企业信用体系建设

企业信用体系建设（推荐8篇）

企业信用体系建设 篇1

建立企业信用供求机制

利辛国资办诚信是立人之本，也是经商之魂。为加快诚信体系建设，促进企业改进自身的信用管理，提高企业社会责任感，积极引导企业履行社会责任，维护诚实守信、公平交易的市场经济秩序，营造诚信发展的商业和投资环境，国资办积极开展了以下工作：

一、统一协调，明确责任。财政局成立“企业诚信建设领导小组”，负责对全县企业信用体系建设的组织领导工作。下设办公室，充实配备专兼职工作人员，具体负责领导小组日常工作，做好企业信用体系建设的协调和工作部署落实的督促检查工作，加强对本地企业信用体系建设的组织指导和综合协调工作，促使企业信用工作落实到位。

二、加强监管，落到实处。积极采取法制、政策手段规范企业生产行为，加强事前和事中监督。逐步建立完善问责制度，出现重大安全责任事故，对于玩忽职守的相关人员，要给予相应的处理，促使他们认真履职。严肃查处违法行为。当前此类事情多发易发的一个主要原因是违法成本过低，要加大惩处力度，让相关单位和个人付出沉重的代价，提高经济赔偿标准，坚决追究其法律责任。

三、建立完善信用机制。

（一）建立企业内部管理制度。要求企业从劳工信用、财务信用、合同信用、产品（服务）信用、融资信用、环保信用六方面出发，建立健全企业内部管理制度。通过企业信用制度的完善，加快我县信用体系建设进程，规范市场环境。

（二）建立信用产品供求机制。通过政府鼓励示范，增强用户意识，培育和形成市场需求。市场中的各种交易行为通过信用产品的辅助决策，达到规避市场风险，提高经济效益的目的。

（三）建立信用褒奖机制。信用管理部门通过管理，严格关注有失信行为的市场、单位和个人，为市场主体在生产经营中减少因诚信缺失而提高的交易成本。同时，还要加强新闻媒体对失信行为进行披露和曝光力度。

四、积极引导企业诚信经营。通过行政指导等形式帮助县重点骨干企业建立健全企业内部管理制度，建立健全企业内部信用机构；通过企业对自身的信用状况的控制和管理，提高企业的守信意识；通过企业加强客户资信管理、内部授信管理和应收账款管理等办法，提高企业信用风险的防范能力和信用管理的整体水平。

五、加快征信平台建设。建立与企业信用联合监管平台相适应的技术支撑，包括数据存储、交换、网络等，加快企业信用数据库建设，加强相关人员专业知识的培训，为全县企业信用信息的互通互连提供保障。

六、开展诚信文化宣传普及。国资办定期举办企业信用教育活动，与行业协会、民营企业协会合作，组织企业参加信用知识的培训班和讲座，传播企业信用管理知识，提高企业信用管理意识和水平。同时，曝光失信案例，警示防范，定期地对社会反映的热点、难点中的典型违法失信案件，利用媒体予以公示。坚持正确的舆论导向，为企业信用体系建设营造良好的氛围，形成诚信光荣、失信可耻的风气。

企业信用体系建设 篇2

一、嵩明县企业的基本情况

嵩明县有工业园区两个, 即:杨林工业园区、小街工业园区。农业示范园区一个, 即:小街农业示范园区。职教园区一个, 即:杨林职教园区。截至2011年10月, 嵩明县有各类企业1417户, 其中:私营企业1072户, 私营企业中有法人企业909户, 分支机构企业163户;内资企业331户, 331户内资企业中有法人企业160户, 分支机构企业171户;外资企业14户。截至2011年8月, 杨林工业园区入驻企业150余家, 建成投产的有98家, 达到规模以上的企业33家, 亿元以上企业有28家。小街工业园区入驻企业20余家。小街农业示范园区现有企业14家。其他企业分散在嵩明各个乡镇。

二、嵩明县中小企业的信用体系建设情况

为解决金融机构与中小企业的信息不对称、缓解中小企业融资难问题, 嵩明县支行从2008年开始根据人民银行总行和昆明中心支行安排部署, 积极推动中小企业的信用体系建设, 依托全国统一的企业信用信息基础数据库 (下称“企业征信系统”) , 为中小企业建立信用档案, 并据此推动改善中小企业的信用环境, 促进中小企业健康稳定发展。截至2010年末, 嵩明县支行共征集221户中小企业建立了信用档案, 在征集过程中为中小企业发放贷款卡148张, 已有83户企业取得银行贷款, 贷款金额累计达100514万元。其他企业通过办理贷款证、贷款卡的形式, 1000余户的信息都基本录入企业信用数据库。中小企业信用体系的建设, 对规范中小企业经营, 培育中小企业信用意识, 有效缓解中小企业贷款难, 促进中小企业健康长效发展, 具有十分重要的现实意义和深远的历史意义。

三、具体工作的做法及建议

(一) 具体做法

以强化中小企业信用信息征集为主线, 以加强贷款卡管理为手段, 以推广和拓展企业信用报告使用为突破, 大力培育和提高中小企业信用意识, 营造“守信激励, 失信惩戒”的信用环境。切实解决好中小企业融资难的问题, 促使我县中小企业走上快速、持续、健康、有序发展的轨道, 努力把嵩明县建设成为我市社会信用环境最优, 金融生态环境最好的县份之一。

1.建立高效的工作协调与保障机制。 (1) 人民银行嵩明县支行作为我县社会信用体系建设部门联席会议牵头单位, 要加强对我县中小企业信用体系建设工作的领导、协调, 督促各金融机构和成员单位认真履行职责, 共同做好工作。 (2) 建立人民银行内部协调联动机制, 进一步整合综合业务科、基础业务科等部门的相关资源, 发挥人民银行的整体优势, 从人力、技术等方面加大对我县中小企业信用体系建设工作的支持力度。

2.加强信用信息的采集与更新管理。 (1) 加大企业信用信息的采集力度。要求企业在办理开户手续的同时应主动申领贷款卡;人民银行嵩明县支行要加强与政府相关部门、金融机构的沟通联系, 建立和完善信息共享机制, 不断征集中小企业信用信息收集、录入企业信用信息基础数据库。 (2) 加强企业信用信息采集质量的管理。人民银行通过对企业信用信息采集流程的进一步规范化管理, 明确企业应提交的资料和填报的信息, 严格审核填报资料的规范性, 通过对企业的检查进一步落实所征集信息的真实性, 企业对不诚信行为应承担责任。 (3) 加强企业信息变更的管理。人民银行应加强对企业变更信息的管理, 一方面要加大对已入库信息的清理, 另一方面要求贷款卡持卡企业发生名称变更、住所变更、法定代表人 (负责人或代理人) 更换、注册资本变更时, 须在完成工商等变更手续一个月内向中国人民银行嵩明县支行综合业务科申请办理变更登记。三是利用每年的年审, 及时更新中小企业的信用信息, 保证信用信息的真实性、完整性。

3.完善信用信息服务机制。 (1) 建立中小企业信用信息共享服务机制, 为地方政府、相关部门、金融机构提供中小企业信用信息查询服务。稳步扩大信用产品和服务在有关部门登记注册、行政许可、资质认定、政府采购、财政支持、项目审批和招投标等社会管理和公共服务环节的应用范围, 引导和鼓励企业在商品采购、产品销售、合同签订、项目承包、对外投资合作、招投标等商业活动及高管人员招聘中, 积极使用信用产品和服务。 (2) 积极引导金融机构加强对中小企业信用信息的使用, 发挥信用信息服务在解决中小企业信用信息不透明、不对称问题中的作用, 帮助金融机构开展适合中小企业特点的金融产品和服务方式创新, 促进银企建立长期信用关系。 (3) 组织开展好中小企业信用评价工作。一是3年内要完成人行昆明中心支行要求试点县完成的中小企业信用评级数;二是建立金融机构信用评级联席会议制度、评级结果推介制度;三是金融机构要积极配合人民银行继续开展好对担保机构和借款企业的信用评级工作, 将外部信用评级作为授信的参考依据。 (4) 、搭建多渠道、多形式的政、银、企融资推荐对接平台, 积极实施以政策扶持、信用评价、融资对接、定期检测为主要内容的中小企业融资培育计划。

4.加强中小企业信用宣传主动配合县政府、全县各金融机构、信用中介机构等多方力量开展适合中小企业特点、形式多样的征信和金融知识宣传、教育、培训活动。 (1) 充分发挥新闻媒体的作用, 通过电视、报纸等多种平台, 褒扬诚信典型, 披露失信行为, 培育中小企业诚实守信的价值观。 (2) 加强对中小企业的宣传培训, 使其充分了解征信系统的功能、应用情况和建设成果, 读懂信用报告, 增强信用意识, 提高诚实守信的自觉性和责任感。大力推广信用成果的应用, 积极引导企业在市场经济活动中充分应用信用报告维护企业权益, 降低经营风险, 为企业的健康长效发展保驾护航。 (3) 金融机构和信用中介机构要为中小企业提供公司治理、财务管理、技术咨询等专业培训和辅导, 提高企业使用银行支付结算工具和其他金融产品的能力, 提升企业经营管理水平。

5.建立以杨林工业园区为中小企业信用体系建设试验区。杨林工业园区是云南省省级工业园区, 中小企业比较集中, 现已经入驻中小企业150余家。为推进中小企业的信用体系建设, 改善中小企业的信用环境, 促进中小企业健康稳定发展。力争工业园区的企业入驻一家, 信用信息就拿入征信系统一家。

虽然嵩明县支行在中小企业信用体系建设中做了大量工作, 但, 要做好中小企业信用体系建设, 还存在不少问题。如:中小企业贷款担保难的问题;信用信息整合难的问题;与地方政府、金融机构沟通难的问题;中小企业信用信息采集难的问题等等。

(二) 建议

1.加快中小企业信用增进机制建设。一是推动完善中小企业信用担保体系, 提高担保机构信息透明度, 培育担保机构与金融机构的良好合作关系, 提高担保机构的融资担保能力。二是发展中小企业联保、上下游合作关系担保、个人资产担保等信用增进方式, 提高中小企业信用水平。三是引导中小企业利用应收账款、动产等登记公示系统, 扩展中小企业可用于抵押、质押等保证范围, 切实解决中小企业贷款担保难的问题。

2.充分运用货币信贷政策工具, 改善中小企业金融服务。推广使用商业票据, 通过贴现、再贴现票据选择引导信贷投向, 增加对中小企业融资;推动商业银行建立针对中小企业的审贷管理制度, 在贷款额度、期限等方面给予优惠, 提供中小企业融资便利;大力推广非现金工具支付, 提高支付结算服务水平, 完善金融服务基础设施。

3.建立多层次的中小企业信息采集机制, 加强非银行信息采集工作, 扩大信用信息查询和应用范围。加强与工商、法院、质监、环保和社保等部门的联系与沟通, 收集并整合分散在各部门和单位的企业信用信息, 为中小企业建立真实、完整、连续的信用档案。扩大企业信用信息在政府部门的应用。重点推动财政部门审查中小企业财政贴息贷款项目、税务部门落实税收优惠政策、工商质监部门开展企业资质认定、政府采购和招投标准入审批等过程中, 均要求企业提供信用报告。探索建立基于互联网的中小企业信用信息交流平台台

4.对发放中小企业贷款资金不足的金融机构优先给予再贷款、再贴现支持。人民银行对发放涉农中小企业贷款资金不足的农村信用社, 优先给予支农再贷款支持;对发放中小企业贷款资金不足的金融机构优先给予中小金融机构再贷款支持;对金融机构为中小企业已办理贴现的票据优先办理再贴现。

5.建立工作考核机制。加大对金融机构执行中小企业信贷政策的指导、检查和督促力度, 将中小企业信用培植工作和信贷支持情况纳入对金融机构信贷政策导向效果评估考核内容, 建立和完善对金融机构运用企业征信系统的考核评价办法。

6.人民银行要切实承担起中小企业信用体系建设的领导职责。在中小企业信用体系试验区建设和中小企业信用培植工作中, 要充分发挥好县域组织作用, 切实承担起此项工作的领导职责。要将该项工作作为“联系地方政府、服务金融机构、服务中小企业”的有效形式, 做到对中小企业信用体系建设工作“发展有思路, 工作有计划、推动有举措”。积极开展工作, 及时调研、上报中小企业信用体系建设情况及存在问题。

企业信用体系建设 篇3

企业困难一方面是由于国内外宏观经济形势所致，另一方面也有一些企业不讲规范，不讲诚信，不从实际出发，贪大求多。如有的企业生产假冒伪劣商品，进行商业欺诈，不负责任逃废债务等，为逞一时之快而付出惨重代价，更扰乱了市场秩序，对经济发展造成严重影响。因此，建立企业信用体系，规范和维护经济活动的正常秩序显得十分迫切和必要。李克强总理说，“要依托大数据完善监管平台，探索建立统一监管机制”，就是对此提出了要求和希望。

说到诚信，我自然想到浙江胡庆余堂悬挂的一块“戒欺”牌匾。一代名商胡雪岩写道：“凡贸易均著得欺字”，“余存心济世，誓不以劣品弋取厚利”，“采办务真，修制务精，不至欺余以欺世人”。胡庆余堂药店之所以能够成为百年名店蜚声于海内外，其秘诀就在于“戒欺”二字。可以说，无论何时何地，哪怕是在“互联网+”的大背景下，“戒欺”都不会过时。

诚信本属道德范畴，要对诚信进行监管，听起来似乎不合乎逻辑，要监督的诚信还叫诚信？但正因为失信现象的存在，造成信用危机，才不得不督促各市场主体做到诚信。

市场经济就是信用经济，建设企业信用制度是市场经济建设的要求，也是企业建设自身良好生存发展环境的要求。从政府到民间的一切管理、经营、交易等经济活动中，都必须诚实、守信。当然，要加快企业信用监管体系建设步伐，还需要建立政府主导下的部门协同和社会共治机制。

一是依据《企业信息公示暂行条例》，全面实行市场主体信息公示制度。我国作为一个信用体系后发国家，必须强化政府主导，整合企业信用信息资源。要加快建设联合征信系统，建立企业信用信息共享平台；加快企业信用信息数据的开发利用，积极培育信用中介服务产业；完善企业信用激励惩戒机制，促进企业信用自律管理。

二是实行企业信用信息披露制度。加快企业信用监管体系建设，需要改进监管方式，进一步强化市场主体的信用监管。要参照中国证监会监管上市公司的做法，建立信息披露制度。对涉及企业重大信用信息要进行披露，公开基本信息，公示行政处罚结果，通过经济、行政、道德以及法律手段，激励守信行为，惩处失信行为，警示、提醒企业，从而维护信用秩序，营造诚信守约的氛围。

三是完善征信评信制度。我国企业信用体系之所以发展缓慢，一定程度上与尚未制定统一的信用法律有关。除了《企业信息公示暂行条例》，迫切需要有一部统一的法律，规范信用中介机构的法律地位，规范市场准入和经营行为监管，规范市场经济条件下的财政关系、信用关系、契约关系，维护市场秩序，保护公平竞争，使企业信用制度化、法律化，从根本上保证市场经济有序而健康地发展。

作为企业，要身体力行践行诚实守信，要认识到信用是重要的资产。信用作为企业的无形资产，有利于企业融资、维系客户、扩大销售、建立品牌，还可使企业摆脱诉讼，降低交易成本，提高效率，提高企业竞争力。诚信，不但能对外树立形象，更是理顺内部管理体制和经营机制，培育优秀企业文化的内在要求。

摘要

01《21世纪经济报道》2015年4月20日“水十条”最严目标：15年消除城市黑臭水体

在4月16日出台的《水污染防治行动计划》（简称“水十条”）设定的一系列量化治理目标中，“城市黑臭水体治理”的目标或许堪称最为积极且最为艰难。《水十条》提出，加大黑臭水体治理力度，每半年向社会公布治理情况。具体包括坚持水质目标导向；坚持问题导向，制定实施“一河一策”；坚持将水环境保护作为城市发展的刚性约束；严格考核，国家开展城市水环境状况排名等措施。

02央视网 2015年4月23日安监总局通报福建PX项目爆炸调查情况

国家安全监管总局副局长杨元元在4月22日举办的国新办发布会上确认，福建PX项目爆炸事故已经定性为责任事故，暴露出在安全管理上存在的严重问题，在工程建设、设备设施选用上采取了最低价投标的招标方式，埋下了重大隐患。

另外，装置的规划布局不合理、不科学，加热炉跟储罐罐区距离太近，没有考虑到它们之间的风险，加热炉发生爆炸之后，冲击波直接把最近的一个大罐撕裂，点燃了罐中的物料，引起着火。

杨元元表示，事故中还发现企业的安全管理与地方政府部门的安全监管都存在不到位的问题。因此，这起事故要依法依规进行严肃的处理。

03中新社 2015年4月20日纺织服装产业转型 “机器换人”成趋势

“机器换人”、智能化纺织设备，已逐渐成为“东方米兰”福建石狮纺织企业发展的新趋势。伴随着纺织服装产业转型升级从“制造”到“智造”跨越，石狮今年年初出台了帮扶纺织鞋服产业转型升级的系列举措，对企业设备更新、升级给予大额奖励和支持，助推“机器换人”战略落地。

重庆市企业信用体系建设方案 篇4

企业信用体系是指以企业法人及其他经济组织等市场主体为对象，由政府主导、各方参与和市场化运作的优化社会商务信用的系列制度规范。为进一步推进市企业信用体系建设，制定工作方案。

一、指导思想

牢固树立和全面落实科学发展观，以构建和谐社会为目标，贯彻“政府推动、资源整合、信息共享、市场化运作”的方针，按照“统一设计、联合建设、重点突破、分步实施”的原则，综合运用行政职能和市场机制，充分利用现代科技手段和信息网络，通过加强信用监管、整治突出问题、发展信用中介、促进信用立法等措施，建立健全服务各具特色的征信机构体系，最终形成体系完整、分工明确、运行高效、监管有力的社会信用体系基本框架和运行机制。

二、工作目标

1)全市企业初步树立诚信理念，恶意拖(逃)税、费(贷)等违法失信的突出问题得到基本解决，经济生活中的商业欺诈得到有效遏制，侵害消费者合法权益的行为得到有力杜绝，商务信用明显提升，市场交易秩序明显好转，投资发展环境明显改善。

2)基本建立全市统一规范、统分结合、互联共享的企业信用信息库，初步实现对企业信用信息的整合利用，形成纵横结合的企业信用信息监督管理网络。

3)企业信用中介机构有一定发展，以企业信用调查、征信、评价和咨询服务活动为主要内容的企业信用市场逐渐形成。

4)企业信用自律管理工作具有较为扎实的基础，企业信用自律组织、团体的自我管理和维权的能力与作用比较明显。

5)政府系统信息化应用能力不断增强，信用监管水平不断提高，信用监管的模式和机制得到初步建立，规范企业信用监管的法规政策得到贯彻执行。

三、基本任务

1)建立企业信用信息监督管理系统

以企业进入市场的注册登记事项为基础，政府职能部门日常监管和司法机关执法而发生的企业信用信息为重点，企业自愿申报的信用信息为补充，建立完善的企业信用信息数据库，构成覆盖全部企业的信用管理网络体系，为政府及其职能部门调控和监督经济运行提供依据，为社会各界查询利用企业信用信息提供服务。

2)发展信用中介服务业

把企业信用中介服务机构的发展和规范摆在企业信用体系建设的重要位置，作为一项新兴产业加以扶持培育。按照政府主导与市场化运作相结合的原则，以建立企业信用调查、征信、评估实体为重点，培育以企业信用中介服务为主业的地方性企业信用中介服务组织，并引入经营规范、公允度高的市外信用中介机构，引导其高起点、市场化、规范性地自主经营运作。

支持企业信用中介服务机构从我国国情出发，借鉴国内外的企业信用征集、评级的通行做法，研究开发比较客观、公正、科学、适用的企业信用评价体系，采取适当措施刺激市场信用信息需求，引导企业信用产品商品化。

3)抓好企业信用自律管理

组织教育培训，普及信用知识。重点抓好企业法定代表人和信用管理骨干人员的培训，着力增强全员信用意识，大力培育具有信用特质的企业文化。

以企业融资信贷信用、商品质量信用、交易合同信用、税(费)解缴信用为重点，建立健全企业自身的信用管理制度，加强客户资信管理，提高信用分析能力和应收账款管理水平，建立防范欺诈和承担风险的内部制约机制。

支持建立“自我管理、自我教育、自我服务、自我约束”的企业信用自律团体或行业组织。增强行业协会的独立性，加强行业协会与政府的联系，维护行业利益，使之成为政府与企业沟通和协调的桥梁;行业协会要及时出台行约行规、会员守则等制度，促进行业内部自律自强，提升行业形象。

4)培育诚实守信的社会氛围

加强诚实信用的宣传教育，深入学习贯彻《公民道德建设实施纲要》，弘扬中华民族诚实守信的传统美德，培育与社会主义市场经济体制相适应的企业信用文化，促进企业更新观念，树立诚信理念，明确企业信用的重要性，增强“从我做起”的责任感，提高“从现在做起”的自觉性。

表彰企业信用典范，树立诚信之风。在全市企业中多形式、多层面、多角度地宣传信用知识和信用法规，继续培育壮大诚信纳税、知名品牌、驰(著)名商标、“重合同守信用”等商务信誉优良的企业队伍，宣扬其诚信经营事迹，发挥其诚信示范作用。

曝光失信案例，警示公众防范。适时选择反映社会“热点”的典型违法失信案件，利用媒体公示，使失信者从财产到声誉上付出代价。

抓好舆论导向，坚持正面引导。注重舆论宣传与监督，利用宣传文化的潜移默化作用，为企业信用体系建设营造良好氛围，让守信企业感到荣耀，使失信企业无地容身。

5)培养造就一支企业信用专门人才

通过内掘、外引、送培、实践等途径和方式，以企业信用监管人才和征信评价人才为重点，广泛开展企业信用知识教育和征信评价专业技术培训，加快建设一支与我市企业信用体系建设相适应的企业信用专门人才队伍。

6)积极推行四项信用制度

企业信用档案制度。政府职能部门和有关机构在其职权范围内，以工商行政管理部门的“经济户口”为户头，以各自在履行法定职责中发生的企业信用信息为内容，分别建立分门别类的企业信用档案，记载企业诞生、存活、消亡全过程中涉及信用的资讯、事件、荣誉、处罚等信息，为其监督管理活动服务。

企业信用身份证制度。以金融机构现行的企业信贷信用评级和企业贷款证为基础，政府部门监管企业信用记录为内容，信用中介机构评价结果为依据，对企业信用实行评级颁证制度。企业信用身份证可分为单项信用等级证和综合信用等级证两种;先试行单项信用等级证，条件成熟时实行综合信用等级证。

企业信用担保制度。在试行建立担保机构为商务信用有限的中小企业增强融资信用度的基础上，支持和发展担保公司，充分运用担保机制，为中小企业增强融资、交易信用服务。

企业信用激励惩戒制度。逐步建立健全企业信用激励约束机制，使企业以诚信为荣、失信为耻、无信为忧，诚信得实惠、失信受惩罚、无信被约束。

7)大力推进行业信用建设

针对当前市场经济秩序中存在的突出矛盾和问题，借鉴先进经验，进一步完善信贷、纳税、合同履约、产品质量的信用记录，推进行业信用建设。政府各职能部门要根据职责分工和实际工作需要，建立市场主体信用记录，实行内部信用分类管理，建立信用信息共享制度，健全负面信息披露制度和守信激励制度，提高公共服务和市场监管水平。

各职能部门要积极配合，密切沟通，综合利用企业信用信息共享系统，以欠费、逃税、骗贷、商业欺诈、制假售假等为重点，加大对企业的信用监管力度，形成失信行为联合惩戒机制，真正使失信者“一处失信，寸步难行”。

四、实施步骤

推行市企业信用体系建设，要按照政府领导、部门负责，统一规范、各司其职，立足现实、着眼长远，以点带面、逐步拓展，循序渐进、不断完善的思路，分3个阶段进行。

1)制定方案，筹备启动。

2)全面展开，深入推进。

3)调整充实，发展完善。

五、保障措施

1)建立领导机构。

成立以市工商局为牵头单位，人民银行、国税局、地税局、质监局等20个部门为成员单位的市企业信用体系建设工作协调小组，负责全市企业信用体系建设工作的组织领导和工作协调。

由市政府分管领导任协调小组组长，市政府办公室有关负责人、市工商分局主要负责人任副组长;实行成员单位联席会议制度，商议、决定、协调处理企业信用体系建设中的重大事项。

协调小组下设办公室，负责组织实施全市企业信用体系建设的日常工作。办公室设在市工商局，办公室主任由市工商局分管负责人兼任。

协调小组办公室实行联络员工作制度，由成员单位指定其企业信用体系建设工作的部门负责人为联络员，具体承办有关工作。

2)实行工作责任制。

加强领导，精心组织，同步实施，落实到位。为此，市企业信用体系建设协调小组成员单位应指定1位领导干部负责日常领导工作，组建一个工作班子抓日常事务，确定1名联络员负责与协调小组办公室的工作联系。

3)多渠道筹措经费。

在充分利用现有资源和调动各方面积极性的基础上，本着精打细算、逐步投入的原则，以企业信用信息化建设为需求重点，合理编制资金计划，通过市财政投入、成员单位自筹、争取市级部门支持等三个方面、多渠道筹措企业信用体系建设经费。

4)加强团结协作。

强调统一思想，达成共识，协同配合，见诸行动。坚持企业信用体系建设工作与职能职责相适应，与业务工作相结合，避免“两张皮”现象，反对政出多门，各行其是，消极掣肘。

5)确保信息真实和系统安全。

企业信用体系建设 篇5

【关键词】信用体系；信用评价;对策

1引言

目前我国中小企业数量大约占到企业总数的99.7%，就业人数占城镇就业人数的80%以上。但现实中中小企业的发展受到诸多束缚，特别是融资难问题是中小企业面临的最大难题。要解决这一难题，推进中小企业信用体系建设，是促进中小企业健康稳定发展的重要途径。

2中小企业信用体系的特点

[1]一是双重性。企业信用是从属于商品货币关系的一个经济范畴，同时又涉及企业伦理、企业的社会责任等社会道德范畴。二是多维度性。企业信用是在与其交易对象的交易过程中形成的，是利益相关者基于企业参与经济活动的历史对企业在信守承诺的能力做出的一个综合评价。因为不同的利益相关者又会对企业信用有不同的评价，所以企业信用具有多维度的特点。三是无形资产性。企业信用能给企业带来收益，具有资本的属性。企业信用是一种稀缺的无形资本。

3加快中小企业信用体系建设的必要性

3.1有利于促进竞争有序市场体系的形成加快推进中小企业诚信体系建设，有利于促进开放、竞争、有序市场体系的形成。诚实守信是市场经济健康发展的道德基石，从成熟的市场经济发展进程来看，越是完善的市场体系，竞争越充分，越要求市场主体在各方面讲究诚信。市场经济就是信用经济，离开了信用，就不会有规范的市场经济秩序，更不会有市场经济健康有序的发展。

3.2有利于促进中小企业自身的发展壮大

道德诚信不仅是成熟企业的标志，更是企业的无形资产。从国际惯例来看，企业要想进入国际市场，都需要先由著名的国内外著名的评估机构进行信用评价，并将评价结果公告社会，这个惯例特别符合国际市场公开透明的准则。为此，企业只有具备清晰的产权制度、诚实守信的企业文化，并在企业内部设有完善的信用管理部门，企业才能够更好更快地发展壮大，积极参与国际市场的竞争。

3.3有利于政府有效运用宏观调控手段

我国目前正处于社会转型时期，市场经济体制尚在完善过程中，政府的宏观调控政策对经济发展仍有较大的作用。完善中小企业信用体系建设，政府可以全面准确了解企业整体的发展状态，据此做出统筹安排，从而有利于实现资源的合理配置。

3.4有利于促进社会信用环境的形成市场经济是信用经济，也是法治经济。在一个信用完善的社会中，人们遵纪守法，理性地获得经济利益，整个社会就形成良好的社会风气，社会秩序就会井然有序。相反，在信用缺失的环境中，一些人在交易中通过违背诚信而谋利，且又不受法律制裁及社会舆论的谴责，就会诱导人们仿效，这样社会风气日趋恶化。因而，加强中小企业信用体系建设，是改善社会信用环境的有效途径。

4中小企业信用体系建设存在的问题

4.1中小企业自身综合素质不高

由于中小企业规模小、人才匮乏、管理不尽规范、抗风险能力较弱，使得中小企业总体呈现综合素质和综合实力不高的状况。这种现状使得中小企业不具备大企业的融资能力、偿债能力。

4.2金融机构对中小企业融资过度谨慎

金融机构的信贷行为总是有一定风险，这些风险体现在中小企业身上尤其鲜明。对金融系统来说，向小企业与向大企业发放同样一笔贷款，付出的劳动和繁杂程度大体相同，但与小企业发生信贷关系的风险大、成本高、收益低。因此，大多数金融机构对中小企业贷款要么过度谨慎，向大企业倾斜；要么提高中小企业贷款利率，增加其融资成本[2]。

4.3社会服务体系不健全

一是社会担保体系不完善。社会担保机构在为中小企业提供融资担保时，大都将自身盈利放在第一位，将为中小企业服务放在第二位，为降低自身风险，提出的担保条件甚至严于银行的贷款条件，使中小企业难以获得第三方担保。二是缺乏为中小企业提供权威评价的中介机构。与大企业不同，中小企业自身难以对其信用水平作出准确评价，而中小企业融资举债恰又需要自身信用状况的权威评估，目前社会服务保障体系还不能提供这一服务。

4.4法律法规体系不完善

目前，我国与中小企业有关的法律法规少之又少，在激励和约束方面的法律法规还是空白。同时，我国目前还没做到像市场经济成熟国家那样，对中小企业信用融资提供更多的政府补贴。

5完善中小企业信用体系建设的策略

5.1完善内部管理，提高企业自身信用水平

企业信用体系建设是社会信用体系建设的基础，中小企业应加强自身信用管理。一是树立信用品牌形象意识。信用在交易过程中具有很大的市场价值，诚实守信会为企业带来巨大的经济效益，中小企业要从长期发展考虑，树立诚实守信的品牌形象。二是培养企业专业管理人才，提高管理人员的信用意识和管理技能。三是建立一套完善的风险控制管理体系。自觉增强信用意识，积极维护企业信誉。四是完善企业财务制度，规范企业财务信息披露制度。

5.2健全中小企业信用担保体系，完善信用担保机制

一是拓宽资金来源渠道。加大对担保公司的政策和资金支持力度，通过财政资金投入来解决信用担保补偿资金的需求。同时吸纳金融机构、企业、民间及资本市场资本，增加担保公司资金来源渠道，明确担保基金扶持重点；二是完善信用担保机制，建立担保风险分摊机制。政府应通过相关政策的制定，明确政府、银行和担保机构对中小企业融资风险承担的责任。

5.3规范发展信用评价机构，提高信用评价整体水平

一是提高信用评价机构的素质。信用中介机构是信用评价的媒体，评价机构的资质及从业人员的素质直接决定信用评价的结果。要加强对信用评价从业人员品德和技能的培养。二是发展各类信用服务业。大力开展和推进包括集信用调查、征集、担保和咨询等于一体的各类社会信用服务业。三是建立统一的信用中介机构行业规范。制定各类社会信用服务机构的市场准入及退出制度的相关立法，以保证信用服务市场的有序及政府的监管。

5.4加强法制建设，构建有利于企业信用评价的宏观环境

一是完善中小企业信用评级方面的法律法规体系。强化信用信息披露的相关法规、信用信息的取得方式、企业信息数据披露范围的界定，明确政府及相关机构对信息公开的方式和内容以及信息使用的权利与义务[3]。二是加大执法力度。对提供虚假企业信息的行为要严肃制裁，制定市场准入规则和中介机构管理办法，加大对失信行为的惩罚力度。三是强化中小企业自身信用法制建设。定期开展信用法制专题讲座，积极普及法律知识，提高企业全体员工的遵纪守法意识。

【参考文献】

企业信用体系建设 篇6

报

近年来，随着市场经济不断发展，我市信用担保机构体系建设工作在市委、市政府和省中小企业促进局的正确领导下，在各信用担保机构的共同努力下，全市信用担保机构体系建设取得了很大的进展。

一、基本情况

截止XX年12月底，全市共有担保机构10家，其中：政策性担保机构4家，民营担保公司6家，按业务区域划分：市级8家，县级2家，现已国开行、工商行、农行、商业银行、农村信用联社等金融机构合作，协议放大倍数2至6倍不等，注册资金合计亿元，政策性担保资金6640万元，累计担保中小企业956户，累计担保贷款1330笔，累计担保金额31630万元。

二、主要成效

一是强化引导，扩大政策宣传。向全市已有的10家担保公司和全市13个县市区中小企业工作部门转发了《陕西省中小企业信用担保业管理试行办法》(陕政发[XX年] 58号)、《关于发展完善我省中小企业融资服务体系意见》和《关于加强中小企业信用担保机构管理意见的通知》(陕中企融发[XX]64号)以及《陕西省中小企业信用担保机构贷款担保风险补偿资金管理暂行办法》、《关于进一步做好全省中小企业信用担保机构备案及经营情况报送的通知》（陕中企融发〔XX〕85号）等文件，使已有担保机构依法经营，按政策办事，遇到问题有人管，有了靠山，有了娘家，同时积极推动全市各县区依据《中华人民共和国中小企业促进法》、《陕西省实施中小企业促进法实施办法》和《陕西省中小企业信用担保业管理暂行办法》以及有关文件设立担保机构，监管担保机构，彬县XX年新成立一家政策性担保机构。

二是加强监管，规范经营机制。我市在发展担保机构思路是：规范、扶持和监管。根据省政府出台的《陕西省中小企业信用担保业管理试行办法》(陕政发[XX年] 58号)文件精神，首先理顺了担保机构的管理部门，检查督促中小企业信用担保机构完善了业务操作规章制度，建立了整套的业务操作规程及风险控制管理办法，保障了中小企业信用担保业的健康发展。积极为咸阳海通投资担保公司争取省中小企业信用担保补贴50万元，目前正在为咸阳信用担保有限公司、咸阳海通投资担保公司享受国家免征营业税申报工作。其次制定了《咸阳市信用担保体系建设规划》，明确了我市建立担保机构的指导思想、基本原则和奋斗目标以及发展思路、保障措施等。第三根据《关于进一步做好全省中小企业信用担保机构备案及经营情况报送的通知》（陕中企融发〔XX〕85号）文件规定：“在市县设立担保机构的经所在市(县)中小企业工作部门逐级上报备案”。我市共有10家担保机构。已在我局登记和省局备案的担保机构9家。剩余1家因业务原因，没有登记备案。

三是开拓市场业务，支持企业发展。积极为担保机构开拓市场，寻找途径，组织咸阳市信用担保公司、咸阳海通投资担保公司参加在乾县举行的全省面向民营企业开展经济、技术、贸易协作洽谈会。市信用担保有限公司先后与市科局协作开展了全市科技企业银保企座谈会；与秦都区政府协作开展了秦都区银保企洽谈会，海通投资担保公司与市政协合作召开了全市政协委员融资座谈会，为全市民营企业提供金融服务。

四是促进银企对接，改善信用环境。与人民银行咸阳支行，共同启动了中小企业信用担保机构信用评级工作。咸阳海通投资担保公司进行信用评级。

五是开展人员培训，加强队伍建设。先后对从事担保业务的负责人在浙江、深圳和西安以会代训，进行了职业技能培训，提高了从业人员的综合素质。

三、特点

我市担保机构发展业务层次不齐，但总的来看，都能始终坚持“立足咸阳现状，服务中小企业，发展地方经济，体现自身价值”的企业宗旨，坚持“诚实、信用、平等、共赢”的经营原则，以“创新、高效、规范、稳健”的经营理念，为我市中小企业融资提供优质的担保服务。其主要特点为“创新、灵活、快捷、简便”。

“创新”：担保业属于风险集中的行业，风险是最大的隐性成本。如何处理好业务发展与防范风险的关系，是该行业永恒的话题。只有把风险把握在可控范围内积极拓展业务，才是业务稳步推进、公司健康发展的必由之路。如海通投资担保公司敢于突破传统思维模式和习惯定式，在担保品种上力求创新。在企业反担保抵（质）押物设定上，率先推出了银行承兑汇票质押、仓单、提单质押、企业收费权质押、股票、股权押等新品种，解决了企业反担保不足的问题。如在陕西长电工贸有限公司“西郊污水处理项目”和“乾县污水处理厂项目”贷款担保业务中，将企业乾县污水处理厂收费权作为反担保质押物，对企业先后办理了360万元担保贷款，使企业两个污水处理项目建设工程得以顺利进行，有力的支持了我市节能、减排环保事业的发展。如市信用担保有限公司在客户资源开发中，把对中小企业的关注重点从抵押物转移到企业成长性上。将经营业绩从成长性作为最重要的考察因素，重点开发那些技术含量较高极具发展潜力、在行业领域内处于领先地位的中小企业。在办理超越离合器、西北医疗、蓝博机械、威迪机械四户企业担保贷款中，主要围绕考察企业成长性开展担保业务。

“灵活”：在拓展担保业务工作中，采取灵活多变的营销策略，改变以往由客户找上门来申请业务为走出去主动营销业务。如咸阳市信用担保公司在传统不动产抵押、设备抵押方式外，公司大担突破商业银行传统抵押方式，创造了新的抵押方式，如对超越离合器公司贷款担保100万元投资股权抵押，长武客运公司贷款担保150万元的收费权抵押等。咸阳海通投资担保公司在办理红麒麟装饰工程有限公司100万元贷款担保业务和咸阳皇王酒店有限公司150万元贷款担保业务中，根据《物权法》将企业提供的有按揭贷款的住房主动与住房贷款行取得联系，分别签订了客户授权、担保公司承诺、按揭银行回执等，用客户剩余房产价值作为对担保公司的反担保抵押物，解决了客户担保贷款反担保抵押物不足的问题。中小企业信用担保机构体系建设情况汇报

“快捷”：针对企业普遍反映的向银行申请贷款手续繁杂、速度慢的问题，制定出从业务受理到业务终结各个环节的工作时效要求，在确保评审质量的前提下加快了评审工作进度。如咸阳海通投资担保公司对三原龙桥面粉有限公司、武功东飞工贸有限公司等企业办理的贷款担保业务，均在一周内使贷款到账，得到了企业和银行的赞誉。

“简便”：为了方便企业办理业务，减轻担保申请企业工作量，担保公司将企业申请资料、合同、协议、表格由原来的11种简化压缩到6种，同时简化了填报内容，尽量做到易懂、易填、好操作。

四、存在问题

当然，我市中小企业担保行业总体上还比较弱小，在运行过程中也暴露出一些问题，主要表现在：

――规模偏小，抵御风险能力较弱。我市担保机构规模偏小，较小的规模限制了担保能力和抗风险能力。个别担保机构一旦出现担保企业贷款逾期和代偿等情况，立即形成担保风险，加上担保资金规模过小，放大倍数不高，导致资金成本过高，影响到担保公司职能的正常发挥，制约了担保机构的业务拓展。

――与银行协作还要进一步沟通。目前，担保公司与银行总体上协作是比较好的，但合作过程中也存在着各自利益驱动的矛盾，这也是正常的。总体上来说，还要得到银行的进一步支持。具体操作中，担保公司有更多的难处，在风险分担、放大倍数、担保（反担保）认定标准、落实基准利率不上浮等问题上还要争取银行更多的支持。比如，在放大倍数上，能否往前靠一点；在风险承担上能否作进一步的合作；在合作银行范围上，能否有所扩大，目前担保机构主要是和国开行、工行、交行、市商业银行、农村信用联社合作，能否把合作银行范围扩大，这是担保公司当前发展的最大困难，并对今后的业务发展和效益有较大的影响。

――担保机构人员素质有待提高。担保业务是一项综合性的工作，并具有较大的风险性，需要符合现代要求的高素质复合型人才。但目前我市担保机构从业人员专业素质不高，缺乏具备较强的金融、法律、管理、担保方面的专业知识、专业经验和判断力，在一定程度上阻碍了担保机构的快速发展。

五、建议

XX年，全市担保机构要达到14家，新增4家，累计担保总额达到5亿元。为此，要切实抓好以下工作：

1、提高认识，推动发展。截至XX年底，全市中小企业、非公经济组织已经达到万户。其中，中小企业（非公企业）万户，个体工商户万户。从业人员万人。营业收入亿元，总产值亿元，工业总产值亿元，近三年三项指标年均递增13%以上。全市中小企业、非公有制经济在国民经济中的贡献份额达到%，已成为国民经济的重要支柱；入库税金亿元，占全市地方财政收入的42%，全市非公有制经济组织为农民人均纯收入提供份额1400元，占农民人均纯收入的%。因此发展中小企业担保业务无疑是缓解中小企业融资困难，实现经济、金融双赢的良好结合点。我们将进一步解放思想，提高认识，增强支持和服务担保业发展的责任心，与各有关部门积极配合，建立起信用担保体系建设工作的合作机制和统计、信息网络，使各层次之间的担保机构能相互借鉴和学习，形成竞争机制，切实支持担保行业发展，促进担保机构的规范提升。

2、营造氛围，促进合作。积极利用新闻媒介和宣传工具，采取灵活多样的形式，抓典型、抓培训、抓业务，大力开展宣传活动，形成全社会关心、支持、参与担保机构发展的良好氛围，营造良好的舆论环境。进一步加强银保合作，召开银行业与担保机构合作恳谈会，搭建银保交流沟通平台。在落实上级各项政策法规的基础上，逐步建立和完善担保机构运行分析制度，及时掌握情况并研究解决问题。积极组织我市担保机构参加信用评级和各类业务培训，适时组织从业人员外出到担保工作稳健发展的先进地区学习考察，以不断提高担保机构整体素质和业务水平，增强抵御风险能力，促进担保机构良性发展。

政府企业信用风险防范体系的建设 篇7

在买方市场条件下, 企业在激烈的市场竞争中, 除了加强商品质量和价格竞争力以外, 还要提高信用销售 (赊销) 的能力。信用结算方式是交易大趋势。从政府管理角度, 针对我国由于公司信用制度不健全、失信成本偏低、民众信用意识不强等原因导致的假冒伪劣、商业欺诈等行为, 避免由此引起的局部社会动荡;其次从服务的角度, 切实保障现有企业的服务工作, 建立和完善劳动、税务、海关、工商、公安等部门的联动信用风险防范体系和预警机制, 防患于未然避免城门失火、殃及池鱼的不良效应, 造成不可挽回的损失。

二、文献综述

1、企业信用风险防范的内容界定。

企业信用风险防范一方面是指企业在以信用关系规定的交易过程中, 降低由于交易的一方不能履行给付承诺而给另一方造成损失的可能性, 另一方面也包括了政府为了增强该地区的企业竞争力、降低行业风险、控制防范交易中的信用风险和保持经济稳定健康发展而制定实施一系列方案、政策以及制度等。本文主要从第二个方面出发进行研究。

2、目的意义。

目的是为了建立统一的信用监管平台, 通过互联网实现资源共享, 有效发挥多行政部门的整体优势, 建立高效的信用监管机制, 加强企业信用分类监管, 提高执法效能, 帮助政府和企业更好的识别其信用风险, 营造良好的区域市场环境, 维护信用客户的合法权益。而建立企业信用风险防范体系的意义主要有: (1) 有利于加强政府监管和部门合作, 提高行政效率; (2) 有利于防范行业风险, 促进行业平稳发展; (3) 有利于促进企业自觉守信, 提高行业信用; (4) 有利于降低企业交易风险, 增强企业信用风险防范能力。

三、企业信用风险防范体系的建设内容

1、思路框架。

如图1.1, 整个风险防范体系分为四部分, 主要围绕着风险预警体系、风险修复机制、风险退出机制进行研究, 围绕企业信用风险防范体系的建设, 从政府的角度对其包含的企业信用风险评价体系的建设进行全方位的研究。从为企业客户服务的角度, 重点对企业信用风险预警系统、修复机制和退出机制的建立进行了研究。

2、风险预警系统。

风险预警系统既是企业信用风险防范体系的基础, 又是信用风险修复机制和信用风险退出机制能否成功运行的前提。如图1.1所示, 由风险识别子系统、风险评价子系统和风险预警子系统等三个部分组成, 以各参建政府部门的信息和社会公众反映信息为基础, 以法定职能为依托, 以信息技术为支撑, 以信用监管为手段, 通过已有的数据库输入风险识别子系统, 进行综合分析, 识别风险后, 由风险评价子系统对风险进行量化和重要性评价, 进而由预警子系统判断是否应该发出警报以及发出警报的级别, 为企业下一步风险修复和退出市场做铺垫。

3、企业信用修复机制。

因为信用报告记载的企业的信用信息直接影响到公众对企业信用的评价, 可能影响到交易的成功与否或授信额度等。为了防止“一竿子打死”, 给予企业改邪归正的机会, 允许企业进行信用修复。主要由行政部门主动帮助失信企业制定企业信用修复方案, 促使企业主动缴费纳税偿还债务, 纠正自身失信行为, 恢复企业名誉, 并通过企业信用风险评价体系的评估后, 解除企业的失信行为公示以及对其市场准入限制。主要有两种修复方式: (1) 纠正不正确的信用信息; (2) 纠正不正确的违信行为。

4、企业信用退出机制。

完善企业信用风险退出机制, 不仅能够提高企业和行业的风险防范能力, 增强市场退出机制, 也能够帮助地区政府避开可能影响经济转型升级和社会经济稳定的不利因素。主要有三种退出途径: (1) 资质取消; (2) 股权转让; (3) 清算。

5、风险防范流程。

风险评价方法的选取直接关系到评价的速度和质量, 以及风险预警的有效性, 根据相关资料及实际的具体情况, 本文选择模糊综合评价法以及关键因素分析法, 整个风险评价流程可以归纳为:

1) 如图1.2所示, 信息经由识别子系统筛选后, 将潜在风险信息输入评价子系统;

2) 输入评价子系统的信息, 先经过关键因素分析, 如果关键因素出现问题, 直接进入风险退出机制;如果关键因素分析后显示没有问题, 则进入模糊综合评价系统, 进行进一步分析、量化和归纳, 得出风险评价结果;

3) 根据风险评价结果, 确定风险预警等级, 采取恰当的风险应对措施。

6、建议。

1) 企业信用风险防范的工作重点是日常维护;2) 风险评价应采用定性与定量方法相结合;3) 需加快相关法律政策的创新与改革。

参考文献

[1]、闫凤霞.试论企业信用管理[J].现代审计与经济.vol.6, 2007;

[2]、张恒.我国企业在中小企业信用担保中的角色地位[J].生产力研究.Vol.6, 2002;

[3]、王计昕.美国中小企业融资问题研究.中国博士学位论文全文数据库.vol.8, 2006;

企业信用体系建设 篇8

日本、韩国中小企业信用担保或再担保的主要特点

信用担保的重要作用

日本中小企业信用担保经历了近70年历史，为日本中小企业融资以及日本经济的振兴发挥了重要作用。截至2006年3月，信用担保金 额28.7964万亿日元，占日本中小企业贷款金额12%以上，当年办理担保业务114万笔，担保贷款金额12.9802万亿日元，日本中小企业金融公库为这些担保提供保险（再担保）。

韩国通过政府支持的信用担保基金、韩国技术担保基金和韩国地方信用担保基金联合会为中小企业提供融资担保服务，成为韩国经济发展的主要推动力量。

信用担保的逆经济周期效应

日本和韩国的经验和数据表明，中小企业信用担保具有明显的逆经济周期特征，当经济增长放慢或出现阶段性困难时，中小企业信用担保金额急剧放大，由此引发的风险和损失在此后2～3年内迸发，因此，政府需要加强对信用担保的引导，发挥其积极作用，防范系统性风险。

部分担保是防范信用担保风险的重要安排

在中小企业信用担保制度建立之初，日本、韩国都采取了政府担保机构向贷款银行提供100％信用担保，随后都实行了部分担保的制度安排，由政府担保机构承担80～90％的贷款风险，贷款银行承担10～20％贷款风险，避免贷款银行“搭便车”，即不承担任何风险的溢价收益。

再担保是信用担保发展的必然要求

日本是世界上政府支持中小企业融资体系最完善的国家，日本中小企业金融公库为52个地方信用担保协会提供信用保险（再担保）支持，数据表明，日本中小企业融资的30％以上与信用担保和再担保体系相关。韩国也于2003年建立了政府支持的中小企业信用担保基金联盟，为16个地方担保基金提供再担保支持，2005年度再担保金额达到1.4123万亿韩元，成为韩国中小企业融资和信用担保的中间力量。

再担保的紧迫性

韩国技术担保基金曾经为韩国科技型中小企业融资发挥重要作用，但是，近年来遇到了不良资产问题。与此相对，韩国中小企业信用担保基金联盟由于建立了再担保体系，由政府支持的联盟为17个地方担保基金提供再担保支持，发展势头良好。在20世纪50年代的日本，由于单一担保机构难以抵御违约风险，日本政府建立了中小企业信用保险（再担保）制度，在随后40多年时间，中小企业为日本经济发展发挥了巨大作用。在信用担保发展有一定基础后，中小企业再担保制度应及早启动，单一担保机构发生风险必然会危及信用担保行业和中小企业融资，我国中小企业再担保制度建设刻不容缓。

中小企业再担保制度建设的经验教训

再担保是信用担保发展到一定阶段后的客观需要，是提升信用担保机构、补偿担保机构代偿损失、防范系统性风险的有效制度安排，通过法律和经济手段（而不是行政手段）引导信用担保促进中小企业融资，可以实现政府公信力、法人机构高效率、市场有效性的统一。

中小企业信用担保和再担保体系建设不能一蹴而就，必须因地制宜、审时度势，日本、韩国经验必须与我国实际相结合。当前，信用担保在北京市已经有所发展，为支持中小企业融资发挥了积极作用，通过立法或行政措施进行准入限制不合时宜，政府可以将致力于促进中小企业融资的担保机构纳入再担保框架下，引导这些担保机构专注于中小企业信用担保，特别是为正常条件下不能获得贷款的小企业提供服务。为此，政府应研究不同发展阶段的担保机构，通过再担保机构给予信用提升和损失分担的支持，使得经营良好的担保机构继续放大担保倍数，起步阶段的担保机构能够得到贷款银行的认同。

信息不对称是中小企业融资的主要问题，中小企业再担保机构应整合和优化中小企业信用信息资源配置，支持中小企业信用担保和中小企业融资，同时提升社会信用基础，改善地方投资环境。

借鉴日韩经验的建议

截至2005年底，我国中小企业信用担保机构已达2914家，担保资金815.15亿元，累计担保企业26.34万户，累计担保金额4673.87亿元，中小企业信用担保得到迅速发展。北京市各类中小企业78.9万户，约有8万户中小企业有贷款担保需求，能够获得担保和贷款的中小企业尚不足3％。北京市担保机构60多家，差异较大、分布不均衡，许多担保机构的放大倍数低于2倍。少数有一定规模、运行较好的担保机构已接近放大倍数的极限，更多的担保机构资信未得到贷款银行的认可。

在目前中小企业直接融资渠道缺乏、间接融资以银行贷款为主的情况下，迫切需要通过建立再担保机构，提升中小企业信用担保机构信用、建立中小企业信用担保风险补偿机制。

操作上，建议中小企业再担保机构发挥提升担保机构信用、分担中小企业信用担保损失、行业管理和服务功能，通过政策和经济手段引导和扶植担保机构为小企业提供信用担保，突出政策性载体的附加性，保持中小企业信用担保机构和中小企业融资的平衡发展，防范信用担保行业风险，改善地方投融资环境，提高社会信用水平。

政府主导

管理体制 政府通过增信服务的方式改善中小企业的融资环境，及时、有效地向中小企业传导政府发展经济、优化产业结构的政策意图。

资本性质 中小企业再担保是政府财政职能的延伸，是优化资源配置的制度性安排，通过再担保机构、担保机构促进中小企业的发展，可以最大限度地放大财政资金的乘数效应。当然在确立和保持财政性资金主导地位前提下，可以发挥其他政策性机构功能，以克服财政资金的规模和期限制约因素。

体系构建 在全市范围的中小企业再担保体系和信用担保行业的发展，都应体现政府的主导性。

资本构成

日本、韩国再担保体系成功的关键在于雄厚的资本基础来自于政府的预算安排，美国小企业局（SBA）在运作方式上与日韩不尽相同，但基础是政府出资或财政预算支撑。因此，北京市中小企业再担保机构应遵循“市政府出资为主、区县政府出资为辅，政策性资金为主，社会性资金为辅”的原则，分阶段、有步骤地扩充资本规模。

第一阶段，市财政出资为主，设立初始资本5亿元的中小企业再担保机构（基金），以信用担保机构增信、风险和损失分担、行业管理和服务为主要业务。

第二阶段，根据再担保机构和业务发展情况，适度增加再担保机构的资本规模，扩大再担保业务。

第三阶段，基本形成北京市中小企业再担保体系，再担保机构资本规模约10亿元，再担保覆盖中小企业担保贷款规模200亿元，初步建立中小企业信用信息系统。

技术支撑

日本、韩国的再担保体系建设的成功经验表明，先进的信息技术不可或缺，如日本中小企业信用风险数据库协会（CRD），韩国中小企业信用评级系统（CCRS），这些系统掌握的数据客观全面，为再担保机构、担保机构防范风险和提高效率提供了技术支撑。中国人民银行设立的银行信贷登记咨询系统和个人征信系统是很好的中小企业信用信息平台。

运作模式

基于国内外中小企业再担保的实践经验和北京市信用担保的现状，再担保机构应发挥信用提升、风险和损失分担、行业管理和服务功能，其具体运作应包括：

中小企业担保机构的准入

中小企业再担保业务，包括突出增信功能的一般责任再担保、重在分担风险和损失的比例再担保，已经延伸再担保业务，如为担保机构提供临时流动性支持、批量受让同质性中小企业担保贷款的担保责任、中小企业担保贷款的证券化支持等；

再担保业务的运行应兼顾控制风险和提高效率；

对再担保机构、担保机构的评价应考虑社会效益和财务收益。