商业银行倒闭案例分析

商业银行倒闭案例分析（精选9篇）

商业银行倒闭案例分析 篇1

发布人：圣才学习网 发布日期：2010-05-20 20:47 共

一、风险案例

1.巴林银行倒闭

1993年，年仅26岁、几乎无衍生品方面专门训练的尼克•里森被任命为巴林银行新加坡期货有限公司（BFS）的结算部主管兼场内交易经理，主要职责是在新加坡国际金融交易所（SIMEX）和日本大阪证券交易所（OSE）之间进行日经指数（Nikkei）期货套利以及在SIMEX和东京证券交易所（TSE）之间进行日本国债期货套利。一直以来，巴林银行有一个“99905”的错误账户，专门处理交易过程中因疏忽而造成的错误，BFS将记录下来的所有错误发往伦敦。但后来，伦敦总部通知BFS另设一个错误账户（即“88888”账户），记录较小的错误，并自行在新加坡处理。几周后，又通知要求BFS按老规矩办，将所有错误直接报告伦敦总部。但“88888”账户却未被删除，而是保留在电脑中。到1993年年中，“88888”账户累计亏损已达2000万英镑。

为了对付巴林银行内部审计员的查账，以及SIMEX每天追加保证金的要求，1994年1月—1995年2月，里森在SIMEX同时卖出日经225指数期货的看涨期权和看跌期权，即卖出鞍马式期权组合（协定价在18000—22000之间），使其收入与“88888”账户中的损失相等，并让巴林银行汇出美元，为购买的期权支付初始保证金和追加保证金，如图1实线所示。当日经225指数在19000附近小幅波动时，里森的策略可以盈利，最大利润为看涨及看跌期权的权利金之和；但一旦市场价格跌（涨）破盈亏平衡点X1（X2）时，该策略就开始亏损，风险极大。

1995年1月17日，日本神户大地震，日本股市剧烈下滑。1月23日，日经225指数大跌1055点，BFS亏损合5000万英镑。为了挽回损失，里森编制假账，从巴林伦敦总部骗取46亿英镑保证金，购入日经225指数3月份期货合约，卖出26000份日本政府债券期货合约。无奈神户大地震后，日本政府债券价格普遍上升，2月24日，巴林共损失8.6亿英镑，远超其股本金总额4.7亿英镑。1995年2月27日，英格兰央行宣布：巴林银行因发生巨额亏损和财务危机而不能继续营业，将申请资产清理。

2.中航油事件

中航油是中国航空油料集团公司（简称“中航油集团”）的海外控股子公司，2001年中航油在新加坡交易所主板上市，净资产增加到1.5亿美元，成为新加坡股市的耀眼明星，被称为中国国企“走出去”的模范。

2003年3月底，中航油开始从事投机性场外石油期权交易，基本上是购买“看涨期权”，出售“看跌期权”。2003年第4季度，中航油错估石油价格趋势，调整期权策略，卖出买权并买入卖权，如图2实线所示。这种组合策略是基于未来价格走势下跌的判断，一旦价格上升，会产生巨额亏损，风险极大。

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2004年第1季度，国际油价飚升，中航油潜亏580万美元，进行了第一次挪盘。随着油价的持续升高，潜亏继续增加。6月、9月，中航油进行了第二、三次挪盘。到10月，公司账面亏损已达1.8亿美元，公司现金全部耗尽，也无银行愿为其提供备用信用证。处于困境的中航油只得于10月8日向中航油集团告知从事期权交易和发生亏损情况，并于10月9日书面请求母公司提供1.3亿美元的支持。10月20日，中航油获贷款1.08亿美元，进行补仓。截至11月29日，中航油亏损总额高达5.54亿美元，只得于次日向新加坡最高法院申请破产保护。

二、案例分析

巴林银行倒闭和中航油事件两风险案例，不仅揭示了交易主体在内部管理上的严重失控，也暴露了外部监管的漏洞。

1.内部管理严重失控。

（1）母公司未考核员工的素质就委以重任。里森无交易执照，无衍生品方面的专门训练。显然，里森缺乏从事衍生品交易的专业素质，更不具备担任重要负责人的条件。而中航油事件的主角——陈久霖，主要依靠母公司对国内航油市场的垄断以及中航油对母公司航空煤油采购权的独揽，创造了中航油在新加坡兴旺发达的景象。

（2）岗位安排违反内控原则，子公司个人权力缺乏制约。根据内部控制原则，前台交易和后台结算两岗位必须由不同的人担任，但巴林总部却安排里森为BFS的场内交易经理兼结算部主管，明显违反了内控原则。在其大肆妄为、违规操作、放胆冒险的过程中，BFS竟然没有任何部门人员可以制约他的行为。内控约束丧失到此地步，风险岂能不膨胀？巴林岂能不灭亡？

比里森更甚，中航油集团不仅任命陈为子公司的高级管理者，还让他代表母公司来监管子公司。这种经营者与监管者双重角色的岗位安排使得陈久霖的个人权力超过了公司制度。正是由于个人权力超越制度约束，从上至下，风险意识淡薄，内控制度形同虚设，最终导致了中航油不可避免的厄运。

（3）母公司对子公司的监督作用失效。按巴林银行的管理体系，里森应向巴林驻新加坡的南亚地区业务经理西蒙、日本的巴林证券负责衍生工具交易主管迈克、伦敦巴林银行金融成果部负责人罗恩汇报工作。但这种模糊的管理方式毫无监督作用，让里森可以随心所欲地处理自己的业务。巴林银行的监管部门缺乏一个职责明确、互相协调、互相制约的运转机制，其监管工作的许多漏洞已明显违反了一个有理性的监管部门可能有的正常逻辑，这是造成巴林倒闭的深层次原因。

中航油集团未能及时建立与现代企业制度相适应的公司治理结构。在任命陈久霖担任子公司董事长和执行总裁的同时，还任命他为母公司副总经理，派驻新加坡作为子公司的实际监管者。这样的制度安排使得母公司从一开始就失去了对子公司的监控，除了听取陈久霖单方面的汇报，无法知情子公司的实际情况，子公司出现了严重的内部人控制现象。可见，同巴林银行一样，中航油集团缺乏有效运转的监控制约机制，未能履行作为母公司应尽的职责，这是中航油事件的重要根源。

（4）母公司发现问题不及时纠正，反而纵容。巴林银行从一开始就完全了解里森身兼交易及结算主管的事实，鉴于里森频繁汇报的高额“利润”，一直默认BFS的非常规运作，不仅不采取措施严加制止，还采取高奖励政策刺激交易，并源源不断汇出保证金支持。在1994年第3季度对BFS的内部审计中，巴林银行总部曾指出BFS实行的体制安排对BFS的经营可能会造成风险，但之后也未及时出台补救措施。可以说，巴林银行高层对巴林倒闭负有不可推卸的责任，正是他们这种对子公司的违规行为置若罔闻、放纵自流的态度推动了巴林一步步迈向深渊。

同样，中航油集团也是从一开始就知道陈久霖经营者与监管者的双重角色，也明白母公司对中航油起不到监控作用，但并没有及时调整职位安排，加强对子公司的监控力度，却放任中航油的自行发展。一直等到2004年10月8日汇报时，母公司方才知晓子公司发生的一切，却又不采取正确的风险应急措施，及时斩仓，将亏损止于1.8亿美元。母公司缺乏风险管理意识，对子公司的非常态情况不予纠正、反予纵容，对于子公司的破产也有责任。

2.外部监管存有漏洞。

（1）交易场所的监控有缺陷。巴林事件中，SIMEX的疏漏之处在于没有按会员经纪行的当地经调整可接纳资产净值而设持仓限额，造成其无法及时监督巴林的持有合约数量及保证金缴纳情况，以致后来演变成无法控制的风险。此外，尽管SIMEX一直对BFS的操作提出问题，但鉴于巴林过去的业绩，以及为了吸引客户和实现建立亚洲金融中心的目标，对BFS采取了过度宽容和信任的态度，没有迅速采取追查行动并把问题告知新加坡金融管理局，这亦是造成风险扩大的一个因素。对于中航油在新加坡从事的期权交易，由于是场外交易，不涉及公共投资者，因而缺乏政府监管，成为监管的空白地带。这样的监管缺位自然无法监控中航油的交易情况，也无法通过制度约束，使其风险低于其所能承担之限。

（2）政府当局的监控失效。英格兰央行允许巴林银行与集团内的巴林证券在会计财务申报上使用“单一综合”模式，即两机构之间的资金往来可视为同一机构下不同部门之间的往来，在计算银行资本充足比率时合并计算。这样的监管模式无法有效地执行监督职能。另外，英格兰银行法规定，任何银行在没有通知英格兰央行之前，对单一借款人的预支金额不允许超过该银行资本的20%。巴林银行就是在没有通知英格兰央行的情况下，对BFS预支了其银行总资本2倍的资金。

中航油在国内主要归证监会直接监管，归国资委间接监管。国资委作为国有企业的出资人，是中航油75%国有股份的真正股东，其对中航油的监管是通过所属中央企业及中航油集团来实现，而中航油集团对中航油监管的缺失使得国资委的监管也名存实亡。另外，尽管中航油是中航油集团绝对控股的企业，但由于其是在新加坡注册并上市的，主要接受所在地监管和股东监控，国内现行法规还无法对中航油的交易行为进行管理，中国证监会对该如何监管类似中航油的公司还无明确的办法。证监会是在事件暴露后才发现问题的。

商业银行倒闭案例分析 篇2

随着银行业的迅速发展, 商业银行已经突破了传统的存贷业务模式。金融衍生品交易成为商业银行的重要业务领域之一:一方面, 商业银行为满足客户的需求为其提供衍生品的代理业务;另一方面, 商业银行根据自己对市场动态的判断, 利用衍生品进行投机。与利用衍生品进行套期保值减小风险敞口相比, 利用衍生品进行投机蕴藏着巨大的风险。对市场动态预测的错误有可能带来巨额损失, 如历史悠久的巴林银行倒闭就直接起因于新加坡巴林银行期货交易负责人里森衍生品交易的损失。因此, 探讨商业银行如何管理其金融衍生品交易的风险是非常必要的。

二、巴林银行倒闭案例分析

巴林银行成立于1763年, 由一家小规模的家族银行发展成为一个业务全面的银行集团。截至1993年底, 全部资产总额为59亿英镑, 1994年税前利润高达1.5亿美元。1995年2月26日, 英格兰银行宣布:巴林银行因发生8.6亿英镑的巨额亏损申请资产清理, 10天后巴林银行以1英镑的象征性价格被荷兰国际集团收购。

造成巴林银行倒闭的直接原因是巴林银行新加坡分行期货与期权交易部门经理尼克·里森在衍生品交易中造成13亿美元巨额亏损。里森刚开始是利用新加坡商品交易所和大阪交易所上市的日经指数期货从事跨国套利, 该交易是代客操作, 只赚取佣金, 风险不大。1992年7月, 由于下属的操作失误致使亏损2万英镑, 里森为了隐瞒错误, 将其计入“错误账户”88888, 其后因为日经指数上升, 损失扩大至6万英镑。此后类似的错误都被计入“88888”账户。为了弥补损失, 里森开始恶性增资, 试图通过跨式部位交易, 依赖稳定的日经指数赚取期权权利金。但1993年下半年几天内日经指数市场剧烈波动, 加上清算记录的电脑故障, 一天内的损失已达170万, 这些损失仍通过“88888”账户被隐瞒。1995年1月, 日本神户地震后日经指数暴跌。里森判断日经指数将会出现反弹, 未经授权直接买入价值77亿美元的日经指数期货, 并卖空160亿美元的日本10年期国债期货。但与里森的预测相反, 日经指数在小幅反弹后一路下跌, 跌至17000点以下, 而国债价格上升, 里森的期货组合出现巨大亏损, 巴林银行不得不宣布破产。

三、商业银行衍生品交易的市场风险管理

(一) 巴林银行市场风险管理缺陷

市场风险是因市场价格变动而导致表内外头寸损失的风险。商业银行利用衍生品进行投机, 一旦市场波动方向与银行预期相反, 银行就会遭受损失。市场风险的大小取决于交易头寸大小, 头寸越大, 风险也就越大。加上衍生品名义合同金额远远大于银行所投入的交易资本额, 使得损失成倍扩大。对市场走向的判断出现偏差是难以避免的, 关键在于风险部门如何将风险控制在可承受范围内。

巴林银行在市场风险管理方面, 存在两大失误:一是风险管理部门没有控制前台的交易头寸, 导致里森不断增资, 损失不断扩大。二是巴林银行没有采用有效的风险测量方法。里森所构建的期货组合主要由70亿美元的日经指数期货多头和197亿美元的日本国债期货空头构成, 而日经指数和日本国债负相关, 很显然这一组合不同于用于减小风险的对冲, 而是放大了风险。而巴林银行未采用有效的风险测量方法, 在其官方报告中显示这一投资组合的风险为0。

(二) Va R方法在市场风险测量中的应用

虽然市场风险来自银行外部, 但银行可以通过数学模型测度正常市场条件下的市场风险, 从而采取有效措施将风险控制在可以承受的范围内。金融市场风险测量的主要方法包括灵敏度分析、波动性方法和在险价值法 (Va R) 。Va R是目前金融市场风险测量的主流方法。Va R指的是在正常的市场条件和给定的置信度下, 某一金融资产或资产投资组合在未来某一既定时期内所可能遭受的潜在的最大损失值。在统计学上, 它表示为投资工具或组合的损益分布的c分位数, 其表达式为:Pr (ΔP>Va R) =1-c (其中ΔP为某种金融资产或组合在持有期Δt内的损失, Va R为置信水平c下处于风险中的价值) 。如假设某种风险资产价格的日波动符合正态分布N (1000, 10) , 即该资产价格的均值为1000, 标准差是10, 要求计算出平均一日内置信度为95%的Va R值。根据正态分布性质, 资产价格有95%的概率落在均值的1.65个标准差内, 即95%的概率在[1000-1.65×10, 1000+1.65×10]之间, 表明该风险资产在95%的置信度下一日Va R值为1000-1.65×10=983.5。如该资产当前价格为1000美元, 则每日以95%的概率保证其损失不会高于16.5美元。

四、衍生品交易的操作风险管理

(一) 巴林银行操作风险管理缺陷

操作风险是指由于内部程序、人员、系统不充足或者运行失当以及由于外部事件的冲击等导致直接或者间接损失的可能性的风险, 如未授权行为、不正确的业务或市场做法、产品瑕疵、模型或系统操作错误、未经批准进入账户、系统崩溃、支持失灵等。由操作风险的定义, 我们对巴林银行倒闭案进行如下分析:

1、业务流程失当。

按照岗位分离原则, 交易和清算属于不相容岗位, 而在新加坡巴林银行, 里森既是首席交易员, 又负责清算工作, 这样在清算交易时很容易隐瞒交易风险和损失。在1994年7-8月, 巴林内部审计报告提出了职责分开的具体建议, 但这些建议未得到有效实施。

2、企业高层对内控认识不足。

在1994年7月损失达到5000万英镑时, 巴林银行总部曾派人调查里森的账目, 资产负债表中也记录了这些亏损。而董事长彼得·巴林却认为资产负债表组成在短期内就可能发生重大变化, 并未引起足够重视。

3、未对操作风险进行量化。

在巴林银行倒闭之前, 对金融风险的认识尚停留在对信用风险、市场风险等单一风险的关注。巴林银行的资本充足率在1993年年底时远远超过8%, 1995年1月还被认为是安全的, 但到2月末却宣告破产, 这使人们认识到, 仅靠资本充足率不足以充分防范金融风险, 金融风险是由信用风险、市场风险、操作风险共同作用造成的, 在这之后引起了对操作风险量化的深入探讨。

(二) 操作风险的量化

目前银行对操作风险主要采取以下量化方法:

1、基本指标法:

将总收入作为风险暴露指标 (EI) 。总收入=净利息收入+净非利息收入。各银行为操作风险持有的资本量等于总收入的一个固定比例α (15%) , 即资本要求KBIA=GI×α, 其中GI为前三年总收入的平均值, d为调整系数。

2、标准法:

银行的业务被分为若干业务单元, 每个业务单元的风险监管人员确定一个风险暴露指标。计算各业务单元资本要求的方法是, 用各业务单元的总收入乘以该业务单元的风险加权因子β, 总资本要求是各业务单元资本要求的加总。

3、内部度量法:

银行利用内部损失数据计算损失事件的概率 (PE) 和该事件造成的损失 (LGE) 这两个参数。利用公式EL (预期损失) =EI×PE×LGE计算每个业务单元的预期损失。设λ为每个业务单元的预期损失转换成资本要求的转换因子, 整个银行的操作风险资本要求KIMA=∑i∑j[λ (i, j) ×EI (i, j) ×PE (i, j) ×LGE (i, j) ] (为业务单元, j为风险类型) 。

4、损失分布法:

银行利用内部数据来估测各业务单元的两个概率分布函数, 一个是在单一事件冲击下的条件概率, 另一个是在下一年度事件频率的条件概率。在这两个预测分布的基础上, 银行计算累积操作损失的概率分布函数。银行根据每一业务单元的Va R值保留资本。

5、极值理论:

操作风险分为高频低危的日常事件和低频高危的极端事件 (如本文中的巴林银行例) 。对高频低危的事件进行管理是必要的, 但操作风险管理的重点应该是低频高危事件。极端损失的存在使操作风险的损失分布具有厚尾性特点。而极值法只考虑分布的尾部, 即极端事件的发生概率。

(三) 操作风险的管理

数学模型仅仅提供了客观的风险量化方法, 鉴于衍生品本身风险的复杂性, 没有一种风险衡量模型可以代替完善的风险管理体系, 风险管理作为一个动态过程, 更包括完善的风险评估和控制体系。下文将从内部控制的角度探讨如何建立强有力的操作风险管理流程和框架。

1、制定恰当的操作风险管理战略。

目前操作风险管理有三种方法:总部集中管理型, 总部集中管理与分散支持的类型, 稽核部门占主导作用的类型。银行可根据各自的业务特点、风险偏好程度和自身的风险管理能力选择采取哪种类型。在对操作风险进行量化的基础上, 结合银行对风险的容忍度制定操作风险战略。

2、建立独立的风险管理部门。

风险管理部门与衍生品交易的具体操作部门完全分开, 并有制度保证使其合理建议或要求得到有效接受和执行。

3、建立合理的授权和责任分离制度。

明确各岗位人员的权力和责任, 各职能部门及各级管理人员、操作人员要在各自岗位上按所授予的权限开展工作, 保存可靠的交易记录和报告系统, 实行风险管理的层层负责制, 形成相互督促、相互制约的工作关系, 防止在运作过程中的失误或极度投机行为。

五、结论与展望

本文通过对巴林银行倒闭案例的分析得出以下结论:

第一, 巴林银行金融衍生品交易风险管理缺陷主要表现在:初期风险较小的跨国套利逐渐演变成巨额的投机行为, 加大了银行所面临的风险;风险限额的执行不力, 未能避免风险扩大;缺少相互牵制的组织机构, 将交易和结算等权力集中于一人;缺乏正确的风险度量方法, 没有采用数学模型量化风险;内控流程不完善, 内部审计的建议无法执行。

第二, 商业银行通过建立完善的内控体系管理衍生品交易中的风险可以从以下方面着手:一是采取科学的风险量化方法, 对于市场风险的量化可以选择Va R模型;对于操作风险的量化可以选择基本指标法、标准法或内部度量法、损失分布法、极值理论模型、计分卡法等高级计量法。二是建立完整的风险控制流程。三是确立完整明确的组织架构, 保证风险管理部门的独立性。

由于研究时间、资料有限, 尚有许多有待进一步深入研究的工作, 如由于风险案例发生时的现实数据难以获得, 相关系数难以确定。因此本文在探讨量化操作风险时只介绍了各种模型的基本思想, 未进行具体的数学建模, 没有进行实证研究, 这是今后研究的主要方向。

参考文献

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[2]、李军伟, 柏满迎.由巴林银行倒闭谈商业银行操作风险管理[J].金融经济, 2007 (6) .

[3]、马丁, 王大贤.VaR的有效性评价研究[J].太原理工大学学报, 2006 (24) .

银行会倒闭，存款有保险 篇3

先从存款保险制度的起源讲起。1933年的《格拉斯—斯蒂格尔法案》创立了美国联邦存款保险公司（FDIC）。FDIC最主要职责让这些储户放心：即使银行倒闭，他们存的钱依然是安全的，因为联邦政府会弥补他们的损失。

存款保险制度的出现是为了将储户和银行的风险剥离。充分竞争的市场应该可以自由进入和自由退出。在竞争中，如果有银行经营不善、资不抵债，也应该和其他行业的企业一样寻求破产保护。

然而，银行业有其特殊性。整个经济的发展需要流动性，也就是需要储户的资金。如果银行时不时倒闭并亏空储户的钱，那么最后的结果是没人存钱，导致经济停滞。存款保险解决了这一问题：银行可以开始自由竞争，该倒闭的倒闭，而储户依然可以放心存钱，确保整个经济正常发展。

从理论上来说，有存款保险制度应该是好事。但从某种角度来说，这种制度未必符合“中国特色”。存款保险制度之所以首先出现美国，在很大程度上是因为“美国特色”的银行制度。在19世纪和19世纪初，美国银行体系以混乱著称。

在19世纪初，美国最多的就是所谓“野猫银行”。这些银行可以胡乱从事各种业务、甚至可以自由发行货币，然后一看势头不对就消失得无影无踪。在内战结束后，美国银行体系开始正规化，但整体来说还是继承了大量“野猫”的基因。比如，导致美国各地银行挤兑的罪魁祸首是1931年倒闭的“美利坚合众国银行”。这家听上去很霸气的银行的倒闭让所有人对美国经济失去信息，直接导致大萧条急速恶化。然而，这家银行实际上是一个犹太移民在1913年创建的，这家银行的客户也大多是被银行华丽的名字所“忽悠”。

从这个意义上来说，存款保险制度对美国人来说可谓“私人定制”。经过百余年的“磨练”，美国人其实从根本上就认为银行不大“靠谱”。

银行若倒闭最高赔你50万 篇4

银行股前日涨太猛昨天齐变绿。广州日报记者陈忧子摄

存款保险条例“五一”正式施行出险后需7个工作日内赔付存款人 名词 解释 存款保险制度

指投保机构向存款保险基金管理机构交纳保费，形成存款保险基金，存款保险基金管理机构向存款人偿付被保险存款，并采取必要措施维护存款以及存款保险基金安全的制度。目前，世界上已有110多个国家和地区建立了存款保险制度。

文/广州日报记者李婧暄

昨日，国务院正式发布《存款保险条例》，该条例自2015年5月1日起施行，这标志着中国酝酿了21年之久的存款保险制度正式建立。根据条例，最高偿付限额为50万元，且明确7个工作日足额偿付。央行测算，这一标准可以覆盖99.63%的存款人的全部存款。

分析认为，未来，银行业的竞争将进一步加速，随着隐性担保的国家信用逐步让位于银行信用，中小商业银行的竞争力将更多地取决于资本实力、经营管理水平、盈利能力、流动性等自身因素。

根据条例，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。同一存款人在同一家银行所有存款账户的本金和利息加起来在50万元以内的，全额赔付；超过50万元的部分，从该存款银行清算财产中受偿。央行根据2013年年底的存款情况进行测算，50万元的偿付上限可以覆盖99.63%的存款人的全部存款。

1 存款超50万怎么办？

国务院法制办、中国人民银行负责人强调，实行限额偿付，并不意味着限额以上存款就没有安全保障了。条例规定，存款保险基金可以用于向存款人偿付被保险存款，也可以用于支持其他银行业金融机构对有问题的银行业金融机构进行收购或者风险处置。

从已建立存款保险制度的国家和地区经验看，多数情况下先使用存款保险基金支持其他合格的银行业金融机构对问题机构“接盘”，收购或承接其业务、资产、负债，使存款人存款转移到其他合格的银行业金融机构，继续得到全面保障。确实无法由其他银行业金融机构收购、承接的，才按照最高偿付限额直接偿付被保险存款。此外，超过最高偿付限额的存款，还可以依法从银行业金融机构清算财产中受偿。怎样存钱最安全？

专家为公众如何用存款保险保障存款安全“支招”。

中国银行[-1.79% 资金 研报]国际金融研究所副所长宗良介绍，可以采用分散存款的办法。比如300万元的存款，如果分在6家不同的银行每家存50万元，那么按照条例规定，就都能够享受全额保护。（新华）其他国家赔多少？

国际上，最高偿付限额一般为人均国内生产总值（GDP）的2至5倍。以日本为例，2005年4月1日开始，日本全面恢复“存款限额保护制度”。如果储户的开户银行倒闭，无论储户存款金额高低，最多能从存款保险机构连本带息得到1000万日元的赔偿（约为51万元人民币）。

50万元最高偿付限额，是中国人民银行会同有关方面根据我国的存款规模、结构等因素，并考虑我国居民储蓄意愿较强、储蓄存款承担一定社会保障功能的实际情况，经反复测算后提出的，这一数字约为2013年我国人均GDP的12倍，高于世界多数国家的保障水平，能够为99.63%的存款人提供全额保护。同时，这个限额将根据经济发展、存款结构变化、金融风险状况等因素，经国务院批准后适时调整。什么时候有权要求赔？

条例明确规定存款人有权要求存款保险基金管理机构使用存款保险基金偿付存款的情形：一是存款保险基金管理机构担任投保机构的接管组织；二是存款保险基金管理机构实施被撤销投保机构的清算；三是人民法院裁定受理对投保机构的破产申请；四是经国务院批准的其他情形。为了保障存款人及时获得偿付，条例还明确规定，存款保险基金管理机构应当在上述情形发生之日起7个工作日内足额偿付存款。（新华）

三类情况保不了

虽然存款保险制度出台，但存款保险条例只能对银行破产情况下储户的存款起到保护作用，融360理财分析师刘银平表示，以下三种情况却“保不了”。存款丢失

过去一两年曾发生过多起银行存款丢失案件，储户存款丢失是银行内部信息系统、管理及监管方面的问题，很多情况下都是银行“内鬼”监守自盗造成的，并非是银行出现经营危机，更非银行面临破产倒闭。所以，虽然存款保险条例出台了，但对储户存款丢失案件来说并无关系。银行理财产品本金亏损、收益不达标、变保险

如果银行理财产品出现本金亏、收益不达标、理财变保险等情况，也不属于银行经营问题，这种情况下，存款条例对理财产品无法提供保障。银行代售理财产品出现兑付危机、资金亏损

银行通常会代售大量债券、基金、保险、信托等理财产品，如果此类产品出现兑付危机或是资金亏损，存款保险条例也是保不了的。

1993 4 我国首次提出建立存款保险制度。

2004 中国人民银行金融稳定局开始起草《存款保险条例》。

2005 金融稳定局透露我国存款保险制度初步方案出炉，并获国务院原则性批准。

2012 央行在报告中称，“我国推出存款保险制度的时机已基本成熟。”

2013 十八届三中全会明确提出建立存款保险制度。

2014 央行在报告中称，“目前建立存款保险制度的各项准备工作已基本就绪。” 专家：

不会涌现存款搬家

中国人认为，把钱存银行等于放进“保险柜”。有专家认为，存款保险制度出台，老百姓的风险意识需要改变，但也不需要过于担心。他认为，银行可以倒闭，并不是意味着我国的大型商业银行会倒闭。而且，最高赔付额已经涵盖绝大多数客户。

据了解，存款保险制度、最后贷款人安排、金融审慎监管制度是金融安全的三道重要防线。建立存款保险制度，有利于维护金融安全与稳定，提高银行体系的稳健性，增强各界对银行业的信心。

“我国长期以来实际上对银行业实施„隐形担保‟，由政府对问题银行进行风险兜底，不利于银行业正常的优胜劣汰，积累了一定的道德风险。”华夏银行[-2.20% 资金 研报]发展研究部战略室负责人杨驰昨日接受记者采访时表示。存款保险制度推出以后，不会影响大部分中 5 小商业银行的流动性，更不会出现存款搬家的情形，但会督促中小商业银行加强流动性风险管理，提升服务水平。

倒闭是成功的开始 篇5

十五年前质疑的很多事情现在是如此简单。前一段时间，我家附近的一个很大的农贸市场被全部迁走，我父亲就抱怨，有些东西买不到了，我说网上买呀，他说院子里有很多树叶，他想买两把竹子做的扫帚，清扫树叶，也就十几块钱一把，能在网上买吗?于是我当他的面打开淘宝，各种款式都有，也就十几元钱，我买了两个，三天后就到货了。这说明，即便是这样低附加值的产品，仍然有盈利的空间，而这在十五年前是不可能的，十几元钱连物流的成本都覆盖不了。这让我想起亚当.斯密在《国富论》里谈到的社会化分工，制作一只铅笔，需要20多道工序，却只要卖几毛钱，如果说所有的工序都有一家公司来做，那一定是赔本的生意了。

今天大量的O2O创业公司，比如社区O2O类的、蔬菜水果供应链类的、汽车后服务市场类的、等等。他们面临的窘境并不是方向错了，而是这个领域的社会化分工还没有成熟，或者创业团队没有从这个角度来思考商业模式，导致无法设计出盈利预测，他们还不清楚，没有效率的规模是无法长久的。就拿社区O2O来说吧，小区周边的商家运营以及一公里内的配送就应该是物业公司的事业，物业做这些事情边际成本几乎为零，而如果互联网公司来做，成本就大了去了，肯定赔本，现在的问题是物业公司有很强的意愿，但是没有能力，这就像当年的支付和物流一样，需要时间来推动和完善了。我最近在练太极拳，感觉太极的思想和互联网的思维有点类似，太极拳主张借对方的力量反作用于对方，其实互联网思维中同样包含利用闲置资源服务大众的理念，比如滴滴专车、携程等等，都是利用对方的资源又服务于对方的典型案例。

再谈谈资金问题

有趣得很，现在与十五年前完全不同，那时候几乎没有国内资本进入风险投资领域，现在是各路资金都在往创新和创业领域里挤，于是就像就业市场一样，到处都招人，到处都有人找不到工作，现在是到处都有资金，到处都融不到钱。总结起来，很多创业公司其实没有深入思考一些商业的本质，我曾经让几个创业公司的CEO用excel做一个简单的表，看看需要多长时间，什么条件下公司能达到盈亏平衡点，虽然只是假设，还是一个故事，但是如果这样都找不到那个交叉点的话，谁敢给你投资呀?除非你曾经创业成功过，也许基于信任，有人愿意投资。最近我们投过的一家做汽车后服务的公司，虽然成功地拿到三轮投资，但是继续融资面临很大的挑战，我们经过梳理，认真考虑社会化分工的因素，研究商业本质，最后做了调整，现在是几千万的资金在等着投。

最后谈谈团队

其实这是成功最重要的因素，好的团队，有远大的志向，坚定的信念，超强的执行力，特别是调整的执行力。就拿我们投资的社区半径来说，团队过去的一年，可以说是折腾的一年，我跟与我们合作的物业公司老总说，你就是赵本山小品里的那只羊，我们一直在你身上薅羊毛，终于我们悟出来了一些东西。我们从想做社区周边电商到思考如何建立新的社区文明，我们从到处补贴，派人拓展到成就物业公司，推动物业公司成为社区服务运营商，我看到了这个团队对事业的那种热望，对商业本质的认识，我就知道他们一定会赢了。

其实，目前创业公司的倒闭潮并不稀奇，是正常的大浪淘沙的过程，非理性的竞争少了，就会还原商业的本来面目，挫折让人们开始更深层次的思考，那些真正优秀的公司就会脱颖而出，从这个角度讲，倒闭也许是成功的开始。

【扩展】

创业到底需要什么呢?可能需要：

1.强烈的掌控欲。起码是要自己掌控自己，不被他人掌控。这是打工与做老板的最大区别。

2. 更多的欲望。更爱财富。

3. 敢于冒险，有决断能力。这是高管与老板的区别。

4. 个人能力。无论创业，还是打工，都需要。

5 勤奋。同上。

6. 学习能力。同上。

7. 资源整合能力。老板比打工者更需要。

商业银行倒闭案例分析 篇6

利率浮动空间或变大

从各国的经验来看，利率市场化往往导致更加激烈的市场竞争，为防止出现银行不良贷款增多和资产贬值带来的挤兑危机，各国一般都会建立存款保险制度。中国央行去年6月开始打开存款浮动区间，开闸利率市场化。激烈的市场竞争下，银行经营风险显著上升，破产倒闭再也不是“不可能的任务”。

中央财经大学金融学院教授郭田勇认为，在银行利率市场化进程中，如果存款保险制度继续缺失甚至不完善，那么，不是有些中小商业银行因为储户缺少安全感，使之存款过少而无法生存下去；就是有些胆大妄为的银行以高利吸引储户而过度投机，造成商业银行风险约束机制弱化，弱化市场约束。

近日，国务院相关会议上还提出，要让更多的民间资本和民营金融机构进入银行业，如果没有存款保险制度，民间资本和民营金融进入银行业可能存在较大的后顾之忧，储户也未必放心在这些银行存款。

可以预见的是，建立存款保险制度之后，商业银行间的差异化将更加明显，利率市场化的进程加快，未来存贷款利率的浮动空间将远远大于目前。

只对自然人存款赔付？

存款保险制度并不是新生事物。目前，在金融稳定理事会的24个成员国（地区）中，只有南非、沙特阿拉伯和中国没有建立。在我国，国家一直作为金融机构的最后担保人，实行的是隐性存款保险制度，这也是老百姓对银行有天然信任感的原因所在。但这并不代表金融机构就不存在经营危机，1998年，受亚洲金融危机冲击，海南发展银行因严重支付能力不足而关闭，境内居民存款本金及利息，最后由人民银行指定工商银行保证支付。

值得注意的是，存款保险制度在全球通行的一个做法是，只对自然人存款承担赔付责任，企业存款不在赔付范畴之内。并且，随保对象是储户的各类存款，但不包括在银行购买的理财产品或其他投资产品。

最多可能赔付50万元

存款保险制度一旦建立，哪些银行会被纳入保障范围？郭田勇认为，按照国际经验，可能会实行强制性保险原则。由于国内大部分金融机构的风险管理有待提高，有必要将国有银行、股份制银行、城商行、农商行、信用社、邮政储蓄银行以及外资银行在华的法人子公司都纳入保险体系中。保险范围涵盖活期存款和定期存款，这代表大多数存款者利益。

储户能获得多少赔偿呢？央行相关负责人曾表示，未来存款保险机构可能实行限额保险制，央行计划为98%的储户提供全额保险。专家据此分析，由于目前50万元以下存款户占比超98%，这意味着，未来限额保险的上限可能是50万元。

大额存款尽量分开存

按照50万元限额，实行存款保险制度之后，假如储户在单一银行的存款不高于50万元，万一银行破产倒闭，储户将获得与实际存款金额相等的全额赔偿；如果存款超过50万元，则最多获赔50万元，超出部分不能获得赔付，或按一定比例赔付。此外，限额保险赔付金额究竟是包括本金和利息在内，还是只赔付本金，尚无明确信息。

某国有银行理财经理说，建立存款保险制度，储户一定要做好两个转变，一是观念转变，不能再迷信银行不会倒闭了，要有风险意识，把银行当作一般企业来看待。二是储蓄方式转变，大额存款尽量分开存放，也就是鸡蛋要放在不同的篮子里。这样万一一家银行发生风险，也不至于损失过大。

父亲的修理铺倒闭了杂文随笔 篇7

3月13日 Tues. 春日的暖阳一大早便偷偷溜进了屋子

“这辈子你都不可以做修理这一行!”

这是我父亲从小给我灌输的思想,那时候只有一脸懵懂,小脑袋想着：你现在不就在做嘛。

「壹」回乡开店的傻小伙

在我二十二岁的年纪，来写小时候的事情。很多事情已经模糊不清，而很多看法早已不同往昔。

如今的我想起往日，觉得自己家却是一个很有故事的家庭。

在几年前爷爷去世之前，我一直认为他终生未娶，未有子嗣，所以才会抱养了我父亲。直到爷爷去世以后，我才知道爷爷以前结过婚，只是被长辈赶走了。再后来他有个亲儿子，但又不跟爷爷姓。知道这段往事秘辛的大抵没几人，不过那又是另外一段陈年故事，以后再说也罢。

回到20xx年的光景，猪肉还很便宜，房价也还很低，学校老师的工资连‘嘉陵’摩托都买不起。满6虚岁的我需要回家乡上学了，父母果断辞掉了外面的工作。

那时候别人都说他“傻子一样”，大城市好好的不干，回到穷乡僻壤的家乡能赚什么钱。孩子放着老人带着读书不就好了，回来开什么修理店，不用几个月就肯定倒闭了。

也是啊，满是泥泞的黄土路，弯弯曲曲的小山沟，连水泥路还没通的穷地方，开什么修理店呢。别说摩托车，有自行车的人也是很威风了。

他东拼西凑借了几千块，组了一间一房一厅一厨一卫的店面，买了一套工具，进了一些货就开业了，顶着长辈们漫天的唧唧呱呱。

俗话说“熟人生意熟人做”。熟人自然有熟人的好处，但是也有坏处，就是赊账。三十五十欠着，十块八块也欠着，最过分的三块五块也欠着，从年头到年尾不知道换了几本账本。

印象最深刻的就是每年大年三十，父亲都还开着一辆别人不要的、自己整修过的破烂‘嘉陵’摩托，带着账本，满世界的挨家挨户收债。能还清的都是财神爷，还不清的能还多少是多少也很感谢。以至于每年的年夜饭吃完天都接近黑了。

那一本小小的本子，密密麻麻挤满了这一年的收获和汗水。而我至今也无法体会从年二十开始到年三十、不论风雨挨家挨户上门收账的心情。至今不能，以后也不能。

小时候最‘气’不过的就是半夜的修车。那时候挨家挨户基本还是固定电话，贼响!总有一些刁民在三更半夜来电话，吵醒一家人，然后父亲就摸摸索索的离家出去了，再回来都不知夜有多深了，而我却会因为被扰了清梦而赌气很久。

「贰」这辈子只有这一张欠条

时间匆匆几年熬过去了，借人‘吉言’，父亲的修理铺没有倒闭，回头客越来越多，附近几个村落的`人经过我家门口一定会来喝一杯茶水。

忙碌的时候大冬天每个月都要开十几个‘机箱’，从早到晚，一双手都是机油。甚至正月时候，聚餐午饭、晚饭也是急急忙忙吃几口又有人修车了。

今日我念你一份情，他日有困难一定会帮助你。正所谓，知世故而不世故。

年中，房东带来一条坏消息和一条好消息。

好消息是：房租可以晚点再交。

坏消息是：房子不租了。

突如其来的事情让大人承受了莫大的压力。在经过几天的密集家庭会议讨论，且抽掉了半条‘梅州烟’的情形之下，父亲和爷爷最终决定借钱自己建房子。

工人就爷爷出面叫房亲来自己动手了，工钱赊账，暂且不论。材料钱就父亲四处催债，外加亲朋好友相借，最后凑了几万元。

动工以后也就一天一个样，就像转眼之间就出来一样‘简单’。

记忆犹新的是那之后的事情，父亲让我亲手撕掉一张“今某某向某某借5000元人民币”的欠条。

“这是我这一辈子唯一一张欠条。”

或许是因为这件事情，父亲对于我的经济管控一直很独立，不富养，也不会没钱用。

而我，也从来不和人借钱。

如今想来，也是心酸。

多坚强的男人，为了家，也可以毫无尊严。

「叁」老师傅和小毛病

时光匆匆如白驹过隙，十多年光景眨眼就过去了。

当初的帅小伙变成了老大叔，当初的小屁孩也到了叛逆的青春期，而当初的独生子女家庭也增加了一名人员，我的弟弟。

打好的水泥路面，家家户户的都有了摩托车，靠山吃山的孩子只要努力去创造都能富裕起来。

小街道上开了几家修理铺，修理的生意渐渐惨淡了，生活水平提高后，买的车也是上了档次，不容易坏了。

父亲闲暇时候开始倒卖土特产补贴家用。绿茶、番薯、蜂蜜、山药、灵芝...只要山里有的爸爸都能找人收来卖。

每天来来往往的过客冲的茶水，一年就用了几百斤的茶叶。

“你不知道，凭心而论，师傅你这里是最不黑人的修理店了。上次也是车启动不了，推到那一家店铺里面，从头换到尾换了五六个零件花了两百多块。”

老师傅...老师傅...

那种听一听声音就知道哪里坏了的老师傅...

小毛病、小毛病。

那种对症下药的小毛病。

那本记账的小本子在那时候终于丢到了角落里。

欠债的人少了，父亲的头发也白了。

几年前，爷爷的身体突然暴瘦，被查出食道癌晚期。父亲和家族长辈商量后，没有去接受化疗，而我是最后知道消息的哪个。

父亲把全部积蓄买了一辆轿车，在爷爷精神好的时候带着他去了每一个亲戚家里。

家里的男人是那样的坚强。爷爷从没说过一声疼。

父亲说

“你爷爷这一辈子都那么硬气的人，怎么可以在病房度过余生。”

上天垂帘...中药的调理让老人多活了两年。

我现在还记得，父亲在平时练字的本子上的一句话：

你养育我长大，却来不及等我。

「肆」 人生需要一些改变

20xx年正月，这家修理了的修理铺毫无预兆“倒闭”了。

父亲像个20出头的“后生仔”一样，开着车，带上行囊，离开家乡。

我要去给人打工，出去走走。人生需要一些改变，现在还不是养老的时候。

去吧，去吧。不惑之年的人，或许也真的是没有什么可以顾虑、疑惑的了。

家里就不用担心了。

我长大了。

DDS倒闭给快递经营者的启示 篇8

dds—一个奋斗成长了12年，在华南地区经营情况不错的快递公司一夜间轰然坍塌，令人感慨不已。

前车之覆，后车之鉴。业内人士积极探讨dds倒闭的原因，吸取教训是很有益处的。

我认为dds倒闭的原因，从根本上说还是总部的战略决策上出现了问题—进军华东市场并不错，但不顾客观条件，急躁冒进毁了一个很有希望的快递企业！

其中重要的启示有四：

一、稳妥与冒进—要正确规划企业的扩张速度。做企业都想发展的快一些，都想做大做强，无可非议，但必须量力而行。回顾我国民营快递企业的发展过程，几乎都是从先做好一条线，一个点，从中积累资金，积累经验，蓄积力量，再扩展为一个片、几个片，进而联成全国大网的。这个过程在快与慢的关系上始终遵循一个原则，即有效益的扩张。有效益、企业能承受，扩张的步伐就走快一点；反之企业扩张的步伐就走慢一点，决不做长期的亏本生意。如果一个企业缺乏雄厚的资金支持，盲目扩张，必然遭受挫折。

二、直营与加盟—要正确设计企业的经营组织模式。现在有种观点认为快递企业的经营组织模式直营优于加盟。我认为对这个问题的看法不可绝对化，要具体情况具体分析。以dds为例，总部企业经营盈利能力有限，资金支持力量不足，管理缺失较多，在市场扩张中还力不胜任地一味强调直营，把经营压力，资金压力，管理压力等各种风险都集中到总部身上，结果一处溃败，殃及全网，全军覆没，其教训非常深刻。我认为企业加盟是快递企业在资金管理诸多能力不足情况下，迅速扩张市场的一种企业经营模式的创举，它虽有很多先天不足，但各加盟企业发展的内生动力充沛，活力充足；经营讲效益，生产有效益；企业扩张快，成本低，风险分散，这些优点是直营式的基层企业很难做到的。我认为加盟式网络企业在保持各加盟企业独立经营核算基本框架的基础上，积极推行股份制改造，实现企业股份多元是一个不错的选择。

三、代收货款—要严密设计风险控制措施。因经营资金紧张而挪用代收货款资金使dds的经营决策者们一步一步走向犯罪的深渊。怎样确保代收货款安全，这个严峻的问题摆在了快递企业总部的经营决策者的面前。从快递业务发展的趋势来看，物流与信息流、资金流“三流”高度融合是必然，唯其如此，企业才能适应市场需求，具备竞争优势。也就是说开办代收货款业务是快递企业参与市场竞争，适应社会发展必不可少的手段。但开办这项业务要严格设计风险控制措施，尽可能用技术手段管理风险，有完善的资金结算管理信息系统，逐步实现人钱分离管理。我认为当前应立即采取一个重要的管理措施；即对代收货款设置专用银行帐户，该账户只能用于归集代收货款以及与代收货款委托人的结算。资金运行接受金融部门监管。那种将代收货款与企业财务资金混用一个账户、甚至使用个人信用卡结算代收货款资金的做法，蕴藏着巨大风险，应立即纠正。

商业银行倒闭案例分析 篇9

今年全国有933万考生参加高考。有数据显示，与相比，国内高考报名人数3年间锐减117万人。有网友称，部分高校或因高考生源的持续下降而倒闭。有教育专家向羊城晚报记者表示，这一现象短期内不会出现，但从长远来看，部分民办院校因生源减少，确有倒闭可能。

网友：部分高校7年后倒闭

近日，央视《新闻1+1》栏目中的一组数据引起了不少人注意。数据显示，最近三年来我国参加高考的考生人数分别为1050万、1020万、957万和933万，持续减少。中国教育在线近期发布的`一项报告则表明，最近三年全国高考平均录取率大幅增长，从20的57%增长到的61.7%，达69.5%，预计达72.3%。

网友“罗德宏”在微博上说：“近日一份调查显示，高考考生人数下降的趋势或将持续到。适龄高中毕业生人数下降，加上因出国留学或就业原因放弃高考的考生，使高校生源更加短缺。这将导致中国高校步入洗牌时代，民办院校死一批，没特点的高职校和三本院校衰一批，生源不足的省市也有一批地属高校消沉一批。”

高考考生人数持续减少，会不会导致一些高校倒闭？这问题引发不少网友关注。

专家：生源危机反促高校提质量

有网友分析称，生源减少有多方面原因，一批学生初中毕业后选择考入职校、技校，以及许多家庭把孩子送往国外求学，都是重要因素。网友“朱尹佳”则认为，人口出生率持续下降，带来适龄人口下降，是高考生源连续多年下滑的主因，次因则是放弃报名、放弃考试、放弃入学现象的增加。另有网友怀疑：生源下降是不是因为孩子们读不起书？