息化委专项资金项目管理与服务平台，对申报项目进行评审。

第十二条（项目确定）

市经济信息化委会同市财政局根据专家评审意见，经过综合平衡后，确定支持项目和资助金额。

第十三条（拨款申请）

市经济信息化委根据专项资金项目安排计划及项目实施情况，向市财政局提出拨款申请。

第十四条（资金拨付）

市财政局审核后，按照国库集中支付的有关规定拨付资金。

第十五条（项目协议）

除本办法第七条第（四）项规定的项目外，对经审核确定予以支持的项目，项目单位应当与市经济信息化委或者其委托的项目管理单位签订项目协议，明确项目建设内容、实施期限、验收考核指标、项目总投资、专项资金支持额度、资金用途等内容，并严格按照协议内容实施项目。

未经市经济信息化委批准，项目单位不得擅自调整项目协议内容。第十六条（动态管理）

项目实施过程中，项目单位应当定期向市经济信息化委或者其委托的项目管理单位报送项目进展情况和专项资金使用情况。

市经济信息化委可以自行或者委托项目管理单位对项目单位进行检查，对项目完成情况、预算执行情况、资金使用效果、资金管理情况等实行监督和追踪。

第十七条（项目验收）

项目完成后，项目单位应当及时做好项目验收准备，并在项目完成后6个月内向市经济信息化委提出验收申请，由市经济信息化委组织项目验收。

第十八条（项目变更和撤销）

专项资金项目发生重大事项变更的，项目单位应当将变更事项和理由报市经济信息化委审核。专项资金项目因故中止或者撤销的，应当收回全部或者部分专项资金。

第四章 监督和评估

第十九条（财务管理）

项目单位应当严格执行财政资金管理的有关规定，专款专用，提高专项资金的使用效益。

第二十条（审计监督）

专项资金应当按规定进行审计。市财政局、市经济信息化委委托第三方中介机构对专项资金使用情况进行审计和评估，有关费用在专项资金中列支。

第二十一条（绩效评价）

市财政局会同市经济信息化委组织实施专项资金项目绩效评价。

第二十二条（信息公开）市经济信息化委应当依法公开专项资金使用情况。第二十三条（责任追究）

对在专项资金申报中弄虚作假以及截留、挪用专项资金等违反规定的行为，除按照《财政违法行为处罚处分条例》进行处理外，由市财政局会同市经济信息化委收回已拨付的专项资金，同时取消项目单位后三年内申请专项资金的资格。

第五章 附则

第二十四条（分类管理要求）

本办法第六条所列的技术创新活动，在实施过程中可以根据实际提出相关管理要求。

第二十五条（实施日期）

上海市科技型中小企业技术创新资金管理办法 篇5

各区（县）经委、财政局，各有关单位：

为了贯彻落实国家以及本市促进中小企业发展的有关政策，进一步支持本市中小企业发展，我们制定了《上海市中小企业发展专项资金管理办法》，现印发给你们，请按照执行。

上海市经济和信息化委员会

上海市财政局

二○一○年十一月十五日

上海市中小企业发展专项资金管理办法

第一章总则

第一条（目的和依据）

为了贯彻落实国家以及本市促进中小企业发展的有关政策，进一步支持本市中小企业发展，根据《中华人民共和国中小企业促进法》、《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》、《上海市人民政府贯彻国务院关于进一步促进中小企业发展若干意见的实施意见》、《中小企业发展专项资金管理办法》、《中小企业信用担保资金管理暂行办法》、《地方特色产业中小企业发展资金管理暂行办法》以及财政资金管理的有关规定，结合本市实际，制定本办法。

第二条（定义）

上海市中小企业发展专项资金（以下简称专项资金）是市政府为了贯彻落实国家和本市促进中小企业发展的有关政策而设立的用于支持本市中小企业发展、改善中小企业发展环境的专项补助性资金。

第三条（标准）

本办法所称中小企业的划分标准，按照《中小企业标准暂行规定》执行。

第四条（资金渠道）

专项资金由市级财政预算安排，纳入上海市经济和信息化委员会（以下简称市经济信息化委）部门预算。

第五条（资金属性）

专项资金属政府财政资金，应当按照财政预算资金的有关规定管理和使用。

第六条（资金安排原则）

专项资金的安排应当符合国家和本市的产业政策，坚持公开、公平、公正的原则，确保专项资金的规范、安全和高效使用。

第七条（管理部门）

市经济信息化委负责会同上海市财政局（以下简称市财政局）对申报的项目进行审核,并对项目实施情况进行监督检查。

市财政局负责专项资金的预算管理，并对专项资金的使用情况进行监督检查。

第八条（监督制度）

专项资金的安排、拨付、使用和管理，依法接受审计机关的审计监督和纪检监察机关的监督管理，并主动接受市人大和社会的监督。

第二章专项资金的支持对象及使用范围

第九条（支持对象）

专项资金的支持对象为本市依法设立的中小企业以及中小企业服务机构。

第十条（使用范围）

专项资金的主要使用范围是：

（一）支持中小企业发展。主要用于支持中小企业开展产业结构优化、专业化发展、与大企业协作配套等产业升级配套的项目，地方特色产业集群和特色产业集聚区内中小企业的技术创新和节能降耗项目（以下简称地方特色产业项目），中小企业应用信息技术改造提升传统产业的项目，中小企业发行集合债券、集合票据等拓宽融资渠道的项目，以及中小企业改制上市培育项目。

（二）改善中小企业发展环境。主要用于支持中小企业信用担保体系建设项目，中小企业公共服务平台和小企业创业基地建设项目，中小企业服务体系建设项目，国家级中小企业会展、市级中小企业专业培训等政府购买服务的项目。

（三）国家明确支持的其他中小企业项目。

（四）经市政府批准需要扶持的其他项目。

第十一条（除外规定）

已通过其他渠道获取市财政性资金支持的项目，专项资金原则上不再予以支持。

第三章专项资金的支持方式及额度

第十二条（支持方式）

专项资金采取贷款贴息、无偿资助、奖励的方式安排使用。项目单位可选择其中一种支持方式，不得同时申请多种专项资金支持方式：

（一）贷款贴息。以金融机构贷款为主投资的中小企业产业升级配套项目和地方特色产业项目，一般采取贷款贴息方式。

（二）无偿资助。以自有资金为主投资的中小企业产业升级配套项目、地方特色产业项目、应用信息技术改造提升传统产业的项目、公共服务平台和小企业创业基地建设项目、政府购买服务的项目，一般采取无偿资助方式。

（三）奖励。中小企业拓宽融资渠道的项目、信用担保体系建设项目、服务体系建设项目、改制上市培育项目，一般采取奖励方式。

第十三条（贷款贴息的额度）

贴息额度根据项目贷款额度及人民银行公布的同期贷款利率确定。每个项目的贴息期限一般不超过2年，贴息额度最多不超过300万元。

第十四条（无偿资助的额度）

无偿资助的项目适用以下额度：

（一）产业升级配套项目，资助额度一般不超过项目固定资产投资的10%；

（二）地方特色产业项目，资助额度一般不超过项目固定资产投资的30%；

（三）应用信息技术改造提升传统产业的项目，资助额度一般不超过项目软硬件投资的30%；

（四）公共服务平台和小企业创业基地建设项目，资助额度一般不超过项目固定资产投资的30%。

每个项目的资助额度最多不超过300万元。

对政府购买服务的项目，资助额度一般按照项目合同金额确定；符合有关招投标文件规定的，应当按照规定进行招投标。

第十五条（奖励的额度）

奖励的项目适用以下额度：

（一）拓宽融资渠道的项目，奖励额度一般不超过评级费、法律服务费、审计费、担保费等中介服务费用的50%；每个项目奖励额度最多不超过300万元。

（二）信用担保体系建设项目，奖励包括业务奖励、保费奖励。业务奖励额度一般不超过上一中小企业融资担保业务总额的2%，保费奖励比例不超过银行同期贷款基准利率50%与实际担保费率之差；每个项目奖励额度最多不超过800万元。

（三）服务体系建设项目，奖励额度一般不超过项目实际发生额的50%；每个项目奖励额度最多不超过300万元。

（四）改制上市培育项目，每个项目的奖励额度最多不超过50万元。

第十六条（区县配套）

各区（县）可以结合实际情况，安排相应的配套资金。

第四章专项资金项目申报及评审

第十七条（项目指南）

市经济信息化委每年根据本市中小企业发展的实际情况，编制专项资金项目指南，确定专项资金的支持方向和重点，并在“上海中小企业”网站发布。

第十八条（中小企业申报条件）

申报专项资金项目的中小企业应当具备以下基本条件：

（一）具有独立的法人资格，企业治理结构完善；

（二）财务管理制度健全，会计信用和纳税信用良好；

（三）经济效益良好；

（四）环保节能达标；

（五）申报的项目符合专项资金当支持方向和重点；

（六）其他应当符合的条件。

第十九条（服务机构申报条件）

申报专项资金项目的中小企业服务机构应当具备以下基本条件：

（一）具有法人资格，拥有为中小企业服务的相应业务资格；

（二）熟悉国家和本市促进中小企业发展的法律、法规和政策；

（三）具有固定的工作场所、专业的中小企业服务人员及服务设施，在涉及的服务领域拥有丰富的工作经验；

（四）遵纪守法，具有健全的财务管理制度；

（五）其他应当符合的条件。

第二十条（申报流程）

符合申报条件的单位，按照专项资金项目指南进行申报。其中，市税务直属分局征管的企业向市经济信息化委申报；区（县）税务局征管的企业向区（县）经委申报。凡向区（县）经委申报的项目，由区（县）经委征求同级财政部门的意见后报送市经济信息化委。

第二十一条（项目评审）

市经济信息化委会同市财政局共同建立专家评审制度。市经济信息化委负责组织技术、财务、法律等方面的专家，通过市经济信息化委专项资金项目管理与服务平台，依据本办法第十五条、第十六条的规定以及专项资金的支持方向和重点，对申报的项目进行评审。

第五章专项资金预算申报与调整

第二十二条（预算申报）

市经济信息化委根据专家评审意见，结合产业特点、区域分布等情况综合平衡，确定专项资金项目安排计划，并按部门预算管理的要求报送市财政局。

第二十三条（预算调整）

专项资金预算经批准后，应当严格按照批准的预算执行。在执行过程中因特殊原因需要调整专项资金预算总额的，按照部门预算调整的要求和程序报批。

第六章专项资金的拨付

第二十四条（拨款申请）

对经批准的贷款贴息、无偿资助和奖励项目，由市经济信息化委根据预算，在批准的支持额度内向市财政局申请拨款。

第二十五条（资金拨付）

市财政局按规定审核后，按照国库集中支付的有关规定拨付资金。

第七章专项资金项目管理

第二十六条（项目管理合同）

对专项资金支持额度为50万元以上（含50万元）的项目，市经济信息化委、区（县）经委应当与项目单位签订项目管理合同。

项目管理合同的内容包括：项目名称和承担企业、项目履行期限、项目内容和主要经济指标、验收标准、专项资金支持方式和额度、经费开支范围、违约责任、双方约定的其他条款。

第二十七条（项目管理费用）

专项资金项目的专家评审、项目管理、验收等相关费用，在专项资金中列支，每年按照不超过当年专项资金总额的1%从严控制。

第二十八条（验收）

项目完成后，项目单位应当在2个月内报送项目完工情况及其他相关资料。市经济信息化委应当组织有关部门或者委托专业机构进行项目验收。

第二十九条（项目变更和撤销）

专项资金项目发生重大事项变更，应当由项目单位说明变更事项和理由，报市经济信息化委审核。除不可抗力外，项目因故撤销的，项目单位应当将已拨付的资金上交市财政局。

第八章专项资金的财务管理与监督

第三十条（财务管理要求）

专项资金应当严格执行财政资金管理的有关规定，单独核算，专款专用，并按国家有关财务规定作相应的会计核算，严禁超范围、超标准开支。

第三十一条（资金监督和审计要求）

市经济信息化委、市财政局应当对专项资金的使用情况进行检查，对项目完成情况、预算执行情况、资金使用效果、资金管理情况等实行监督管理和追踪问效。

市经济信息化委、市财政局应当委托审计部门或者社会审计机构对上获专项资金支持的完工项目进行审计抽查。对专项资金支持额度为100万元以上（含100万元）的项目，审计抽查的比例应当不低于50%；对专项资金支持额度为100万元以下的项目，审计抽查的比例应当不低于30%。

第三十二条（法律责任）

专项资金应当严格按照规定的用途使用，不得擅自挤占、截留和挪用。对经审计发现虚报、瞒报有关情况骗取专项资金的，将追回全部已拨付的专项资金，取消该单位3年内申请专项资金的资格，并依法追究相关人员的责任。

第九章附则

第三十三条（应用解释）

本办法由市经济信息化委、市财政局负责解释。

第三十四条（实施日期）

上海市科技型中小企业技术创新资金管理办法 篇6

（2008）

“北京市科技型中小企业技术创新资金”（以下简称“创新资金”）是专门用于鼓励和支持北京市科技型中小企业开展技术创新活动的政府专项资金。创新资金以技术创新项目为对象、以市场为导向，重点支持符合北京领域发展特点的项目和企业。

北京市科学技术委员会根据《北京市科技型中小企业技术创新资金管理办法》制定本申请须知。

第一章、支持对象及支持方式

一、创新资金支持的对象

（一）创新资金支持的项目需符合以下条件：

1.符合国家及北京市产业、技术政策，技术含量高，创新性较强，知识产权清晰，技术处于国内领先水平；

2.必须是以生产、销售、技术服务和盈利为目的，产品或服务有明确的市场需求和较强的市场竞争力，可以产生较好的经济效益和社会效益，并有望形成新兴产业；

（二）承担创新资金支持项目的企业应具备以下条件：

1.在北京地区注册，具有独立企业法人资格；

2.主要从事高新技术产品的研究、开发、生产或服务业务，申请支持的项目必须在其企业法人营业执照规定的经营范围内；

3.企业管理层有较高经营管理水平，有较强的市场开拓能力，并有持续创新的意识； 4.具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例不低于30%，直接从事研究开发的科技人员占职工总数的比例不低于10%；

5.有良好的经营业绩，资产负债率不超过70%；每年用于高新技术产品研究开发的经费不低于销售额的5%。申请当年注册的新办企业不受此款限制；

6.有健全的财务管理机构、严格的财务管理制度和合格的财务管理人员。

二、创新资金优先支持的重点范围

2008年创新资金支持的重点领域参照《北京市科技型中小企业技术创新资金项目申报领域指南》执行，优先支持符合北京领域发展特点的企业和项目，包括：

1.具有自主知识产权并能形成出口创汇的高技术项目； 2.以企业为主体的新型产、学、研联合创新项目； 3.北京市高新技术产业孵化基地内的在孵企业及项目；

4.在北京市重点领域开展的高技术服务项目，包括设计创意行业等； 5.引进消化吸收再创新取得自主知识产权的项目；

6.已获得国家政策性贷款，或以知识产权质押方式取得贷款的科技项目。

三、创新资金不支持的对象 1.不支持的项目

（1）不符合国家及北京市产业政策的项目；

（2）无自主创新的单纯技术引进项目，低水平重复项目，一般加工工业项目和单纯的基本建设项目；

（3）知识产权不清晰或有权属纠纷的项目；

（4）已列入国家科技计划或北京市创新资金支持，并得到科技经费支持 的、目前尚未验收的项目；

（5）实施周期过长或投资规模过大的项目；（6）对社会或自然环境有不良影响的项目。2.不支持的企业

（1）外商独资企业和中方拥有股权未超过50%的中外合资企业（留学人员创办的企业除外）；

（2）已经上市的企业以及上市企业占有50%以上股份的企业等。

四、创新资金支持的方式

根据企业的不同特点和项目所处的不同阶段，创新资金分别以无偿资助和贷款贴息方式支持北京市科技型中小企业的技术创新活动。

（一）无偿资助项目

1.主要用于科技型中小企业技术创新产品在研究、开发及中试阶段的必要补助；

2.申请的项目，目前尚未有销售或仅有少量试销售；项目执行期内新增投资一般在1000万元以下，资金来源基本确定，投资结构合理，项目执行期（执行期从项目申报之日起计）不超过两年（生物、医药类项目可放宽至三年），项目完成时要形成一定的生产能力，并在项目完成时实现合理的销售收入；

3.在项目计划新增投资中，企业需有与创新资金数额等额以上的自有资金匹配（如继续申报国家创新基金，其自有资金还需有与其等额以上的匹配资金）；

4.无偿资助一般项目资助金额分35万元、45万元和55万元三档，重大项目不超过200万元； 5.企业注册资本最低不得少于30万元；职工人数不超过300人；资产总额不高于3000万元；年销售额不超过3000万元。

（二）贷款贴息项目

1.主要用于支持产品具有一定的创新性，需要中试或扩大规模，形成批量生产，银行已经给予贷款或意向给予贷款的项目；2008贷款贴息项目以2007年4月1日起至项目计划完成时间内企业与银行签订的贷款合同为准；

2.企业职工人数不超过500人；资产总额不高于5000万元；年销售额不超过5000万元；项目计划新增投资额一般在3000万元以下，资金来源基本确定，投资结构合理，项目执行期为一年以上、三年以内（执行期从项目申报之日起计）；

3.贷款贴息的贴息总额可按贷款有效期内发生贷款（近期完成投资额加上计划新增投资额中的贷款部分）的实际利息计算，贷款贴息一般项目资助金额分35万元、45万元和55万元三档，重大项目不超过100万元。

第二章 项目申请

创新资金项目申请时使用国家创新基金网络工作系统（以下简称“网络工作系统”），企业需登录系统进行网上申请。

一、申请时间：

为了配合奥运会召开，2008创新资金的申请受理截止时间为5月30日，超过此时间上报的项目将不予受理。

二、申请程序

（一）注册：

企业可通过科技部创新基金网站的网络系统在线填写注册信息，并将有关 书面材料送交服务机构进行认定，审验合格后激活企业身份。

◆注册应提交的材料

1、企业注册承诺书（注册时从系统中打印；法人签字，企业加盖公章）；

2、企业注册信息表（注册时从系统中打印；法人签字，企业加盖公章）；

3、企业营业执照副本（加盖企业公章）；

4、国税登记证副本（加盖企业公章）；

5、地税登记证副本（加盖企业公章）；

6、企业章程（加盖企业公章）；

7、验资证明（加盖企业公章）。

请将注册材料按以上编号顺序装订1套，并于系统提交后的5个工作日内，报送创业中心审核，零散材料将不予受理，同时将所有原件一并提交查验。★注册特别提醒：

1、在线填写企业注册信息时，请务必填写股东构成相关信息；系统发送服务机构前，请务必认真核对企业注册信息，确保信息内容无错误、无空项，同时打印企业承诺书及企业注册信息表（企业需留存一份备用）；

2、无验资报告，请提供企业银行入资凭证。

（二）项目申请流程

1、完成注册的企业，请按《北京市科技型中小企业技术创新资金项目申请资料》格式进行材料准备；

2、企业将填写完成的材料及相关附件装订成册（需要加盖公章），连同《申报项目基本信息采集表》电子版报送服务机构（一份）；

3、服务机构对企业申报资料进行审核认证，提出修改完善意见和建议，并通知企业进行补充修改；

4、企业将经服务机构认可后的修改材料，一式五份装订成册报送服务机构；（注：申报材料概不退还，请企业做好备份工作）

5、服务机构将完成审查认证的材料报送市科委，市科委将组织有关专家进行评审。

企业需提交的书面申请材料包括：

（1）项目申请资料（项目名称为产品名称，一般不要××研究、××技术。）；

（2）附件材料；

①企业注册材料（科技部网络工作系统注册用全套材料）；

②经会计师事务所（或审计师事务所）审计的企业2006年、2007年的会计报表和相应的审计报告（含会计师事务所营业执照、注册会计师证书的复印件），2008最近一个月的会计报表。会计报表必须包括资产负债表、损益表、现金流量表及报表附注等；经过审计的财务报表每页需加盖审计单位印章（或盖骑缝章）。

2008年注册的新办企业，报送企业本最近一个月的企业会计报表； ③可以说明项目情况的证明文件（如技术报告、查新报告、鉴定证书、检测报告、用户使用报告等）；

④高新技术企业认定证书（限高新技术企业提供）；

⑤国家专卖、专控及特殊行业的产品，须附相关主管机构出具的批准证明； ⑥留学人员投资（含独资和合资）创办的企业，须提供留学就读学校出具的学位（学历）证书、本人有效身份证明、投资资金证明或股权证明、中国驻 外使领馆教育处，或省级以上留学人员服务中心出具的有效证明等文件；

⑦能说明项目知识产权归属及授权使用的具有法律效力的证明文件（如：专利证书，软件著作权登记证书、技术合同等）。企业与技术持有单位合作的项目签订技术合同时，技术持有单位必须是具有法人资质的单位。技术转移类项目需附相关合同；

⑧与项目和企业有关的其它参考材料(如环保证明、奖励证明、用户定单、产品照片等)；

⑨曾列入国家科技经费支持的科技计划项目，必须提供有关的立项批准文件和验收结论（报告）；

⑩其他有关证明材料。

注：请按以上顺序编制目录，并进行装订。

三、注意事项

（一）已获得国家创新基金或地方创新资金支持的企业，必须在已立项项目验收合格后，方可申请新项目；验收基本合格的项目，承担企业当年不得申请新项目；验收不合格的项目，承担企业原则上三年内不得申请新项目。

（二）对于2007年以前（含2007年）已申报国家创新基金或地方创新资金但未立项的项目，今年申报时请慎重考虑，如无重大改进地方创新资金将不予受理。

（三）对申请材料中所需的附件，要认真核对，在评审过程中原则上不再要求企业补充材料。所缺部分，均认为企业无法提供。

第三章 评审立项

2008年创新资金评审工作按照基金管理中心制定的《科技型中小企业技术 创新资金专家评审工作规范》，从全市统一的专家库选聘专家，以公平、公开、公正为原则，对申报项目进行评审。

对经过评审给予创新资金支持的项目，将通过北京市科委网站等途径向社会公布，并报送市财政部门备案。根据专家评审意见，对项目进行分档支持。创新资金立项项目中符合国家创新基金条件的将由北京市科委统一推荐至科技部基金管理中心。

第四章 服务机构

北京市科委委托北京高技术创业服务中心作为服务机构，负责北京市创新资金项目的组织申报工作。

受理地址：朝阳区安翔北里甲11号北京创业大厦A座一层服务大厅 咨询电话：64874561 受理时间：周一至周四：上午9：00-11：00 下午1：00-4：00

周五：上午9：00-11：00 下午1：00-3：00

创新基金网址：http://

网络咨询：科技部创新基金管理中心技术信息处 63923598 请企业按照通知要求做好申报准备，并在规定的时间内按要求进行申报。

上海市科技型中小企业技术创新资金管理办法 篇7

1 资料来源

本文研究数据来源于各种业上市公司2012年、2013年年报,2012年中国农村金融服务报告,科技部、农业部、相关省区市的科技和农业部门网站。没有特别说明的情况下,本文统计的资料中所指的种业企业是指农作物种业企业。

2 问题分析及探讨

2.1 我国政府投入种业企业的科技创新资金体系

2.1.1政府资金投入体系构成

国家及部委财政资金投入途径: 根据科技部、农业部2013年、2014年科技计划项目申报指南进行统计,涉及农作物品种选育研发的项目主要有国家“863计划”、国家科技支撑计划中的生物种业项目、科技型中小企业创新基金、农业科技成果转化资金、“星火计划”、国家产业体系建设专项、公益性行业( 农业) 科研专项、转基因新品种培育专项、引进国际先进农业科学技术计划 ( “948计划”) 、超级稻新品种选育与示范推广项目。

地方政府资金投入途径: 国家2011年发布《关于加快推进现代农作物种业发展的意见》明确提出了实行以企业为主的商业化育种后,各省区市相继出台了加强种业发展的政策,在财政上也创新了一些支持种业科技创新的项目。如江苏省2013年出台了《关于加快推进现代种业发展的实施意见》,设立了江苏省现代种业发展专项资金; 山东出台了《山东省种业振兴规划 ( 2011—2015年) 》,设立了农业良种工程“现代种业企业科技培育计划”项目; 浙江省出台了《关于加快发展现代种业的意见》,实施了“农业新品种选育重大科技专项”项目; 广东省出台了《关于加快推进现代农作物种业发展的实施意见》,实施了“现代农业科技创新、推广与信息化建设专项现代种业提升资金”项目。这些项目的实施有力地支持了种业科技的发展,加上各省区市原有的农业科技计划项目、农业支撑计划项目、农业自主创新项目、良种工程项目、中小企业科技创新项目、农业成果转化项目、粮食发展项目、蔬菜发展项目等,构建了一个相对完整、资金相对充足的种业科技创新资金投入体系。

2. 1. 2 政府资金投入现状

从总体上看,我国政府每年均有大量资金投入到农业中,品种选育研发方面也投入了相当一部分资金。据报道,2013年我国农业科技财政资金投入289. 37亿元,约占GDP的0. 27% ,远低于世界平均的1% 。表1列出了2013年我国国家财政支出的新品种选育与示范相关项目的经费情况。由表1可知,种业相关的国家科研项目经费约占农业科技财政投入资金的8% 。

亿元

注:数据来源于科技部、农业部网站

2013年我国一些主要种业企业获得的政府研发补贴和研发资金及其比例见表2所示。由表2可知,除了敦煌种业,其它企业的政府资金不足企业研发资金的50% ,部分企业不足10% 。

注: 数据来源各企业年报和公司总结

2. 1. 3 政府资金投入存在问题

(1)现行投入机制不利于企业。目前,我国政府资金投入机制是:政府进行预算,通过相关主管部门公布申报指南→各级申报→专家评审→公示→确定资助项目→划拨资金。这种资金投入机制存在许多不利于企业的情况。比如:由于政府调查不充分,一些指南规定的内容过时、项目太超前;一些指南项目要求过于简单、项目要求超出科学范畴;一些项目指南中对什么申报单位、申报人员有特定要求,如要有国家和省部级实验室、要求有博士学位人员,一些甚至要求有研究生。如此一系列的问题,限制了企业获得资助的可能性,降低了企业申报的积极性;同时,一些项目限制申报数目,申报什么项目由下层单位控制,而由于下层单位并不具备规范化的评审流程,这往往造成不当竞争,有时竞争成本还高过资助资金。专家评审阶段也存在问题。由于我国多年来以科研院所和高校为基本的品种选育单位,他们积累了大量的育种资源、育种人才,也建立了相应的试验条件,企业,尤其是急需资助的发展型企业根本无法跟他们竞争,再加上评审标准的限制、挑选的评审专家来自科研院所和高校,企业申报成功的几率微乎其微。

( 2) 管理机制不符合商业化要求。我国当前的品种研发科研项目管理采用的主要机制是: 项目规定完成年限3 ~ 4年,通过文章、专利、品种、推广面积评价绩效,规定经费必须用于与本项目研发有关的必要开支,出具财务或审计报告,召开专家会议进行成果鉴定,最后项目完成。这种管理模式,直观来看本身并没有太大的问题,但具体到品种研发,尤其是商业企业的品种研发就会产生不符合商业化的要求。一是3 ~ 4年并不能完成品种研发。由普通育种常识可知,即使一般的育种,一个稳定的品系出来也要3 ~ 4年时间,还要大量的品比区试工作,作为商业化育种,必须走创新之路,需要的年限比一般育种年限更长; 同时,企业的研发目的很强,效率要高,一般不会无目的地进行前期的积累,所以如此之短的研发时间根本不可能完成项目。二是企业一般只要培育出能产生效益的品种,对文章、专利、推广面积一般不故意追求,在有限的时间内往往不能达到项目的完成要求。三是由于企业要计算成本,从品种研发的第一步起所有费用就要记入项目中。品种研发者在申报项目时一般要考虑项目能否完成,因此一般申报已完成前期大部分工作的研发内容,如此经费的使用根本不能与财务要求匹配,造成项目财务管理上的麻烦,要考虑不影响结题、不让钱被收缴回财政,这样,许多企业的育种者不愿意申报财政项目,如此财政项目支持商业化育种的目的根本不能实现。

( 3) 资金投入少。由前述2013年国家财政资助项目总经费可知,涉及品种研发的经费约为24亿元,占农业科技投入的8% 。当然也应看到,部分省区市为了加强本地区的种业发展,设立了大量的财政资助资金,如北京市2012年就安排了2亿元资金资助种业项目,但是无论是总量还是比例上,与大力发展种业产业的目标还是不太符合。从主要企业的政府研发补贴资金与企业投入研发资金比例综合来看,除了敦煌种业达到138. 58% 外,其它企业的政府研发补贴比例均低于41% 。这是我国最主要的7家企业情况,其他企业的情况不会好过这些企业。因此,目前我国的种业企业研发资金主要还是来自企业本身的投入。由于政府资金投入少,以政策资金带动企业资金的政策也解决不了总体研发资金偏少的问题。

2.2 科技创新市场融资现状及其存在问题分析

2.2.1市场融资途径

通过市场途径获得资金进行品种研发是我国政府发展种业企业的重要思路。尽管当前政府有一定量的扶持资金,但相信在不久的将来市场途径将成为主要的甚至是唯一的途径。就目前来看,我国逐渐形成了如下的市场途径: 一是种业发展基金; 二是银行贷款; 三是社会资金; 四是企业自主资金。2012年11月,由财政部、农业部、中国中化集团和中国农业发展银行合作设立了的现代种业发展基金,该基金采用公司制管理,采用市场化运作,定向用于种业发展。农业发展银行是我国为支持农业发展特殊设立的政策性银行,尽管其一直以来的主要资助对象是粮棉收购,但近年来对农业基础和农业科技贷款也有所增加。2006年开始农发行就开始了农业科技贷款,至2012年5月,累计贷款279亿元。随着国家种业发展战略的实施,农发行在支持种业企业方面将成为主力。中国农业银行为了进一步促进我国的种业发展,出台了《中国农业银行关于支持现代农业加快发展的指导意见》,设立了科技支行。此外,农村信用社也逐渐对一些种业企业发放研发贷款。引导社会资本投入种业企业发展是《关于加快推进现代农作物种业发展的意见》中提出的重要举措。近两年来,社会资金积极参与许多种业企业的发展。各企业通过公开募股等形式,把社会资金引导进企业中,为企业发展奠定了良好的基础。

2. 2. 2 市场融资现状

种业发展基金规模为50 ~ 80亿元,2013—2015年3年内将投资15亿元支持15 ~ 20家具有发展潜力的种子企业加快发展。2012年,农业发展银行的农业科技贷款为179. 4亿元。至2014年2月,中国农业银行共支持农业科技类产业化龙头企业266家,授信总额达128亿元; 支持国家骨干种业企业26家。据中国农村金融服务报告,截止到2012年底,涉农企业发行非金融债务融资工具449只,共记3973亿元,当年累计发行1 293亿元。统计的7家主要种业企业的2012年年报表明,2013年主要种业企业筹资在1 174 ~ 148 615万元之间,其中敦煌种业达到了148 615万元 ( 见表3) 。这些筹资额应包括从各银行的借款、债券融资等。

万元

2. 2. 3 市场融资存在问题

尽管市场融资是种业企业发展的主流,但是我们看到,市场融资并不是一件简单的事情,目前存在许多问题: 一是上市公司少,大部分公司不能上市公开融资。全国5 200多家种业企业真正实现公开上市融资的企业只有隆平高科、丰乐种业、澄海种业等21家,不能公开融资是当前多数企业要做强做大的主要障碍。二是市场对种业企业投资的热情不足。由于我国种业企业存在数量多、规模小、竞争无序的状态,加上来自外国强势种业企业的竞争,多数企业市场盈利性不强,因此投资回报率不高,金融市场对种业企业的投资热情不足。在2012年披露的114起VC /PE涉农投资中,农种植业23起,其中涉及种业的仅5起,其他多为绿色有机种植和加工领域的[1]。三是多数市场资金存在短期回报压力。由于品种研发是一项相对长期的工作,其见效时间长而且存在失败风险,通过市场资金进行品种研发获得效益进行投资回报是很难的,因此目前多数市场资金的投入是企业发展条件建设,通过已有的品种取得的利润补充市场资金的短期回报。四是缺乏足够的政策扶持。尽管农发行、农行等提高了种业科技创新的支持,但是,由于这些企业均实行市场化运作,追求利润是其根本。目前我国多数种业企业在盈利水平与商业、工业企业相比还较低,加上品种研发属于“三高”领域,完全市场化运作的市场资金不愿意进行投资,尤其是发展中的企业更难获得市场资金。目前政府还很少出台利率优惠、经营保险等政策,这样一方面限制了企业融资的积极性,另一方面也限制了投资主体的热情。

3 我国种业企业科技创新融资对策探讨

3. 1 加强企业自身建设

自身建设是获得资金支持的重要基础。在《关于加快推进现代农作物种业发展的意见》中也强调扶持优势企业发展壮大。通过与科研院所、高等学校、私人育种家等合作,加强自主品种研发和条件建设,增强核心竞争力,增强企业的效益是获得政府项目资金、市场投资资金的重要前提。

3. 2 创新政府资金投入体系和管理机制[2]

由于目前的政府资金投入体系中对企业不利、不符合商业化育种要求,必须改革和创新政府资金投入体系。创新的基本目的是增强企业研发能力,因此: 一是要围绕企业研发设立相关专项资金。这方面已有一定的探索实践,如“863计划”中设定了以企业为主申报的生物种业领域等,各省区市也设立了相应的专项,如江苏的农业良种资金、广东的种业提升专项等。但目前这种专项的支持力度不足,而且申报面太窄,多数企业不能受益,有人为增加不正当竞争的趋势,不利于市场化的优胜劣汰,也养成了政府关系企业养尊处优的恶习,这样发展起来的企业治理依然不完善,企业创新不强、竞争力不强,迟早要被市场淘汰。二是设立政府风险投资引导资金。由于品种研发的“三高”特性,企业自主研发风险很大,尤其是部分创新能力强、技术要求高的项目风险更大,单靠企业自主研发是不现实的,政府要有资金进行投入,否则我国的种业创新水平将会下降,而设立政府风险投资引导资金,引导企业甚至是市场资本进行风险投资对增强全社会的种业创新水平具有重要意义。三是创新管理体制。首先要改变现有的论文专利成果评价体系,要以增强企业技术水平和促进企业发展效果为基础进行评价; 其次是延长评价时间,要给予项目完成充裕的时间,尤其是项目产生效益的时间,尽管延长时间对项目监管不利,但是应该看到,如果加强违规处罚力度,围绕成果的监管比过程监管更为容易,延长评价时间还有利于减少急功近利、弄虚作假等应付评价的行为; 再次是创新财务监管机制,早期投入的资金要记入项目研发总经费中,经费使用与项目成果才能对应,在项目申报时要将完成内容及其费用写入并规定一定的比例由新增经费中补充。

3. 3 加强金融体系建设和管理

首先要根据我国现阶段的情况,设立政策性科技支持金融机构。目前,我国科技资金是直接划拨形式,银行机构中也缺少贷款金融机构,科技贷款无处可找、无人可说。其次是完善银行科技支持贷款政策制度,尤其是农业科技支持贷款。由于农业的弱质性,许多银行根本不愿意支持农业,加上农业科技的风险性,银行的动力更加不足。要制定银行,尤其是涉农银行的科技支农资金比例的强制性规定,增强银行的社会责任感; 要制定科技支持贷款的贴息或银行收益保障制度,调动银行积极性。三是要建立和完善农业保险体系。品种研发具有很大的风险性,通过银行或市场资金进行研发,企业均需承担很大的风险; 同时农业科技,也包括种业科技的效益,与农业生产的自然依赖性密切相关,农业生产的风险性也带给品种研发的效益风险,因此农业保险的建立和完善,分散种业企业的研发风险,是种业企业创新的重要保障条件。

3. 4 创新市场融资机制[3]

首先,要设立新的市场融资途径。种业发展基金的设立为种业企业的发展提供了新途径。此外,开展期权交易也是一个好的途径,种业企业虽然以生产销售种子为核心,但在品种研发阶段,事先与其他企业进行品种权部分交易以获得足够研发资金,加速研发进程,提高研发效率。其次增强企业融资能力。当前许多种业企业不能获得市场资本,一个很大的因素是缺乏担保机制和抵押物,因此,政府要建立与资本市场对应的融资管理体系,建立联动担保、无形资产担保等形式,增强企业融资能力。

摘要：为了寻找促进我国种业企业发展的新对策,以我国主要种业企业为例,从资料和网络上收集相关数据,从政府资金投入和市场资金投入两方面分析了种业企业商业化育种科技创新资金投入和管理方面存在的问题,并由此提出一些解决对策,希望对种业企业发展有所裨益。

上海市科技型中小企业技术创新资金管理办法 篇8

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第一章 总 则

第一条 为加快我市创新型城市的建设，缓解科技型中小企业贷款困难，促进科技成果的转化及产业化，推进高新技术产业的发展和产业结构的转型升级，根据市政府《关于加强科技金融结合促进科技型企业发展的若干意见》（苏府〔2009〕156 号），设立苏州市科技型中小企业信贷风险补偿专项资金（以下简称风险补偿资金）。为确保风险补偿资金的高效、规范运作，特制定本办法。

第二条 办法所称的风险补偿资金在市自主创新专项资金中列支，首期资金为5000万元。

第三条 风险补偿资金是信用保障资金，主要用于推动银行加大对科技型中小企业的贷款，对放贷银行为科技型中小企业贷款所产生的损失进行补偿，为科技型中小企业承担有限代偿责任。

第二章 资金管理

第四条 风险补偿资金由市科技金融服务中心管理运作，设立资金专户，实行专款专用。

第五条 市科技局和市财政局是风险补偿资金的主管部门，负责风险补偿资金计划审批和使用监督。

第三章 运作方式

第六条 市科技局和市财政局确定合作银行并签订合作协议，向合作银行专用账户存入风险补偿资金，合作银行应按国家有关管理制度处理存入的风险补偿资金，并提供不低于10倍风险补偿资金数额的贷款授信额度。

第七条 合作银行发放贷款总额最高以授信额度为限，并参照中国人民银行公布的同期基准利率，结合市场因素给予优惠的贷款利率。

第八条 风险补偿资金使用遵循市场运作、风险共担的原则，信贷风险由风险补偿资金、合作银行共同承担。信贷风险补偿最高额度以存入合作银行专户中风险补偿金余额为限。

第四章 支持对象

第九条 风险补偿资金支持具有自主知识产权、具有较强的创新性和较高的技术水平、具有较好市场前景和经济社会效益的科技项目产业化，项目的技术领域属于高新技术领域，优先支持国家、省、市立项的科技计划项目，项目产业化实施周期不超过2年。

第十条 项目承担单位应在市区注册，信誉良好，具有组织实施项目的研发能力、创新管理人才团队和一定的经济规模，属于处于快速成长期的科技型中小企业。重点支持已经认定的高新技术企业、技术先进型服务企业和创新型企业。第五章 项目立项

第十一条 项目承担单位申请贷款应向市科技局提交申报书等相关材料。市科技局组织专家对项目进行评审，择优确定贷款项目。

第十二条 合作银行按银行贷款程序对贷款项目承担单位进行审核，并决定是否发放贷款和贷款额度，每个项目贷款额最高不超过500万元，贷款期限不超过2年。

第十三条 经合作银行审核同意贷款的项目，由合作银行、项目承担单位和市科技金融服务中心签订贷款合同等相关协议，合作银行根据合同等相关法律文件发放贷款。

第六章 项目管理

第十四条 市科技局和合作银行建立信息沟通和管理协调机制，共同做好风险补偿资金项目的管理工作。市科技局负责项目的统筹协调和项目进展情况的跟踪管理，合作银行负责对项目承担单位的贷款合同执行情况和资信情况的检查。

第十五条 项目承担单位应遵照合同规定，保证贷款使用符合要求，按期还贷付息。单位的法定代表人或主要管理者个人信用将作为贷款项目立项的重要依据。

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第十六条 项目承担单位不能按期还本付息，合作银行应及时通知市科技局和市财政局，并联合核实项目承担单位的还贷能力。对项目承担单位确实无法还款并列入不良贷款的，经市科技局和市财政局审核后暂由风险补偿资金代偿，合作银行按照合同及相关法律法规对项目承担单位追偿，实际发生的贷款损失根据贷款合同等协议的约定在风险补偿资金中支出。

第十七条 风险补偿资金支付的贷款损失经市科技局、财政局审核同意后，在风险补偿资金中核销。具体核销办法由市科技局、市财政局和合作银行另行约定。

第十八条 合作银行加强对项目贷款的监管，承担不良项目贷款的追偿责任，减少风险补偿资金损失。

第十九条 风险补偿资金项目承担单位若有违反财经纪律、弄虚作假或在日常管理中不按管理要求提供完整财务报表、项目进展报告等材料的，合作银行、市科技局和市财政局有权提前中止和追讨项目承担单位的贷款，并保留追究其法律责任的权力。

第二十条 发生代偿的项目承担单位3年内不能申报各级、各类科技计划项目，恶意到期不还款的单位，取消申报各级、各类科技计划项目的资格。合作银行根据有关规定记录其企业和企业法定代表人或主要管理者个人的不良信用并按合同通过法律程序追偿其欠款。

第七章 附 则

第二十一条 本办法自发布之日起30日后施行。