行政事业单位出纳工作内容及职责

行政事业单位出纳工作内容及职责（精选8篇）

行政事业单位出纳工作内容及职责 篇1

行政事业单位出纳工作内容及职责11、每天早上9点之前上交全账龄表、资金日报、资金日报表、回款通报表;

2、录入采购付款申请单，核对单位、账户、金额，付款成功后在erp里面下账;

3、按照规定收取现金并开出收据，登记现金日记账，复核借支单/领款单，支出现金;

4、中信银行、交通银行、兴业银行所有收款导入到认领平台;

5、每月月底资金预算上报;

6、月末核对金蝶和银行余额，不一致与要找出造成差异的原因;

7、审核收取的承兑汇票是否符合要求，审核需采用承兑汇票付款方式的货款支付单据，审核支出单据内容是否真实、手续是否完备、金额是否相符，审核无误后进行承兑汇票的书转让;

8、将质管交来的采购入库单整理装订存档;

9、领导交办的其他临时性工作。

行政事业单位出纳工作内容及职责2

1.负责公司资金的收收业务，登记现金日记帐，及时编制资金日报表并进行邮件报送;

2.每日盘点库存现金，做到日清月结，帐实相符;

3.办理现金及银行存款的收支帐务录入ERP系统并进行核对;

4.能够熟练编制银行余额调节表及日常领导交待的其它业务;

5.熟练使用财务软件及常及办公软件;

6.各月凭证整理装订;

行政事业单位出纳工作内容及职责31、普通工作人员职位，协助上级执行一般的不需较多工作经验的任务;

2、负责公司现金、票据及银行存款的保管、出纳和记录;

3、凭证录入;

4、协助会计做好各种帐务的处理工作;

5、负责掌管小额现金;

6、完成上级交给的其它事务性工作

行政事业单位出纳工作内容及职责4

· 负责日常公司收支工作(网银付款 开票 审核票据 等)

· 每个月按时整理审核好银行流水票据给到财务

· 负责公司各渠道(经销商、电商平台)结算数据，并与之核对往来账

· 协助完成所有财务相关报表以及物流相关文档，做好统计资料及归档

· 负责对接仓库进销存的账目管理，并给供应链提供相应的生产计划建议;

· 负责供应链经理安排的行政事务工作

· 负责商务经理安排的行政事务工作

行政事业单位出纳工作内容及职责51、负责日常现金、支票的收与支出，及时登记现金及银行存款日记账;

2、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的准确性;

3、根据销售单据开具增值税普通或专用发票;

4、开具销售清单、负责票据(清单及回单)的整理与分类和保管工作;

5、定期盘点库存;

6、完成领导交办的各项工作;

行政事业单位出纳工作内容及职责61、资金收付(含银行承兑汇票、外汇付款及外汇平台操作)

2、员工日常报销审核及发放、员工工资发放

3、登记现金日记账及银行日记账，制作相应记账凭证

4、月末现金账及银行账核对

5、___购领、开具及登记

6、增值税___认证

7、领导安排的其他工作

行政事业单位出纳工作内容及职责71、负责各类支付付款项目计划内或经批准的计划外付款，统筹各类业务的付款工作;

2、负责对内、对外账户开立、销户、使用等管理工作;

3、配合内部及外部机构的审计工作;

4、负责日常收付和银行结算业务，负责日记账反馈;负责日常现金/银行账对账。

5、负责执行公司资金调度指令，协助账户资金管理。

6、协助会计做好各种账务的处理工作;

7、配合各部门办理电汇、信汇、资信证明等有关手续。

行政事业单位出纳工作内容及职责 篇2

(一) 行政事业单位会计职责的内容

行政事业单位是管理国家事务、组织经济建设和文化建设、维护社会公共秩序的国家机关或其派出机构。行政事业单位一般不具备物质产品生产和国家事务管理职能, 主要是以精神产品生产和各种劳务形式, 向社会提供生产性和生活性的服务, 其费用开支来源主要依靠国家预算拨款。当然经过改制后的行政事业单位的资金来源也会实现多元化的格局。一方面, 事业单位按照预算从国库取得相应的资金, 譬如财政拨款和财务核拨的预算外资金的收入。另外一方面事业单位又按照预算的要求支付各项费用, 比如经常性支出和专项支出等。此外, 有些事业单位具备一定的组织经营盈利能力, 如此就构成了相应的财务会计核算。

(二) 我国行政事业单位会计组织分类以及财会部门的人员配备

我国事业单位的会计组织一般分三种情况。第一种是主管会计单位, 它向同级财政部门领报相关的经费, 并发生预算组织管理。即在其手下还有所属的会计单位。第二种是二级会计单位, 它向主管会计单位或者上级单位领报经费并发生预算管理关系, 其之下也有相应的所属会计单位。第三种是指基层会计单位, 它向上级单位领报经费, 并发生预算管理关系, 因此其本身就处于基层单位, 故而没有其他的所属的会计单位。我国的行政事业单位设置财务负责人、出纳、制单等岗位。而关于人员的配备则是设置会计机构, 应当配备会计机构负责人;在有关机构中配备专职会计人员, 应当在专职会计人员中指定会计主管人员。行政事业单位应当根据会计业务需要设置会计工作岗位。会计工作岗位可划分为:会计机构负责人或者会计主管人员、出纳、财产物资核算、工资核算、成本费用核算、财务成果核算、资金核算、往来结算、总账报表、稽核、档案管理等。开展会计电算化和管理会计的单位, 可以根据需要设置相应工作岗位, 也可以与其他工作岗位相结合。

二、我国行政事业单位财务部门内部职能划分及人员配备存在的问题

(一) 我国行政事业单位财会部门职能划分存在模糊的界限

虽然我国的相关法律法规已经明确了行政事业单位财会部门的职能, 但是在实际操作中却存在着职能划分界限模糊以及职能划分不明确甚至出现矛盾、交叉的现象。多数的行政事业单位存在这样的现象, 其原因在于领导说了算, 单位的财会部门职能仅仅是核算, 显得较为单一而无权利。同时, 由于受到传统会计处理的相对影响, 一些行政事业单位的内部职能结构的重心都体现在会计计量和核算上, 对于整个单位的管理作用影响不大。虽然随着我国事业单位的财政体制改革的发展, 事业单位的会计核算逐渐走向健全和得到完善。但是受到传统观念的影响, 会计内部职能对单位的管理作用仍旧微乎其微。而相比之下, 企业的内部职能就显得比行政事业单位要健全的得多, 并且对管理的正向促进作用效果也是很明显的。

(二) 我国行政事业单位财会人员的责任意识和创新意识较为缺乏

财务会计人员是整个财会部门内部职责得以实现的核心因素, 尤其是在行政事业单位的资金管理和预算管理以及成本控制、内部控制上, 如何实现内部职责划分的有效分工以及管理效果, 都跟财会人员的业务技能、责任心以及创新意识息息相关。在现实中, 一些事业单位对于以上重要的部门并没有建立专门的机构或是制定相关的专人对此进行管理, 而是混合在整个财会部门之中。而财会部门则是重视相应的会计核算, 从而忽视这些管理, 如此相应的工作就会增加部门领导的工作量。而为了解决这样的情况, 领导层就会增加相应的工作人员, 从而造成了整个财会部门机构臃肿、职责不清。关键是相关的财务人员也会产生得过且过、责任心下降、缺乏创新能力的不良现象, 如此整个财会团队的工作效率和质量就会下降。

(三) 行政事业单位相应会计管理制度执行不到位造成内部会计监督职能失效

在行政事业单位实务工作中, 许多单位都设立了相关的会计管理制度, 包括成本控制制度、内部控制制度、稽核制度以及定额管理制度、财务清查制度等。但这些制度很多时候仅仅是单位为了应付上级或者外部监督机构的检查而设立的。甚至对于财务收支审批制度有时候也是形同虚设, 因为相关人员在审批过程中都会因人而异, 而不是以制度审批。而一些单位更有甚者直接跳过会计管理制度, 使得内部会计简单职能失效。此外, 有些事业单位也常常会受到上级意志的干扰, 致使会计信息失真、相应的监督职能无法有效的实施。

三、行政事业单位内部职能划分及人员配备合理化的相关措施

(一) 明确行政事业单位的各个部门职责的职能界限

行政事业单位的财会部门人员应当根据我国的会计法和相关法规设计符合本单位的财会部门, 应该包含两个方面。其一应该对单位里传统的财会部门进行改造升级, 明确财会部门的职责, 并根据相关的职责进行岗位设置, 配备相关的人员。这包括财务预算部门、财务会计核算部门、资金管理部门、成本控制部门和审计监督部门的职责要明确到各个部门的机构负责人。例如就预算部门而言, 财务预算必须要单位各个部门进行协调编制, 最后把整个单位各部门的职责统一起来, 达到合理划分的效果。而资金管理部门的职责则是更加注重资金的来源和使用进行管理, 从而实现行政事业内部资金的高效使用。其二, 对各个职能部门分为重要部门和非重要部门, 以求达到人员的优化配备。所谓的重要部门就是事业单位的财务决策部门, 其要求的综合素质较高, 是其他部门所不具备, 但其运行却离不开非重要部门。因此, 行政事业单位在各个部门的职能划分应当做到职能规范明确, 责任到位。

(二) 增加财会部门相关人员的责任心和创新意识

行政事业单位的财会部门内部职责能够得以贯彻实施, 其中一个重要的基础就是相关的财务会计人员具有较强的责任感。但由于事业单位是一种比较稳定的单位, 相对情况下竞争压力较小于企业, 容易造成办事呆板, 对会计业务的处理显得较为消极不主动。所以新事业单位应该加强宣传和考核力度, 提高相关工作人员的责任心, 在相应的范围内提倡单位同事的创新意识。

(三) 加强内部监督提高财会部门人员配备的合理化

加强内部监督是提高会计管理制度执行力度的有效途径, 而提高会计管理制度执行力度则是单位实现财会内部职责有效划分和人员合理配备的重要措施。加强内部监督的关键有两点。其一, 在行政事业单位内部建立合理的内部控制, 并且强化内部控制的执行力度, 同时对内部控制制度进行事后评价和考核, 尤其是针对内部职责的执行情况和人员配备上是否达到单位的要求。其二, 提高事业单位核心部门人员的综合素质, 包括逻辑分析能力、沟通交流能力以及专业能力, 通过以点带面的形式, 改变单位职责划分失效的情况, 提高行政事业单位的整体管理能力。

参考文献

[1]刘晓燕.财会部门内部职责划分及其人员配备合理化研究[J].现代营销 (学苑版) , 2013, (11) .

[2]覃士珍.对财务管理内部职责划分及人员配备的思考[J].科技致富向导, 2014, (03) .

谈出纳工作的职责和规范 篇3

【关键词】基本涵义 工作职责 工作规范 管理

【中图分类号】F233 【文献标识码】A 【文章编号】1006－9682（2012）01－0186－01

出納是整个财务管理工作的重要组成部分，是会计核算的基础。现就出纳工作的职责和规范提出初步看法和探讨。

一、出纳基本涵义

“出纳”指的是货币资金的收入与支出。一般而言，出纳一词有两层含义：一是出纳业务，二是出纳人员。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地讲，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。狭义的出纳工作则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。

二、出纳的工作职责

明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的基本条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财会法规，出纳岗位的职责范围一般包括：①根据有关规定，办理现金收付和结算业务，负责从银行存、取款或转账送存业务；②每日逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额，保证日清月结；③及时与总帐、银行对帐单对帐，编制银行存款余额调节表，做到帐帐相符；④保管库存现金和各种有价证券，支票的购入、签发、回收、保管、注销等；⑤保管有关印章、空白收据和空白支票。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。

三、出纳工作规范

出纳工作是一项具体细致、工作量大、涉及面广、政策性强的工作。所以，要求出纳人员要认真学习党和国家各项方针政策以及财经制度，坚持原则，执行制度，大公无私，廉洁奉公。《会计法》第二十一条第二、三款规定：“会计机构内部应当建立稽核制度。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。”因此，出纳工作要坚持钱账分管或内部牵制原则。另外，出纳人员日常工作中要做到“三看”、“四勤”、“五懂”、“六会”、“八不准”。三看是在审查报销单据时：一看是不是符合党和国家方针政策和财经制度；二看原始凭证单据是否完整无缺；三看是否有这项计划资金准备支付。四勤是在日常出纳工作中：一要脑勤（即多分析）；二要嘴勤（宣传党和国家的各项方针政策和财经制度）；三要手勤（及时记账、报账、日清月结）；四要腿勤（深入调查研究，及时清理欠款）。五懂是一懂党的方针政策；二懂财经制度和财经纪律；三懂社会主义市场经济规律；四懂财会基本原理和基本技能；五懂业务基本知识。六会是一会审查原始凭证单据；二会记出纳现金、银行存款日记账；三会管理和核算货币资金；四会公布出纳货币收支账目；五会做货币流通经济分析；六会编制出纳现金、存款收支凭证结算和银行存款余额调节表。八不准是在现金管理上：一不准公私不分，挪用、贪污；二不准坐支现金；三不准以白条抵库；四不准超额存储现金；五不准擅自乱借、乱垫资金，严禁账外存款；六不准该用转帐支付的而用现金支付；七不准用现金购置未经批准的社会集团专项控制审批商品；八不准随意出借银行账号，套取支付现金。

四、出纳交接规范

出纳工作交接是指出纳人员因工作调动或离职等原因，由原任出纳人员将有关工作和资料移交给后任出纳人员的工作过程。具体交接规范是：①单位及时安排新的出纳接替。②原出纳人员在办理交接前，要把该收该付的账目办理完毕，记好现金、银行存款日记账，分别结出现金、各户银行存款账面余额。③原出纳人员要出具工作交接的内容，并编写移交清册：包括会计凭证、账簿、报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料、物品及经办未了事项等内容。④在单位会计机构负责人、会计主管人员监督下双方进行工作交接，交接双方和监交人在移交清册上签名、盖章，并分别取一份各自留存。⑤移交后的现金、银行存款日记账，年度内要连续记载继续使用。待年度结束结转下年后，再办理手续移交会计统一归档保管。另外，还要注意，如果移交后，发现前任出纳在职期间有经济问题，应由前任出纳负责。后任出纳的会计人员要积极协助弄清问题，报告单位主管和上级部门。

五、加强出纳管理

就出纳工作管理来说，可以从三个方面进行：①岗位人选的选定：除按《会计基础工作规范》第十六条规定任用会计人员应当实行回避制度外，还要求出纳员要有全面精通的政策水平，熟练高超的业务技能，严谨细致的工作作风及良好的职业道德修养。②领导重视管理，加强对工作的监督。③加强对出纳人员的继续教育。

总之，出纳岗位是会计工作的一个重要岗位，关系到贯彻执行国家政策和规章制度，关系到每个员工的切身利益，因此有必要加强和规范出纳的工作。

参考文献

1 中华会计网校编.出纳实战攻略［M］.北京：人民出版社，2010.4

2 陈凌主编.收银员岗位实训［M］.北京：高等教育出版社，2007.7

3 劳动和社会保障部教材办公室.收银员［M］.北京：中国劳动社会保障出版社，2008.3

4 中国会计学会编写组.财经法规与会计职业道德［M］.北京：经济科学出版社，2009.11

行政事业单位会计出纳职责 篇4

2、根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的资料务必填齐，附有原始凭证。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。

3、按国家统一会计制度规定设置会计科目、总账和明细账等，做好所得税申报、扣缴业务处理;

3、与各公司往来账目核对;

4、办理现金收付和票据结算业务;

5、登记现金和银行存款日记账;

6、保管有关印章、空白收据、空白支票等;

7、办公室日常卫生等行政工作;

8、做好工资表的编造和工资发放工作

行政事业单位出纳工作内容及职责 篇5

一、事业单位会计机构出纳工作存在的问题

1、出纳管理制度体系不完善

首先,制度内容不完善。出纳管理制度应当包括现金管理制度、银行账户管理制度、票据管理制度等,但事实上,大多数出纳管理制度未能涵盖全部法定内容,再加上理论基础不扎实,编制步骤不合理,采用方法不科学,制度格式不规范,事业单位的出纳管理制度内容缺乏一定的可行性和适宜性。其次,制度落实不到位。虽然部分事业单位建立的出纳管理制度符合法规要求,但是由于执行流程的缺陷、单位领导的忽视、“关系主义”的盛行,制度执行效率和效果达不到预期要求,出纳管理制度落实不到位,导致事业单位的出纳工作缺乏制度有效的指导和约束。最后, 制度反馈不及时。事业单位最初建立的出纳管理制度不可能完全契合实际,需要出纳人员在执行过程中不断发现问题、反馈问题,时刻关注国家法制法规,然后对制度进行适当的调整,但多数事业单位未能及时反馈制度的执行情况, 也没有进行制度的更新换代,导致出纳管理制度无法满足实际需求和法规要求。

2、日常财务收付管理不规范

收付管理是会计机构出纳工作的关键,是会计信息真实可靠的基础,在事业单位会计循环中占据着重要地位。但现实中,部分事业单位会计机构的出纳人员极不重视日常财务收付管理,认为收付管理只是简单的收入资金和支付货币,存在严重的错误认识和片面理解,缺乏开展财务收付活动的意识和工作积极性,致使事业单位的日常财务收付管理无法顺利开展。同时,货币资金的收付未按流程办理,原始凭证稽核不仔细,收付款填写不规范,票据的出票、背书、承兑、保证等行为不符合规定,导致会计信息的真实性和可靠性得不到有效的保障。另外,有些事业单位没能正确使用基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户以及专用存款账户,未按《银行账户管理办法》的规定申请银行账户,混淆账户资金的存入范围和取出条件,将银行账户出租、出借给其它单位或个人使用,存在着误用、混用、乱用银行账户的现象,使得事业单位的银行账户管理严重缺乏规范性和合理性。

3、资金资产缺乏有效保障

当前,我国事业单位出纳工作普遍存在着资金资产缺乏有效保障的问题,主要表现在以下三个方面。第一,财产保管不规范。部分事业单位将现金、票据、账册等有形财产放置于不安全的物理环境,保险柜密码和钥匙保管不严谨, 未随时关注银行存款、有价证券等无形财产的市场环境,财产的物理环境和市场环境都得不到有效的保障,导致事业单位的财产同时面临有形的损害风险和无形的市场风险。 第二,财产核算缺乏有效性。往来款清算制度不完善,时常发生坏账损失,未按银行对账单定期核对银行存款账,核算流程不完整,核算方法不科学,未做到“账实相符、账账相符”,使事业单位资金资产的安全得不到有效保障。第三,缺失内外部监督。监督制度不完善,不相容职位兼任, 执行力度低,这些都导致事业单位内部监督无法充分发挥监督职能;政府部门的局部监督、单位与事务所的合谋、信息公开披露的不规范,致使事业单位会计机构的出纳工作缺乏有效的外部监督。

4、出纳人员素质有待提高

出纳工作是一项政策性、专业性和时间性极强的工作, 政策性要求全面精通的政策水平和良好的道德修养,专业性要求出纳员具备熟练高超的专业技能和丰富扎实的实践能力,时间性则要求严谨的工作作风和坚定的安全意识。 但实际上,大多数事业单位会计机构的出纳人员无法满足工作要求,他们的综合素质还有待进一步提高。对国家法规和单位制度不了解,无法坚守职业道德底线,存在以权谋私的违法行为,未能做到洁身自好、以身作则,无法满足事业单位会计机构出纳工作对出纳员政策水平和道德修养的严格要求;有些事业单位的出纳员缺乏系统性的出纳知识,工作经验严重不足,只能处理现金收付、银行结算、 保管资金等简单出纳工作,一旦遇到外汇出纳、有价证券等复杂业务,便不知如何处理,不具备工作要求的专业技能和实践能力;部分出纳人员性格大大咧咧,工作粗心大意,遇事冲动糊涂,安全意识薄弱,缺少细致的工作作风和必备的安全意识。

二、完善事业单位会计机构出纳工作的措施

1、健全出纳制度体系,优化出纳工作环境

出纳制度体系是事业单位出纳工作的指导和约束,是会计信息真实可靠的有效保障,因此,必须健全出纳管理制度体系,优化出纳工作外部环境,为事业单位会计机构的出纳业务处理提供一定的指引。第一,出纳管理制度应当涵盖全部法定内容,采用科学的方法编写制度,建立完整的编制流程,规范出纳管理制度的格式,保证制度具有一定的适宜性和可行性。第二,提高单位管理层的重视程度,完善制度执行步骤和方法,严格杜绝“关系主义”现象, 以纸质档和电子档的双重形式颁布制度,确保制度落实到位,提高执行效果和效率,为出纳工作提供制度有效的指导和约束。第三,出纳人员应当及时反馈执行过程中的问题,随时关注国家法制法规,并根据反馈结果和最新规定不断完善制度,保证事业单位会计机构的出纳管理制度能够符合实际,与时俱进。

2、规范日常财务收付,强化出纳收付职能

日常财务收付管理是建立会计循环机制的着眼点,是保障出纳工作有效的关键处,应当规范事业单位会计机构的财务收付管理,强化出纳工作的收付职能,提高资金资产收付业务的合理性和有效性。要纠正出纳人员对收付管理的错误认识和片面理解,提高出纳人员收付管理的工作积极性,保证事业单位会计机构日常财务收付工作的顺利开展;严格按照法定流程办理资金资产的收付,认真核查原始凭证,规范填写收付票据,确保背书、承兑、保证、保付等票据行为的合法性,有效保障事业单位会计信息的真实可靠;印发《银行账户管理办法》手册,按法定流程申请银行账户,区分各类银行账户的适用情形,明确账户资金的存入范围和取出条件,禁止银行账户的出租和出借,保证事业单位银行账户的正确使用。

3、完善财产保管核算,保障资金资产安全

首先,规范资金资产的保管。严格控制有形财产放置环境的湿度、温度、光照等因素,谨慎保管保险柜的密码和钥匙,时刻关注无形财产的市场环境,根据汇率、利率等因素及时调整财产的账面价值和转换财产的表现形式,有效防范损害风险和市场风险。其次,提高财产核算的有效性。 完善往来款清算制度,防止无谓的坏账损失,定期核查货币资金和有价证券,规范财产核算的流程和方法,确保出纳业务的“账账相符、账实相符”。最后,加强内外部监督。 健全事业单位内部监督机制,坚守不相容职务分离原则,提高内部监督的执行力度;扩大政府监督对出纳工作的监控范围,严厉打击事业单位与事务所的合谋行为,规范会计信息的公开披露,提高外部监督的有效性。

4、加强出纳人员管理,提高综合素质水平

综合素质是业务处理顺利开展的有效保障,是事业单位生存发展的重要因素,为了完善事业单位会计机构的出纳工作,应当加强出纳人员的素质管理,确保会计核算的高效性和正确性。首先,加大国家法规和单位制度的宣传力度,增强出纳人员对法制法规的了解,提高出纳人员的政策水平,严格要求出纳人员遵纪守法,恪守本分,以身作则,培养其良好的道德修养。其次,开展学习培训活动,弥补专业知识缺陷,培养出纳人员系统性的知识结构,提高出纳人员的实践能力,保证其具备夯实的专业技能和丰富的工作经验。最后,改善出纳员焦躁不安的性格,培养其严谨细致的工作作风和职业习惯,增强出纳员的风险防范意识,确保出纳工作的顺利开展和资金资产的安全保护。

三、结语

总之,随着事业单位经营业务的多元化,会计机构出纳工作存在的问题逐渐显现,在一定程度上阻碍了事业单位的稳定长远发展。本文立足于出纳工作特点,从制度体系、财务收付、保管核算、素质管理四个方面,建立高效良好的会计循环机制,加强事业单位会计机构的出纳管理,提高会计信息的真实性和资金资产的安全性,让会计机构出纳工作为我国事业单位的可持续发展添砖加瓦。限于作者理论和实务的局限,所探讨的事业单位会计机构出纳工作的改革和完善难免有所偏颇,希望能够对相关的事业单位有所帮助。

摘要：随着市场经济的快速发展,我国事业单位不再只进行公益性活动,也开始从事营利性生产,多元化的经营业务和国际化的竞争环境给事业单位的生存与发展带来了机遇和挑战。会计机构出纳工作是会计循环的重要环节,有助于提供有用的会计信息和保障资金资产的安全完整。因此,完善事业单位会计机构的出纳工作,是规范事业单位会计核算的必要措施,是增强事业单位竞争力的有效途径。本文从出纳工作的特点出发,深入分析我国事业单位会计机构出纳工作存在的问题,并提出相应的解决措施,为事业单位出纳工作的改革和完善提供一定的借鉴。

行政单位出纳的岗位职责范围 篇6

1、负责员工考勤,于次月第一个工作日提供考勤报表并存档;

2、负责办公用品统计及物品领取管理,办公资产的管理;

3、负责报销日常开支及拨款,做好现金日记账与银行日记账;

4、现金及银行收付处理,做好财务报表的统计及与总部财务部的对接工作;

5、对接行政类和财务类事务;

6、完成上级交办的其他事宜。

职位要求:

1、大专以上学历,财务、会计相关专业;

2、熟悉先关财务统计工作及行政管理工作

3、能熟练使用ERP财务软件及办公软件;

4、正直诚信、踏实严谨,有责任心;

出纳兼行政的日常工作职责描述 篇7

1、严格按照财务管理制度负责现金收付业务、费用报销业务、银行结算业务

2、支票、银行承兑保管、背书、保证票据安全

3、及时、准确、完整地向会计人员传递各种原始凭证

4、妥善保管库存现金、银行支票，每日核对库存现金、做到账实相符

5、进项发票的接收、统计

6、劳动用工、社保业务

7、领导交代的其他工作

任职条件：

1、大专及以上学历，财务相关专业，2年及以上工作经验

2、有会计从业资格证书或初级会计师证

3、熟练掌握财务会计知识和技能。

4、熟悉并能按照执行有关会计法规和财务会计制度，遵守职业道德

行政会计出纳岗位职责 篇8

行政会计出纳岗位职责1

1.按照国家相关法律法规、财会制度的有关规定，办理现金提取、保管、收付手续;

2.及时掌握管理公司资金状况，确保资金支付的准确性及安全性;

3.负责现金的管理，做好日记账;

4.负责报销差旅费及各项日常费用;

5.负责发票、支票的管理;

6.做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。

行政会计出纳岗位职责21、负责办理银行及现金的收付结算业务，做到日清月结，定期编制资金报表;

2、负责合同和其他财务档案的整理与归档;

3、开具发票;

4、负责进行日常票据的整理、审核及相关沟通联系;

5、完成领导安排的其他工作

行政会计出纳岗位职责3

1)负责公司日常费用、房租、采购等网银付款、支票收付;

2)负责发票的开据，负责发票及银行票据的申购、使用和保管;

3)负责每月开票系统抄报税，打印进项税及销项税汇总报表;

4)负责记账凭证的装订，保存、归档等财务相关资料;

5)负责合同台账的登记及保管工作，及时登记采购合同台账的付款情况，登记销售合同台账的开票、回款等情况，每月与业务部门核对;

6)负责与采购、库管人员核对库存情况，登记台账，每月出具盘点表;

7)每月编制银行余额调节表，整理保管银行对账单;

8)负责日常的银行业务;

9)负责登记银行日记账;随时关注银行收款金额，将回款情况及时通知业务部门;

10)负责法人章、发票专用章的保管工作。

11)完成领导交办的其他工作等。

行政会计出纳岗位职责41、审查各种报销或支出的原始凭证，要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结;

2、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致;

3、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作;

4、负责支票管理;

5、每日审核销售订单。月初销售报表的汇总整理;

6、每月销售及银行流水的账务处理;

7、负责薪资发放工作;

8、定期向主管领导汇报收款情况。

行政会计出纳岗位职责51、每日审核出纳收支凭证是否合理、合法、正确、有效，审核其手续是否完整，根据审核无误的收支凭及时进行账务处理;

2、及时检查银行存款未达帐项余额调节表的编制情况，发现问题及时查找并纠正;

3、正确计算各种应交税金，及时申报和缴纳;

4、及时做好全盘帐务处理，按时完成财务月报表、年报表;

5、负责公司各部门的费用报销业务手续;

6、定期组织对公司固定资金和流动资产的清查、核实，确保财产的准确性，加强对固定资金和流动资金的管理，提高资金利用率;

7、及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期向财务部经理汇报工作。

行政会计出纳岗位职责61、每天核准录入单据的及时性，完整性，不得有漏单;

2、与厂家结算对接，提供卖场退货及结算表;

3、回单的整理，单据未回的处理措施;

4、提供系统毛利表，供应链扎帐及凭证;

5、工厂单据复查及盘存;

6、公司制度的执行。

行政会计出纳岗位职责71、负责现金、支票的保管、签发支付工作，开具发票;

2、严格按照公司的财务制度报销结算公司各项费用，及时与银行定期对账，保管空白收据和空白支票;

3、做好每月的票据整理、交接工作;

4、负责申请票据，购买发票，开具与保管发票

5、配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作;

6、及时编制现金、银行结算记账凭证并按时录入账务系统;

7、合同管理