证券公司合同分类

证券公司合同分类（精选9篇）

证券公司合同分类 篇1

一、行政后勤类合同

1、家具买卖合同

2、房屋租赁合同

3、装修工程合同

4、消防工程合同

5、工程监理合同

6、清洁合同

7、物业管理合同

8、前期物业管理合同

9、印刷合同

10、保安服务合同

11、复印机租赁合同

12、服装定做合同

13、报警服务合同

14、花卉租赁合同

15、机票预订合同

16、通讯费用优惠合同

17、广告合同

18、会务合同

19、旅游合同

20、标牌（工艺品）制作合同

21、住房公积金网上业务系统用户合同

22、域名注册合同

23、域名转让合同

二、劳动培训类合同

1、人才服务合同

2、招聘合同

3、培训合同

4、劳动合同

5、劳务派遣合同

6、薪酬调研合同

三、业务类合同

1、合作协议

2、基金代理销售合同及补充协议

3、网站页面设计服务合同

4、证券经纪服务合同

5、债券承销团合同及补充协议

6、债券分销合同

7、债券认购合同

8、债券买卖合同

9、债券投标发行合同

10、债券回购合同

11、通讯服务合同

12、战略合作合同

13、增资扩股合同

14、计算机网络工程合同

15、上海清算所普通清算会员协议

16、集合资产管理计划集合资产管理合同

17、集合资产管理计划托管合同

18、集合资产管理计划代理推广合同及补充协议

19、定向资产管理合同及补充协议

20、通讯服务合同

21、交易专线使用合同

22、计算机软件买卖合同

23、计算机软件许可使用合同

24、计算机软件维护服务合同

25、计算机硬件设备买卖合同

26、银行对账服务合同

27、银行票据专递服务合同

28、客户信用资金存管合同

29、融资融券合同

30、中登公司客户服务合同

31、持续督导合同

32、银期转账合同

33、交易单元租用合同

34、限售流通股股份托管合同

35、证券投资集合资金信托计划保管合同

36、与银行结算账户管理合同

37、外汇账户管理合同

38、B股银证转账业务合作合同

39、客户交易结算资金存管合同及补充协议

40、股票销售交易部Ｂ股业务合同

41、与银行的合作协议或第三方存管业务推广合同

42、期货专用邮箱服务合同

43、期货公司营销合作协议

44、研究咨询服务合同

45、网下发行认购协议

46、开放式基金传真交易协议书

47、投资顾问协议

48.财务顾问协议

49、银行间市场开户协议

证券公司合同分类 篇2

语篇同义互训则体现为一种更为隐蔽的语义关系, 其不以短距离的词汇衔接纽带表达语义, 出现的语境更加宽泛, 不仅仅限制于同一句子中, 还可能延伸到其他的句子甚至是整个语篇中, 因此属于隐性同义互训。通常以长距离的词汇衔接纽带构成语篇贯穿始终的线索, 从而来实现语境的统一和语篇的连贯。胡壮麟等也指出同义互训是一种体现语篇功能的方式, 因为“经常同现的词汇也具有连句成篇的作用”。下面我们结合具体实例分析相应的翻译方法。

例:Should the Seller fail to make delivery on time as stipulated in the Contract, except for the Force Majeure cases, the Buyer shall agree to postpone the delivery on the condition that the Seller agrees to pay a penalty which shall be deducted by the paying bank from the payment under negotiation.The rate of penalty is charged at 0.5%of the total value of the contracted goods whose delivery has been delayed.The total amount of penalty shall not, however, exceed 5%of the total value of goods invovled in late delivery.

译文:除不可抗力外, 如果卖方未按合同规定按时交货, 买方应同意卖方在支付罚款的条件下延期交货, 而罚金由付款行从议付款中直接扣除。罚款率是迟交货物总价的0.5%, 但不得超过货款总价的5%。

在这个语篇中我们发现仅有几百字中, 频繁出现相同语义但是表达并不一样的表达方式, “fail to make delivery”, “postpone the delivery”, “delivery has been delayed”, 和“late delivery”。这些词语在空间位置上并不是特别相近, 但是在语义关系上相互照应, 在突出语篇的主题中发挥着非常重要的作用, 即“迟交货物”, 使各个部分有机地组合起来, 从而完成了语篇的衔接连贯。在翻译语篇同义互训词语时, 最重要的是注意句与句之间的衔接与全文的连贯。因此“fail to make delivery”, “postpone the delivery”我们分别选择同义动词短语“未按时交货”、“延期交货”来翻译。而后面两个同义互训短语的词性稍有不同, 因此用“迟交货物”来翻译更符合汉语习惯。“late delivery”与前句中的“delivery has been delayed”指称相互照应, 翻译时可以采用省略法, 仅用“货款总价”翻译“late delivery”即可。这样, 译文在实现语篇功能的同时, 又能达到语言流畅自然且不乏变化。

2 相对同义互训

对于这类同义词的翻译, 可以进一步分为两种情况。

第一种是以几个词项共同限定唯一的、确切的含义。首先可以根据语境分析出各个词项的义项, 再选取义项之间互相交叉的部分, 这样就可以做到准确地传达原义了, 如下例所示:

例 (1) This agreement or any part of this agreement shall not be assigned or transferred by either party without the prior written consent of the other party.

原译:本协议或本协议中的任何一部分条款, 任何一方在没有得到对方事先的书面同意之前, 不得出让或转让给他人。

改译:任何一方在没有得到对方事先的书面同意之前不得将本协议或本协议中的任何一部分条款转让给他人。

例 (2) Any dispute or controversy between the parties with respect to this Contract shall be determined in accordance with the laws.

译文:本合同的任何纠纷应依法处理。

“dispute”是一个多义词, 根据《牛津英汉双解商务英语词典》, 其义项包括“质疑”、“争论”、“辩论”和“纠纷”, 而“controversy”则包括“争论”、“辩论”和“纠纷”。当它们组合为一个同义互训结构时, 两个词项的义项会发生相交叉的情况, 由此形成一个交集, 包括“争论”、“辩论”和“纠纷”三个义项, 而“质疑”这个义项就暂时被悬置 (suspense) 起来。这时再根据词项出现的语境或上下文, 从三个义项中选择最合适的一个进行翻译。因此, 这里的“dispute or controversy”可以翻译为“纠纷”, 这种翻译方法可以称为义项交叉法 (acceptance intersection) 。

同样, 既然是相对同义, 首先需要进行义项的分析。”Assign”包括“分配”、“指定”、“把什么归于某人”等义项, “transfer”则包括“调动”、“转校”、“改变”、“迁移”等。当然在进行义项分析时, 没有必要把所有的义项一一罗列, 主要是要找到两个词项之间交叉的部分。根据《牛津英汉双解商务英语词典》, “assign”和“transfer”两个词项存在一个义项交集, 即“offi cially arrange for sth to belong to sb else or for sb else to control sth”, 都可指将商品、财产或利益所有权合法出让、转让给他人。由于在汉语中, 出让和转让也是同义词, 翻译时最好不要译为并列的词组, 以免语义重复, 因此可以将两个词项调整为一个词项, 合译为“转让”即可。

可以看出, 上述同义互训词的特点, 即同义互训的词项之间存在一个义项的交集, 换句话说, 词项的意义是相容的, 因此这类同义互训又可称为相容性 (compatible) 相对同义。然而, 需要指出的是, 并不是所有相对同义的同义互训词语处理方式都千篇一律, 请看下例:

例 (3) The sellers shall be liable for any damage and loss of the goods attributable to the inadequate packing.

原译:由于包装不当造成的货物缺损由买方负责。

改译:由于包装不当造成的货物损害和损失由买方负责。

英语合同中语言中有重复用词的特点, 使译文显得累赘、生涩, 当译为汉语中可以省略, 因此“damage and loss”可以合并为“缺损”。对于此, 我们持否定态度。仔细分析, 不难发现, 这类相对同义词与上述第一种情况略有不同。第一种情况中, 词项在语义上是相容的, 整个语境强调的是词项之间概念的交集;而例 (3) 中, 当两个词项被置于同一语境中的对应位置, 形成同义互训结构时, 词项却在语义上相互制约、相互制衡, 突显的是二者的细微差别。根据《牛津英汉双解商务英语词典》, “Damage”主要指货物在运输过程中由于各种原因, 如恶劣天气、海啸、碰撞、偷窃等外来原因造成的损坏、残损、损害, 而“loss”主要是金钱损失。本质上讲, 这个同义互训词语在上述语境中由于语义侧重点不同, 语义便不能相容, 由此形成另一类同义互训, 即不相容性 (compatible) 相对同义。由于这类同义互训词语主要突出的是各个词项之间的差异, 因此翻译时需要运用分译法, 将原文中的语义分别译出。

例 (4) Party B shall not sell, distribute or promote the sales of any products competitive with or similar to the above commodity in Shanghai.

译文:乙方不得在上海经销、分销或促销与上述商品相竞争或类似的产品。

例 (5) The seller shall assume full responsibilities and be liable to the Buyer and shall compensate the Buyer for all lossed arising from going astray and/or the delay in the dispatch of the abovementioned documents.

译文:买方应负责赔偿买方因卖方失寄或迟寄上述单据而遭受的一切损失。

例 (5) 中的“go astray”和“delay”分别是两种不同的情况, 语义不相容, 可以分译为“失寄或迟寄”。例 (4) 中的同义互训词项“sell, distribute or promote”都可以指“offer the product to customers”。但如果直译为“乙方不得在上海经销与上述商品相竞争或类似的产品”, 表意却不严谨、不严密。因为“sell”一词语义比较概括、模糊, 并没有指明具体以什么样的方式销售, 而“distribute or promote”正好从方式上对“sell”的语义进行补充、说明, 从而减少引起对合同内容的曲解或误解。从以上分析看出, “sell, distribute or promote”的义项是有区别的, 语义上不能完全相容, 因此翻译时, 需要把词项的语义逐一译出, 即“经销、分销和促销”。总之, 对于相对同义互训结构, 需要结合具体的语境和语用目的来考虑语义的相容性或不相容性特征, 以求准确地表达原文的意思。

3 换位同义互训

换位同义主要是指从正反两个方面来表示同一个含义, 它主要体现的是一种逆向思维。如果现有的思维是正面的, 就可以进行反向的思考, 反之亦然。在语言中, 我们借助同义和反义的关系, 从对立的两方面入手对语义进行表征。例如, “white”和“not black”, “diry”和“not clean”就属于换位同义。在商务英语合同中, 这样的现象也比比皆是。

4 相关同义互训

相关同义指两个词项并不属于严格意义上的同义词或近义词, 只是在意思上存在一定的关联。其并置是为了使语言表达更加严谨、正式, 分别从不同的侧面来限定词义。

例 (6) This contract is made by and between Dalian Fashion C o r p o r a t io n, who a g r e e d t o s el l a n d Ne w Yo r k Fa sh io n Corporation, who agrees to purchase the following commodity in accordance with the terms and conditions stipulated below.

译文:本合同由大连服装公司和纽约服装公司双方签订, 按照下例条款大连服装公司同意售出, 纽约服装公司同意购买以下商品。

某种程度上讲, by和between的意义既不完全相同, 也没能在某个义项上重合。by强调的是动作实施的对象, 而between涉及的是两者之间的关联, 似乎不能归于同义互训词语中。但是根据并置理论, 某些词与另一些词之间是有联系的, 这是一种相关的 (或然的) 语义关系。 (伍谦光1988:82) 基于某种语境, “by and between”共现 (co-occurrence) 于同一个句子之中, 形成同义互训结构, 必定遵循同义互训的原则, 即力求语言准确, 避免语义的模棱两可而引发的误解和歧义。一方面, “by and between”表明合同达成的对象, 另一方面又限定了合同双方当事人的责任, 因此翻译时应采用分译法, 忠实完整地再现原文两个方面的含义。再来看下面的例子:

例 (7) This Contract shall become effective upon and from the date on which it is signed.

原译:本合同签字生效。

改译:本合同自签字当日起立即生效。

例 (8) Our terms are cash within three months, i.e.on or before May 1.

译文:我公司的支付方式是3个月内, 即不得晚于5月1日以现金支付。

出于合同中对语言准确性的要求, 在翻译时, 需要认真分析、慎重地处理。单独的“before”只表示时间“之前”, 没能对起止时间作出明确的规定, 概念含混不清。而介词“on”与“before”连用恰好弥补这一不足。“on and before”表示包含当天日期在内之前的时间, 因此例 (8) 可以翻译“不晚于”。例 (7) 的“upon and from”分别涉及的也是两个不同的概念, 不属于严格意义上的同义词。但当它们共现于同一句子中, 由此产生某种关联, 形成相关同义互训。可以看出, 原译文没有透彻理解同义互训词语“upon and from”的含义, 没能体现商务合同翻译的严谨性和准确性。“upon”指后一个动作将在前一动作之后立即或马上之意, “from”表示时间的起始, 译文应尽量将两个方面的含义译出。

5 结语

著名学者胡庚申提出了在合同翻译中首先要保证准确严谨, 如果做不到这点的话, 那就不能算为合格的翻译, 因此在翻译过程中, 我们就需要仔细分析不同类别的同义互训词语, 在翻译过程中尽量忠实于原文内容, 能够让翻译做到准确。

参考文献

[1]段云礼.实用商务英语翻译[M].北京:对外经济贸易大学出版社, 2009.

国内互动广告公司分类 篇3

奥美世纪（Neo@Ogilvy）

【公司简介】奥美世纪是WPP旗下奥美集团的子公司，提供全方位的新媒体策划和购买以及直效媒介规划服务。

【主要业务】数字广告和行销、数字电视、电子邮件行销、搜索行销、数字媒体的新形式（如博客和视频博客）等。

狄杰斯（Digitas）

【公司简介】狄杰斯企业管理咨询有限公司隶属于阳狮集团，是中国专长于设计、开发和实施网络营销解决方案全案的专业数字营销公司。

【主要业务】将媒体、营销、技术、创意、想象与分析融为一体，为客户提供全方位服务，同时拥有和运营着独立医药营销品牌——Digitas Health，以及专业全球数字制作公司——Prodigious Worldwide。

知世·安索帕(wwwins Isobar)

【公司简介】知世·安索帕隶属于安吉斯媒体集团，是华人市场颇具领导地位的数字营销顾问公司，擅长整合无限创意与专业技术，为客户提供最佳的商业解决方案。

【主要业务】全方位整合营销服务，包括提供创意和营销策略、广告投放、社会化媒体、SEO/SEM营销等。

Tribal DDB

【公司简介】Tribal DDB是DDB中国的一员，隶属于宏盟集团（Omnicom Group Inc.），是数字化的营销专家，为客户提供满足消费者需求的整合营销策略及创新的品牌互动经验。

【主要业务】全方位的数字营销服务。

电众数码（&c. Inc.）

【公司简介】电众数码着眼于数字时代最领先的营销模式，整合市场资源、创意资源、媒体资源，为互动领域提供综合服务。

【主要业务】网络行销策略；网络媒介策略与计划；网络媒介购买、投放、监测、评估、优化；SEM；网络公关；网络广告与营销网站的创意构思、视觉设计互动技术开发、制作。

昌荣互动

【公司简介】昌荣互动隶属于中国本土最具实力的整合传播集团之一昌荣传播集团，拥有国内领先的互联网投放及管理技术，以及强大的媒体购买能力，是专业的互联网整合传播服务公司。

【主要业务】互联网广告代理、创意、策划、公关、舆情管理、口碑营销、网站构建与优化、新媒体创建与管理。

广告代理商

华扬联众（Hylink Ad）

【公司简介】自2003年起成功转型为提供互联网及数字媒体领域全方位服务的广告公司，并致力于提供跨媒体领域的整合营销服务。

【主要业务】提供策略、创意、媒介整合等服务。

腾信创新

【公司简介】腾信创新综合运用数字媒体的多种解决方案，向客户提供各种创新的数字沟通和数字行销服务。

【主要业务】广告代理、媒体计划与采购、策略支持、网络公关、创意响应、SEM、SEO、腾信富媒体、腾信无线营销平台、游戏植入广告平台等。

新意互动（CIG）

【公司简介】新意互动一直致力于专业的网络整合营销传播服务，是专业的整合数字营销解决方案提供商。

【主要业务】网络广告投放与创意、网站建设与维护、网络整合公关、网络互动活动、无线营销及其他数字营销等。

葛瑞广告

【公司简介】葛瑞广告是隶属于WPP集团的葛瑞集团旗下的子公司，全球最大的广告代理商之一，专注于品牌管理和广告业务。

【主要业务】提供集品牌策划、创意、媒体、整合行销和互动推广于一体的服务。

三星鹏泰

【公司简介】三星鹏泰提供整合Digital Marketing的管理咨询服务。

【主要业务】基于中国商务环境的市场调查、市场战略、网站建设策略与运营方案、各类互动营销活动、网络信息管理系统以及客户管理系统的全方位整合管理咨询服务。

欧安派（O.M.P）

【公司简介】上海欧安派广告传播有限公司是一家提供互动行销顾问服务的专业代理机构，为客户提供专业的互联网整合营销方案。

【主要业务】网络整合行销、网络口碑公关策划执行、网络媒体计划与购买、网络创意设计开发、多媒体效果设计等。

广告网络

好耶

【公司简介】好耶广告网络是一家集网络广告技术服务、线上营销服务和效果营销服务为一体的专业网络互动营销服务公司。

【主要业务】涵盖了广告投放、监管、创意、定向和效果评测等。

随视传媒

【公司简介】随视传媒作为百度TV独家运营伙伴，是中国最大的互联网视频广告分发平台，也是中国第一大互联网广告智能传播服务商。

【主要业务】以数字营销为主营业务，拥有国内领先的智能化数字媒体投资管理平台AdMan与DIGIEQ，为每一位广告主提供最高ROI(投资回报率)和可衡量的传播效果分析。

易传媒

【公司简介】易传媒（AdChina）是中国的一家整合数字平台，致力于为品牌主和代理公司提供整合数字营销解决方案。

【主要业务】品牌推广、口碑营销和在线销售等一系列产品和服务。

聚胜万合（MediaV）

【公司简介】聚胜万合（MediaV）是一家专业从事精准营销及数字营销的专业广告技术和服务机构，通过数据分析，实现对目标消费群体的精细分类和定向广告效果的动态优化。

【主要业务】广告资源管理、广告投放控制、广告效果分析和监测、数据处理及动态优化、网页监测及网络访问行为分析、目标受众精细分类等。

传漾科技

【公司简介】传漾科技以广告发布技术和数据洞察为驱动，致力于成为中国互联网营销的商业智能引擎。

【主要业务】广告投放、效果监测、电子商务、广告销售、技术研发及各项增值服务。

悠易互通

【公司简介】悠易互通是中国领先的受众网络数字营销公司。致力于以互联网广告定向技术及优化系统，深入分析中国网民的兴趣与属性；通过数字媒体整合传播渠道，为客户的品牌数字营销提供全方位的解决方案。

【主要业务】受众洞察、精准定向及优化、整合媒介购买、精准用户关系管理、分析报告。

互动通

【公司简介】hdtMEDIA是hdt*互动通旗下全新一代数字媒体营销服务品牌，覆盖中国四大门户网站、搜索引擎和超过千家的垂直网站，以及数字领域所有媒体平台。

【主要业务】 全面综合媒体资源、广告形式、投放技术，为客户量身定制媒介整合策略。

无线营销服务机构

亿动广告传媒（Madhouse）

【公司简介】亿动广告传媒是中国最大、最智能的移动广告网络，以领先的无线营销解决方案，通过整合广告主和无线互联网络资源，充分实现无线媒体的巨大能量。

【主要业务】无线广告精准投放、无线广告效果监测、无线互联网广告技术支持、一站式无线广告营销和管理服务等。

百分通联

【公司简介】澳大利亚电讯Telstra和软银赛富投资的北京百分通联传媒技术有限公司是中国领先的移动广告服务商，是一家基于移动互联网的全案广告公司。

合同的分类 篇4

双务合同,是指当事人双方互负对待给付义务的合同，即一方当事人愿意负担履行义务，旨在使他方当事人因此负有对待给付的义务。或者说，一方当事人所享有的权利，即为他方当事人所负有的义务，例如买卖、互易、租赁合同等均为双务合同。

单务合同，是指合同当事人仅有一方负担给付义务的合同。

在法律上区分单务合同和双务合同的意义有以下几点：1．在是否适用同时履行抗辩权上不同。单务合同不适用同时履行抗辩权原则。2.在风险负担上是不同的。在单务合同中，如果一方因不可抗力而导致不能履行义务，不会发生双务合同中的风险负担问题。3．因一方的过错所致合同不履行的后果不同。

（二）有偿合同与无偿合同

有偿合同，是指一方通过履行合同规定的义务而给对方某种利益，对方要得到该利益必须为此支付相应代价的合同。

无偿合同，是指一方给付某种利益，对方取得 该利益时并不支付任何报酬的合同。

有偿合同与无偿合同的区分的意义，首先在于确定某些合同的性质。在债权合同中许多合同只能是有偿的，不可能是无偿的。如果变有偿为无偿，或者相反，则合同关系在性质上就要发生根本的变化。此外，有偿合同和无偿合同的区分还有如下意义：

1．义务的内容不同。在有偿合同中，当事人所承担的注意义务显然要较无偿合同中之注意义务为重。

2．主体要求不同。订立有偿合同的当事人原则上应具备完全行为能力，限制行为能力人和无行为能力人即使未取得法定代表人的同意也可以订立一些纯获法律上利益的无偿合同。

（三）有名合同与无名合同

有名合同，又称为典型合同，是指法律上已经确定了一定的名称及规则的合同。如我国合同法所规定的15类合同，都属于有名合同。

无名合同，又称非典型合同，是指法律上尚未确定一定的名称与规则的合同

(四）诺成合同与实践合同

诺成合同，是指当事人一方的.意思表示一旦经对方同意即能产生法律效果的合同，即“一诺即成”的合同。此种合同的特点在于当事人双方意思表示一致，合同即告成立。

实践合同，是指除当事人双方意思表示一致以外尚须交付标的物才能成立的合同。在这种合同中，仅凭双方当事人的意思表示一致，还不能产生一定的权利义务关系，还必须有一方实际交付标的物的行为，才能产生法律效果。

（五）要式合同与不要式合同

要式合同，是指根据法律规定应当采取特定方式订立的合同。

不要式合同，是指当事人订立的合同依法并不需要采取特定的形式，当事人可以采取口头方式，也可以采取书面形式。要式与不要式合同的区别在于某些法律和行政法规对合同的形式要求会影响合同的生效。

（六）主合同与从合同

主合同，是指不需要其他合同的存在即可独立存在的合同。例如，对于保证合同而言，设立主债务的合同就是主合同。

2012司考辅导：保险合同分类 篇5

导语：2012司考辅导：保险合同分类。在历年司法考试中商法部分的保险法中，保险合同的分类虽然分值占有不多，但是往往是保险法其他考题的“考眼”和前提所在，所以对分类的不理解或者含糊不清，必将导致其他保险法题目的解答。为此法律教育网的小编们特意为大家编辑整理了以下内容，希望对大家的学期起到一个抛砖引玉的作用。

精彩链接：

《保险法》修改后司考10大亮点

司法考试保险利益命题考点解读

司法考试商法全科复习指导——保险法

司法考试保险法保险合同总论

根据不同的标准，可对保险合同作如下分类：

（一）财产保险合同与人身保险合同

这是依据保险合同的标的的不同进行的分类

1、财产保险合同。是指以物或者其他财产利益为保险标的的保险合同。财产保险有广义和狭义之分。

（1）狭义财产保险，其标的是有形的，是处于静态中的财产，例如，企业的厂房、设备等。

（2）广义的财产保险，其标的还包括无形的财产权利和责任，是处于运动中的财产，如运输中的货物、行驶中的车辆、航行中的船舶、飞行中的飞机，以及生长中的种植物和养植物等。

我国目前开办的财产保险主要有三种类型：

（a）国内财产保险；

（b）农业保险；

（c）涉外保险。

2、人身保险合同。是指以人的生命或身体为保险标的的保险合同，主要有：

（1）人寿保险；

（2）健康保险；

（3）老年保险；

（4）伤残保险等。

我国目前开办的人身保险有：

（1）简易人身保险；

（2）团体人身意外伤害保险；

（3）团体人身保险；

（4）养老金保险；

（5）医疗保险；

（6）学生平安保险；

（7）涉外人身保险等。

（二）强制保险合同与自愿保险合同

这是依据保险合同实施的形式的不同进行的分类

1、强制保险合同。又称为法定保险合同，是指依据法律的规定而强制实施的保险合同。如铁路、飞机、轮船旅客意外伤害强制保险，以及我国有的地方实行的车辆第三者责任保险等。强制保险多基于国家社会经济政策需要而举办，主要适用于诸如交通工具责任、产品责任、公共责任、雇工责任、职业责任等领域。

2、自愿保险合同。是指基于投保人自己的意思而订立的保险合同。投保人与保险人订立保险合同，应当遵循公平互利、协商一致、自愿订立的原则，除法律、行政法规规定必须保险的以外，保险公司和其他单位不得强制他人订立保险合同。

（三）原保险合同与再保险合同

这是依据保险人的责任次序的不同进行的分类

1、原保险合同。又称为第一次保险，是指保险人对被保险人承担直接责任的原始保险合同。

2、再保险合同。又称为分保合同或第二次保险合同。保险人将其承担的保险业务，以承保的形式，部分转移给其他保险人的，即为再保险。保险人为了避免自己承保的业务遭受巨额损失，可以将其承保的保险业务分给其他保险人一部分，使数家保险公司对同一保险事故承担责任，增加了保险的可靠性。再保险制度的建立不仅有利于保险人赔偿损失责任的分担，而且有利于保护被保险人的利益。

原保险是保险人与投保人之间的保险合同关系，而再保险则是原保险人与再保险人之间的保险合同关系，是原保险人对其所承担的风险责任进行转移的法律行为。原保险是再保险的基础，再保险人的保险责任以原保险人的责任为前提。但是，再保险合同又是独立的合同，再保险合同的当事人是分出入与分人人，原保险合同的投保人、被保险人、受益人是再保险合同的利害关系人。因而，再保险人与原保险合同的投保人不发生任何直接的权利义务关系。据此，再保险接受

人不得向原保险的投保人要求支付保险费。原保险的被保险人或者受益人，不得向再保险接受人提出赔偿或者给付保险金的请求。再保险的分出入不得以再保险接受人未履行再保险责任为由，拒绝履行或者迟延履行其原保险责任。

（四）单保险合同与复保险合同

这是依据保险人的人数的不同进行的分类

1、单保险合同。是指投保人以一个保险标的、一个保险利益、一个保险事故同一个保险人订立保险合同的保险。

2、复保险合同。又称重复保险合同，是指投保人以同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别向两个以上的保险人订立的保险合同。根据保险法的规定，复保险的保险金额总和超过保险价值的，各保险人的赔偿金额的总和不得超过保险价值。

（五）足额保险合同与不足额保险合同

这是依据保险金额与保险价值之间的关系为标准进行的分类

1、足额保险合同。是指保险金额等于保险价值的保险合同。保险事故发生时，若保险标的全部损失，保险人按保险金额全部赔偿，若部分损失，保险人按实际损失额赔偿。

2、不足额保险合同。是指保险金额低于保险价值，的合同，在这种合同中，保险人对被保险人损失的赔偿责任仅以保险金额为限，超出保险金额以外的部分损失，保险人不承担赔偿责任。

公司会议分类 篇6

序号 会议种类 会议时间 会议组织 会议主持 会议参加人员 会议主要内容 1 总经理 办公会 每月 1 次 6-10 日 集团行政管理中心 总经理 集团公司副总经理以上领导。

集团公司重大经营战略、投资决策、组织架构调整、重要人事任免、薪酬绩效、福利奖惩等重大问题的研究、决策；审议公司重要规章制度；审议月度经营例会重大议题。月度 经营例会 每月 1 次 6-10 日 集团行政管理中心 分管行政副总经理 参会：集团公司副总经理以上领导，各二级企业第一负责人； 列席：集团行政管理中心、财务管理中心以及审计监察中心第一负责人。

通报并分析上月度经营管理目标完成状况，部署下月度的工作重点；研究审议会议议题。月度 行政例会 每月 1 次 6-10 日 集团行政管理中心 集团行政管理中心主任 集团行政管理中心全体人员、各二级企业行政部门（办公室）人员。

传达集团月度经营例会精神，听取各级行政部门工作完成情况汇报，部署下月工作重点，交流学习。月度 财务例会 每月 1 次 6-10 日 集团财务管理中心 集团财务管理中心经理 集团财务管理中心、审计监察中心全体人员、各二级企业财务部负责人（会计）、出纳。

证券公司合同分类 篇7

关键词：投资控股公司,股东贷款,担保,风险分类

1 我国监管机关对金融机构推行的贷款质量五级分类管理

1997年中共中央、国务院《关于深化金融改革, 整顿金融秩序, 防范金融风险的通知》提出:要参照国际惯例, 结合我国实际情况, 完善现行信贷资产质量分类和考核办法。1999年中国人民银行印发了《贷款风险分类指导原则 (试行) 》, 推行贷款质量五级分类管理。后经各类银行试点和试运行, 中国人民银行公布了《贷款风险分类指导原则》, 要求我国各类银行从2002年起全面施行贷款质量五级分类管理。

随后, 银监会于2004年发布了《关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知》 (银监发[2004]4号) , 并随文公布了《非银行金融机构资产风险分类指导原则 (试行) 》;于2007年印发《贷款风险分类指引》 (银监发[2007]54号) 。

我国监管机关对金融机构推行的贷款质量分类的目的主要有三个: (1) 揭示贷款的实际价值和风险程度, 真实、全面、动态地反映贷款质量; (2) 及时发现信贷管理过程中存在的问题, 加强贷款管理; (3) 为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。

《指引》要求金融机构在进行贷款质量分类时应主要考虑以下七个因素: (1) 借款人的还款能力; (2) 借款人的还款记录; (3) 借款人的还款意愿; (4) 贷款项目的盈利能力; (5) 贷款的担保; (6) 贷款偿还的法律责任; (7) 银行的信贷管理状况。

通过仔细甄别, 至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类 (后三类合称为不良贷款) 。 (1) 正常类:借款人能够履行合同, 没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还; (2) 关注类:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息, 但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素; (3) 次级类:借款人的还款能力出现明显问题, 完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息, 即使执行担保, 也可能会造成一定损失; (4) 可疑类:借款人无法足额偿还贷款本息, 即使执行担保, 也肯定要造成较大损失; (5) 损失类:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后, 本息仍然无法收回, 或只能收回极少部分。

2 投资控股公司股东贷款及担保风险分类设想

2.1 投资控股公司股东贷款风险分类设想

为支持子公司发展, 投资控股公司时常为子公司提供股东贷款 (通过银行、信托公司等金融机构进行委贷) , 股东贷款有别于一般商业贷款:当子公司经营困难时, 常被次级化, 即面对众多外部债权人, 子公司往往拖欠投资控股公司股东贷款的偿还, 贷款的偿还最终取决于子公司的经营情况及财务状况, 贷款即使逾期, 投资控股公司也很难像商业银行那样进行实质性追索。因此, 贷款风险分类只能参考银监会对金融机构贷款风险分类的指引, 不能照搬照抄, 鉴于风险分类目的的不同, 投资控股公司股东贷款初始以3级分类 (正常、关注、不良) 为宜, 硬性进行5级或更多级别的分类必要性并不像金融机构那样强烈。

分类指引指出: (1) 贷款分类时应主要考虑的首要因素为借款人的还款能力, 而还款能力又包括借款人的现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素; (2) 贷款逾期天数是分类的重要参考指标, 且对贷款具体逾期多少天一般应划分为关注类作出了规定。

考虑到多元化经营的大型投资控股公司提供的股东贷款涉及行业跨度巨大, 制定统一的财务指标定量标准作为分类的首要依据并不适宜, 为使贷款分类更加客观、相对公平、便于衡量和实操, 笔者设想了一种该类企业对股东贷款进行分类相对简单的模式:以还本付息状态 (4种) 定性分类为主, 结合财务约束指标 (6个) 及担保情况定量调整。具体分类标准说明如下:

2.1.1 第一种状态:本金未逾期 (展期、借新还旧均以新的到期日作为贷款到期日, 下同) , 且正常支付利息 (含罚息, 下同) 。

第一步:结合定义大体判别。 (1) 借款人能够履行合同, 没有足够理由怀疑债务本金及利息不能按时足额偿还, 划分为正常类。 (2) 尽管借款人目前有能力偿还, 但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素, 划分为关注类。 (3) 借款人的偿还能力出现明显问题, 至少会造成一定损失, 甚至较大损失或全部损失, 划分为不良类。

第二步:结合贷款状态初步归类判别。 (1) 贷款进行过展期或借新还旧的, 原则上应划分为关注类或不良类, 除非有合同依据的明确还款安排的, 可划分为正常类。 (2) 贷款没有进行过展期或借新还旧的, 除非有确凿证据 (如借款人破产清算等) 证明借款人偿债能力出现明显问题, 预计会造成损失的, 可划分为不良类;除此之外, 一般应划分为正常类。

第三步:结合财务约束指标及担保等因素最终判别。财务约束指标具体包括以下六个: (1) 速动比率。该指标是短期偿债能力指标, 衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力。具体计算公式:速动比率=速动资产/流动负债×100%= (流动资产-存货-预付账款-待摊费用) /流动负债×100%。 (2) 资产负债率。该指标是长期偿债能力的综合指标, 衡量企业利用债权人资金进行经营活动的能力, 也反映债权人发放贷款的安全程度。具体计算公式:资产负债率=负债总额/资产总额×100%。 (3) 净资产收益率。该指标是盈利能力指标, 衡量企业运用股东投入资本的效率。具体计算公式:净资产收益率=净利润/平均股东权益×100%。 (4) 销售净利率。该指标同样是盈利能力指标, 衡量企业在一定时期营业收入的获利能力。具体计算公式:销售净利率=净利润/营业收入×100%。 (5) 现金流量利息保障倍数。该指标衡量企业利用经营性现金净流量偿还利息费用的保障能力, 比以收益为基础的利息保障倍数更可靠。具体计算公式:现金流量利息保障倍数=经营性现金净流量/利息费用×100%。 (6) 现金流量有息债务总额比率。该指标衡量企业利用经营性现金净流量偿还有息债务本金的保障能力。具体计算公式:现金流量有息债务总额比率=经营性现金净流量/有息债务总额×100%。

根据借款人最近一期财务报表计算上述六个指标, 如果与前一期同口径计算的上述六个指标相比, 其中有五个以上 (含) 指标向不利方向发生较大变化 (比如变化幅度达到25%) , 则在第二步初步归类的基础上下调一级, 即正常类下调为关注类, 关注类下调为不良类。

最后, 如果借款人或第三方就该笔贷款提供了抵押、质押、保证等形式的担保, 若担保对应的资产情况良好, 可在第二步初步归类的基础上上调一级, 即关注类上调为正常类, 不良类上调为关注类。

2.1.2 第二种状态:本金未逾期, 但不正常支付利息

第一步:结合定义大体判别 (同上) 。该种状态下, 贷款只能出现两种类别:关注类和不良类。

第二步:结合贷款状态初步归类判别。 (1) 利息拖欠支付90天以内, 划分为关注类。 (2) 利息拖欠支付90天以上, 划分为不良类。

第三步:结合财务约束指标及担保等因素最终判别 (同上) 。

2.1.3 第三种状态:本金逾期, 但正常支付利息

第一步:结合定义大体判别 (同上) 。该种状态下, 贷款只能出现两种类别:关注类和不良类。

第二步:结合贷款状态初步归类判别。 (1) 本金逾期90天以内, 划分为关注类。 (2) 本金逾期90天以上, 划分为不良类。

第三步:结合财务约束指标及担保等因素最终判别 (同上) 。

2.1.4 第四种状态:本金逾期, 且不正常支付利息

第一步:结合定义大体判别 (同上) 。该种状态下, 贷款只能出现两种类别:关注类和不良类。

第二步:结合贷款状态初步归类判别。 (1) 本金逾期且拖欠利息均在90天以内, 划分为关注类。 (2) 除以上外, 划分为不良类。

第三步:结合财务约束指标及担保等因素最终判别 (同上) 。

2.2 投资控股公司股东担保风险分类设想

为支持子公司发展, 投资控股公司也时常为子公司提供股东担保, 包括借款担保、工程类保函反担保等。由于提供担保的一方往往不是金融机构, 而是一般企业, 因此监管机关尚未对此制定统一规定。跨国经营的大型投资控股公司为工程承包类子公司提供的股东担保业务量巨大 (主要是按照银行要求向其提供工程类保函反担保) , 笔者认为有必要对股东担保也进行风险分类。借鉴信贷资产分类相关标准, 考虑到担保业务自身特点, 对投资控股公司股东担保可同样相对简单的划分为三类:正常类、关注类、不良类。具体分类标准说明如下:

2.2.1 正常类:依靠企业自身经营或者项目收入, 可以解决债务问题。

2.2.2 关注类 (只要满足其中的一项标准, 即应被归为此类, 下同) :

(1) 实际执行与计划或者被担保人的承诺有较大差距; (2) 前景不明朗, 难以把握被担保人或者项目情况; (3) 企业或项目盈利能力较差, 或出现亏损; (4) 被动进行一次以上的展期。

2.2.3 不良类。

(1) 长期或严重亏损、资不抵债; (2) 到期可能难以展期; (3) 近期非常可能履约或部分履约。

参考文献

[1]中国银监会《贷款风险分类指引》 (银监发[2007]54号) .

[2]中国银监会《非银行金融机构资产风险分类指导原则 (试行) 》 (银监发[2004]4号) .

[3]中国人民银行《关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》 (银发[2001]416号) .

我国引入合同公司研究 篇8

关键词 合同公司 公司类型改革

一、合同公司概述

“合同公司”又称LLC（Limited Liability Company），是日本2005年公司法现代化改革中的创新性产物。此类公司相比传统的有限责任公司更注重人合性因素，其法律特征有：首先，章程是公司存续的灵魂。公司内部包括机构设置、业务执行、收益分配、亏损分担、加入或退出机制、转让股份、修改章程等事项完全可以由出资人通过章程加以约定。豍其次，合同公司在出资、分红上均具有极大的灵活性。雖然日本公司法将合同公司的出资标的限制为金钱及其他财产，但章程在业务执行、盈亏事项上的约定效力事实上变相承认了劳务、信用等出资方式。再次，合同公司中事务执行权依约由全部或部分出资人享有，执行业务的出资人对公司负有竞业禁止、勤勉尽责的义务，更好整合了公司的人力资源。最后，出资人以出资为限对公司承担有限责任，弥补了人合公司不能承担有限责任的制度空白，激发了投资者的积极性。

二、引入之必要性：多样化企业类型发展需要

（一）既有公司形式无法迎合民营企业发展特点

我国民营企业自改革开放以来历经数十载发展，其显著特征是规模小、出资人数少、所有权与经营权合一、强调管理者意志。尽管大多数民营企业在发展初期均采用有限公司形式，但一些不够灵活的制度设计仍然限制了企业发展。由于民营企业股东人数少，股东常兼任董事、高管多职，有些公司甚至不设董事会直接由股东治理，监事会往往徒有虚名。如此一来三会分权的制度设计有违维护股东权益的初衷，生搬硬套这样的模式不仅不能提升公司的治理效率，反而增加了其内部运作成本。此外，内部机关间权力的强制性划分也给企业带来了较大负担，现实中，投资者对公司进行直接管理成为常态，股东之间的信赖度较高，强制赋权阻碍了按照投资者共同意志构建一种更为有效的权力分配格局。

（二）知识经济要求公司具有更高人合性

随着知识经济时代的到来，商事领域的主力军由传统制造业逐渐向知识型和创意型产业转变。许多公司中，“人”逐渐成为最核心的财产，人合的重要性空前提升。然而，我国公司法的一般原则依旧是资本多数决，且不允许用劳务出资。尽管有限公司可以通过章程做出例外规定，在法律层面仍旧未将人数多数决作为原则性表决规则，缺乏对有新技术、新想法的创意主体的制度支持。豎强烈体现人合色彩的合伙制度虽然拥有灵活的组织结构、权力配置和利润分配方式，但合伙人的无限连带责任依旧令该模式存在一定局限性。即便是有限合伙模式也因将负有限责任的出资者和合伙经营者截然分开而未能得到广泛应用。

（三）引入合同公司是公司自治理念发展的必然趋势

公司自治是私法自治原则在商事领域的贯彻。随着行业分工的进一步细化，创业者更希望通过章程来自主安排公司治理结构，在出资、表决、分红等一系列问题上都有较自主灵活的选择。合同公司章程效力的强大和可约定内容的广泛正符合公司自治的题中之义。同时，针对上述强调人合性，并希望受到有限责任保护的民营企业和知识创意型产业来说，传统人合为主、资合为辅的有限公司和承担无限责任的合伙组织已无法满足这一需要。引入合同公司以丰富现有公司形态、构建多样化的公司类型不仅满足了投资者的利益诉求，使公司能根据自身的业务特点选择最为适合的公司形式，更是顺应了公司自治理念的发展趋势，让投资者有了更灵活宽广的选择空间，鼓舞了创业热情。

三、引入之可行性：公司类型改革恰逢其时

（一）注册资本制变法为公司类型改革创造了契机

我国《公司法》对发起设立的非上市股份公司和有限公司在治理结构、股东权利方面的规定大体相似，有冗余之嫌。现实中，一方面是非上市股份公司未能将资本与经营权相分离，股东参与公司治理的情况普遍存在，另一方面是有限公司收到诸多强行性规范约束，人合性特征无法凸显。二者逐渐趋同于“人资兼合”的中间公司。这也造成了一个奇怪现状：有限公司作为闭锁公司没有涵盖同具封闭性的发起设立的非上市股份公司，股份公司中无论是闭锁公司还是开放公司都适用同一套规则。豏2014年施行的《公司法》取消最低注册资本制后，两种公司类型的注册资本价差被抹除，二者界限愈加模糊，对于投资者来说选用哪种区别不大，而发起人数的上限区别和对章程自由度的差异性规定完全可以由更自由的合同公司来补缺。故笔者认为眼下正是公司类型改革的契机，立法部门应将发起设立的非上市股份公司纳入有限公司范畴，建立由有限公司到股份公司的过渡机制，同时增设更为丰富的公司类型。

（二）引入合同公司的改革路径设计

在公司类型改革中，合同公司应作为充分体现“人合性”且具有较高章程自由度的公司类型纳入我国公司法体系，并将其与吸收了发起设立股份公司的有限责任公司一道归入非公众公司的范畴。募集设立的股份公司应归入公众公司范畴，与前者并列。上市公司单设为一种类型。如此一来，合同公司可以适应刚起步的民营企业、新兴知识创意型企业及其他更为强调人合性的企业之发展。有限责任公司可以满足资金充足、无需对外募集资本且具有人资两合性的中小型公司需要。一旦非公众公司发展壮大需要对外募集资本后，应在其与公众公司的过渡间建立转型桥梁，并可以在符合《证券法》中规定条件后转变为上市公司。

注释：

豍俞文.一种新的公司形式：日本的合同公司——兼论对我国公司制度创新与完善的启示意义.顾功耘主编.国商法评论[M].2006.

豎范健.股权激励机制和知识经济下的公司人合性创新——我国公司法结构性缺失的思考[J].商事法论集，2012（1）.

豏梁小惠.论公司类型与公司治理模式的选择——以中国民营企业发展为视角[J].河北学刊，2013（6）.

期货公司分类监管规定(试行) 篇9

(中国证券监督管理委员会公告〔2009〕22号)

现公布《期货公司分类监管规定（试行）》，自2009年9月1日起施行。

中国证券监督管理委员会

二〇〇九年八月十七日

期货公司分类监管规定（试行）

第一章 总则

第一条 为有效实施对期货公司的监督管理，合理配置监管资源，提高监管效率，促进期货公司持续规范发展，根据《期货交易管理条例》、《期货公司管理办法》等相关规定，制定本规定。

第二条 期货公司分类是指以期货公司风险管理能力为基础，结合公司市场影响力和持续合规状况，按照本规定评价和确定期货公司的类别。

第三条 中国证监会根据市场发展情况和审慎监管原则，制定并适时调整期货公司分类的评价指标与标准。

第四条 期货公司的分类由中国证监会及其派出机构组织实施，坚持依法合规、客观公正的原则。

第五条 中国证监会设立期货公司分类监管评审委员会（以下简称评审委员会），负责评审等事宜。

评审委员会由中国证监会、中国期货业协会、中国期货保证金监控中心有限责任公司（以下简称期货保证金监控中心）和期货交易所相关人员组成。评审委员会的产生办法、组织结构、工作程序和议事规则由中国证监会另行规定。

第六条 参与期货公司分类工作的人员应当具备相应的专业素质、业务能力和监管经验，在工作中坚持原则、廉洁奉公、勤勉尽责。

第七条 中国证监会及其派出机构根据分类结果对不同类别的期货公司实施区别对待的监管政策。

分类评价不能替代中国证监会及其派出机构的监管措施。

第二章 评价指标

第八条 期货公司的风险管理能力主要根据期货公司客户资产保护、资本充足、公司治理、内部控制、信息系统安全、信息披露等6类评价指标进行评价，体现期货公司对各种风险的控制能力和管理能力。

（一）客户资产保护。主要反映期货公司客户资产安全保障机制、客户资产安全性、客户服务及客户管理水平等情况，体现其操作风险管理能力。

（二）资本充足。主要反映期货公司以净资本为核心的风险监管指标情况，体现其资本实力及流动性状况。

（三）公司治理。主要反映期货公司治理和规范运作情况，体现其合规风险管理能力。

（四）内部控制。主要反映期货公司内部控制制度有效运行情况，体现其内部控制管理水平。

（五）信息系统安全。主要反映期货公司信息系统的稳定与安全情况，体现其技术风险管理能力。

（六）信息披露。主要反映期货公司报送和披露信息的及时性、真实性、准确性、完整性，体现其会计风险及诚信风险管理能力。

第九条 期货公司市场影响力主要根据期货公司在评价期内的业务规模、盈利能力等情况来确定，包括以下内容：

（一）日均客户权益总额；

（二）经纪业务盈利能力；

（三）净利润。

第十条 期货公司持续合规状况主要根据期货公司在评价期内发生的违规行为、期货行业自律组织采取的纪律处分、中国证监会及其派出机构采取的监管措施、行政处罚，或者司法机关采取的刑事处罚进行评价。

第三章 评价方法

第十一条 设定正常经营的期货公司基准分为100分。在基准分的基础上，根据期货公司风险管理能力、市场影响力、持续合规状况等评价指标与标准，进行相应加分或扣分以确定期货公司的评价计分。

第十二条 期货公司客户资产保护、资本充足、公司治理、内部控制、信息系统安全、信息披露等6类风险管理能力评价指标不符合具体评价标准的，每项扣0.5分。

第十三条 期货公司市场影响力符合以下条件的，按照以下原则给予相应加分：

（一）期货公司上一日均客户权益总额位于行业前10名、11至30名的，分别加5分、2.5分；

（二）期货公司上一经纪业务盈利能力位于行业前10名、11至30名的，分别加4分、2分；

（三）期货公司上一净利润位于行业前10名、11至30名的，分别加1分、0.5分。

期货公司风险管理能力与持续合规状况指标得分低于规定分值的，市场影响力指标不予加分。

第十四条 期货公司在评价期内发生以下情形时，按照以下原则进行扣分:

（一）风险监管指标未达到监管标准的，每次扣1分；风险监管指标预警的，每次扣0.5分；

（二）期货保证金监控中心重大预警，经核实为期货公司原因的，每次扣0.5分；期货保证金监控中心一般预警，经核实为期货公司原因的，每次扣0.25分，最高扣3分；

（三）违规使用自有资金的，每项扣2分；

（四）允许客户在保证金不足的情况下进行开仓交易的，每次扣2分；

（五）错单和穿仓损失金额超过当期提取的风险准备金额10%的，扣2分；

（六）审计报告及审阅报告被出具非标准审计意见或审阅意见的，每次扣3分；

（七）任用不具有期货从业资格的人员从事期货业务的，每次扣0.1分，最高扣2分；

（八）任用未取得任职资格的董事、监事、高级管理人员的，每次扣2分；

（九）董事、监事、高级管理人员存在3个月以上缺位的，每次扣2分；

（十）未经许可或报备私下变更股东的，每次扣10分；

（十一）未经许可设立、变更经营场所的，每次扣10分；

（十二）未按规定使用分类评价结果的，每次扣1分。

第十五条 期货公司在评价期内被中国证监会及其派出机构采取监管措施、行政处罚或者被司法机关刑事处罚的，按照以下原则给予相应扣分：

（一）被下达责令整改通知书，或者董事、监事和高级管理人员因对公司违法违规行为负有责任被监管谈话的，每次扣2分；

（二）被采取《期货交易管理条例》第五十九条第二款第（二）至

（七）项监管措施的，每次扣3分；

（三）董事、监事和高级管理人员因对公司违法违规行为负有责任被警告或者罚款的，每次扣3分；被暂停、撤销任职资格或者被认定为不适当人选的，每次扣5分；被市场禁入的，每次扣10分；

（四）被采取《期货交易管理条例》第五十九条第二款第（一）项监管措施的，每次扣10分；

（五）被警告、罚款或者没收违法所得的，每次扣15分；

（六）被撤销部分或者全部业务许可、关闭分支机构，或者被刑事处罚的，每次扣20分。

第十六条 期货公司营业部被采取第十五条所述监管措施的，营业部所在地中国证监会派出机构应及时告知期货公司住所地中国证监会派出机构。

期货公司营业部按第十五条所述原则进行扣分。

第十七条 期货公司及其从业人员被中国期货业协会或者期货交易所纪律处分的，每次扣0.5分，累计最高扣3分。

第十八条 期货公司违规行为已被采取纪律处分、监管措施、行政处罚、刑事处罚的，或者同一违规行为被采取多项纪律处分、监管措施、行政处罚、刑事处罚的，按扣分最高的项目进行扣分，不重复扣分；不同违规行为被采取同一纪律处分、监管措施、行政处罚、刑事处罚的，应当分别计算、合计扣分。

第十九条 期货公司出现被采取第十五条第（一）项规定的监管措施时，期货公司能在规定的时间内完成整改且通过中国证监会派出机构验收的，对相应的监管措施可以不予扣分，但仍需按照违规行为进行扣分。

第二十条 期货公司符合以下条件的，按照以下原则给予相应加分：

（一）在评价期内与其他期货公司进行合并且在评价期内已获中国证监会行政许可的，可加3分；

（二）在评价期内管理制度创新成果在全行业推广的，最高可加2分。

第二十一条 中国证监会派出机构可以根据期货公司在评价期内配合日常监管、落实专项监管工作及整改完成情况，对期货公司进行酌情扣分，最高可扣2分。

第四章 公司类别

第二十二条 根据期货公司评价计分的高低，将期货公司分为A（AAA、AA、A）、B（BBB、BB、B）、C（CCC、CC、C）、D、E等5类11个级别。

（一）A类公司风险管理能力在行业内最高，能够较好控制业务风险；

（二）B类公司风险管理能力在行业内较高,能够控制业务风险；

（三）C类公司风险管理能力与其现有业务规模基本匹配；

（四）D类公司风险管理能力低，潜在风险可能超过公司可承受范围；

（五）E类公司潜在风险已经变为现实风险，已被采取风险处置措施。

第二十三条 A（AAA、AA、A）、B（BBB、BB、B）、C（CCC、CC、C）、D等4类10个级别的公司，由中国证监会每年根据行业发展状况，结合以前分类结果，根据全部期货公司评价计分的分布情况，以中位数为基准，按照一定的分值区间确定。

第二十四条 期货公司日均客户权益总额未达到全国期货公司日均客户权益总额平均水平的，不得评为A类公司。

第二十五条 被依法采取责令停业整顿、指定其他机构托管、接管等风险处置措施的期货公司，定为E类公司。

第二十六条 期货公司在评价期内存在股东虚假出资、股东抽逃出资、挪用客户保证金、超范围经营、信息系统不符合监管要求、日常经营及自评中向中国证监会及其派出机构、期货保证金监控中心报送虚假材料等情形的，将公司类别下调3个级别；情节严重的，直接评为D类。

第二十七条 期货公司未在规定日期之前上报自评结果的，将公司类别下调1个级别；未在确定分类结果期限之前上报自评结果的，直接评为D类。

第二十八条 期货公司状况发生重大变化或者出现异常且足以导致公司分类类别调整的，评审委员会有权根据有关情况及时对相关期货公司的分类进行动态调整。

上述分类调整属于调高期货公司类别的，期货公司评价指标应当持续6个月以上满足与调高类别相应的标准。

第五章 组织实施

第二十九条 期货公司分类评价采取期货公司自评、中国证监会派出机构初审、评审委员会复核和评审、中国证监会确认评价结果的方法。

第三十条 期货公司分类评价每年进行1次，风险管理能力及持续合规状况评价指标以上一4月1日至本3月31日为评价期；涉及的财务数据、经营数据原则上以上一 经审计报表为准。

第三十一条 期货公司应当按照本规定进行自评，对照评价指标与标准，如实反映存在的问题及被采取的纪律处分、监管措施、行政处罚、刑事处罚等，经公司法定代表人和公司经营管理负责人、首席风险官签署确认后，于每年4月15日之前将自评结果上报公司住所地中国证监会派出机构。

第三十二条 中国证监会派出机构在期货公司自评的基础上，根据日常监管掌握的情况，对期货公司自评结果进行初审和评价计分，于每年5月15日之前将初审结果上报评审委员会。

第三十三条 在初审过程中，中国证监会派出机构应当就有关问题进行核查，并与期货公司核对情况，确认事实。

第三十四条 评审委员会在中国证监会派出机构初审的基础上组织复核，并根据复核结果评审确定期货公司的类别。期货公司分类结果由中国证监会确认后生效。

第三十五条 期货公司因不可抗力或其他特殊情形，认为有必要申请扣分豁免的，应当提交相应证明材料，经中国证监会派出机构初审后由评审委员会复核并审议决定。

第三十六条 中国证监会于每年7月15日之前将期货公司的具体得分及所属类别书面告知期货公司。

第三十七条 期货公司对评价结果有异议的，在收到分类结果通知之日起1个月内可通过中国证监会派出机构向评审委员会提出书面申诉。

第三十八条 对于在自评时隐瞒重大事项或者报送、提供的信息和资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的期货公司，中国证监会派出机构应当对签署确认意见的公司法定代表人和经理层人员采取相应监管措施，记入诚信档案。

第三十九条 中国证监会派出机构在日常监管工作中，对期货公司发生的违规行为和异常情况应当及时调查、迅速采取适当的监管措施并记入监管档案，在此基础上对期货公司进行客观、公正的初审和评价计分。

第四十条 中国证监会派出机构对期货公司的违法违规行为是否及时、充分采取相应监管措施，以及期货公司分类初审的质量，是落实辖区监管责任制，考评中国证监会派出机构期货公司监管工作绩效的重要依据。

第六章 分类结果的使用

第四十一条 中国证监会按照分类监管原则，对不同类别的期货公司在监管资源分配、现场检查和非现场检查频率等方面区别对待。

第四十二条 期货公司分类结果将作为期货公司申请增加业务种类、新设营业网点等事项的审慎性条件。

第四十三条 期货公司分类结果将作为确定新业务试点范围和推广顺序的依据。

第四十四条 期货公司分类结果将作为确定期货投资者保障基金不同缴纳比例的依据。

第四十五条 期货公司分类结果主要供中国证监会及其派出机构、各期货交易所、期货保证金监控中心、中国期货业协会等机构使用。

期货公司不得对外公布分类结果，不得将分类结果用于广告、宣传、营销等商业目的。

第七章 附则

第四十六条 本规定下列用语的含义：

（一）期货保证金监控中心重大预警，是指由于期货公司保证金封闭圈内自有资金不足或者保证金出现缺口等事项而导致的预警。

（二）期货保证金监控中心一般预警，是指除上述重大预警以外的其他预警。

（三）经纪业务盈利能力，是指期货公司手续费收入－营业税金及附加－业务及管理费。

第四十七条 本规定自2009年9月1日起施行。

附件：期货公司风险管理能力评价指标与标准

评价指标 序号 评价标准

1.客户资产保护 1.01 期货保证金账户的管理、报备、披露符合相关规定

1.02 期货保证金的存放、出入金符合相关规定

1.03 期货保证金封闭管理有效运行，不存在违反相关规定的情形

1.04 向监控中心报送的数据真实、准确、完整，能够按规定及时报送

1.05 开户环节符合相关规定和投资者适当性制度的要求

1.06 交易环节符合相关规定，能够切实保障客户的合法权益

2.资本充足 2.01 风险监管指标的计算符合规定

2.02 建立了风险监管指标动态监控与补充机制，开展重大业务前进行敏感性测试

2.03 按照规定履行了定期报告与风险监管指标异常时的临时报告义务

3.公司治理 3.01 期货公司与控股股东或实际控制人在业务、人员、资产、财务、场所等方面严格分开、独立经营

3.02 公司“三会”制度健全并有效履行职责

3.03 董事、监事、高级管理人员任职情况符合监管要求，不存在提供虚假信息、隐瞒重大事项、拒绝配合监管、擅离职守等情况

3.04 公司股东及其关联人未占用期货公司资产，未损害公司及客户的合法权益

3.05 公司及股东能够按规定向监管部门履行报告义务

3.06 期货公司未直接或间接为股东提供融资或担保

3.07 期货公司确保首席风险官享有充分的知情权和独立的检查权，为首席风险官有效履职提供必要的条件和保障

3.08 首席风险官按规定履行监督、检查职责，切实履行报告义务，并按要求及时向监管部门提交工作报告

4.内部控制 4.01 公司和营业部的人员、岗位、场地、设施等方面符合运营和监管要求

4.02 公司内部控制架构健全，设置了必要的业务和职能管理部门，符合不相容职务分离原则

4.内部控制 4.03 公司内部管理制度完善，财务、交易、结算、风险控制、合规等各项业务有效运转并符合监管要求

4.04 公司建立了重大风险预警机制和突发事件应急处理制度并有效执行

4.05 公司建立了明确、合理的授权分责制度并有效执行

4.06 公司建立了严格的内部稽核监督和责任追究制度并有效执行

4.07 公司自有资金管理有效，资金用途和划拨程序符合监管要求

4.08 营业部“四统一”管理有效执行

5.信息系统安全 5.01 信息技术管理制度完善并有效执行

5.02 信息系统安全稳定运行

5.03 应急处理机制健全有效

5.04 按规定及时准确报送信息系统情况

6.信息披露

6.01 信息披露制度健全且有效执行

6.02 公开披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

6.03 公开披露的信息能够按规定及时披露