信用社(银行)工作会议制度

信用社(银行)工作会议制度

信用社(银行)工作会议制度 篇1

第一章 总则

第一条 为规范全县农村信用社会议管理，缩短会议时间，降低会议成本，更好地发挥各类会议的决策、指导、协调作用，实现会议管理的规范化、制度化和科学化，提高会议质量，特制订本制度。

第二条 会议召开坚持精简原则，可开可不开的会议一律不开，能合并召开的会议不单独召开；高效原则，会议召开应确有必要，注重实效，主题鲜明，准备充分，主题不明确的会议不开，要开短会，讲短话，提高议事效率；节约原则，会议要厉行勤俭节约，严禁铺张浪费；会议费用必须坚持先申报审批后开支的原则。对需开支费用的会议做到先预算、先预审后开支，严格控制会议成本。

第三条 本制度适用于县联社机关，辖内分支机构。

第二章 会议分类及程序

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第四条 全县农村信用社会议归纳为五类：

（一）法人法理结构会议。主要包括：社员大会、理事会、监事会、理事长会、理事会下设的各类委员会等；

（二）党群工作会议。主要包括：党委会、党委中心组学习会、党委扩大会、党员大会、支委会、党支部会、党小组会、党员民主生活会，团委会、团支部会、团员会，职代会、工会工作会、职工大会、妇女工作会等；

（三）业务经营管理及各类专业会议。主要包括：系统工作会议、主任办公会、业务综合会(如经营活动分析会、例会等)、综合管理、人事劳资、会计出纳、信贷、风险管理、安全保卫、纪检监察、贷款审批委员会、财务审批委员会、各专业例会等；

（四）分支机构和部室工作会。主要包括：县联社机关各部室召开的学习例会、工作例会，部（室）务会等，辖内各分支机构召开的各类工作会、学习会等；

（五）上级或外单位在县联社召开的会议(如现场会、报告会、调研会等)或业务会(如金融机构联席会，客户座谈会、业务 品种推介会等)等。

第五条 召开会议的程序。各类会议的召开要程序合规、会议主持人等要符合相关会议的规定。

（一）为避免会议过多或重复，各分支机构、县联社机关部室一律纳入例会制，原则上要按例行规定的时间、地点、内容，由分支机构、部室负责人组织召开。

（二）凡涉及多个部室负责人参加的各种会议，均须于会议召开前县联社领导批准后，分别报办公室汇总制作议题

单。办公室统一报领导审核议题，领导安排会议时间后，由办公室通知参会人员。

（三）涉及上级部门、本单位综合性强的会议，根据县联社的安排及召开会议的相关规定、内容，由党办或行政办收集信息资料，草拟会议的议题表或日程表、草拟“××县农村信用合作社联合社××对召开××会议方案”，主要内容包括：会议召开的主题、目的、参会人员、时间、地点、主持人、会务人员、后勤人员、会议费用预算等。报县联社及有关部门审批同意后，由主办部室牵头做好会议准备。各部室会期必须服从县联社统一安排，各部室召开的会议如遇与县联社召开会议在时间上发生冲突时，应坚持小会服从大会，局部服从整体的原则。

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第三章 会议准备

第六条 召集单位、会议主持人和与会人员都应分别作好有关准备工作。主要包括：拟好会议议程、会标、提案、主持词、汇报总结提纲，发言要点、工作计划草案、决议决定草案、落实会场、照像摄像、摆好座位坐签、茶具茶水、奖品、纪念品，通知参会人员等。

第七条 县联社各部室需要提请相关会议讨论的事项，涉及其他部门的，会前应与相关部门协商达成一致意见，经

过协商能够解决的问题不上会议；经协商解决不了的问题报主管领导，由主管领导协调解决；确需召开会议的，会前要依据法律法规、行业管理规章制度，结合实际制订初步意见，经县联社分管领导同意后报县联社办公室，由办公室向县联社领导汇报，制作议题单提交相关工作会议审议。

第八条 提交会议研究的重要事项,主办部门在会前应做好充分准备，对研究的问题查找法律法规、规章制度等依据，提出明确具体的建议。需提交会议讨论的内容要提前送分管领导审阅，经同意后,至迟须于开会前一天将会议内容的概要说明或会议材料送交参加会议的有关领导和部门。

第九条 参加会议的领导，会前应认真审阅会议有关文件、材料，准备好会议发言或建设性意见。

第十条 会场的布臵。大型会议办公室要提前制订坐次表，报领导审定后，安排人员进行卫生打扫，并做好日常保洁，摆好坐签，检查音像效果，确保正常运行。

第十一条 严格实行会议费用报批制度和程序。从严控制会议经费，坚持高效务实的原则，压缩会议规模，严格控制会议代表，精简会议工作人员。县联社、各分支机构召开会议需开支费用的，要会前根据参会人员的数量，预算住宿费、餐费、酒水费等开支金额，报批后据实开支，双人经手签字；严禁先斩后奏。

第四章 会议记录

第十二条 参会人员应提前到会，准时参加会议并签到。

第十三条 会议记录遵照“谁组织，谁记录”的原则，如有必要，主持人可根据本原则及会议议题所涉及业务的需要，临时指定会议记录员。

第十四条 会议记录员应遵守的规定

（一）做好会议的原始记录及会议的考勤记录，根据需要整理《会议纪要》。

（二）对会议已议决事项，应在原始记录中括号注明“议决”字样。

（三）会议原始记录应于会议当日、《会议纪要》最迟不迟于次日呈报会议主持人审核签名。社员大会、理事会等出席会议的代表、理事和记录人，应当在会议记录上签名。

会议记录主要记载以下内容：

1.会议召开的日期、地点和主持人姓名；

2.参会人员姓名；

3.会议议程；

4.发言人发言要点；

5.会议内容及下一步工作安排。

第五章 会议纪律

第十五条 为完善会场纪律，更好的完成会议的议题，参会人员应做到：

（一）所有会议实行签到制度，凡不能参加会议或不能准时参加会议者，要向主持人或承办部室负责人请假；

（二）与会人员提前10分钟入场，不得无故迟到、早退，不得中途退会；

（三）会议期间关闭通信工具或将通信工具设在振动位臵；

（四）不准在会场或有上级领导出席的任何会议和正规场合接打手机；

（五）会议期间不准大声喧哗、交头接耳或打瞌睡；

（六）会议内不得随地吐痰，不得乱扔废弃物、不提供吸烟；

（七）与会人员不准做与会议无关的杂事，不得在会场上随 意走动；

（八）不准泄露会议机密，妥善保管会议材料，不得向无关人员泄露会议内容。

第六章 会议精神落实

第十六条 县联社机关各部室、各分支机构负责人要认真落实上级部门召开的会议精神，及时向员工传达，结合实际，提出切实可行的贯彻意见，组织员工学习讨论，及时落实执行。

第十七条 县联社办公室负责会议精神贯彻情况的信息反馈，按周编制“工作进度”或“督办通报”。对成功的做法、典型经验及时采编信息，推动面上工作；对会议精神落实较差的部室、营业机构办公室要督办，促进工作的落实。

第十八条 稽核部门负责对会议精神落实程度，合规性进行全面检查，对落实执行会议精神较差的提出整改、处理建议。

第七章 附则

第十九条 本制度由××县农村信用合作社联合社负责解释、修订。辖内分支机构可按本制度制订实施细则，报送县联社备案。

信用社(银行)工作会议制度 篇2

一、中央银行超然制度存在的问题

(一)央行不能控制货币政策传导渠道的源头

中央银行的超然性要求央行能根据国民经济运行状况制定合理的货币发行量。这是货币政策传导渠道的“水龙头”，央行根据旱涝情况决定拧紧或放松龙头。但是，我国目前货币政策传导渠道的“水龙头”，是多部门掌管：(1)货币的发行权属于国务院，而不属于中国人民银行，从而影响了中国人民银行对货币发行的有效控制。(2)货币发行受财政制约。一是财政向中国人民银行长期借款;二是财政向中国人民银行透支;三是财政通过其他方式间接影响中国人民银行的行为，诸如以银行贷款发工资、以银行贷款维持亏损企业的生存、企业以贷款上缴财政税利等，从而使货币发行成为弥补财政赤字、弥补企业亏损的工具。(3)货币发行受发改委的制约。在计划的编制程序上，先是由发改委确定经济发展和投资规模的大盘子，然后根据这个大盘子来确定货币发行计划和信贷计划。由于其他计划的弹性较小，而货币发行和信贷两个计划的弹性则较大，因而就出现了两个问题：一是信贷收支成为弥补计划缺口的工具，从而影响了货币发行;二是在计划执行过程中，各经济主体又以完成国家计划为由影响银行，迫使中国人民银行增加货币发行。

(二)内行不能独立制定金融政策

1. 货币金融政策的制定权在国务院，而不在中国人民银行，中国人民银行只有货币金融政策的建议权和执行权。一定时期内，国家的货币金融政策的确定，往往掺杂着各个经济部门的意旨，中国人民银行根据对客观经济形势的分析所提出来的货币政策措施很难超然地得以体现。

2. 货币政策工具使用的决定权在国务院并得到有关部委的同意认可，而不在中国人民银行汇票。比如利率工具，即使提高一个百分点，也得经有关部门协商同意。这既延长了货币政策的时滞，也降低了货币政策的及时有效性。

3. 货币政策受到国有商业银行汇票的制约。中国目前的国有商业银行虽然进行了股份制改造，但仍然是以国有控股为主，它们都在一定程度上行使着中央银行汇票的职责，垄断着该领域的金融活动。当中国人民银行推行的有关货币政策与国有控股商业银行的利益相抵触时，国有控股商业银行就会以种种理由或措施抵消货币政策的效果，或向中国人民银行讨价还价，致使中国人民银行难以顺利地推行货币政策。

二、中央银行超然制度的和谐构建

(一)创新中央银行产权结构

从历史和现实角度看，随着时间的推移和职能的演变，中央银行的财产组织结构或产权结构已日益趋向于公有产权形式，并得到普遍的承认。中央银行制度采取公有产权结构的现象和发展趋势，实际上深刻地反映了现行中央银行制度采取这种产权安排在经济上的合理性和制度上的必然性。首先，中央银行的基本职能决定了它是为国家政策和公共利益服务的，无论从其行为目标来看，还是从它所提供的服务来讲，都具有一定的“共用性”，再加以货币供给及相关行为本身具有一定的再分配功能(如货币供给过多或通货膨胀所引致的财富转移效应)，所以，从原则上讲，在健全的中央银行制度中不容许有任何特殊利益或特权地位的存在，为从制度上确保这种要求和原则的实现，中央银行在产权结构上采取公有或国有的形式显然是一种适当的安排。其次，按照制度经济学的一般逻辑，一种组织主体的产权结构从根本上规定着它的行为方式和目标选择，或者以特定的行为方式和目标选择由特定的产权结构作保证。现代中央银行之所以较为普遍地采取公有形式，是因中央银行具有不同于一般私人部门的目标和行为，而且这种目标和行为之间往往是不相容的。在逻辑上我们无法要求和保证私有产权结构的组织主体产生出超脱自身利益而追求公共或社会效益的行为目标来，相反公有产权结构则可能为这样的行为目标提供制度性基础。

(二)创新中央银行外部组织结构

从现实看，中央银行分支机构的设置是不同的。有的国家是按经济区位设置，有的国家则按行政区划设置。联邦国家的中央银行则体现着联邦制的特征。这些情况说明中央银行分支机构设置因不同社会经济体制而不同。即中央银行的外部组织机构安排在客观上受到社会经济体制性质的强烈影响。

在高度集权的计划经济国家，中央银行分支机构的设置必须遵循的原则是行政合理性原则。其基本原因在于，计划经济体制下的经济社会运行和资源配置调节机构是刚性的行政机制，计划对国民经济增长、金融资源配置以及货币供应都有重要意义。中央银行分支机构只有按行政区划的原则设置，才能保证传统计划经济体制的正常运转。

在现代市场经济条件下，中央银行分支机构的设置原则必须从现代市场经济的特征和要求来考虑：其一，现代市场经济在本质上要求以效率和效益原则从事经济活动和资源配置;其二，现代市场经济条件下的经济和信息流程是横向的;其三，现代市场经济客观上要求中央银行以超然性原则执行货币稳定和政策调节职能。从这三点特征和基本要求出发来安排和设置，其合理性在于，中央银行可根据经济发展的实际需要，按照金融发展的结构状况和货币政策调节以及金融监管的客观要求设置分支机构，并要充分体现实用、效率和效益的原则。

(三)创新中央银行货币政策调节范围

第二次世界大战以后，西方国家金融机构和金融资产多样化的进程日趋加快，原有的和新生的各种金融机构不断地创新金融工具，使得银行与非银行金融机构、货币与“准货币”的界限和差别日益变得模糊。这种多样化发展的格局深刻地影响着金融制度乃至整个经济制度。其中对于中央银行及其货币政策操作来讲，最为重要的莫过于金融机构和金融工具多样化以及对经济总量、经济结构和货币政策效果的影响。事实证明，现代中央银行只按商业银行的活期存款而忽视非银行金融机构在信用创造方面的作用，导致了大量的金融和信用失控现象，致使货币政策失败。为此，已经有越来越多的经济学家认识到，为求得稳定货币和稳定经济，中央银行必须扩大货币政策调节和作用的范围，并注意政策的均衡性。从近几年西方各国金融制度的实际情况看，中央银行或货币当局受客观形势所迫，已经把控制的触角逐步伸展到商业银行体系以外的各类非银行金融机构。随着我国金融业逐渐加大对外开放的力度，金融监管向混合监管方面发展，金融创新活动加快，而货币政策的传导也依赖于整个金融体系，通过货币市场、资本市场、保险市场共同传导。因此，要加强中央银行的独立性和执行货币政策的有效性，中央银行有必要将调控范围逐步扩大到非银行金融机构。

(四)创新中央银行货币政策操作工具

现代中央银行运用什么样的货币政策手段和工具对货币供应量进行调节以实现其调节意图和目标，是一个与货币政策效果极为相关的问题。中央银行与货币政策的传统理论经常描述的、和西方国家习惯运用的货币政策工具是著名的“三大法宝”，即公开市场业务、贴现率政策和法定准备金限额。这些货币政策调节的技术手段或工具与传统相对简单的金融结构和制度相适应，曾被认为是十分有效的。然而随着当今金融创新的不断发展和金融结构的日益复杂化，决定货币供求和价格水平的因素已愈来愈复杂，传统的主要作用于商业银行和货币市场范围的“三大法宝”已逐渐丧失了发挥其有效性的环境条件，从而显示出诸多不适应性;而且“三大法宝”本身也存在某种缺陷，如公开市场业务中经常传递的是包括黄金流动、外汇买卖等在内的“混乱的信号”;贴现率政策则可能是一个比较笨拙的办法;法定准备金限额更会使银行业成为一个失衡的体系等。所以，在现代金融制度和结构条件下，单纯运行传统货币政策工具已难以取得理想的调节效果。为此，各国中央银行有时不得不借助于一些非常规性手段，如直接信用控制和窗口指导等。实际上，在经济金融环境发生变化，从而传统货币政策工具在已不能完全有效的情况下，总意味着某些新的方法可能存在和被利用。如格利和肖曾在对货币政策“三大法宝”提出批评的同时，提出了通过管理银行储备名义量、规定储备余额利率(即中央银行向商业银行储备存款余额支付的利率)、控制商业银行的存款利率以及把货币和公债管理结合起来，以达到控制名义货币量和稳定价格水平目标的思路，这些都未尝不是具有创新性的、值得尝试的思路和方法。

摘要：中央银行超然性是信用货币制度的重要特性,但中央银行在货币发行、金融政策制定、金融监管等方面存在的制度缺陷,严重影响了中央银行应具有的超然性、独立性与权威性。应加强对中央银行产权结构、外部组织结构、货币政策调节范围以及货币政策操作工具的创新,构建信用货币制度下的中央银行超然制度。

关键词：中央银行,超然性,制度创新,产权结构

参考文献

[1]戴根有.中国货币政策传导机制研究[J].北京:经济科学出版社,2001.

[2]江其务.论新经济条件下的货币政策传导效率[M].北京:金融研究,2001,2.

[3]谢平.中国金融制度的选择[M].上海:上海远东出版社,1996.

[4]赵何敏.中央银行学[M].湖北:武汉大学出版社,1998.

信用社(银行)会计基本制度 篇3

第一章

主要职责和权限

第一条、遵守国家法律，贯彻、执行会计法规和信用社会计基本制度。依据会计基本制度认真组织会计核算，努力完成本职工作。遵循经济核算原则，加强财务管理，努力增收节支，提高经济效益。

第二条、讲究职业道德，履行岗位职责，文明服务，秉公守法，廉洁奉公。

第三条、正确区分会计要素，即：资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润。

第四条、真实、准确、及时、完整地对信用社的业务及财务活动进行核算、反映、管理和监督。并向有关部门提供会计信息。

第五条、有权要求开户单位的财会部门和本社其他业务部门认真执行财经纪律和有关规章制度、办法，如有违反，会计人员有权制止、纠正。制止和纠正无效的，可向单位领导提出书面意见，请求处理。对违规的业务事项，单位领导人坚持办理，会计人员可以执行，但同时必须向上级主管部门报告。

第六条、发现违反国家政策、财经纪律、弄虚作假等违法乱纪行为，会计人员有权拒绝执行，并向本社主任或上级管理部门报告。第七条、会计人员应当保守本社的商业秘密，除法律规定和本社主任同意外，不得私自向外界提供或泄露各项会计信息。

第八条、有权参与本社的经营决策和经营管理。

第二章 基本原则和规定

第九条、信用社会计核算以持续、正常的经营活动为前提，以所发生的各项业务为对象，记录和反映信用社的经济业务情况。在各会计期间内所采用的会计政策应当一致，不得变更。

第十条、信用社会计核算遵循真实性原则。以实际发生的经济业务为依据，如实反映财务状况和经营成果。正确使用会计科目，确保会计资料正确可靠。不准在法定的会计帐册外另立会计帐册。不得仿造、篡改会计凭证、帐簿，不得报送虚假会计报表。

第十一条、信用社会计核算遵循及时性原则。会计核算应及时并序时进行，会计凭证传递、款项划拨不得积压延误，帐务必须当日结平。

第十二条、信用社会计核算遵循权责发生制原则。凡属本期的收入和支出，不论款项是否在本期收付，都作为本期的收入和支出入帐；凡不属于本期的收入和支出，即使款项已在本期收付，也不作为本期的收入和支出处理。

第十三条、信用社会计核算遵循谨慎性原则。合理确认和核算可能发生的费用和损失。各项财产按取得时的实际成本计价。物价变动时，除国家另有规定外，不得调整其帐面价值。

第十四条、县联社为会计核算单位，联社营业部、信用社、储蓄所为附属会计核算单位。信用社下属的信用分社的业务和财务收支，由管辖社采用并表方式汇总反映。

第十五条、会计记帐方法按复式记帐原理，采用借贷记帐法。以会计科目为主体，以“借”、“贷”为记帐符号，有借必有贷，借贷必相等。表外科目采用单式记帐，发生记收入方，销减记付出方，余额在收入方，并要与有关实物、单证、帐簿相符一致。

第十六条、会计自每年公历1月1日起至12月31日止。终了，办理决算，如遇12月31日为例假日，仍以该日为决算日。

第十七条、人民币业务的会计核算以“元”为记帐单位，元以下计至分，分以下四舍五入，元以上计数逗点采用三分位制。

第十八条、凭证、单据、帐折的各种代用符号： “第号”为“#”；“每个”为“＠”；人民币元符号为“￥”；年、月、日简写顺序自左而右“年/月/日”；年利率为“年%”；月利率为“月‰”；日利率为“日‰0”。

第十九条、信用社的会计核算质量，要达到“六无”、“六相符”。“六无”是指帐务无积压、结算无事故、计息无差错、记帐无串户、存款无透支、贷款无违章；“六相符”是指帐帐相符、帐款相符、帐据相符、帐实相符、帐表相符和内外帐务全部核对相符。

第二十条、信用社会计核算必须坚持十六项基本规定，即：双人临柜，钱帐分管；凭证合法，传递及时；科目帐户，使用正确；当时记帐，帐折见面；现金收入，先收款后记帐；现金付出，先记帐后付款；转帐业务，先借后贷；他行(社)票据，收妥抵用；有帐有据，帐据相符；帐表凭证，换人复核；当日结帐，总分核对；内外帐务，定期核对；印、押、证、分管分用；重要空白凭证和有价单证，严格管理；会计档案，完整无损；人员变动，交接清楚。

第三章

会计核算

第二十一条、会计科目按照资金性质、业务特点、经营管理和核算要求设置。会计科目划分为表内科目和表外科目，表内科目分为资产类、负债类、资产负债共同类、所有者权益类和损益类。表外科目用于业务确已发生而尚未涉及资金增减变化以及有价单证、重要空白凭证和实物管理等业务事项的核算。

第二十二条、会计凭证是各项业务活动和财务收支的原始记录，是办理业务和记帐的根据。会计凭证包括原始凭证和记帐凭证。又分为基本凭证和特定凭证。

第二十三条、填制凭证，必须要素齐全、内容真实、数字正确、字迹清楚。凭证的要素包括：年、月、日；收、付款人的户名和帐号；收、付款人开户社(行)的名称和社（行）号；人民币符号和大小写金额；款项来源、用途、摘要和附件张数；会计分录和凭证编号；客户签章；信用社及有关人员印章。

第二十四条、受理凭证时，必须根据有关业务的具体要求认真审查，做到内容完整，符合规定。

第二十五条、凭证的传递必须做到准确及时、手续严密、办妥交接、先外后内、先急后绶。除另有规定外，凭证一律由信用社内部人员传递。

第二十六条、凭证的装订与保管。会计凭证处理完毕后，应按照分类和编号顺序保管，不得散乱丢失。凭证必须按日期前后定期装订，装订的顺序是：先表内科目，后表外科目，以统一会计科目排列顺序为准；表内科目按现借、现贷、转借、转贷顺序排列，表外科目按收入方、付出方顺序排列；科目日结单装订在各科目凭证的前面，销号单附凭证最后。已装订的凭证，封面要注明单位名称、起讫日期、起讫号码；一日多册的，只编一个顺序号，分别注明共几册第几册；合并装订的，应在每日凭证封面上分别编顺序号，加盖装订人名章和会计主管名章，并在登记会计档案登记簿后入库保管。计算机打印输出的有关凭证、科目日结单等，必须打印操作人员的姓名、代号及打印日期，加盖有关人员名章后，按规定进行装订和保管。

第二十七条、帐务组织。帐务组织分为明细核算和综合核算。明细核算是由各种分户帐、登记簿(卡)、余额表组成；综合核算是由科目日结单、总帐、日计表组成。前者按帐户核算，后者按科目核算，二者应相互核对，数字相符。

第二十八条、记帐规则。（1）帐簿必须根据有效凭证记载，做到数字准确、摘要简明、字迹清晰。发现凭证内容不全或有错误时，应交由制票人更正、补充或更换，并加盖名章后，再行记帐。（2）记帐应用蓝、黑墨水钢笔书写，套写帐页用双面复写纸(含压感帐页)、蓝(黑)色圆珠笔书写；红色墨水笔和红色复写纸用于划线和错误冲正及规定用红字批注的文字说明。（3）帐簿上的一切记载，不得涂改、挖补、刀刮、皮擦和用药水销蚀。不得用复印帐页代替原始帐页。（4）因漏记使帐页发生空格时，应在空格摘要栏内用红字注明“空格”字样；因误记使帐页发生空页时，应在空页内划交叉红线注销，由记帐员、会计主管共同盖章证明。帐簿余额结清时，应在元位栏划“— 0 —”表示结平。

第二十九条、帐簿结转。（1）明细帐结转。帐页记满，结转下页。终了，各科目分户帐除贷款、股金、储蓄帐页可继续使用外，均应更换新帐页。（2）总帐结转。使用连续记载的总帐，每年更换一次新帐页，每日应登计“当日发生额”、“自年初累计发生额”,当日无发生额的科目应结转科目余额。年初建立新帐时，只过上年底余额。（3）帐簿装订。

1、总帐。每年装订一次。

2、各种活页分户帐、登记簿应分科目按年装订，帐页过多的可分若干本装订。各种销讫卡片帐，按销帐日期排列，按月或按季装订。

3、装订好的帐页应另加封面、封底，在绳结处加封，由装订人员和会计主管在加封处盖章，并登记会计档案登记簿入库保管。

第三十条、错帐冲正。帐务记载发生差错，应按下列规定进行改正和冲正。（1）当日发生的差错。

1、日期和金额写错时，应以一道红线把全行数字划销，将正确数字写在划销错误数字的上边，并由记帐员在红线左端盖章证明。如划错红线，可在红线两端用红色墨水划“×”销去，并由记帐员在右端盖章证明。文字写错，只须将错字用一道红线划销，将正确的文字写在划销文字的上边，并由帐员盖章证明。

2、凭证填错科目或帐户，应先改正凭证，再参照1项办法更正帐簿。

3、帐页记载错误无法更改时，不得撕毁，经会计主管同意，可换新帐页记载，但必须经过复核，并在原帐页上划交叉红线注销，由记帐员及会计主管同时盖章证明。注销的帐页另行保管，俟装订帐页时，附在后面备查。（2）次日及以后在本年内发现的差错。

1、记帐串户，应填制同一方向红蓝字冲正凭证办理冲正。用红字凭证记入原错误的帐户，在摘要栏内注明“冲销×年×月×日错帐”字样，用蓝字凭证记入正确的帐户，在摘要栏内注明“补记冲正×年×月×日帐”字样，并在原凭证上及原错帐摘要栏内批注“已于×年×月×日冲正”字样。

2、凭证金额或科目、帐户填错，帐簿随之记错，应填制一张与原错误凭证同方向的红字凭证将金额全数冲销，再按正确金额填制蓝字凭证补记入帐，并在摘要栏内注明情况，同时在原错误凭证上批注“已于×年×月×日冲正”字样。

3、凭证正确，科目日结单结错，应填制红、蓝字科目日结单进行冲正，用红笔注明“冲正×年×月×日错帐”字样，同时在原错误的科目日结单上，批注“于×年×月×日冲正”字样。（3）本发现上错帐，应填制蓝字反方向凭证冲正，不得更改决算报表。（4）同城或异地划款差错，要按联行、联社往来规定凭划(汇)出社电报或查询查复书办理调帐，划(汇)入社无权自行调帐。（5）凡冲正错帐影响利息计算时，应计算应加、应咸积数。（6）所有冲正、调帐凭证必须经会计主管审查盖章后办理，并将错帐的日期、情况、金额及冲正、调帐的日期进行登记。

第三十一条、帐务核对。帐务核对分为每日核对、定期核对和不定期核对。（1）每日核对。

1、总帐各科目的发生额、余额与该科目各分户帐合计数及日计表各科目发生额、余额核对相符。

2、余额表上各户余额加计总数应与该科目总帐余额核对相符。

3、现金收入、付出日记簿的合计数，应与现金科目日结单、现金科目总帐借、贷方发生额核对相符；现金库存登记簿的库存数，应与实际库存现金和现金科目总帐余额核对相符。

4、表外科目余额应与有关登记簿核对相符，其中重要空白凭证、有价单证经管人员必须核对当天领入、使用、出售及库存实物数。

5、使用计算机处理业务的，除按上述要求核对外，还应按科目加计凭证借、贷方发生额与计算机打印的科目日结单总额核对相符。（2）定期核对。

1、储蓄科目必须按月通打一次全部分户帐(卡)余额，与各该科目总帐的余额核对相符。

2、贷款借据必须按月与该科目分户帐核对相符。

3、余额表上的计算积数，应按旬、按月、按结息期与该科目总帐累计积数核对相符。

4、各种卡片帐每月与各该科目总帐或有关登记簿核对相符。

5、各种有价单证、重要空白凭证等，每月要帐实核对相符。（3）不定期核对。

1、对外帐务核对。存折户应坚持在办理业务的当时帐折核对相符。各单位的存款帐户(使用复写帐页的)应按月、贷款帐户应按季或年填发“余额对帐单”与借款户对帐。各单位退回的对帐回单，会计人员勾对未达帐项无误后，应按科目、帐号顺序排列、登记，入库保管。对于金额大的帐户应主动上门对帐。

2、联行往来的帐务核对，按照联行制度规定办理。

3、联社、社内、同业往来均应使用复写帐页，记满一页后，即将对帐联撕下，及时交对方对帐；每月终了，不论帐页是否记满，都要将对帐联撕下，交对方对帐，发现不符，应及时查明更正。

第三十二条、利息计算。存、贷款的利息应根据有关规定的计息范围、利率和结息时间、方法，正确计算。（1）储蓄存款的计息和付息办法按《储蓄管理条例》办理。（2）对单位的存贷款利息，一律转帐，不得收付现金。（3）利息计算的规定。

1、利率分为年利率、月利率、日利率三种。

2、利率的换算：月利率=年利率÷12(月)；日利率=月利率÷30(天)。

3、结息日期。存、贷款等按年计息的，每年12月20日为结息日；按季计息的每季末月的20日为结息日；活期储蓄存款，6月30日为结息日；利随本清的，存、贷款到期日为结息日。单位活期存款、其他往来帐户按季计息，每季末月的20日为结息日；单位定期存款到期清户结计利息，不计复息；逾期或提前支取按支取日挂牌活期利率计息。（4）计息方法。

1、定期计息。存贷款用余额表或分户帐以积数计算利息的帐户，计算天数时，从存入贷出的当日算起，至取出、归还的上一日止，但在定期结息日计算利息，应包括结息日。

2、逐笔计息。满年的按年计算，满月的按月计算（对年对月）。整年的按360天、整月的按30天计算，不满整月的零头天数按实际天数计算。

3、存贷款帐户结清时当即结息列帐。

4、定期存款到期日为例假日，可在例假日前一天支取，扣除相应提前天数的利息(算头不算尾)；例假日后支取，按过期支取办法办理。贷款到期日为例假日，提前归还，扣除相应提前天数的利息；例假日后次日归还按相应后移的天数计收利息，不按逾期利率计算。

第三十三条、会计报表。会计报表是综合反映本会计期间资金变动、财务状况和经营成果的数字报告。编报时要做到内容完整、数字真实、计算准确、字迹清晰、签章齐全、按时报送。

报表的装订与保管。日计表按月装订，其他报表按年装订。已装订成册的报表，应及时登记会计档案登记簿，入库保管。

第三十四条、决算。信用社决算就是应用会计资料，通过报表数字、书面说明对一年来的各项业务活动、财务收支和经营成果进行的总结、分析和考核。（1）决算前的准备工作。

1、清理资金；

2、核对帐务；

3、盘点财产；

4、核实损益；

5、做好决算附表有关数据资料的统计、核实工作。（2）决算日工作。

1、处理帐务；

2、计算提取款项结转损益；

3、编制决算报表及编写决算说明书；

4、结转新旧科目及新旧帐簿。（3）决算后工作。

1、盈亏处理；

2、审核汇总决算报表；

3、整理装订旧帐表。

第四章

复核与事后监督

第三十五条、一切传票、帐簿(卡)、报表和所附单证都必须认真审查，逐笔复核，并签章证明。

第五章

印章与密押(机)管理

第三十六条、印章种类和使用范围。（1）社名业务公章：用于对外签发的重要单证。（2）现金收讫章：用于现金收入凭证及现金进帐回单。（3）现金付讫章：用于各种现金付出凭证。（4）转讫章：用于转帐凭证、回单、收付帐通知等。（5）结算专用章：用于签发结算凭证以及结算款项的查询、查复等。（6）联行专用章：用于签发联行业务往来凭证、往来报告表、信汇凭证、联行业务的查询查复等。（7）汇票专用章(钢印)：用于信用社对外签发或代理签发的银行汇票。（8）受理凭证专用章：用于信用社受理客户提交而尚未进行转帐处理的各种凭证的回执。（9）个人名章：用于已经办理和记载的各种单证、凭证、帐簿和报表等。

第三十七条、印章的保管和使用。（1）各种会计专用印章采用“专人使用、专人保管、专人负责”的办法。启用前领用人员必须在会计专用印章保管登记簿上记载启用日期并签章，人员调换时必须办理交接手续。（2）各种会计专用印章应严格按照规定的范围使用。业务印章使用人员临时离开岗位时，应做到人离章收，不得私自授受会计专用印章。（3）各种会计专用印章停止使用，要在会计专用印章使用保管登记簿上注明停止使用的日期和原因。封存后的印章要统一保管和统一销毁。联行专用印章和汇票专用章（铅印）停止使用后，要逐级上交至颁发部门统一销毁。（4）会计专用印章使用保管登记簿由会计主管保管。

第三十八条、联行密押是鉴别联行间汇划款项真伪，保证资金安全的重要工具。管押人员由县联社审查确定，人员变动时必须经原审定机构核准，并办理交接手续。

寄送密押代号表，必须加封，以绝密件通过机要部门或派专人直接解送。联行密押代号表在未启用或停用待销毁期间，必须加封，指定专人妥善保管。编押机视同密押管理，编押机在营业中应妥善保管，人离入屉加锁；非营业时间，应入库保管。

第三十九条、信用社必须做到印章、密押和报单三人分别保管、分别使用。

（六）有价单证和重要空白凭证管理

第四十条、有价单证是指具有面值的特殊凭证，应视同现金管理。（1）有价单证要贯彻“帐证分管”的原则，由会计人员管帐，出纳人员管证，相互制约，相互核对。（2）不论表内、表外科目核算的有价单证，都应建立有价单证登记簿，按单证种类、票面金额立户。出纳人员必须根据表内、表外科目传票办理收付。每日营业终了会计人员应与出纳人员的有价单证登记簿的数量、金额核对相符。（3）有价单证填错作废除有特殊规定外，应加盖“作废”戳记，单独编制有关表外科目付出传票，以作废单证作附件。作废单证的号码应登记在登记簿上备查。（4）已经兑付收回的有价单证，应当时加盖“兑付”戳记(以现金兑付的加盖现金付讫章)、剪角，并及时组织解送和按规定权限办理销毁。（5）内勤主任或会计主管每月至少检查一次有价单库存，帐实核对相符后，填写查库记录，以备查考。

第四十一条、重要空白凭证是指由信用社或单位填写金额并经签章后即具有支取款项效力的空白凭证，如支票、汇票、存单、存折、贷款收回凭证、报单等，是信用社凭以办理收付款项的重要书面依据。（1）重要空白凭证一律纳入表外科目核算，设立重要空白凭证登记簿，按凭证种类立户，以假定价格(每本或每份一元)记帐，并登记凭证起讫号码。（2）重要空白凭证的管理要贯彻“证印分管、证押分管”的原则，实行专人负责，入库保管，并经常进行帐、证核对，保证帐实相符。（3）领用重要空白凭证时，应填制重要空白凭证领用单，将领发的数量、起讫号码等逐项登记重要空白凭证登记簿。柜面使用时应当时逐份销号。重要空白凭证填错作废时，应加盖“作废”戳记，作当日有关科目传票的附件。作废凭证的号码应在有关登记簿上注明备查。（4）单位(个人)领购空白支票，应填写空白凭证领用单，加盖全部预留印鉴。信用社在发给单位(个人)之前，应加盖单位(个人)的帐号和付款人全称。单位(个人)销户时，必须将剩余空白支票交回信用社注销，并进行登记，不得短缺。信用社对交回的空白支票立即截右上角作废或加盖“作废”戳记，作当日凭证的附件。单位(个人)对领用的空白支票和其他空白重要凭证负全部责任。姑有遗失，由此产生的一切经济损失，由领用单位(个人)负责。（5）严禁将重要空白凭证移作他用；属于信用社签发的重要空白凭证，严禁由客户签发；不准在重要空白凭证上预先盖好印章备用。（6）内勤主任或会计主管每月应对重要空白凭证的使用、结存数量进行清查核对，并在登记簿上进行登记。

第八章

信用社网点的会计工作

第四十二条、信用社网点是指信用社所辖的信用分社、储蓄所和信用(代办)站。为了严密手续，堵塞漏洞，保证业务的顺利开展，信用社网点的会计工作应遵守下列基本规定：（1）凡是能够做到双人临柜、钱帐分管和换人复核的网点，才能实行并表制。达不到上述要求的原则上都要实行并帐制。（2）信用社应根据网点的业务量大小、离社远近、保管条件、淡旺季节等情况，分别核定网点的库存现金或一定数额的周转金。超过核定的库存现金(或周转金)数额的必须及时送交信用社。（3）信用社网点对重要空白凭证要妥善保管，并按规定建立登记使用制度。信用社对信用社网点领取、使用、交回及作废的重要空白凭证，都应认真履行手续，严格管理。（4）实行并表制的信用社网点，对隔年已用的帐表凭证，应交信用社统一存档保管。（5）信用社应根据网点多少，配备专职或兼职的会计检查辅导员，定期检查、辅导信用社网点的会计、出纳工作。

第四十三条、并表制信用社网点的会计科目与凭证使用、帐簿设置、帐务处理、帐务核对等方面均与信用社相同。

第四十四条、并帐制信用社网点会计核算基本要求：（1）为便于办理日常业务，信用社网点所经办的业务，都要建立副本总帐、副本明细分户帐和副本现金收、付登记簿。（2）信用社网点必须定期轧帐和报帐。轧帐时要自行核对和试算平衡轧帐期的帐务。向管辖信用社的报帐时间最长不超过五天。报帐时要填制报帐表由经办人员将各种副本帐、业务周转金、各项业务凭证、未用重要空白凭证(含作废凭证)、报帐表带到管辖信用社并帐。（3）管辖信用社对网点交来的报帐表及所附凭证、副本帐和重要空白凭证，应认真逐项、逐笔审查、复核、勾对无误后，视同本身帐务进行核算。（4）对报帐时的业务周转金，实行全额交回，重新领用的办法。

第八章

会计电算化管理

第四十五条、电子计算机记帐规则。（1）数据输入必须依据合法有效凭证，调整帐户信息(包括差错更改)必须根据会计主管签发的书面通知书输入。不准无凭证进行数据输入。（2）各项业务应实时处理。由电子计算机自动生成的凭证，其转帐数据必须指定人员复核，并核对份数、金额及平衡关系。（3）应用电子计算机记帐的信用社，应根据电子计算机处理业务的特点，合理调整劳动组织，明确岗位职责和业务处理权限。

第四十六条、操作人员的权限。计算机操作人员分为：系统管理人员、一般操作人员和复核人员。（1）系统管理人员，有权对系统运行进行控制并操作，有权检查各业务柜组或柜员操作终端机的情况及终端机的状况，但不得处理具体业务，也不得装入与本社业务无关的程序和数据。（2）一般操作人员在规定业务范围内负责录入帐务数据及进行帐务查询。（3）复核人员，复核操作业务并进行查询，负责本柜组的帐务核对。

第四十七条、会计业务的操作人员必须经过上岗前的业务、技术培训。要严格按照规定的权限进行操作，操作员与复核员必须交叉，不得越权处理会计业务。

第四十八条、所有文件均应备份，由专人管理，移地妥善保管。

第九章

会计检查与会计分析

第四十九条、会计检查主要包括帐务检查、业务检查和财务检查。（1）帐务检查，主要是检查会计核算是否做到合法、真实、准确、及时、完整地记载和反映各项业务活动，达到帐帐、帐款、帐据、帐实、帐表、内外帐务全部相符。（2）业务检查，主要是检查各项业务是否按照有关政策法规、制度办理，手续是否完备，会计内部控制制度是否严密，有无管理上的漏洞，有无违规违纪行为。（3）财务检查，主要是检查财务管理制度执行情况和财务收支计划完成情况。

第五十条、会计分析。（1）会计分析的主要内容：① 资产、负债及所有者权益的结构及其变化情况；② 收入、成本、费用变动情况；③ 损益的构成及应收应付利息变动的情况；④ 内部资金占用情况；⑤ 各类资金的流向、流量和可用资金的利用水平情况；⑥ 结算及联行在途资金变动情况；⑦ 资金头寸及备付金变动情况；⑧ 资产质量、结构、变动情况，资产流动性状况及各项资产风险情况；⑨ 各项负债的利率结构及利率变动态势；⑩ 其他重要情况。（2）会计分析方法：① 比较分析法，将各种报表资料同有关的计划及历史资料等进行对比；② 因素分析法，将影响计划指标完成情况的有关因素进行分类，采用一定的计算方法，测定各个因素对完成计划指标的影响及程度；③ 结构分析法，将相同事物进行分类，并计算各个类别在所在整体中占的比重，分析部分与整体的比例关系。

第十章

会计档案

第五十一条、会计档案的保管。会计档案是重要的历史资料，是信用社历年各项业务和财务活动的记录，是会计检查和事后查考的重要依据，必须认真做好会计档案的管理工作，建立健全会计档案的保管、调阅和销毁制度。

会计档案分为纸介质和磁介质两种。

（1）会计档案的保管期限。会计档案保管期限分为永久保管和定期保管两种。会计档案保管期限的计算自档案所属终了后的次年1月1日起算。

1、永久保管的档案。① 信用社决算报表及汇总全辖信用社的决算报表、附表及决算分析资料（包括资产铅印表、业务状况报告表、损益表、财务收支变动表、利润分配表等）；② 信用社实收资本、股本金分户帐；③ 存贷款开销户登记簿；④ 客户挂失申请书、登记簿、补发存单、存折、收据及帐销案存的清单或资料；⑤ 会计档案保管登记簿和档案销毁清单；⑥ 机构撤销、合并交接清册；⑦ 房屋购建建的契据（包括土地证、基建批准书、竣工报告、购建房屋契约、征税收据和公证书等）；⑧ 需要永久保管的其他会计档案和有关资料。

2、定期保管的会计档案。定期保管的会计档案分15年和5年两种。① 保管15年的会计档案：a 综合核算和明细核算的各种帐、簿、卡；b 凭证及附件；c 信用社的月(季、半年)报表及汇总全辖信用社的月(季、半年)报表；d 结算专用印章的领用、交接、销毁和保管情况登记簿；② 保管5年的会计档案：a 计算机运行日志；b 计息科目余额表；c 辖属网点上报的月计表、资产负债表、损益表和决算报表（包括全部附表、决算分析资料）；d 信用社本身及汇总分社、储蓄所日报、旬报表；e 密押、代号使用和保管登记簿；f 社内往来、联社往来及同业往来的对帐及查询、查复书；g 信用站的交帐清单（册）；h 会计主管人员移交清单（册）；i 各种不定期报表。

（２）会计档案的管理。１、会计档案应指定专人管理，管理人员调动要办理交接手续。２、设置专用会计档案保管库(柜)，设立会计档案保管登记簿。严格执行安全和保密制度，做到妥善保管，存放有序，查找方便，切实防止火烧、虫蛀、鼠咬、霉烂等，保证其完整无缺。３、信用社网点的会计档案原则上应在次年抄列清单(册)送管辖社集中保管，使用时向管辖社调阅。４、磁介质档案每年翻录一次，实行双备份，并做好防磁、防火、防潮和防尘工作。５、会计档案一律不准外借，防止丢失和泄密。６、建立会计档案调(查)阅登记簿，并按规定内容做好详细记录，由会计主管和经办人员共同签章，以备查考。内部调阅会计档案，应由调阅人出具申请，并经会计主管批准方可调阅，调阅的档案不得涂改、圈划、拆散原卷册，用后必须及时归还；公、检、法、司和有关单位处理案件或特殊需要查阅会计档案时，必须持有县以上主管部门正式公函，经社主任批准方可查阅；查阅时，信用社应有专人在场陪同，代办查阅，不准将会计档案交给查阅人放任不管，查阅人对处理案件时所需的证据和有关资料，可以抄录、复制或照相，但不得将原件抽出借走。

7、调(查)阅会计档案的申请及公函，应由经办人员和会计主管共同签章，并专夹保管，以备查考。

第五十二条、会计档案的移交与销毁。（1）会计档案中除定期保管的会计档案不作移交外，对于永久保管的会计档案，在保管期满后，是否移交给当地档案馆保管，应根据当地档案部门的规定，由县联社和当地档案馆协商决定。（2）移交永久保管的会计档案时，必须认真检查是否齐全、完整，并按规定造具清册连同案卷目录逐项清点核对，一并向当地档案馆移交。交接完毕，信用社应留存一份移交清册，永久保管。（3）已满保管期需要销毁的会计档案，应由县联社负责销毁。销毁前必须以联社为单位造具“销毁会计档案清册”。销毁时应由联社主任或指定专人负责监销，并注意保密和安全，严防散失或发生流弊。销毁后，由销毁人员、监销人员在销毁清册上签章并报上级主管部门备案。

第五十三条、会计人员的配备。（1）会计人员的配备要保证质量，建立业务培训和上岗考核制度不适宜担任会计工作的人员，应及时进行调整。（2）会计人员力求稳定，确需调动时，会计师主管人员的任免、调动须商得上一级会计部门同意。（3）会计人员的任用应坚持回避制度。需要回避的直接亲属为：夫妻关系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲以及配偶亲关系。

第五十四条、会计工作与会计人员的交接。会计工作及会计人员的交接，必须在监交人的监督下进行。监交人员对交接工作负全面责任，如事后发现交接不清，除追究移交人员责任外，监交人员应负连带责任。机构变动会计工作的交接，由上级管理部门监交。县联社会计主管的交接，由联社分管主任负责监交；信用社内勤主任或会计主管的交接，由主任会同管辖联社会计主管或指定人员监交；会计员的交接，由内勤主任或会计师主管监交。

移交人员办理移交时，要造具清册，按移交清册逐项移交，拉替人员逐项核对接收。（1）会计主管的交接。会计主管工作调动或离职应编制移交清单，向接任人员办理全部会计工作的交接手续。移交清单包括：①、交接日总帐各科目余额表；②、会计档案移交表；③、移交清单要列明应当移交的会计部门保管的印章、密押(机)、规章制度、档案文件、资料及应交的其他物件等；④、交接工作书面说明。对帐务差错、帐务以外的未了事项、全辖会计工作情况和存在的问题写成书面材料，移交接任会计主管人员继续处理。（2）会计人员的交接。移交清单包括：①、将所经管帐簿各帐户余额编制移交余额表；②、编制移交清单，列明应当移交的会计凭证、报表、有关单证、公章、密押(机)以及文件资料等内容；③、将未了事项写成书面材料。（3）实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘(磁带)及有关资料、实物等。（4）短期离岗的交接。会计人员、会计主管或内勤主任短期离岗，必须有人代理其工作。要建立会计人员短期代理交接登记簿登记备查。交接时双方除要认真核对有关帐项并签章证明外，对待办事项、遗留问题均应交待清楚。

第十一章

奖惩办法

第五十五条、县联社每季对各信用社的会计制度执行情况进行一次以上的检查。在检查中，对会计制度执行较好的信用社和个人在100-200元的额度内进行奖励；对会计制度执行较差的信用社和个人扣发当季工资100-200元，并限期整改。连续二次以上被扣发工资的信用社和个人，除限期整改外，全辖通报批评，不得参加本的先进评选。

第十二章

附

则

第五十六条

本会计制度未尽事宜或与上级联社规章制度相抵触的，按上级联社规定执行。

第五十六条

信用社(银行)工作会议制度 篇4

自查报告

XXX县农村信用合作联社: 接到中国银行业协会《关于开展2013年银行服务收费相关自律制度执行情况检查工作的通知》（银协发〔2013〕96号）的文件后,我社积极组织自查工作,现将自查结果报告如下:

一、认真自查。

接到联社通知之后,XXX信用社迅速成立了由主任为领导的银行服务收费自查工作领导小组，对照检查具体内容，依据中国银行业协会2010年以来服务收费相关自律制度，细化自查工作方案，对XXX信用社服务收费情况认真开展全面自查。

二、检查内容。

我社认真学习了中国银行业协会银行服务收费检查制度，依照制度制定了我社关于银行服务收费自查工作的内容：

(一)国家服务价格管理相关法律、法规和有关政策及中国银行业协会有关服务收费自律共识、要求的贯彻执行情况；

(二)建立健全服务价格管理制度和内部控制制度情况；(三)服务价格明码标价制度执行情况；(四)服务价格报告制度执行情况；(五)建立服务价格投诉管理制度情况；(六)其它检查事项。

三、自查出现的问题。

我社在执行银行服务收费自律方面的工作，严格按照制度落实执行，没有出现问题。只是有些小问题需要银监部门注意，比如商业银行服务收费项目过多，各商业银行之间存在服务收费的不正当竞争行为。

四、提高认识。

加强银行服务收费自律能够更好的履行银行业社会责任，维护广大客户的切身利益和银行业整体形象。我社在以后的工作中会提高认识，严格执行银行服务收费相关自律制度，进一步规范服务收费，切实维护我们农村信用社的外部形象及行业形象，为XXX县农村信用社的发展增光添彩。

农村信用社年初工作会议讲话 篇5

同志们：

这次会议的主要任务是，深入贯彻落实省、市联社年初工作会议精神，总结2014年全县农村信用社工作，部署2015年经营工作任务，动员全县广大干部员工进一步提高认识，勇于担当，不辱使命，为迅速壮大企业实力，扎实推进改革步伐做出积极贡献。刚才，晓东助理对全辖2014年各项经营情况进行了通报，庆宏主任宣读了表彰奖励决定，我代表县联社党组向获奖的单位和个人表示热烈祝贺！希望你们能够再接再厉、发扬成绩、再创佳绩，为全县农村信用社好发展、大发展贡献力量。下面，我讲两个点意见。

一、2014年工作的基本评价

刚刚过去的2014年，是我们经营发展最为困难，在改革和发展的道路上奋勇前进的一年，也是经受住各种困难和风险考验、各项工作迈出新步伐、取得新业绩、实现新突破，夺取全面经营新胜利最为重要的一年。一年来，县联社新一届领导班子，团结带领全辖干部职工，秉承审慎经营，进一步解放思想，求真务实，敢于碰硬，勇于突破，始终坚持把解决好“利润提高和风险防范”问题作为全县工作的“重中之重”，认真总结改革经验，积极应对农村金融风险挑战，全面推进信贷结构调整，深入钻研贷款资金营销，落实各项强农惠农支农政策，扎实推进了农业和农村工作，取得了显著成绩，向全县人民、向上级领导递交了一份较为满意的答卷。具体工作表现在以下几个方面：

（一）业务经营平稳较快发展。2014年全县各项存款余额达127,516万元，较年初净增17,728万元，完成市联社任务计划15,000万元的118.19%，其中低成本存款余额为67,125万元；各项贷款余额为123,789万元，较年初增加18,257万元，增幅17.30%。其中涉农贷款余额为80,790万元，占各项贷款总额的65.26%；非农贷款余额为42,999万元，较年初增加21,289万元；不良贷款回收7,030万元；中间业务收入共实现810万元，完成市联社下达到中间业务收入计划710万元的114.08%；累计发行鹤卡借记卡105,627张；较年初增长46,285张，完成全年发卡计划的132.24%；实现各项收入12,226万元，其中利息收入11,088万元，各项支出9,186万元，实现利润2,932万元；股本金余额为16,524万元，较上年增加4万元，资本充足率达3.78%，较上年上升了5.34个百分点；等级社实现迁徙一级；年末各项指标在全市排名均处于前三位以内，其中当年到期贷款回收、不良贷款回收指标处于全市第一位，荣获全市经营管理考核一等奖。总之，各项经营指标均呈良性发展态势。

（二）服务经济社会的能力取得重大进展。年初以来，全辖始终坚持服务“三农”、服务县域经济、服务中小企业的市场定位，按照“保涉农增非农”和“8:11结构调整”的具体要求，科学把握信贷规模和节奏，着力控制农贷风险增长，全力服务县域经济发展。其一：因地制宜，发挥优势，突出特色，研发适于当前涉农资金需求的贷款品种3项，其中互保类抵押贷款得到了农民朋友的广泛认可。自品种研发以来，全年累计发放土地流转权、民房抵押类农户互保贷款达2.8亿元，初步解决农民贷款难和担保不充分的问题。其二：大力支持“龙头”企业发展。全年共累计支持包括鸿翔米业、鑫海集团、兴盛木业、神峰酒业、延龄酒业、宏晟源食品公司、阳光热力等在内的县域中小微企业达40个，资金50笔、金额2亿元。其三：把改善金融服务，实施“走企营销”作为推进信贷业务战略转型的重要举措来抓，提高农村信用社在中小企业信贷领域的市场占有份额。2014年全年支持县域外企业20家，金额达1.3亿元。据不完全统计，“走企营销”期间全辖干部职工累计走企达80家，外出营销达110余次，实现信贷结构调整61,675万元，调整后用于外部营销类贷款23,060万元，新增及存量农业贷款中土地流转权及农民住房抵押类贷款已达38,615万元，机关人员实现抵押贷款营销9,700万元、基层社抵押贷款营销13,360万元。“入户走企”类贷款授信达19,240万元，投放达18,420万元，2014年年初和旺季制定的一系列信贷重大举措全部顺利完成。与此同时，全年支持农村妇女再就业1,860人，金额5,921万元；新布设ATM机2台，发行鹤卡46,285张。为改善农村金融支付环境做出积极的贡献！

（三）风险防范控制水平进一步提升。一是资产质量持续提高。全年实现不良贷款清收达7,030万元，不良贷款余额压降至15,359万元，不良率为12.41%，较年初下降8.81个百分点，实现了“双降”目标。二是抗风险能力持续增强。全年按风险资产差额计提贷款损失准备432万元，拨备覆盖率达54.45%。资本充足率首次实现了正比率的突破，达到了3.78%，较年初提高了5.34个百分点。三是内控机制建设持续加强。以开展“规范服务、合规守纪、促进发展”“规范经营专项治理”等一系列风险防范活动为契机，开展了大额存贷款、社内往来资金等重点业务和印鉴密押、空白凭证等重要环节的风险排查；斥资近百万元建成了安保监控中心，实现了安保工作的远程监控；扩充了信贷、财务督导和风险监管队伍，初步完成了督导和风险体系建设。完成了华光信用社、建国信用社、兴国信用社、上升信用社、永勤信用社、时中信用社、新生信用社、三道镇信用社、国富信用社、兴农信用社、大众信用社、长春信用社、兴龙信用社基层社办公楼搬迁、改建工作。接受了省、市联社，银监部门，人民银行的专项检查，各项工作获得了上级部门的高度评价。

（四）各项基础工作稳步推进。2014年，县联社把推行精细化管理，加强执行力建设，改进和强化作风建设作为抓管理、强基础的关键环节，开展了积极有效的工作。一是各项制度建设成效显著。经社务会研究制定了《养殖业贷款管理办法及操作流程》《机关人员包社实施方案》《2014年绩效薪酬考核办法》《贷款营销和农贷结构调整方案》《帮扶活动方案》《土地流转经营权抵押联保贷款实施方案》在内的具有重大改革意义的六大创新方案；二是人力资源管理进一步深化。进一步加大了干部管理、调整和交流力度。先后多次分别对丰产、华光、富强、三道镇、建国5家基层社负责人进行了考察，为上阶段部分基层干部轮岗调整工作提供了充分的事实依据；二是接收大学生员工，重用专业性人才。全年接收大学生48人，重用往届大学生17人，在选人、用人、引进专业性人才方面再创历史新高；三是进一步健全和完善了薪酬制度，使岗位薪点的设置更加符合农村信用社机构管理层级的实际；四是加强党组织建设。全年培养和发展党员10人；五是进一步强化员工教育培训。派出赴伊春拓展训练班、“先优”学习团3批，115人次；组织大型业务培训班12次，培训人次达1,860人次；设立营业部专柜为首次文明服务礼仪规范试点单位，干部员工培训工作步入了规范化轨道。六是企业文化建设有序开展。其一：全年组织开展“送温暖”“帮助困难职工”“慰问消防官兵”等等6次；其二：及时总结表彰宣传各类先进典型。在全辖2011年先优评选中，全系统共有14家基层社单位、4个机关部室，52名个人获奖，其中5家单位获得省、市先进单位、8人获得省、市先进个人。七是作风及行风建设工作得到进一步加强。全年共召开部署作风建设专题会议6次，专门研究制定了改进工作作风的具体措施。在全县行风评议工作中荣获第二名的较好成绩。同时，在具体工作中，全辖还不断倡导“八个群体”作风转变、积极践行“一弯一低”作风养成，一支政治合格、业务精良、作风扎实、团结向上的高素质员工队伍正在渐渐形成。总之，这一年来，我们所取得的一系列新的历史性成就，为全面实现“亮化”大发展打下了坚实的基础。我社的综合指标排名已从全省末位跻身于前列，已从全市第十位跃居到第一位，信贷资产规模、负债业务现状、风险管控能力迈上了一个大台阶；企业发展后劲、盈利能力、职工收入迈上了一个大台阶；综合实力、市场竞争力、对外影响力迈上了一个大台阶，企业面貌正发生着新的历史性变化。大家所公认，这是我社经营持续发展、管理不断健全、规模日益壮大、风险保持稳定的黄金时期，是着力保障和改善职工利益、促使干部员工获得实惠更多的一个时期。总结一年的奋斗历程，我们能取得这样的历史性成就，最重要的就是我们一直在改革发展中解放思想；一直在实践创新中的不断摸索；一直在“稳中求进、提速转型”中经营管理。所有的这些靠的是省、市联社领导的重视和关怀，靠的是新一届班子在基本理论、基本经验面前的正确指引，靠的是2010年以来特别是新班子成立以来奠定的经营基础，靠的是全辖干部员工的团结奋斗。在此，我代表县联社党组，向全县广大干部职工，向一切关心和支持拜泉信合发展的社会各界人士、朋友以及诸位的家人，表示衷心的感谢！

在肯定成绩的同时，我们也应该清醒的认识到，尽管我们取得了以上诸多的成绩，但企业经营发展中存在着急待解决的困难和问题还相当多。主要表现在：一是存款虽有增长，大起大落现象还很严重。部分基层负责人经营管理能力偏低，工作中形式主义严重，做表面文章，工作不深入、不细致；思想重视不够，措施不力，长期将存款增长依赖于“派生”存款，存款组织形式单一，只找客观借口，不找主观原因，组织存款的主动性差，喜欢自己一人“肩挑怀抱”，不能认识到考核的重要性。喜欢在“时点数”上大做文章，弄虚作假，严重影响了存款的真实性和稳定性。二是信贷管理粗放，合规风险还很突出。个别基层社仍然存在重投放、轻管理的思想，合规意识不强，“贷款新规”落实不到位，审贷分离和评级授信制度流于形式。更有甚者在大额贷款的发放中，不顾政策、原则，随意性很大，信贷管理水平依然停留在粗放式管理阶段。三是不良贷款清收还很乏力、形势紧迫。当前，全辖仍有15,343万元的不良资产有待清收和化解，如不引起高度重视，仅凭外部清收的点点“消耗”，将很难实现“摘牌”，迈进商业银行的“门槛”。四是案件防控治理和安全保卫形势还很严峻。上年全辖在风险防控和现金管理中共发生了2起风险问题，在辖内产生了极坏的影响。这些问题的发生，充分暴漏出有章不循、违规操作现象还比较严重，说明我们部分责任人对案件防控治理和安全保卫工作认识不到位，对辖内干部员工案件警示教育和安全防范教育工作不重视。----这些问题，有的是长期积累的结果，有的是新形势下出现的新情况，还有些是我们长期管理不到位、工作不尽职造成的，必须引起我们的高度重视和深刻反省，并且要下大气力彻底根治。尤其是风险防范问题，如不加以高度重视，必定给我们的发展成果造成重大隐患。

二、全面做好2015年各项工作

经历了2012年以来三届班子成员的努力，经历了五年的长期磨难，目前，拜泉联社的改革发展已经进入攻坚期和深水区。从低谷走到现今的点滴辉煌，实属不易。如何把经营发展的良好势头长期保持下去，2015年则是关键的一年，做好今年的工作具有十分重要的意义。客观审视今年的经营发展形势，从外部环境看，随着农村产业结构的逐步调整，农民收入的稳步增加，县域经济的快速增长，给我们的业务经营带来了新的发展机遇和发展空间。就自身而言，经过前五年的努力，我们的管理体制在逐步健全，经营体制在逐步理顺，业务经营在逐步规范，电子化建设水平在不断提高，为我们的发展提供了坚强的保障。面对错综复杂、快速变化的形势，我们要保持清醒头脑，既要充分肯定我们经营中取得的成绩，看到经营管理长期趋好的态势，也要看到身边各种不利因素的长期性、复杂性、曲折性，我们必须审时度势，不回避矛盾，不掩盖问题，敢于啃硬骨头，敢于涉险滩，发现问题、解决问题，更好地发挥服务作用，深化改革步伐，坚定发展信心，牢牢把握主动权，以创新经营的最大优势谋求更大发展空间。

基于上述分析，县联社确定2015年工作总的指导思想就是：必须抓住“追求质量”和“加速发展”的经营主线，牢牢把握创收和改革的两大战略基点，以人员、业务、贷款的三者防新作为风险防范和各项工作开展的前提，把创收的重点更多地放在贷款营销、资金运营、中间业务收入等业务比重上来；把改革的重点更多的放在加快流程银行建设的工作上来，认真把握保障和改善职工利益这一根本目的，加大职工教育投入力度，切实转变经营方式，全力推进全县农村信用社实现更好更快发展。

根据上述指导思想，提出全县农村信用社2015年工作目标：

（一）经营目标

1、各项存款：全辖各项存款余额半年实现**亿，年末实现**亿，分别较年初增加**亿和**亿。

2、当年贷款投放：全辖各项贷款余额半年实现**亿元，年末实现**亿元。分别较年初增加**亿元和**亿元。

3、不良贷款清收：全辖不良贷款压降**万元，其中一包不良贷款压降**万元；二包不良贷款压降**万元；三包不良贷款压降**万元。至年末，不良贷款控制在10,459万元以内；

4、中间业务：实现收入**万元；

5、卡业务：发行吉卡达到**张;手机银行卡发行**张；

6、利润计划：力争实现利润**万元，必保利润**万元；

（二）风险目标

1、资本充足率达到4.5%以上；

2、不良贷款率控制在8%以内；

3、风险评定等级达到实现逐年提高；

结合2015年的工作目标和加快发展的需要，今年我们应着重做好以下六项工作：

1、以抓资金账户为支撑，加大资金组织力度，为经营发展注入动力。

2014年，全县各项存款保持稳步增长，实现了执令性计划、指导性计划的双完成。但是从数据看，虽然全辖存款增长势头喜人，但目前全辖仍占用支农再贷款达3.7亿元，处于历史新高，这说明我社资金短缺压力依然存在，我们没有理由松紧，更没有理由盲目乐观。今年，负债部门要认真分析辖内存款增长不均衡的原因，对支农再贷款占用、存贷比高、辖内占比低的机构进行存款任务的“拔高”分配。一是要重点加快实施账户资金奖励措施。班子成员、中层干部要在账户资金协调方面多想办法，多花心思，要抓住县委招商引资、联社外部营销的契机，充分利用自身优势，主动营销账户资金。二是保证一季度存款稳定，确保完成“首季开门红”活动任务。目前看，我社存款首季开门红活动压力不大。但进入3月份，存款稳定性不容乐观，负债部要派专人对存款稳定性工作进行密切关注。对存款降幅波动较大的基层社，要做好时时问询，切勿麻痹大意。三是加强和优化优质客户的沟通。负债部要对全辖优质客户进行一次大范围的筛查。通过开展联谊、回访等活动，强化对优质大客户、资金账户负责人的深度营销和精细服务，通过交流满足其个性化需求。四是加快电子银行建设，将以贷引存、产品吸存、服务增存的营销模式做优做强。一直以来，我社电子银行建设在全市排名都处于弱势地位，项目总量与效益之间始终存在不对称的现象。刚才我们嘉奖了6位农民自助终端管理员，对上一年的工作给予了充分的肯定，今天把你们请到这里就是希望你们能够在未来的工作中，协同我社工作人员，持续加大主动营销力度，不断提高优质客户群体的质量和数量。在给予乡里金融服务的同时，也为自己创造一份的业余效益。总之，通过集全辖之力，想点子，谋对策，找办法，以抓资金账户为支撑，保证全年资金朝着稳定增长的良好态势发展，为企业经营注入资金动力。

2、以狠抓“防新降陈”工作为前提，加大贷款营销力度，为经营发展注入活力。

通过前3年的经营积累，加之后两年的扎实改革创新，在过去5年中，无论是经营管理还是企业职工面貌，都无可否认地发生了翻天覆地的变化。5年前，我们资产总额仅为6.70亿元，可现如今，资产总额已达18.58亿元，各项存款达12.75亿元，是5年前的3倍，各项贷款12.38亿元，是5年前的3倍；5年前我们盈利242万元，现如今，盈利2,932万元，是5年前的12倍；5年前，职工工资不足千元，福利寥寥无几，可现如今，职工福利待遇翻了1翻还多。从变化中我们不难辨知，这一切正是我们经营改革所带来的成果，正是我们战略转型所带来的巨大效益。实践再次证明，我们的结构调整是成功的，是对的，是有成就的。成效虽然是初步的，但却具有跨越性、历史性的意义。因此，结合当前实际和工作中的突出问题，今年我县信贷投放的总体要求仍是:以狠抓“防新降陈”工作为前提，以“保涉农、优存量、促营销、扩增量”为目标，不断加大对农民专业合作社、中小微企扶持力度，稳步提高外部营销水平。

具体工作就是：一要稳固、优化涉农贷款占比，保涉农。通过多年的服务创新和经营创新工作，农民贷款难的问题已经等到基本解决；而对于防范涉农贷款风险的一系列信贷举措也在全辖全面实施。因此，各社下一步，尤其是当前备春耕生产的关键时期，要提早为农民备春耕提供资金做好充分准备，农业生产贷款要尽量做到“早、快、足”，尤其是在当前全面推广的互保附带抵押类贷款发放过程中，要积极做好宣传解释工作，无论是新增还是存量贷款，都要继续落实好差异化用信方式，对超过基础授信额度的农户，采用土地经营权抵押、房屋抵押、粮食综合补贴资金质押和公职人员担保等方式发放贷款，全力实现存量涉农贷款的结构优化；要全力帮助农民解决与政府各环节间的协调工作，合理简化手续，缩短办贷时间，提高工作效率。要善于“诱发”和“挖潜”优质新客户，稳固支农地位，重点支持农民专业合作社，种粮及养殖大户。按照市联社的要求，今年全辖要实现“四个一”，即：联社包扶一个贫困村；每个基层社打造一个信用村；每个基层社支持一个农民专业合作社；每名信贷员包扶一个贫困户。二要促进、提高非农总量，保证贷款总量突破。“双15和双17”的总量突破目标，是经社务会研究制定的指令性增长计划，是实现效益增长的前提保证。基层社、机关人员要利用一切人脉关系，在巩固好原有营销阵地的同时，加大造势宣传，积极开展新一的贷款营销工作。任务下摆后，考核期内，机关营销与各社营销要完全剥离，全辖贷款营销及总量考核不受主客观因素影响做调整处理，任何单位和机关人员必须无条件执行考核要求。各社要严格按照县联社核定下发的贷款规模计划，合理分配和营销当年贷款，把握好贷款投放速度，要坚持稳中求进，适度扩张的原则，扩大贷款覆盖面，特别是重点支持龙头企业，加大抵质押贷款和非农贷款的投放力度，年末力争占比达到60%以上。三要着力抓好新增贷款质量。去年旺季以来，县联社组织信贷督导员对全辖新增贷款质量进行了合规性检查，发现了一些问题。总的来说，这些问题的出现具有问题多发、面广的特点，充分暴漏出全辖贷款管理的粗放性。在这期间，县联社虽然有针对性的解决了一些问题，对个别责任人进行了警告和行政处分，但问题的严峻性仍然未引起广大基层干部的充分重视。为此，县联社强调，各社必须严格执行“两个新规”，加强面谈面签、评级授信及评估抵押等重点环节的管理，各社要严格按照贷审会关于在大额贷款发放过程中进行逐级审查申报的流程要求，严肃逐级审查申报制度。鉴于个别社习惯于误导和教唆贷户逆流程违规申请贷款的行为，县联社将责成信贷管理部对存在这样问题的基层社负责人予以全辖通报。各社负责人必须切实防止冒名、多户贷一户用、虚假信息现象的发生，要切实加强对新增贷款的预警监测，提高自身政治敏锐感，切莫因为蝇头小利，葬送自身政治前途。在这里我认为，基层干部必须要树立这样一个政治思想：就是一定要在业务发展的同时，风险可控、经得起推敲和历史检验的前提下，再去计算利润帐、再去计算得失帐和名利帐！四要做好贷款品种研发工作。信贷部、各社负责人仍然要积极做好贷款品种研发和尝试工作。要结合省、市联社产品创新要求，研发操作性强，适于县域业务需求的粮补资金质押贷款业务，此项业务要争取在5月份推出；要努力研发3+1模式的新型专业合作社贷款品种（即：（政府+农民+专业合作社）+农信社），鉴于全县加快推进农民专业合作社的实际，以及学峰理事长在年初会议上的“四个一”要求，昨天，县联社组织各乡镇领导进行了一次大规模的座谈，对专业合作社未来发展及扶持方式进行了专题讨论。接下来，各社要立即对所辖专业合作社的基础数据进行摸排，对于基层信贷部要做好统计工作，要结合省、市联社及兄弟联社的意见和经验，尽快拿出针对合作社贷款创新方案，设计流程、关注风险，及时提交社务会讨论，抓紧推广实施，确保实现每个基层社支持一个农民专业合作社的目标。五要狠抓“防新降陈”，争取在不良贷款盘活上取得新突破。要实现大发展，不卸下或减轻1.5亿的不良包袱，一切都是空谈，因此2015年我们必须在防新降陈工作上取得新进展。一是要加强新增贷款风险防控。要将2015年月到期贷款做为包社干部、信贷督导员督导工作的重点，重点监督月到期贷款，建立旬报。主管领导要按旬听取包社干部或督导员关于月到期贷款的专项汇报，发现问题及时督导，跟踪问责。二是要根据省、市联社“双首”活动、“春风”活动方案，以活动为契机制定相应的攻坚措施。要极力克服不良贷款“板结”度，清收办要对当前不良贷款成因重新进行“扒堆”细分，引导基层社积极进行“招标清收”“依法清收”“责任清收”和“重组清收”。要监督基层社对于2014年下甩不良贷款进行逐笔写说明，存在回收风险的要一律进行依法诉讼。同时，清收办要在清收过程中善于总结经验，研究适于我社清收工作开展的多样性清收办法。争取年末实现不良率控制在8%以内、到期贷款回收率必保实现98%以上目标。

3、以流程建设、督导员建设、服务建设、培训建设为四大核心建设，抓好全辖管理工作。

----流程银行建设。从贷款质量、督导反馈上来的问题看，我们合规失效的问题仍然严重存在，有章不循、长期不执行内部管理规章制度和操作流程的现象仍就大量存在。这些弊端之所以存在就是因为目前的合规化管理仍建立在“部门银行”基础上，而不是“流程银行”。在不同场合我也多次向省、市联社领导汇报了在这方面的想法，也得到了省、市联社领导的基本赞成。今年我社的流程银行建设势在必行，在实现流程银行建设的基础上，尽最大努力争取达到或接近农商行准入条件，为2014年顺利实现农商行的改制打好基础。

----督导员建设。一直以来，督导员建设都是我社员工素质建设的亮点工程。突出亮点建设十分必要，今后工作中，无论是财务会计督导，还是信贷管理督导，都要将服务基层放在首位。要积极参与基层经营、参与基层管理、参与基层发展。

----服务建设。服务质量的高低，直接关乎着经营的好坏和竞争力的强弱。通过年初至今的96388客服反馈，我们当前的服务质量又出现了新一轮的滑坡迹象，年初至今已发生9次投诉事件，投诉事件之多之频繁，让人瞠舌，如不再加以制衡，我们刚刚建立起来的服务体系，势必会土崩瓦解。因此，人事、电子银行、综合办公室要下大力气抓好全辖服务建设工作，要抓形象、抓素质、抓环境、抓礼仪。对于服务问题县联社的态度非常坚决，对于服务态度不好的，一律严惩，下岗学习，同时还要追究相关管理人员的责任。要通过“走企、走村、帮扶”活动建设，上门服务，赢得客户。信贷部要着手组织做好首届银企对接会的准备工作，倾听客户心声，征集工作建议、搞好企业联谊。

----培训机制建设：抓好培训机制建设是实现服务建设加快提升的关键。针对几年大学生员工的充实，当务之急各部门要抓好2015年培训机制建设，扩大培训范围、加大培训投入，继续采取“请进来、走出去”的方式，从学习先进的管理理念、优秀的行风政风出发，最终实现培训机制建设出型、出果。

总之，以上四项建设虽非主要经营性内容，但绝对关乎着企业经营发展的好坏，全辖要高度注重此四项建设工作。会后，风险部、信贷部、电子银行、人事等相关部门要抓紧出台建设办法，做好全年四项建设工作。

4、以增收节支为核心，全力保障效益最大化。

经营要讲成本，对过去花钱大手大脚的现象必须彻底纠正。一是实施财务“包干”措施。2015年县联社对基层社实施“月包干”的财务管理制度。对基层社水、电、煤气、公杂等费用进行“月包干”，严格控制费用支出，严禁铺张浪费，不断提高农村信用社的经营效益。二是切实抓好利息清收工作，采取有效措施，加大利息清收力度，将利息清收任务落实到村、到人，千方百计做到应收尽收，对于大额贷款要进行按季结息。三是要合理有效运用资金。在依法合规经营、保障资金安全前提下，短期盈余资金要积极参与同业拆借等资金运营中来，努力实现资产多元化。四是要在确保盈利水平提升的前提下，最大限度的“反哺”一线员工。今年，县联社要全力为全辖员工办实事，真正关心员工的冷暖，倾听员工的呼声，解决员工的困难。突出办好八件实事。其一：继续为全辖员工进行体检。继续与市地医院体检中心进行沟通，确保员工健康上岗。其二：对薪酬分配向上请示，提高薪酬标准，对全辖所有在册职工（包括大学生）进行统一绩效分配，调动职工积极性。其三：为先进工作者标兵提供到外地学习、考察的机会，提高工作能力。其四：改善办公条件。要继续加大亮化力度，对全辖网点进行亮化粉刷，为全辖职工统一制作夏季服装，为员工创造良好的办公环境。其五：加大对员工的培训。聘请专业培训师，开展多项业务技能培训，有效提升员工素质，为员工发展提供服务。其六：关心员工生活。对基层食堂和寝室建设下发文件，划分建设职责。对于退休的老员工，贫困、患病的员工进行特殊救助。其七：增加福利待遇。将费用向一线员工倾斜，为信贷人员提供外勤误餐补助、为储蓄所临柜人员增加外勤误餐补助。以此进一步提升全辖员工的凝聚力、向心力和战斗力。

5、以严控风险为前提，确保经营管理工作稳健。

人员防新、业务防新、资金防新是今年防新工作的主要内容。通过以往各类问题来看，无论从外部环境还是在内部管理中，风险防控工作都面临着很多挑战和压力。2015年的风险防控的总的要求仍就是：坚决实施“零容忍”。一是要持之以恒抓好安全防范。保卫部要以电话查岗、视频监控、不定期夜查的形式，全面监督全辖干部员工安保风险防范意识。按季度进行安全工作运行情况通报，要坚持罚惩并重、奖罚分明。从软、硬件两方面入手，全面加强人防、物技防范建设。着重抓好“两防”，对外防止打、砸、抢恶性案件，特别是加强对运钞车的管理；对内防止监守自盗案件，特别是对金库、ATM、POS及网络安全的管理。刚才，县联社与各社已经签订了《2015年四防一保安全责任状》，各社要真正的把责任落实到人，做到谁管理、谁负责，努力做到2015年全年安全无事故。二是要坚持不懈做好稽核检查。要抓好常规性序时稽核工作，继续推进联合打击经济犯罪专项行动。积极配合、协同经侦部门，扩大宣传教育范围，动员社会各界检举犯罪嫌疑人。同时，稽核部门、信贷部门要加强对信贷资金，尤其是大额抵押贷款的风险排查工作力度，细化检查程序，积极采取风险化解措施，最大限度减少资金风险。因违规违纪形成的，要逐笔认定责任，落实责任追究。三是要有效防范科技风险。合理调配各营业网点业务电子设备的数量，防范ATM、POS的风险，规范电子设备、网络和中心机房的管理，巩固和提高处理综合业务网络突发事件的能力，为综合网络系统的稳健运行奠定坚实的基础。

6、以抓队伍建设为立足点，实现党风廉政建设进阶。

工作的滞后，很大程度的取决于人的因素，问题虽然发生在少数干部员工身上，但教训应该为全体员工所汲取和警醒。因此，2014年，全辖要将队伍建设作为立足点，力促党风廉政建设取得突破。一是优化人员结构，打造高效团队。今后，全辖人员结构要保持动态性，后备人才库将定期进行选拔，要努力形成人尽其才、能上能下、动态管理、充满活力的用人机制，努力优化干部和员工队伍建设，加大力度引进人才，全面提高员工队伍的整体素质水平。二是加强干部作风建设，增强团队意识。首先，从坐班主任、副主任、到主任，大多都是去年新组建的基层班子，希望各位增强磨合，加强沟通，提升团队战斗力。其次，机关干部必须要养成下乡服务的习惯。要将2/3的时间用在基层下乡中，个人总结：“一名优秀的信贷员、尤其基层社主任一定要跑遍所有的贷户、一名合格的信贷督导员、一名称职的包社干部至少要跑遍所有的村、走访50%的客户群体”。再次，各社干部要牢固树立正确的人生观、价值观和世界观，不为世俗所障，不为金钱所诱，身清气正、廉洁奉公，务必坚决消除各自为政、不讲大局、相互阻挠、你争我斗的现象。在思想上形成防线，行为上自我规范，增强个体的拒腐能力。要保证好职工利益、做好职工带路人，看护好他们、带领好他们、照顾好他们！既要管人心又要暖人心，要把职工的利益放在首位，职工的家事、职工的生日要铭记于心，继续延续节日送祝福、生日送蛋糕的良好关爱传统，在现有的环境下，尽量创造出一个干净、整洁、关爱、团结的工作环境。在经营中拼出个样儿来给领导看，在管理中做出个表率给团队看。三是加强党风廉政建设，提高执行力。全辖要把党风廉政建设工作放到讲政治的高度去看待，增强做好党风廉政建设工作的信心。全辖干部员工要严格执行规章制度，用制度去规范行为，突出抓好党风廉政建设工作。人，贵在立德，难在养德，只有淡泊名利，克己自律，才能真正本色做人。

同志们，总的来讲，回顾2014年的经营历程，有很多可喜的变化令人振奋和鼓舞，也有许多经验值得总结，更有不少未来发展中深层次的矛盾和困难需要解决。但实践证明，通过五年的不懈努力，尤其是后两年的艰苦奋斗，我们已经找到了属于拜泉联社自己的发展道路，而且正在取得成功，我们没有理由不坚持下去。我们有**名兄弟姐妹般的职工，有**人的智慧和勇气，这足以使我们能够克服发展道路上的一切困难、足以实现拜泉联社的美好明天！