一个优秀企业的必备质量管理清单

一个优秀企业的必备质量管理清单（通用10篇）

一个优秀企业的必备质量管理清单篇1

质量是一个企业赖以生存的保障。每个企业由于经营环境不同，对质量管理的理解和重视程度不同，造成质量管理水平参差不齐。本文归纳了企业质量管理工作的一些要点，帮助您实现质量管理工作零缺陷。

一、坚持三不原则

1、不接受不合格品

不接受不合格品是指员工在生产加工之前，先对前传递的产品按规定检查其是否合格，一旦发现问题则有权拒绝接受，并及时反馈到前工序。前道工序人员需要马上停止加工，追查原因，采取措施，使品质问题得以及时发现纠正，并避免不合格品继续加工造成的浪费。

2、不制造不合格品

不制造不合格品是指接受前道的合格品后，在本岗位加工时严格执行作业规范，确保产品的加工质量。对作业前的检查、确认等准备工作做得充分到位；对作业中的过程状况随野鸟留意，避免或及早发现异常的发生，减少产生不合格品的概率。准备充分并在过程中得到确认是不制造不合格的关键。只有不产生不良品，才能使得不流出和不接受不良品变为可能。

3、不流出不合格品不流出不合格品是指员工完成本工序加工，需检查确认产品质量，一旦发现不良品，必须及时停机，将不良品在本工序截下，并且在本工序内完成不良品处置并采取防止措施。本道工序应保证传递的是合格产品，会被下道工序或“客户”拒收。

二、防止四个误区

1、万能论

“获得了质量体系认证证书就是取得了通往国际市场的通行证”，这句话在上世纪九十年代被广泛传播。一时间，企业导入GB/T19001标准建立质量体系并通过认证成为时尚，宣传广告一定要用“荣获证书”的字眼。舆论的渲染使得各方面将质量体系的功能放大了，使其成为一个万能的工具，将原本仅关注产品质量的稳定性、可靠性的工作提升为关系企业能否参与国际竞争的工作，加大了对企业质量管理部门的压力。这种过高的期望也为后来产生的质量管理体系“无用论”埋下了伏笔。

2、唯证书论

随着改革开放的进展，思想的解放与对财富的追逐使人们更乐于抓住眼前的机会获得即时的收益。在企业管理上，人们更关注立竿见影的结果而忽视基础管理工作，这种浮躁心理在很多企业导致了急功近利的管理风格，反映在对待质量管理体系的态度上，就是“唯证书论”。

3、无用论经常听到有人批评质量管理体系，说这个体系是没有用处的、劳民伤财的；还有人批评GB/T19001标准，说这个标准没有给出具体的解决方案，是个空洞的标准。因为有很多持批评意见的人对质量管理的理论及实践缺乏整体认识，所以这些说法可以理解，但是很难苟同。

4、过时论

很多企业获得质量管理体系认证证书后并不是继续巩固质量管理体系、对其实施持续改进，而是片面地求新、求高，着急导入六西格玛、卓越绩效模式等管理理念和方法。在这里必须强调，基于GB/T19001标准的质量管理体系是企业经营管理大厦中一块离不开的基石，只有质量管理体系稳固了，大厦才会安全。须知，基石是永远都不会过时的！

三、学习五大工具

1、统计过程控制

统计过程控制（SPC：Statistical Process Control）是应用统计技术对过程中的各个阶段进行评估和监控，建立并保持过程处于可接受的并且稳定的水平，从而保证产品与服务符合规定的要求的一种质量管理技术。用于确保制程持续稳定、可预测；提高产品质量、生产能力、降低成本；为制程分析提供依据；区分变差的特殊原因和普通原因，作为采取局部措施或对系统采取措施的指南。

2、测量系统分析

测量系统分析（MSA：Measure System Analyse）数据是通过测量获得的，对测量定义是：测量是赋值给具体事物以表示他们之间关于特殊特性的关系。这个定义由C．Eisenhart首次给出。赋值过程定义为测量过程，而赋予的值定义为测量值。用于确定所使用的数据是否可靠、评估新的测量仪器、将两种不同的测量方法进行比较、对可能存在问题的测量方法进行评估、确定并解决测量系统误差问题。

3、失效模式和效果分析

失效模式和效果分析（FMEA：Failure Mode & Effct Analyse）用来分析当前和以往过程的失效模式数据，以防止这些失效模式将来再发生的正式的结构化的程序。该模型的目的是能够容易、低成本地对产品或过程进行修改，从而减轻事后修改的危机；找到能够避免或减少这些潜在失效发生的措施。该模型的优点是指出设计上可靠性的弱点，提出对策；针对要求规格、环境条件等，利用实验设计或模拟分析，对不适当的设计，实时加以改善，节省无谓的损失；有效的实施FMEA，可缩短开发时间及开发费用；FMEA发展之初期，以设计技术为考虑，但后来的发展，除设计时间使用外，制造工程及检查工程亦可适用；改进产品的质量、可靠性与安全性

4、产品质量先期策划

产品质量先期策划（APQP：Advanced Product Quality Planning）是质量管理体系的一部分。产品质量策划定义成一种用来确定和制定确保某产品使顾客满意所需步骤的结构化方法。目标是促进与所涉及每一个人的联系，以确保所要求的步骤按时完成。有效的产品质量策划依赖于高层管理者对努力达到使顾客满意这一宗旨的承诺产品质量策划是一种结构化的方法。

5、生产件批准程序

生产件批准程序（PPAP：Production Part Approval Process）规定了包括生产件和散装材料在内的生产件批准的一般要求。PPAP的目的是用来确定供应商是否已经正确理解了顾客工程设计记录和规范的所有要求，以及其生产过程是否具有潜在能力，在实际生产过程中按规定的生产节拍满足顾客要求的产品。目的是确定供方是否已经正确理解了顾客工程设计记录和规范的所有要求，并且在执行所要求的生产节拍条件下的实际生产过程中，具有持续满足这些要求的潜能。

四、杜绝六种浪费

1、等待的浪费

质量管理工作中的等待浪费主要有以下几种情况：（1）等待上级的指示。（2）等待下级的汇报。（3）等待生产现场的联系。

2、协调不力的浪费

质量管理中相互配合、协调不力，造成工作停滞浪费主要有下述几种情况：（1）工作进程的协调不力。（2）领导指示的贯彻协调不力。（3）信息传递的协调不力。

3、无序的浪费

缺乏明确的质量规章、制度、流程，工作中容易产生混乱，这是人所周知的。但是如果有令不行、有章不循，按个人的意愿行事造成的无序浪费，更是非常糟糕的事。

（1）质量管理人员素质低下造成的无序。（2）有章不循造成的无序。

4、失职的浪费

失职的浪费是质量管理中的最大浪费，责任心不强的表现形式之一是应付。失职的浪费主要是责任心不强、素质低下和工作质量差等失误造成的，但管理考核及职责的不明确使其没有受到制约和监督。

5、低效的浪费

低效的含义包括：工作的低效率或者无效率。相对于质量管理工作的高效率而言，低效率造成的隐性浪费是非常大的；原来只要一个人承担的工作，需要两个以上人员来完成；应该按计划完成的任务反复拖期。

6、质量管理成本的浪费

质量管理成本是企业质量成本构成的一项重要组成部分。质量管理必须依“理”行事，“理”在企业质量管理中具体指“目标、指标、计划”，通过确立计划、执行计划、考核计划、改善计划，可以最直观地涉及有形成本概念和浪费现象。

（1）计划编制无依据。（2）计划查核不认真。（3）计划处置完善不到位。

五、易犯的十大错误

1、缺少远见

缺少远见就导致把质量排斥在战略之外，这样企业的目标及优先顺序就不明确，质量在企业中的角色就不易被了解。要想从努力中获得成功，企业需要转变其思维方式，创造不断改进质量的环境。

2、没有以顾客为中心

误解顾客意愿、缺少超前为顾客服务的意识，虽改进了一些工作但没有给顾客增加价值，也会导致质量管理的失败。

3、管理者贡献不够

调查表明，大多数质量管理活动的失败不是技术而是管理方面的原因。所有的质量管理权威都有一个共识：质量管理最大的一个障碍是质量改进中缺少上层主管的贡献。

4、没有目的的培训

企业许多钱花费在质量管理的培训上，然而许多企业并没有因此得到根本的改进。因为太多的质量管理培训是无关紧要的。

5、缺少成本和利益分析

许多企业既不计算质量成本，也不计算改进项目的利益，即使计算质量成本的企业也经常只计算明显看得见的成本（如担保）和容易计算的成本（如培训费），而完全忽视了有关的主要成本，如销售损失和顾客离去的无形成本。

6、组织结构不适宜

组织结构、测量和报酬在质量管理培训、宣传中没有引起注意。如果企业还存在烦琐的官僚层次和封闭职能部门，无论多少质量管理的培训都是没有用的。

7、质量管理

形成了自己的官僚机构在质量管理活动过程中，通常把质量管理授权于某质量特权人物。

8、缺少度量和错误的度量

缺少度量和错误的度量是导致质量管理失败的另一个原因。不恰当地度量鼓励了短期行为而损失了长期的绩效，一个部门的改进以损失另一个部门为代价。

9、报酬和承认不够

战略目标、绩效度量和报酬或承认是支持企业质量改进的三大支柱。改变观念和模式转变需要具有重要意义的行为改变，行为在很大程度上受承认和报酬制度的影响。

10、会计制度不完善现行的会计制度对质量管理的失败负有很大的责任。它歪曲了质量成本，没有搞清楚其潜在的影响。

六、践行十三大价值观

1、质量第一

质量是企业的生命，质量是一切的基础，企业要生存和盈利，就必须坚持质量第一的原则，从始至终能够为顾客提供满意质量的产品和服务，才能在激烈的竞争中利于不败之地。

2、零缺陷

零缺陷是以抛弃缺点难免论，树立无缺点的哲学观念为指导，要求全体人员“从开始就正确地进行工作，第一次就把事情做对”，以完全消除工作缺点为目标的质量经营活动。

3、源头管理

质量管理应以预防为主，将不良隐患消灭在萌芽状态，这样不仅能保证质量，而且能减少不要的问题发生，降低变更次数，使企业整体的工作质量和效率得到提高。

4、顾客至上

现代企业掌握在顾客手中，对于我们企业而言，把顾客需要放在第一位，全心全意为顾客服务。企业要树立好“顾客至上”的服务理念，把为顾客服务摆在第一位，想顾客之想，急顾客所急。

5、满足需要质量是客观的固有特性与主观的满足需要的统一，质量不是企业自说自话，而是是否能够满足顾客的需求，只有满足了顾客需要，顾客才会愿意买单，企业才能实现盈利。

6、一把手质量

企业一把手的一言一行从始至终收到全体员工的特别关注，他对质量的认知、观点与态度很大程度上决定了员工工作质量的好坏，一把手应确保企业的质量目标与经营方向一致，全面推进质量工作的开展。

7、全员参与

现代企业的质量管理需要全员参与，它不仅仅是某个人、几个质量管理人员或质量管理部门一个部门的事情，它需要各个部门的密切配合，需要全员的共同参与。

8、持续改进

持续改进整体业绩是企业永恒的话题，持续改进是质量管理的原则和基础，是质量管理的一部分，质量管理者应不断主动寻求企业过程的有效性和效率的改进机会，持续改进企业的工作质量。

9、基于事实的决策方法

质量管理要求尊重客观事实，用数据说话，真实的数据既可以定性反映客观事实，又可以定量描述客观事实，给人以清晰明确的直观概念，从而更好的分析和解决问题。

10、下工序是顾客作为企业的员工，工作时不能只考虑自己的方便，要明确自己对上工序的要求，充分识别下工序的要求，及时了解工序发来的反馈信息，把下工序当做顾客，经常考虑怎样做才能使下工序顾客满意。

11、规划意识

规则意识是指发自内心的，以规则为自己行动准绳的意识。企业每个人都要树立规则意识，敬畏规则，规则不合理，甚至不正确我们可以或者争取改变，从内心树立起规则意识，学习、遵循、监督和执行规则。

12、标准化预防再发生

问题发生了，就要去解决，并且确保同样问题不会再因同样的理由而发生。问题解决后，要标准化解决方案，更新作业程序，实施SDCA循环。

13、尊重人性

很多时候，质量工作需要与人沟通，企业经营者为了持续发展和提升质量，就要充分尊重从事的工作人员，使员工感受到工作的意义与价值，快乐工作才能更好地提供顾客满意的工作质量。

七、24条“军规”

1、编制文件

编制文件，应关注“给谁用”而不是“给谁看”。

2、注重性格工作要注重性格，中国式管理要注重中国人的性格。

3、分层审核

百人以上规模的企业，都应该推行QSB管理，建立分层审核制度。

4、前期策划

许多工作做不好，是由于前期未策划好，PDCA循环的“P”很重要。

5、员工价值

领导者的其中一项职责，就是不能让你的对手去发现你员工的价值。

6、问题分析

如果你对问题的把握不够精确，那是因为你对问题的分析还不够透彻。

7、团队特质

一流团队性格第一道德第二能力第三，二流团队能力第一道德第二性格第三。

8、精益生产

所谓精益生产，就是用最少的资源，进行最优的组合，实现又好又快又省的生产。

9、标准化作业

要使得公司的流程更加规范化，最好的方式就是优化表单建立模板，将标准化固化。

10、新官上任管理者，不要上任就烧火，动不动就改革，公司发展最重要的是稳健的传承和延续性。

11、解决问题

解决问题，必须组建团队(通常是建立8D团队)，解决问题“举一反三”的“三”很重要。

12、办公场所

班组的办公室应在车间现场，企业的最薄弱环节在哪，领导者/管理者的办公地点就应该设置在哪。

13、作业指导书

作业指导书，应让一线员工参与，才能贴近实际操作，体现全员参与的原则，最忌坐在办公室拷贝。

14、以人为本

企业管理，就是对人的管理，就是围绕4M1E持续改善，其中“人”的提升空间最大，也是最核心的元素。

15、建立信任

作为一名员工，你必须确信你身边的同事没有庸才，只有放错位置的人才，如果你确是觉得有，那也只是对方站的位置不够正确。

16、工作方法

质量体系关注的是在满足顾客要求和持续改进方面的有效性，而工作方法，应关注到它的可指导性和可操作性，也就是可实施性。

17、持续改进体系的精髓就是实现持续改进，关键方法就是不断地寻找改善突破点(如以立项改进的方式进行专项改进)，把每一个瓶颈问题都当作项目来做。

18、程序文件

大部分公司都把程序文件看的很重，很多体系人员把许多精力放在文件的编修上，其实程序文件只是流程的文字说明，真正需要用到文件的人极少，编修文件远不如改进表单。

19、重视员工

节约是一种美德，但如果将节约用到员工的切身利益上却会造成最大的浪费，其结果是你的熟悉业务的同事会相继离职，新招的员工在熟练的掌握其技能后也大多会选择离去。20、执行力才是竞争力

对大多数的中国制造企业，执行力才是核心竞争力。许多管理不好的企业，并不是没有创新的思维，没有优秀的人才，而是缺乏执行力。因此，身为公司管理者，你应当不断地强调执行执行再执行。

21、文化快餐

这是个讲究快餐文化的时代，没有多少人愿意在企业接受长篇累牍式的教育，对于占员工大多数的一线员工，更为如此，但同样，这也是个讲究效率的时代，因此，我们应努力地将快餐文化，转化为文化快餐。

22、人员培训 80%的投诉出在过程制造，过程制造中有60%出在员工(尤其是新员工)操作不当，所以，在人员培训的四个环节(讲解-示范-试操作-跟踪验证)，不应只在前期做个培训的形式，更应重视培训的针对性和后续的跟踪验证。

23、推行QSB 企业要推行好QSB，在前期导入时可生搬硬套，当成是一种工具，正式运行时，则不应把QSB当成QSB，而是看作是自己体系的一部分，一定要消化吸收，转化为自己的东西，所有的文件和记录表单，最好不再出现QSB三个字。

24、每个员工都是一个小体系

军训必备物品清单篇2

下周日就要整装去怀柔了，论坛里有好心的学长们列出了一下必备物品清单：

一、生活必需品：

床上用品：床单、被罩、枕巾、枕套、枕头（军训不发枕头）；

洗漱用品：脸盆、卫生纸、面巾纸、湿纸巾（可选）、衣架、洗衣粉之类；

餐具等：饭盒、勺子、筷子、保鲜袋（方便洗饭盒，可选）；

衣服：全套军装、便装（至少一套）、内衣裤、拖鞋或凉鞋（以舒服为宜）。

二、日常用品：

防晒霜：（SPF>30）涂防晒霜时不要只涂脸，所有露出来的部位都要注意，包括脖子、耳朵等部位。提前半小时涂抹，最好2—3小时涂抹一次。注意：眼睛周围皮肤娇嫩，尽量不涂防晒霜。鞋垫：垫厚一点的鞋垫会舒服一些，可以多垫几个。（可用wsj代替，今天我们就去买了....）运动鞋：拉练可以穿自己的便鞋，穿比较舒服的鞋会轻松些。

药：金嗓子之类建议每人必备。少量治疗腹泻，中暑，晒伤，上火，夏日感冒的药品。防蚊虫叮咬的药剂或花露水。军训场的医务室也有部分药可以开。（建议到宏福校医院多开些必备药带上）钱：以备不时之需，但要注意财产安全。

扇子：军训基地有空调，但限时开放。

针线：以应对掉扣子之类的情况，可以考虑几个人带一套。

暖壶：洗漱需要用热水的同学可以考虑带，军训基地可以打开水。

锁：带一个锁柜子的锁以及钥匙。

手机：怀柔的军训基地有插座，可以带手机，但是最好不要带到训练场。带手机记得充电器。接线板可以考虑带，防止一个宿舍的几个人需要充电。

休闲用品：带一些用品打发军训的闲暇时间：书籍，收音机，随身听之类，根据个人喜好而定。

三、防护用品：

部分军训项目可能会用到防护用品，但是强度都不会很大，不带防护用品也没有问题。射击练习：带块毛巾垫于枪托部位，以免反冲过大弄伤自己

匍匐：可以提前买好护膝、护肘，但是强度不大一般不需要。女同学可以考虑。军训的地方也有卖。

腰带：腰带最好不要使用皮带（用绳子或松紧带最好），避免与外面的军用腰带摩擦。

大学新生入学必备物品清单篇3

为方便新生为入学做充分准备，某学姐在此列出新生入学必备物品清单一份。物品不必要都准备，学校及其附近有超市，可以在当地购买各种生活用品。以下物品，都仅供参考。

——生活用品——

1.脸盆（最好一个洗脸、一个洗脚，而且两个盆洗衣服也方便）

2.喝水的杯子（有盖子的，推荐一个瓷杯无盖的那种，用于喝药或者咖啡果汁之类用，一个太空杯，常见有1000ML和1500ML的，1000ML就够用，这个是自己喝水用的，带着也方便）

3.牙刷和牙膏、牙缸子（牙膏最好是大个的，耐用）

4.毛巾（一条洗脸，一条洗脚，最好还带个浴巾，洗澡方便）

5.肥皂、香皂、洗衣粉以及皂盒（两个皂盒带盖子，一个装肥皂，一个装香皂）

6.洗发水

7.沐浴液（习惯用香皂的同学可以不带）

8.蚊香（这一条可以忽略，因为开学之后天气没有那么热了，估计蚊子也不会多，而且宿舍也不让点蚊香，万不得已还是不用，毕竟还有蚊帐）

9.毯子或者空调被（开学的时候比较热，所以带很厚的被子没有必要，但外地的同学要带一床厚被子，以防入冬寒冷）

10.床垫（推荐大家开学在学校购买军用床垫，柔软度好，厚度也适中，不过也可以自己带，学校发草席，但不太好用，很粗糙）

11.纸巾、卫生纸（纸巾可以是盒装抽纸或软抽纸，放在宿舍用很方便，卫生纸就不用说了，学校也有卖，不用带很多）

12.台灯（可以到学校以后再准备，超市里有）

13.饭盒和筷子、勺子（饭盒是用来泡面用的，食堂不用自己带饭盒，筷子和勺子同样是用来吃面或者其他的东西用的）

14.拖鞋（一双足够，在寝室里穿，方便）

15.鞋子（一年四季的）

16.衣架（洗衣服的同学7-10个为宜，不洗衣服只洗袜子的3-5个，啥都不洗的一两个吧，挂个毛巾或者其他的）

17.粘钩（不必须，我至今没用到，不过需要挂东西的就带一个）

18.闹钟（一般都有手机了吧，这里提醒一点就是最好调成震动吧，方便自己也方便大家）

19.吹风机（女生冬天洗完头发，吹吹干，防止感冒）

20.洗面奶等护肤用品防晒霜（军训必备，否则都晒黑了）

21.常用药（这个需要说明，感冒药和退烧药之类，还有治疗拉肚子等等的，止疼的，就是救急用，创可贴，皮炎平，这两样东西可少不了，天热，出点疹子或被虫子咬了搽点皮炎平效果不错）

22.针线包（当然，你自己愿意缝东西就带）

23.睡衣、袜子、内衣裤和换洗衣物

24.梳子

25.指甲刀（不用多说）

26.手机及附件（尽量带齐，否则出现什么状况回家取可不是明智之举）

27.随身听或CD机及附件（尽量带齐，否则出现什么状况回家取可不是明智之举）

28.CD、磁带,MP3,MP4，MP56789（尽量带齐，否则出现什么状况回家取可不是明智之举）

29.剪刀、胶水、双面胶（剪刀使用频率很高，需要备，胶水用的频率不如双面胶频繁，因为双面胶比较简易，但具体还是看自己）

30.伞、带自行车的还要准备雨披（不用多说）

31.手电（用处很大，不过不带也没什么损失，推荐小手电，尤其是钥匙链那种）

32.百洁布（自带饭盒的刷饭盒，不带的就忽略这一项）

33.眼药水（有助缓解眼疲劳）

34.抹布（最好带一个吧，其实一个宿舍有一个就够了，平时扫除可能会擦擦桌子之类的，不过报道的时候宿舍会比较脏，最好带一个去擦，方便）

35.雨伞（南京经常下雨，可以遮阳也可以避雨）

36.咖啡、红茶、绿茶等饮料以及泡咖啡用的勺子（这些我觉得累赘，但喜欢就带）

37.夹蚊帐的夹子（平时不用的时候就把蚊帐夹起来，这样看上去干净一点）

38.水果刀（这个不吃水果的就忽略……）

39.花露水、风油精或者清凉油什么的（入学的时候还是带着吧，万一有蚊子呢……）

40.接线板（每人必备一个，插口不要过多，线也不要过长）

41.锁（准备3把）

42.浴帽，浴球

——学习用品——

1.笔（各种笔，用的到的）和笔筒（放寝室里）、笔袋或铅笔盒（随身带）

2.文件夹（夹卷子之类）

3.英语词典或者电子词典

4.一些自己喜欢的书

5.包（书包、休闲包，一个上学时用，一个出去时用，书包是必须的，休闲包自便）

6.笔记本和练习本还有草稿本（本一定要够，因为大学很费，最好带些硬皮的或者是封皮纸质比较好的比较厚的，存留笔记也方便）

总之呢，该准备的文具还是要备齐的！

——证件——

1.身份证及复印件（以录取通知书为准）

2.团员证等证件以及转团关系的资料

3.照片（以录取通知书为准）多带点一寸照片，越多越好。

4.准考证（以录取通知书为准）

5.银行卡（学校发放的）

6.家庭情况表（这个貌似是贫困生要用到的，以录取通知书为准）

7.录取通知书

如果要转户口的话，就要按照通知书的要求备齐一切材料。

欧洲旅游必备物品清单介绍篇4

“吃、住、行、游、购、娱”，简单的六个字，但它的形成过程却经历了半个世纪，凝集了几代人的心血，集中了成千上万旅游工作者的智慧。六个要素是中国发展旅游业的根本，指导旅游业的规范，衡量旅游业的标准，同时，也是我们广大导游员进行导游安排时必须考虑的六个要点、六个方面。

那么去欧洲旅游该准备些什么呢?德国开元周游旅行社为您解析：

欧洲旅游必备物品清单一：旅行包

1、两个拉杆箱，一大一小。可在超市购买，一二百元即可，帆布，较实用。

注：请备“行李捆绑带”，必要时候把行李绑一下。

2、双肩背包，一人一个。放置随身的物品，双肩包即适合承重又能解放双手。

3、贴身小腰包(最重要)里面贴身放钱、护照复印件、身份证、信用卡等!

注：除睡觉，几乎24小时不离身。(随团游，出国以后，护照、机票都要放在领队那，所以，自己最好提前准备好护照复印件)。

欧洲旅游必备物品清单二：电子产品

1、相机。可选择介于单反相机和卡片机之间的微单，小巧方便，且有高倍的光学变焦;或者是普通的卡片机。

2、上网本或其他存储设备。主要是为将照片随时保存。

3、手机。有条件的亲们可以开通手机“全球通”功能。

4、无线WiFi。不得不提出国必备神器，无线WiFi，有较多需求的可以自备对应服务商的无线WiFi，出境可以多次使用，各大机场也有按次租用的，非常方便。

欧洲旅游必备物品清单三：常备衣物

1、常备衣物。厚薄衣服都要带。替换衣服不必带太多，一路上基本不会出汗，欧洲又很干净，即使刮风也不会有土。

欧洲的天气和国内差不多，冬季气候较寒冷，携带合适衣物，以轻便为宜;欧洲地区纬度跨度大，南北区域温度相差较大，一般而言，意大利南部最热，瑞士靠近雪山最冷，法国和天津的气温差不多。

冬季：请携带能挡风及保暖之外套，不要穿太多层衣物，以便上下车及进出设有暖气设备场所时穿脱。不过，如打算在瑞士登雪山，最好带上厚一点的衣服。注：上雪山时，墨镜一定要带!

2、鞋子。穿着舒适即可。一定要带拖鞋!欧洲多国旅馆几乎都不提供拖鞋。

欧洲旅游必备物品清单四：洗漱用品

欧洲酒店出于环保意识往往没有牙刷、牙膏、拖鞋等一次性用品，自带会比较方便包括毛巾。

欧洲旅游必备物品清单五：钱

1、现金。外出时不需要带很多，以防小偷。买饮料、小吃、上厕所等，500欧元基本够用。但临行前最好换足充足的备用金，了解哪个国家使用何种币种，出行期大概实时汇率……关于外币，联合货币各网点时刻为您答疑，帮您做好合理的旅行财务计划，各种货币整钞散钞合理兑换，多国币种最优搭配帮您一次解决。

旅行社一般都到机场再发护照，让你在机场的柜台换欧元，银行币种部分需要预约排号，联合货币首都机场24小时不打烊。其余网点长线运营，在线预约无需排队，网点众多，就近省时又省心!

2、信用卡。一定要办一张能在国外刷卡、回国后用人民币还款的信用卡。这张卡千万别丢了，国外收银员不看签字，谁得到了你的卡，谁就可以立即代替你透支。

除了小费和自费项目，一些小额花费以外，其他的大额消费一般都是可以刷卡的。国外购物时，如可直接刷银联通道，就用银联支付，回国可直接还人民币，免去两次兑换的麻烦以及汇率的损失。

3、有关欧元。欧元的最小单位是分(Cent),100分等于1欧元。欧元有7种纸币(5、10、20、50、100、200和500欧元)和8种硬币(1、2、5、10、20、50分和1、2欧元)。

一个优秀企业的必备质量管理清单篇5

2018年国家公务员面试资格来之不易，你知道都需要带什么物品吗？已经准备齐全了吗？

华图教育整理2018年国家唉公务员面试必备物品清单，供进面考生参考。

壹

证件篇

☑ 准考证

☑ 身份证

☑ 资格复审材料（如果面试当天资格审核的话）

准考证和身份证无论对于笔试还是面试都是必不可少的东西，在进入考场之前一般会有专门的人员进行检查和身份核实，之后考生才能进入考场考试。

贰

衣物篇

☑ 正装 ☑ 皮鞋 ☑ 化妆包

服装以朴素大方为主，建议穿正装。考前可以尝试多穿一段时间，尤其是穿高跟鞋的女生，以便自己能够适应。穿裙子的女生最好准备至少两条丝袜，以防丝袜出现勾丝、破损等情况，有备用丝袜进行替换。

女生建议化淡妆，为避免脱妆、花妆等现象发生，可以备一个化妆包，方便补妆。

叁

生活篇

☑ 交通路线图 ☑ 书籍报纸

面试前，一定要确定好出行路线。如果住的较远，建议提前预定考场附近酒店或打车出行。因为要考虑到可能会出现的交通拥堵及天气状况，提前查好路线及预估时间，建议预留40分钟到考场。

如果面试抽签顺序靠后，候考时间可能较长，候考期间不能外出，带些必要的书籍和报纸，可以让自己心情放松，免于浮躁。

肆

个人篇

☑ 零钱 ☑ 一小瓶水 ☑ 小块巧克力 ☑ 一小包纸巾 ☑ 其他个人必需品

水尽量不要喝，但是可以在紧张出汗的时候少喝一两口，既可以补充水分也可以缓解压力。巧克力用来补充体力，纸巾用来擦汗。

最后多说一句

虽然已经立春但天还是很凉宝宝们一定要多注意保暖

一个优秀企业的必备质量管理清单篇6

没有人喜欢在一个道德品质存在问题的人手下干活，要成为优秀的管理者，必然不能去做违背道德准则的事。暗地里搞你一下，整他一下，这样的人也许能获得一时的成功，但他绝不是一个优秀的管理者，而且说不定有一天会被别人整死。

具有管理学理论指导的管理者，才可能是一个正规兵，完全凭过去的经验、道听途说获取管理方法的管理者只能说是一个土八路。有时候，土八路也能打胜仗，但不具有可复制性。科学的管理方法将指导管理者选择使用合适的管理工具、管理手段应对变幻莫测的现实世界。土八路凭借自己的经验及脑袋去应对，难免会出现各种差错。通过掌握科学的管理学理论，建立适合本企业的可复制的管理体系，是优秀管理者的必备素质。

优秀的管理者必须要有创新的管理思路，绝对不能人云亦云，仅仅做好手头的工作并不需要太多的管理思路，但如果要带领团队去获得更新的成果、创造新的价值则必须要有创新的管理思路，能想常人所不能想，能不断地有新的思维火花出现。

一个优秀的管理者，必须要有强大的人际协调能力，能向上要资源，向下要成果。一个管理者掌握了管理学理论，有了管理思路，还需要能将自己的思想巧妙地表达出去，能让上级认同你的思路，能让下属执行你的指令。

举个例子，你认为你的部门需要搞一次活动激励一下士气，如果你直白地和老总说我们部门要搞一次活动，你的上级可能会否决你的想法；如果你写一份书面的申请，列出申请的理由，效果可能会好一些，但还是可能被否决；如果你去找老总，说：最近我们部门员工加班比较多，士气不够高，有没有什么好的办法来提高一下士气？这时，你的老总会帮你出主意，“建议你们搞个活动”。这里运用了一个小小的技巧，就是让你的老板来做决策。

人际协调能力中最主要的就是说服他人的能力，优秀的管理者应掌握这个能力。

优秀的管理者还需要能进行自我包装，通过个人外表形象的包装，树立管理者职业化的形象，通过演讲、著作等内在思想的表达，树立管理者管理内涵的形象。管理者的内在形象和外在形象有助于帮助管理者建立晕轮效应，提高个人影响力，使下属员工愿意跟随管理者。

激励是人力资源管理的一项重要职能，是否善于激励下属，直接影响下属的工作绩效。许多管理者是技术出身，缺乏与人交往的经验于技巧，在激励下属的技巧方面业相当缺乏。一个优秀的管理者一定要能在不同的场合表现出与情境一致的行动和语言。在该放开的时候一定要放得开，给下属以动力。

同时，每个人潜意识里都有偷懒的动机，包括管理者本身，优秀的管理者要善于自我激励，给自己以动力。

“同志们，跟我冲！”与“弟兄们，给我冲！”是完全两样，优秀的管理者要带着你的团队一起冲，而不是让你的团队去冲，自己却在后面休息。敢于与团队成员一起冲，一方面给团队成员以士气的鼓舞和无形的动力，另一方面，由于你掌握了其中的关键环节，项目容易受控，不会出现偏差，同时也可以使你的团队成员不会因为掌握了某些关键技术而尾巴翘得太高。

优秀的管理者切忌要虚实结合，千万不要什么事情都太实在，在上级面前，要善于总结自己的工作，善于提炼与提升，在并行部门之间要善于表现与推卸责任，否则你可能会在办公室政治中死得很惨。

优秀的管理者需要有敏锐的洞察力，能从一些蛛丝马迹中发现问题，并能跟踪问题，提出应对方案。这些洞察力包括：能识别员工离职意向、能识别他人对你的不满，能识别他人对你的阴谋等。对周围的事物和异常要保持一定的敏感性，否则被别人卖了你还可能替他数钱。

优秀管理者十大必备素质篇7

优秀管理者十大必备素质之一：具有令人尊敬的人格魅力

具有令人尊敬的人格魅力列为优秀管理者十大必备素质之首，是因为没有人喜欢在一个道德品质存在问题的人手下干活，要成为优秀的管理者，必然不能去做违背道德准则的事。暗地里搞你一下，整他一下，这样的人也许能获得一时的成功，但他绝不是一个优秀的管理者，而且说不定有一天会被别人整死。

优秀管理者十大必备素质之二：掌握管理学理论

优秀管理者十大必备素质之三：具有创新的管理思路

优秀的管理者必须要有创新的管理思路，绝对不能人云亦云，仅仅做好手头的工作并不需要太多的管理思路，但如果要带领团队去获得更新的成果、创造新的价值则必须要有创新的管理思路，能想常人所不能想,能不断地有新的思维火花出现。

优秀管理者十大必备素质之四：强大的人际协调能力

人际协调能力中最主要的就是说服他人的能力，优秀的管理者应掌握这个能力。

优秀管理者十大必备素质之五：善于自我包装

优秀管理者十大必备素质之六：善于激励下属和自我激励

激励是人力资源管理的一项重要职能，是否善于激励下属，直接影响下属的工作绩效。许多管理者是技术出身，缺乏与人交往的经验于技巧，在激励下属的技巧

方面业相当缺乏。一个优秀的管理者一定要能在不同的场合表现出与情境一致的行动和语言。在该放开的时候一定要放得开，给下属以动力。

同时，每个人潜意识里都有偷懒的动机，包括管理者本身，优秀的管理者要善于自我激励，给自己以动力。

优秀管理者十大必备素质之七：身先士卒

优秀管理者十大必备素质之八：善于虚实结合优秀的管理者切忌要虚实结合，千万不要什么事情都太实在，在上级面前，要善于总结自己的工作，善于提炼与提升，在并行部门之间要善于表现与推卸责任，否则你可能会在办公室政治中死得很惨。

优秀管理者十大必备素质之九：敏锐的洞察力

优秀管理者十大必备素质之十：至少有一技之长

在国内的企业中做管理者，至少需要有一技之长，技术出身的不要对完全抛弃技术，销售出身的还要能对销售保持兴趣，失去了一技之长的管理者，可能会虎落平阳被人欺。

一个讲解志愿者的必备素质与心得篇8

作为讲解员，从游客进门的时刻起，就要注意好接待的一些细节，比如对游客微笑时，要亲切又不过于热情；还有在讲解时的手势如何、带领游客参观时走在游客的什么位置，这些都值得注意。另外，在接待一些重要的客人时，要表现得更加细心、更加专业。

一、在最短的时间里分辨出游客的性格，以此来决定如何讲解。一般来说，中老年游客比较有耐心和时间，也喜欢聊天、交流，可以讲得详细些、慢些；年轻的游客比较自由、随性，可以讲得简略些，留更多时间自由参观；内向的游客，需要详细的讲解；外向的游客喜欢提问，要多留一些时间给他们提问。

二、本体建筑的总体特征、基本格局、用途，反映中犹人民之间的友谊、在战争期间他们如何互帮互助，当时隔离区的基本情况等，这些都是必要的信息。对于大的历史背景，游客们大都已经了解，他们更感兴趣的是小故事和小细节，要注意积累这方面的信息，并通过交流获取有价值的信息。

三、当游客问到一些涉及到战争和国家关系的敏感问题时，在回答时，要做到公正、有礼有节。比如日本侵略中国的历史，要坚定地表达自己的立场，同时也要肯定日本人对犹太人的帮助。对于这些问题，我们要站在客观的立场上评价，尽量避免产生不良的民族情绪。

四、在增加自己的讲解和回答游客问题时，要确保信息的真实性，这需要我们在平时多搜集这方面的资料、多学习积累。曾经有游客问到是否知道当时美国轰炸上海的时候误伤犹太人；为什么当时的隔离区要选在虹口区，是否和当时日本人的司令部在这里有关等。

这份志愿者工作不仅使我们锻炼了沟通能力，掌握了一些接待工作的技巧，也提高了自身的英语会话能力，这段经历将令我们终身难忘。

当前位置：首页 > 志愿者 > 接待心得

我与纪念馆共同成长

很高兴自己能够有机会参与到如此有意义的工作中，也很高兴越来越多的志愿者加入到了这支队伍中。和纪念馆相处的日子是和纪念馆一起成长的日子，以下是我的心得体会和几个在工作中需要注意的问题：

一、在讲解中尽量保持中立、客观的态度。有时我们会遇到日本或是德国游客。如果我们对此不知情，并且在讲解的时候带上自己对这些国家或是民族的责骂情绪，就很容易冒犯游客。所以我们应该以一种客观的态度来看待这段历史。把事实说清楚。我们的工作是讲解，而不是评价。

二、尊重犹太游客对其宗教的虔诚。虽说上海犹太难民纪念馆不再作为会堂使用，但很多犹太游客进了这里还是保持了一种对其宗教虔诚的态度。而且，这是一段苦难的历史的见证，所以我们应该体谅犹太游客的这种心情。在他们参观时，我们也应本着对这座建筑尊敬的态度，不宜随意跑动及大声喧哗。

三、耐心对待每一位游客。我们在讲解过程中会遇到各种各样的问题。有一些非犹太游客由于对这段历史不太熟悉，常会不停的问一些也许在我们看来很基础很简单的问题。但我们的工作是尽自己所能解答游客的问题，所以应耐心对待每一个问题。有时也会遇到我们不知道答案的时候，这时不要想当然的解答，而应承认自己不知道，如果游客需要，我们可以事后查明再以其他方式予以解答。

通过这份志愿者工作，我也学习到了很多东西：

一、通过工作，让自己对这段历史以及犹太文化有了更深入和全面的了解；

二、通过与各国游客的交流开拓了自己的视野；

三、锻炼了自己与人沟通，特别是用英语沟通的能力；

四、通过自身参与到上海犹太难民纪念馆的建设工作中，切实体会到了中国人民在这段历史中表现出的友善与真挚，我为此感到自豪。

我希望大家能以最大的真挚投身于这份工作，一起尽力让上海犹太难民纪念馆成为中国乃至世界一流的纪念馆！

真诚〃博学〃沟通

在纪念馆进行志愿讲解工作已经一年多了。一年来，我见证了纪念馆的不断发展，纪念馆也见证了我的成长。一次次的讲解过程中我也学会了许多。很喜欢这份工作，所以一直抱着一颗真诚的心去面对每一位游客，做好每一次的讲解服务，而我认为这颗真诚的心是很重要的。哪怕讲解过程中有些瑕疵，哪怕游客的提问回答不出来，游客也能够感受到你的那颗心。

一个优秀企业的必备质量管理清单篇9

为加强公司的费用管理，严格控制各项费用开支标准，本着低成本、高效率、开支有计划、办事有实效的原则。特制定本制度。

一、公司费用支出审批报销坚持“一支笔”制度，即对所有费用支出实行分管财务副总经理一支笔审签制度。

二、分管财务副总经理外出时间较长，可委托其他领导代行审批职责，但必须将委托情况书面通知财务部负责人或出纳人员，否则不予认可。未经领导审批的单据，财务人员有权拒绝支付报销。

三、报销批量采购的办公用品时，必须由开票方出具购物清单并加盖印章方能生效。

四、凡是超过10000元的大额支出，应在事前报经董事长同意后，才能开支。

五、费用报销的一般流程

（一）报销人将原始票据（正规发票）粘贴规整后，填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大小写需相符，且费用报销单表面不得涂抹。同时，报销人应对所经办事项的真实性负责。

（二）填好的费用报销单需先交由报销人本部门负责人审核，部门负责人应确认各项费用应该发生，方可签字。

（三）报销人本部门负责人审核签字后，需报经分管领导签字，分管领导应对各项费用的真实性、合理性等进行审核。

（四）分管领导签字后，报销人将报销单交至财务部，由财务部进行财务审核，并由财务部负责人签字。财务部审核应本着以下原则：

1、审核单据粘贴是否规范，字迹有无涂抹；

2、审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符；

3、审核各项费用发生是否切合实际，有无虚报、多报；

4、审核签批手续是否齐全；

5、审核各项费用是否符合财经、财务、税务等相关规定。

以上五条若有一项不符合规定，财务部有权将该报销单退还报销人，要求其重新填写。

（五）报销人持着财务部复核后的费用报销单交由公司分管财务副总经理在报销单上审签后，方可作为付款依据。

（六）、报销人将签字审批手续齐全的费用报销单交至财务部，要求出纳员付款。出纳员审核相关审批手续齐全后，方可向报销人付款，同时，报销人在领款凭证上签字。如有一项手续不全，出纳员有权拒付。单笔报销单的金额较大时，出纳员应考虑以支票或电汇方式予以支付。

六、本制度自2017年1 月1日起实行。

××集团借款审批制度

为了落实资金管理,加强款项收支控制,明确财务收支审批的责任范围,特制定本制度,单位员工必须严格遵守,财务人员要坚持原则严格把关,对于不符合手续制度规定,未经审批人签字同意的,财务人员不得办理借款事项。

一、现金借款

1、公司现金主要用于各部门日常的零星开支，原则上不允许各部门或个人借支大额现金用于支付其他款项。

2、各部门或个人借用的现金不能用于与公司无关的业务，特殊情况需分管财务副总经理批准。

3、借款金额应根据实际情况从严重控制，严禁大额借款。

4、借款人必须按财务要求填写借款单，借款单上必须写明借款事由和用途，交借款人本部门负责人签字，分管领导审核签字后，最后由分管财务副总经理签字后，到财务部出纳签字借款。

5、借款人应及时向财务报销，结清所借款项，严格执行“前账不清，后账不借”的原则。

6、借款归还期限，出差回来或公务完结后七天内到公司报销，否则，将在借款人当月工资中扣除。

二、支票借款

1、严格按照支票签发程序办理，写明收款单位、金额和用途，严禁开出空白支票。

2、审批程序

各业务经办人需预支借款费用时，必须按财务要求填写借款单，写明借款事由和用途，并写明支票种类（现金支票或转账支票）和支票号码，填好的借款单交经办人本部门负责人签字，分管领导审核签字后，最后由分管财务副总经理签字后，到财务部出纳签字办理借款业务，业务经办人需在“借款单”上签字。

三、本制度自2017年1 月1日起实行。

××集团工程款拨付及工程决算制度

为了规范××集团公司的建设工程财务行为，加强工程款的拨付管理，提高建设资金的使用效益，有效规避资金和工程风险，特制定本制度。

一、工程款的拨付

（一）工程款的原则：严格按照工程形象进度拨付工程款。

（二）工程款的拨付依据：

1、公司与施工企业签定的《施工合同》；

2、经审核后的“工程项目建设进度月报表”；

3、工程价款拨付申请审批表。

（三）工程款的拨付程序：

在合同价款总额之内，按工程进度，根据经审核后的“工程项目建设进度月报表”，施工单位填报“工程价款拨付申请表”，经监理公司总监审查，公司财务部核实并按与施工单位签定的《施工合同》约定的条款，填写建议拨款数，再经分管工程的副总经理（总工程师）和分管财务的副总经理审查，交公司监事会主席和总经理签注意见后，由公司董事长审批。最后由董事长在“建筑安装工程专用发票”上签字，财务部才予以拨付工程款。

二、设计变更合同价款的控制

（一）因设计变更减少工程投资的，由工程部根据实际情况进行控制，在工程部审核“工程项目建设进度月报表”时予以扣减。

（二）因设计变更而需要增加工程投资的控制：

1、当工程进度款拨付至合同价款的80%时，我公司停止向施工单位拨款。

2、如工程没完，因设计变更等原因，确需确需超合同价款拨付工程款的，必须先由监理公司提出总投资控制书面意见，并写清楚增加投资的项目、原因、预计增加投资数额、预计工程总投资，加盖公章后送交公司。

3、公司将上述总投资控制意见书交给工程造价全过程控制单位的造价人员进行造价审查，出具因工程设计变更而引起的工程投资预算书，确定需增加的工程投资额。

4、公司依据造价全过程控制单位出具的增加工程投资预算书（若金额较大时，公司应与与施工单位签定补充施工合同），按上述程序审核拨付工程进度款。保证做到无超计划、超工程量拨付工程款的情况。

三、决算审价

（一）工程造价审核

工程竣工验收合格后，公司将履约保证金返还施工单位，先由公司、施工单位及监理三方核对工程量原始记录资料，在此基础上由施工单位编制工程结算书。我公司收到施工单位编制的工程结算书后交监理公司审核，经监理审核后的结算书，最后由公司与施工单位共同委托中介机构进行工程结算造价审核。中介机构审核后，应出具工程结算审核报告。

（二）工程决算审计

工程造价结算审核后，由区财政局委托会计师事务所（或由公司直接委托会计师事务所）进行工程决算审核，最后根据会计师事务所出具的审计报告与施工单位签定工程决算合同。

（三）工程款余款的拨付

工程决算合同签定后，扣除实际已拨付的工程进度款，并按合同约定留足工程质保金后，将剩余工程工程全额拨付给施工单位。

四、公司发生的其他与工程建设相关的设计费、监理费、造价审核费等其他工程款的拨付和审批流程

（一）其他工程款的拨付原则：根据工程建设管理实际需要，严格控制各项间接费用的开支标准和范围。

（二）其他工程款的拨付依据：

1、公司与对方签定的合同；

2、有税务部门监制的正规发票；

3、其他工程款拨付申请审批表。

（三）拨付程序：

申请拨款单位根据与公司签定的合同约定，填写其他工程价款拨付申请审批表，经公司财务部和相关部门核实，再经分管的副总经理和分管财务的副总经理审查，交公司监事会主席和总经理签注意见后，由公司董事长审批。最后由董事长在申请拨款单位出具的正式发票上签字，财务部才予以拨款。

五、本制度自2017年1 月1日起实行。

××集团财务内部控制制度

为了加强会计基础工作，建立健全内部会计管理制度，保证集团公司会计工作有序地进行，根据《会计法》、《企业财务通则》和《会计基础工作规范》，结合集团公司实际制定本制度：

一、内部牵制制度的原则：

（一）银行预留印鉴分管；

（二）所有会计事项必须有两人以上经办;

（三）审批与经办分管;

（四）钱与账分管;

（五）钱与物分管;

（六）账与物分管;

（七）对各项会计业务的处理必须进行稽核。

二、各会计岗位设置、职责和权限划分应遵守以上各原则。

三、凡涉及现金、银行存款的收支及转账业务，在会计处理的手续上必须做到：

（一）上级审批、下级经办，使上下级之间相互监督与牵制;

（二）主管部门审批，有关部门经办，使部门之间受到监督与牵制;

（三）一个岗位经办，另一个岗位复核，使岗位之间受到监督与牵制。

四、凡涉及材料、物资设备的进出业务，在经办手续上必须做到：

（一）审批、购买、验收各环节独立进行，专人负责，使各环节之间相互监督与牵制;

（二）保管、领用、核算、财产清查、报废各环节独立进行，专人负责，使各环节之间相互监督与牵制。

五、出纳岗位人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。

六、会计电算化系统的维护和开发岗位人员不得从事前台会计账务处理系统的操作。

七、单位领导人的直系亲属不得担任本单位的会计机构负责人和会计主管人员，会计机构负责人、会计主管人员的直系亲属不得在本单位机构中担任出纳工作。

八、各会计岗位严格履行其岗位责任制，严守工作纪律，按照会计法规制度和工作秩序办理会计业务，不得超越岗位职责权限，一人多岗或一岗多人的情况下，必须符合上列各项原则。

九、会计人员依法行使财务监督权，对违反国家财经法规和纪律的行为，应当制止和纠正，对不真实不合法的原始凭证，不予办理。对记载不准确不完整的原始凭证予以退回，要求更正补充。

十、本制度自2017年1 月1日起实行。

××集团差旅费管理办法

第一条为保证出差人员工作和生活的基本需要，规范差旅费管理，完善公务活动接待制度，本着勤俭节约、保证必需、便于操作的原则，制定本办法。

第二条本办法所指差旅费是指本公司工作人员离开本地开展公务活动所必需的费用，包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。

第三条城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。

第四条建立健全并严格执行出差、报销审批管理制度，严格控制出差人数和天数，严肃财经纪律，加强廉政建设，不得向子公司转嫁差旅费。

第五条出差人员根据工作需要，经请示公司领导同意，选择合适的交通工具，凭正规票据报销城市间交通费。

第六条乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。

第七条工作人员到区外出差住宿，一般不超过三星级酒店（或宾馆），两人共住一个标准间。出差人员（含异性人员）出现单数的，可以单人住宿一个标准间。第八条出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家等无住宿发票的，一律不予报销住宿费。

第九条出差人员的伙食补助费，以城市间交通费票据和住宿费票据为凭据，按出差自然（日历）天数实行定额包干，伙食补助费每人每天补助标准: ××市辖区外出差50元，××辖区内出差40元。

第十条工作人员出差，由接待单位安排伙食的，不实行定额包干报销办法。出差人员向接待单位交纳伙食费后，回所在单位如实申报，每人每天在规定标准内凭接待单位开出的凭据报销。第十一条工作人员出差原则上途中不允许报销餐饮费，特殊情况，经单位领导批准给予报销餐饮费的，出差人员不再享受伙食补贴。

第十二条工作人员到××辖区外出差的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天30元，用于补助出差地市内交通费、通讯费等支出。出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放(每人每天15元)。第十三条工作人员到××区外××市辖区内出差，不实行定额包干报销公杂费，只凭据报销公共交通工具的交通费。

第十四条工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议费规定统一开支，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位按照差旅费规定报销。会议不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费均回所在单位按照差旅费规定报销。第十五条因工作需要，经公司领导批准脱产参加非学历教育的各类短期培训班，学习期间食宿费用自理的，学习时间在1个月以内的（含1个月），其伙食费补助标准为每人每天20元；学习时间在1个月以上的，其伙食费补助标准为每人每天15元；在途期间按照规定的标准报销差旅费。培训单位统一安排食宿或已收取食宿费用回原位报销的，不再享受伙食补助。脱产在××城区学习、培训期间，不论时间长短，均不享受任何形式的伙食费补助。

第十六条经公司领导批准脱产参加学历教育的人员，在途期间按照规定标准报销差旅费，学习期间住宿费、伙食费自理。

第十七条工作人员出差期间，事先经公司领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，超过部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。第十八条工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。各接待单位应根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准进行安排，不得以任何名义免收或少收食宿费。

第十九条

出差人员报销差旅费等相关费用，须提供税务发票或政府非税收入票据等合法原始凭证；非合法原始凭证的，不予报销。对弄虚作假，虚报冒领，违反规定的，按照有关规定严肃处理。

第二十条

工作人员因公出国（境）的差旅费，按国家有关文件规定执行。

第二十二条

本公司子公司的人员出差，适用本办法。

第二十三条

一个优秀企业的必备质量管理清单篇10

本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）1.某公司决定留用某家外部审计师事务所，针对此决定，审计执行主管(CAE)应该

A：评估外部审计师的业绩，然后在认为其达到质量和成本标准后留用该外部审计事务所 B：促进恰当评估过程的开发，从而为审计委员会提供协助

C：与公司财务总监一起评估外部审计师的业绩，然后一起做出决定 D：不要参与该决定过程，因为这么做有损审计执行主管的客观性

2.下列哪项审计程序提供的证据与证实工薪都支付给了真实雇员的审计目标最不相关？ A：审查注销支票背书的正确性并与人员记录相比较 B：将使用的工时卡片与在职雇员相核对

C：证实付款批准职责与录用/雇职责是否分离

D：通过将未到期支票追查至工薪登记薄来测试工薪账户的银行余额调节

3.流程图、问题清单以及叙述性的描述。调查问卷由一系列有关控制的问题组成，内部审计师认为这些问题对于预防或阻止差错及舞弊很有必要。以下哪个问题对于帮助内部审计师了解支出循环的完整性最为适当

A：内部证实销售发票的数量、价格以及计算的准确性 B：预先编号支票的使用及说明 C：处理现金收入

D：会计人员的资质认定

4.厂房和设备方面的投资(PPE)增长十分异常。为了找到增长的原因，需要使用计算机辅助审计技术(CAAT)软件，以下哪项是最没有效率的

A：通过检查重复支付的数额，对应付账款进行排序

B：从现有的PPE费用中随机抽样，手工比较行业标准价格，保证公司没有超额支付 C：计算过去5年的PPE费用，看是否存在增长的趋势

D：比较雇员的地址与PPE采购支付的地址，以检查是否存在欺诈行为

5.根据以上信息可知，该银行的管理层在选择新的账户管理系统的开发方法时最好的是下列哪一项? A：a.自下而上的设计。B：b.生命周期法。C：c.自顶向下的设计。D：d.原型方法。

6.某大量销售消费者商品的零售商应用销售点数据来记录销售情况并更新存货记录已有几年时间。在进行有计划价格变时，公司总部将价格变化文件下载到每家商店的电脑服务器系统。每家商店的助理经理都负责检查服务器的下载情况，并负责运行有关程序，在公司授权进行价格更新的时间对商店价格文档进行更新。与总部集中启动价格更新的做法相比较，上述价格更新方法最有可能

A：降低持续低价向顾客销售某些商品的风险； B：增加持续低价向顾客销售某些商品的风险； C：降低商品价格有时不太准确的风险； D：增加商品价格有时不太准确的风险。

7.以下哪项内部控制措施有可能防患于未然，在废弃物处理引起污染之前就进行防范，而不是在事后发现污染？

A：限制接触环境部门的文件

B：每天抽取水和固体废弃物的样本，并记录相关结果 C：由环保人员开展正式在职培训计划

D：确认有害化学物质处理成本的巨额预算差

8.内部审计师已被要求审计财务部门在应用远期交易管理货币计价风险的过程中对公司政策的遵守情况。审计师在公司政策手册中没有发现任何相关政策，但确实发现，财务部门正在遵守公司开户行所制定的政策。面对此情况，审计师最恰当的反应是 A：推迟该项审计业务，直到公司已确立相关政策再开始

B：不开展任何进一步的审计工作，并将公司政策的缺失作为一项审计发现进行报告

C：把开户行的政策用作审计标准，并确定是否应该在该审计业务的最终审计报告中建议财务部门正式采用这些政策

D：退出该项审计业务，因为在缺乏公司政策的情况下没有任何可以审计的内容 9.下列哪项是最不能用于预测组织中坏帐数目的方法？ A：发表的显示商业普遍衰退的经济指数

B：这个组织过去六个月每月的实际核销的账款金额 C：过去六个月每月销售总额

D：信贷经理关于未来预期现金流入的书面预测

10.资产和负债风险。Ⅱ、与保险方案有关的风险。Ⅲ、影响机构目标实现的风险。A：只有Ⅰ和Ⅱ是对的 B：只有Ⅲ是对的 C：只有Ⅱ是对的 D：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ都对

11.目前，系统开发生命周期的方法已经被越来越多的组织采用。但是系统开发生命周期的方法也有其缺点。系统开发生命周期的主要缺点是下列哪一项 A：a.对开发过程的管理很困难。B：b.无法使用户参与到开发过程中。

C：c.组织的策略和用户的需求之间有必然的联系。D：d.将原型作为最终产品来接受的倾向。

12.根据以上信息可知，新的账户管理系统需要具备的特征是下列哪一项? A：a.不确定的需求和用户高度理解的任务。B：b.确定的需求和用户较少理解的任务。，C：c.不确定的需求和非结构化的任务。D：d.确定的需求和非结构化的任务。

13.某内部审计师正根据《专业实务框架》，评估机构风险管理程序的充分性。该内部审计师应该

A：寻求有关方面关于风险管理程序的关键目标正在得到实现的保证 B：承认所有机构为管理风险而应用的技术是大同小异的 C：确定并接受机构所面临的风险程序

D：在处理风险管理程序的评估工作时采用与计划审计业务时应用的风险分析完全相同的方式方法。

14.审计经理正开展内部质量评估业务以确定内部审计业务恰当并充分地按计划执行的程度。对于审计经理得出计划不充分的地方，他可能是发现了以下哪方面的信息 A：审计业务开始时，审计工作的目标和范围没有清晰界定； B：由于未预期到的阻碍使审计预算超支15%；

C：内部审计师没有对大量的审计活动的每个单项工作目标进行评价；

D：所互核的审计工作方案往往是逐渐形成的，很少预计到所有可能碰到的情况。15.顾客通常认为下面哪一个服务质量维度是最重要的? A：可信赖性 B：保证 C：有形的 D：反应灵敏

16.为使组织稀缺资源得到最有效率的配置做了准备。II．属于检查型控制程序。III．不必要，因为是根据所产生的利润来对每名产品经理进行评价。A：只有I正确。B：I、Ⅲ正确。C：Ⅱ、Ⅲ正确。

D：I、Ⅱ和Ⅲ都正确。

17.技能和胜任能力，内部审计师应该能够展示其已 A：学习并通过考试。

B：与审计经理讨论培训需求。C：落实继续教育培训计划。

D：在过去两年中至少参加了一个培训班。

18.以下哪项是组织为提高公众对其财务报告的理解而作出的恰当反应 A：加强由外部董事组成的审计委员会；

B：将内部审计视为一项暂时的职业—管理职位的基石；

C：要求内部审计师向首席执行官报告所有重大的违法活动结果； D：使外部审计师与内部审计师独自工作以保持独立性。19.在对非盈利组织的对外捐赠进行检查时，内部审计师发现许多对外捐赠未经捐赠授权委员会(含外部的代表)的批准，而组织的章程中对此有规定。不过，所有对外的捐赠都经总经理批准并有文件证明。捐赠授权委员会的主席(也是董事会成员)提议在审计报告提交前，委员会可同意并追溯批准所有的对外捐赠。如果委员会在审计报告提交前同意并批准了对外捐赠，内部审计师应该

A：将这些事项写进审计报告，视其为对组织的控制的一种超越。有关每笔对外捐赠都要详细报告，并且内部审计师应进一步调查舞弊情形；

B：与捐赠授权委员会的主席讨论此事，确定早些时不批准上述捐赠的道理。如果对外捐赠是日常事务，就应在审计报告中省略与捐赠委员会就不批准捐赠事项的有关讨论； C：不对捐赠存在的问题进行报告，因为它们在审计报告提交都得到了批准； D：向审计委员会报告组织的控制遭受践踏的事宜。

20.最近有两位内部审计师离开了内部审计部门，由于预算限制无法立即找到替代者。在审计资源减少的情况下，为了有效地完成未来的审计业务，以下哪项选择最不合理？ A：使用自我评估调查问卷来达到审计目标。

B：在审计计划、审计抽样和文件编制方面使用信息技术。C：将咨询业务从审计工作日程安排表中删去。

D：从不被审计的经营部门中抽调入人手补充空缺。

21.最可能保证按照批准的金额开工资支票的控制措施是 A：要求将未送达的支票退回出纳。

B：对工资单上的员工定期进行基数核对。C：要求员工主管批准员工的工作时间卡。D：定期现场观察工资支票的分发情况。

22.雇员福利、薪水扣减、工作分类和某他类似信息进行追踪。内部审计师在审查退休福利计划后确定，过去10年中，退休金和医疗福利已变化多次。该内部审计师希望确定，他是否有理由开展进一步的审计调查。对此，最恰当的审计程序是开展以下哪项工作？

A：根据雇员退休时正实行的退休金计划进行分层，按人头审查退休金和医疗费的合理性 B：应用通用审计软件选取货币单位退休金样本，并确定公司是否向每名退休雇员正确支付了退休金

C：应用通用审计软件选取退休金属性抽样样本，并开展详细测试，以确定每名被选人士是否都获得了恰当的福利

D：审查过去10年总体退休费用的趋势。如果退休费用增加，则说明需要进一步开展调查 23.在六西格玛方法中，流程规划方法用于 A：改进产品设计和可信赖性 B：测量流程性能 C：实施统计流程控制 D：改进组织流程

24.某CIA发现，被审计部门的管理层没有制定用以确定该部门目标和目的是否达到适当标准。在此情形下，以下哪项内容将被视为对标准的违反？ A：根据新制定的标准对被审计部门的业务运作发表意见。

B：制定恰当标准，并将它们提交被审计部门的管理层，作为评估其业务运做的基础。C：没有向恰当层次的管理层报告上述缺乏标准的情况。

D：允许被审计部门的管理层制定恰当的标准，并由CIA对这些标准进行审查。25.顾客通常认为下面哪一个服务质量维度是最重要的? A：可信赖性 B：保证 C：有形的 D：反应灵敏

26.内部审计活动的人力资源方案成功的关键因素是 A：开发人力资源和向员工提出咨询建议的正式方案； B：根据多年的经验做出的后备计划； C：对人力资源挑选标准的很好设计；

D：认可个别的审计人员特殊兴趣的方案。

27.在有些国家，政府部门已制定了审计标准。比如，美国的总审计署(GAO)为政府审计的开展制定了标准，特别针对那些与遵守政府授权有关的事情。在开展政府授权的合规性审计时，审计师应该

A：仅受IIA的标准的指导，因其更具广泛性；

B：受公共会计师专业协会发布的更具通用性的标准的指导； C：仅受政府审计标准的指导；

D：遵守IIA的标准和任何其他的政府标准。28.以下哪种做法最有可能确定 A：查阅以前的审计结果； B：走访生产车间；

C：与负责生产A类产品的员工面谈； D：分析财务和经营报告。29.一个规模非常小的内部审计部门的首席审计执行官刚接到管理层请求，要对一个极端复杂而且首席审计执行官和内部审计部门没有该方面专业技术的领域实施审计。该项审计业务属于内部审计部门的职责。管理层己表示，因为涉及高风险，希望近期尽快开展该项业务。首席审计执行官以下反映中哪项违反了《标准》? A：与管理层讨论该项审计业务的时限，确定是否有充足的时间去增长适当的专业知识 B：为审计组增加一名外部顾问，协助实施审计业务

C：因为涉及高风险领域，接受该项审计业务并马上展开工作 D：与管理层讨论向外部购买该复杂领域审计服务的可能性 30.在一次审计中，内部审计师发现，管理层没有遵守以前向外部审计师做出的承诺。但是，该内部审计师确定，由于公司的重大变革，管理层的行为是正当合理的。在此种情况下，该内部审计师应该采取的最佳行为是

A：继续开展审计，并评价管理层落实的变革措施 B：将情况告知外部审计师，并寻求后者的指导

C：将情况告知外部审计师，并将相关工作从内部审计业务范围中删除

D：将外部审计师推荐进行的变革与管理层实际落实的变革进行比较，并就采取何种行动向管理层献计献策

31.内部审计师将一个部门的员工水平与行业标准相比以得出以下结论 A：对工资处理程序控制的充分性 B：该部门现有的绩效水平C：对雇用控制的充分性

D：遵守人力资源政策的程度

32.一家主要生产示波器和显微镜等复杂电子设备的制造商制定的政策规定在运送其产品的同时，需要将使用手册交给用户。该制造商现在想降低使用手册的生产成本和运货成本。该制造商为达到上述目的而使用的最佳媒介是下面哪一种？ A：a.只读光盘／只读存储器(CD／ROM)B：b.计算机输出缩微胶片(COM)C：c.可读入磁盘(WORM)D：d.数字录音带(DAT)33.验收报告和发票都没有留下纸张文件资料。某审计师希望确定是否发票都是货物已经验收后才按经批准的价格支付，那么以下哪项审计程序最为适当 A：对主要供货商进行统计抽样，追踪向特定发票付款的金额

B：运用通用审计软件来对付款进行抽样，核对计算机中储存的采购订单、发票以及验收报告是否一致

C：对应付账款进行货币单位抽样并直接向供货商函证金额

D：运用通用审计软件抽查某一天的所有收货，追查这些验收报告至支票的签发确性。34.在外部监管机构对公司进行检查或审查时，内部审计部门的职责是 A：以文字形式记录有关方面对监管机构报告发现的应对情况 B：核实监管审查以恰当的频率得到开展 C：应对监管部门提出的文档处理要求

D：开展跟踪工作，以保证监管部门的报告发现得到管理层的恰当处理 35.以下哪项内容并不是针对制造商销售活动的恰当控制措施？ A：及时记录客户的订单。

B：已装运货物与有效的客户订单吻合。

C：由销售部门对退货进行损坏情况检查，然后在将退货放入库存。D：要求有赊销部门对赊销交易进行批准。

36.以下哪项计算机辅助审计技术可以在不具备计算机操作员知识的情况下，同时处理虚拟和实际数据

A：整合测试设施(ITF)； B：输入控制矩阵； C：平行模拟；

D：数据输入监控。

37.某当地银行聘请地区银行的内部审计师供职于该银行的董事会。这家银行与地区银行在许多同类市场上都存在竞争关系，但更关注消费者的理财业务，而非商业理财。在接受这个职位时，内部审计师Ⅰ.会违反IIA的道德规范，因为供职于当地银行的董事会可能会与内部审计师所在银行的最佳利益发生冲突。Ⅱ.会违反IIA的道德规范，因为在供职于当地银行的董事会时所取得的信息可能会影响有关潜在的购并建议。A：仅有Ⅱ； B：仅有Ⅰ； C：Ⅰ和Ⅱ；

D：既非Ⅰ，也非Ⅱ。

38.生产、销售和装运等环节之间的联系而减少原材料和在制产品的数量，那么，这种做法有助于减少哪种舞弊风险？ A：从关联方采购。B：为假发票付款。

C：从原材料库存偷盗原材料。D：回避授权控制。

39.以下抽样结果中，哪一种抽样风险最小样本量可容忍误差率样本误差率 A：40 5% 2% B：60 5% 1% C：80 4% 3% D：100 1% 1% 40.投资组合的变动还是其它原因

A：对过去五年投资收益的变动进行简单线形回归分析以确定变动的性质 B：对各月投资组合的变动进行比率分析

C：对过去五年中投资收益与总资产的比率以及投资收益与投资总额的比率进行趋势分析 D：使用与投资组合性质和市场条件相关的独立变量进行多元回归分析

41.首席审计执行官按惯例向董事会提交工作报告，这是董事会每季度会议日程组成内容。公司高层管理人员已要求在每次董事会开会之前事先对首席审计执行官即将提交董事会的报告进行审查，以便就相关的议题或问题进行事先讨论。对此，首席审计执行官应该 A：按要求将工作报告提供给高层管理人员，并就任何可能需要采取行动的议题进行讨论 B：向高层管理人员提供仅限于以下内容的信息；已完成的审计业务；已公布的最终审计报告所反映的审计发现

C：不向高层管理人员提供工作报告，因为这些事项都属于董事会的独家管辖范围 D：仅向董事会披露工作报告中反映的与内部审计部门的支出和财务预算有关的事项 42.一个组织的战略层适合使用下列哪一种信息系统？ A：决策支持系统 B：管理信息系统 C：高级经理支持系统 D：知识工作系统

43.下列哪项是确定内部审计部门目标是否达到的最佳方式？ A：审计委员会定期检查部门工作质量

B：针对审计部门目标而不断发展衡量目标的标准 C：计划每三年进行一次外部检查

D：由外部审计师检查和评价部门工作

44.如果一个产品与设计规格相符，则它的质量可以被称为 A：基于产品的质量 B：基于价值的质量 C：超越性质量

D：基于制造的质量

45.对计算机系统控制措施的测试

A：可以只使用实际交易数据就可以完成，因为对于模拟数据的测试是没有依据的； B：既可以使用实际交易数据，也可以使用模拟交易数据；

C：是不现实的，因为计算机处理活动很少可以留下可见的证据； D：是不明智的，因为这将破坏主文件中的证据。

46.在某个人负责以下哪项工作时会出现现金收取系统中的内部控制薄弱环节？ A：从客户处接收现金并编制现金收取情况的初步清单； B：将收取的现金登录在自动更新总帐的应收明细帐中；

C：针对签署从客户手中收取的支标以及填写银行储蓄单制定限制性规定； D：在银行存款并编制月度银行对帐单。

47.关于根据《专业实务框架》实施的质量保障检查，以下哪项说法是不正确的? A：公司管理人员或董事会独立于内部审计部门，因此，只要他们符合条件，就可以成为外部审查小组的成员。