2023年财务工作通知要求

2023年财务工作通知要求（精选5篇）

2023年财务工作通知要求篇1

（2013）0

1各小学：

2013年春季开学已有近20天，但学校财务报账工作却没有得到正常开展。部分学校学前保教费以及学生生活自补资金没有及时办理和上交县财政国库集中支付中心，很多学校都是收到先支，不按程序合理使用，不过学校在站上期经费情况也不容乐观，上期以来大部分学校公用经费存在超支，营养餐和寄宿生经费还略有结余，在资金使用上，希望各学校有经费支出的，及时整理票据按月到站报账，不能两个月或更多月份拢在一个月来报，要做到日结月清。

尤其是营养餐和寄宿生这块经费的使用，要做到以下几点

一是严格执行标准。严格按国家规定的营养膳食补助标准（营养餐每生每天3元，全年按200天计算，寄宿生每天4元加提标1元，全年200天）和实施范围，确保每一分钱都到每应该享受的学生口中。

二是确保专款专用。补助资金足额用于为学生提供等值优质的食品，不得直接发入给学生个人和家长，严禁用于补贴教职工伙食和其他学校公用经费支出。严禁挤占、挪用或套取专项资金。

三是学校一定要做到规范支出手续。采购营养餐和寄宿生生活的原材料或物资必须初生入、出库登记管理，保管人员对采购人员交来的原材料基物资进行验收入库，填写学校食堂食材入库单，分类登记食堂食材台帐。出库时，保管人员必须填写食堂食材出库单，出、入库必须经相关人员核

实，并有专人和分管领导审核签字。每月25日清查盘点一次，如实反映情况，及时把学校食堂食材盘存报送学校财务人员、学校分管领导。原材料采购必须票据齐全，报销发票时必须有采购人员、食堂负责人、学校分管领导签字才能入账。食堂的账务凭证不得有阴意销毁，按会计档案保管，必须保存10－15年。学校要加强食材采购备用金管理，食堂采购人员预支的备用金数额，应与食堂就餐人数想适应，由学校领导签批，每月定期结报。

四是控制支出范围。补助资金只能列支学生营养餐食品（含原材料）购置和加工费用。严格控制营养发送计划补助资金的开支范围，实行成本核算。食堂聘用人员工资、食堂设备设施购置和炊具添置的费、食堂使用的房屋（含编修）等固定资产报需投入、设备折旧等不计入营养餐成本，在“营养改善计划”补助经费之外单独解决。严禁使用营养改善计划补助资金发放学校教工福利奖金或用于其它非食堂经营服务方面的支出。

五是实行财务公开。学校要定期公布经费账目、西餐食谱、数量和价格，以及享受补助学生名单等信息。食堂每学期期末应将食堂收支情况进行全面结算，并将结果向学校师生公布，自觉接受学生及其家长、社会的监督。严禁克扣和浪费专项经费。

2023年财务工作通知要求篇2

通知指出, 今年中央安排230亿元补助资金支持全国266万贫困农户改造危房。其中, 国家确定的集中连片特殊困难地区的县和国家扶贫开发工作重点县等贫困地区105万户, 陆地边境县边境一线15万户, 东北、西北、华北“三北”地区和西藏自治区14万农户结合危房改造开展建筑节能示范。

通知强调, 各地要按照优先帮助住房最危险、经济最贫困农户解决最基本安全住房的要求, 坚持“公开、公平、公正”的原则, 严格执行补助对象认定程序, 规范补助对象的审核审批。各省 (区、市) 要依据不同情况, 合理确定不同地区、不同类型、不同档次的省级分类补助标准, 落实对特困地区、特困农户在补助标准上的倾斜照顾。

通知要求, 各地要科学制订实施方案, 合理选择改造建设方式, 严格执行建设标准, 强化质量安全管理, 加强传统民居保护和农房风貌建设。农村危房改造要达到基本建设要求, 改造后住房须建筑面积适当、主要部件合格、房屋结构安全和基本功能齐全。注重对传统民居的保护, 对于传统村落范围内的传统民居, 所在村落保护发展规划未经批准前, 原则上暂不安排改造任务;已经批准的, 要严格按规划实施修缮和改造。各地要在保证安全和经济的条件下, 提高农村危房改造的农房风貌建设水平。加强对农房风貌建设的技术指导与管理。

2011年财务工作自查要求篇3

根据集团公司下发的《关于2011年财务自查与检查的通知》，为了全面掌控各单位的财务工作开展情况，集团公司将组成财务工作检查组从10月末开始对所属各单位的财务工作进行综合检查，并将对部分三级核算单位进行抽查。各项目自查要求如下：

一、制度建设

1、是否有健全的规章制度和管理体系:

2、是否严格执行国家、集团公司及分公司的财务管理制度。

二、会计核算

1、成本费用归集、分摊是否标准统一和流程合理，相应的责任管理体系是否健全；

2、会计核算依据是否充分、可信，原始凭证是否真实、完整、及时，会计科目应用是否准确、合理；

3、收入、利润完成情况，经营费用、业务招待费是否符合集团公司、分公司规定，税金（含印花税的购买、粘贴及划销）的计提、缴纳、核算等是否符合税法及公司规定。

三、财务管理

1、各项开支是否按全面预算管理办法纳入预算管理，对实际发生的与预算的偏差是否建立分析制度并及时修改预算；

2、资金的使用、保管、核算等是否符合资金管理办法，对债权债务是否建立台账管理，是否建立工程款的催收机制；

3、各类管理台帐情况；

4、各类合同的招投标流程及手续；

5、废旧物资处理情况；

6、各项固定资产的管理情况；

7、各种款项支付是否执行相关规定审批制度和流程；

8、会计基础工作是否规范，及会计档案是否完整，归档是否及时；

9、其他需要检查的事项。

四、会计资料要求：

2010年档案装盒，具备随时入档的条件；2011年10月之前的凭证装订完毕。

五、请各项目部认真准备，并与2011年10月20日前形成自查报告，报分公司财务部。QQ报送给曹贺或发送邮件至 bfcw@ztjs.cn.。

2023年财务工作通知要求篇4

为了做好公司年终财务决算工作，切实按照“真实、准确、完整、及时”的原则开展年终财务清理，各单位要高度重视、加强领导、明确要求、认真部署、严格清理，对在清理中发现的问题要立即认真整改，建立健全二级独立核算单位的岗位制约、授权批准、定期检查、及时对账等内部财务监控制度，防止违规行为发生，确保年终财务决算工作顺利进行。现将有关事项通知如下：

一、加快预算执行进度

（一）国库集中支付项目

各单位要进一步加强国库支付项目预算执行工作，在确保经费使用合规合法的前提下，加大经费支出力度，提高预算执行效率，确保达到国家的预算执行要求，具体参见《北京航空航天大学预算执行工作管理办法》（北航财字„2014‟21号）。

按照财政部有关要求，上年结转资金（即上年额度结余）应于2014年年底执行完毕，有上年结转资金的单位应及时采取措施，加快消化上年结转资金。

（二）财政拨款结余资金项目

最后一次拨款年份为2012年（含）之前的财政拨款项目，已经符合结余资金核定条件，请各单位抓紧支出，并对未报销借款尽快冲账，保证该类项目年底结余为零，以免造成学校和项目组不必要的损失。

（三）学校部门预算安排项目

根据《关于2014年校内预算批复的通知》（校财函字„2014‟1号）文件规定，项目经费（《2014年校内预算批复表》中“项目类别”栏注明为“项目经费”）必须在项目实施周期内开支，在项目结束后一个月内进行结算，结余按规定处理。项目实施周期跨越2014年12月31日的，项目实施单位必须向财务处提出延期申请，项目经费可以延续到明年继续使用，请于2014年12月20日前将延期申请交至财务处办公楼234房间。2014年12月31日之前未启动的项目将被自动取消，学校收回预算。

（四）纵向科研项目和北京市共建项目

根据财政存量资金管理的有关要求，该类项目在财政存量资金范围内。审计署已连续两年在工信部财政存量资金审计中，对我校开展延伸审计。请各单位抓紧执行。

二、清理往来款和备用金

财务处将继续加大清理往来款（借款）的力度，指定专人负责联系学院，协助清理解决往来款，请各单位党政“一把手”务必要认真对待，结合年终财务决算，继续配合做好往来款的清理工作。

对于借用备用金的单位，须于2014年12月25日前办理还款手续（归还现金或者用发票冲账）。对于2014年备用金没有核销的单位，财务处将在2015年初冻结该单位借款经费。

对于借款日期在2014年11月1日之前的差旅费借款，借款期限超过一年没有冲账的，财务处将在2015年初冻结借款经费；对于上述借款以外的其他借款，连续三个仍没有冲账的，财务处将在2015年初冻结有关经费。

对于借款日期在2014年11月1日之后的借款将按照《北京航空航天大学借款管理办法》（北航财字„2014‟20号）相关规定执行。

三、清理各类收入

请各单位认真清理收入事项，及时办理各类收入入账手续：

（一）清理学费、住宿费、培训费等收入。根据财政部要求，学校将于2014年11月25日最后一次上缴各类学费、住宿费、培训费等收入，请各单位在此之前及时结算上述收入。

（二）清理校内单位之间的转账结算业务，如场租费、材料费、餐费、住宿费、加工费、复印费、打印费、印刷费、计算费、电话费和机时费等。

（三）上交创收款。资产经营有限公司、继续教育学院、飞行学院、后勤保障处、无人机所、文化传媒集团、国际学院等相关单位要按照学校要求在2014年12月25日前及时缴纳上交款。

（四）后勤保障处、附中、附小、校医院等二级独立核算单位要及时清理、结算与学校间的各类往来业务（含应回收的水电费、应上交的各类房租收入、管理费收入等），并

于2014年12月30日前上报决算报表、财务数据及固定资产数据。报表报送至财务处办公楼234房间。

（五）清理科研收入。请各项目负责人认真清理尚未结算的科研收入，及时到科学技术研究院(师生服务大厅)办理科研收入开题手续。

四、清理借开票据

财务处将加大力度对已开出但相应资金尚未收回的票据进行清理，票据种类包括：

发票类：北京市地方税务局通用机打发票、北京市国家税务局通用机打发票、北京增值税普通发票和北京增值税专用发票。

收据类：中央行政事业单位资金往来结算票据。具体清理要求为：

（一）2013年（含）以前借开的发票，相应资金已经到达学校账户但未办理税款缴纳手续或未提交减免税批复的，必须在2014年12月25日前办理税款缴纳或者提交减免税批复等手续。

（二）2013年（含）以前借开的发票，相应资金未到达学校账户的，各经费负责人应督促对方单位尽快付款，如仍不能付款，请在2014年12月25日前退回发票。

（三）对于2014年借开发票已超过3个月，对方单位仍然未能付款的，请借开发票的经费负责人在2014年12月25日前收回发票并办理退票手续。

未按上述三项清理要求及时办理有关手续的，对于新项目财务处将不再开具发票，并根据情况采取相应措施。

（四）对于2012年9月以前借开，未按照时间节点要求及时办理有关手续的，财务处还将按照《关于限期清理借开发票的通知》（校财函字[2014]9号）等文件要求，冻结相应经费负责人的全部经费且对新项目不再开具发票，直至结清为止。

办理经费入账、税款缴纳、提交减免税批复等手续的地点为财务处办公楼220房间。正在办理申请免税的项目，若有关材料已经提交，请提供由科学技术研究院盖章确认的证明。

五、返还学校代垫款项

以下单位需在2014年12月15日前，返还学校代垫的各类款项，具体包括：

（一）航空期刊、继续教育学院岗贴和岗贴部分计算的公积金；

（二）资产经营有限公司的三险及公积金；

（三）后勤保障处在编人员的应发工资和公积金。代垫款具体金额可与财务处联系核对。联系人：宋浩迪；联系电话：82315452。

六、盘点资产

请各单位做好现金、存货、固定资产等实物资产的盘点工作，与建账记录、财务数据进行核对，确保账实、账账、账表相符。如有差异，请及时与图书馆、资产管理处等管理部门联系。

七、其他事项

（一）国库账户用款额度的注销：根据有关规定，财政部将对我校截止2014年12月31日的国库账户额度余额全部注销，待2015年初再分批对已注销的额度予以恢复（具体恢复时间及额度要依据主管部门通知）。2015年元旦后，采用国库授权支付方式的项目经费的付款业务要在额度恢复后才能办理，请相关项目组统筹安排好资金支付业务。

（二）为保证国库额度顺利注销，2014年12月20日至2014年12月30日的国库支票日期将统一限定为2014年12月20日，支票于2014年12月30日到期，过期将自动作废，无法使用。

（三）“小余额”经费清理：财务处将在年底统一清理科研项目、代管项目、预算项目中的“小余额”经费（年末余额小于1,000元的项目），请各项目负责人认真清理此类项目，及时报账。

（四）业务办理时间：2014年12月26日之后，财务处原则上只对外办理借款业务，不办理报销及酬金等业务。

（五）在清理过程中如有问题，请及时与财务处联系。特此通知。

北京航空航天大学财务处