信托项目管理办法

信托项目管理办法（精选8篇）

信托项目管理办法 篇1

武汉雍景花园房地产开发有限公司

与

北京金地创业房地产开发有限公司

与

华为国际投资有限公司

与

北京信托有限公司

项目管理协议之补充协议

中国 北京

2011年

项目管理协议之补充协议

本协议由以下各方主体于2011年【】月【】日于中国北京市朝阳区签署：

雍景公司/委托方/甲方：武汉雍景花园房地产开发有限公司

法定代表人：黄晓炜

住所：武汉市武清区豆张庄乡世纪中路56号

邮编：801700

联系人：陈玉岭

联系电话：【】

传真：【】

金地创业/乙方：北京金地创业房地产开发有限公司

法定代表人：陈玉岭

住所：北京市怀柔区迎宾中路86号

邮编：100005

联系人：庞京虎

联系电话：010-6518 9118

传真：010-6518 911

5华为投资/丙方：华为国际投资有限公司

法定代表人：

住所：北京市大兴区中关村科技园区大兴生物医药产业基地天河西路28号 邮编：102600

联系人：、电话：010-6125 8558

传真：010-6125 885

5北京信托/丁方：北京信托有限公司

法定代表人：刘建华

住所：北京市朝阳区安立路80号院1、2号楼

邮编：100012

联系人：盛军、张楠

电话：010-5968 0888

传真：010-5968 0999

以上主体各称“一方”，合称“各方”。

鉴于：

雍景公司、金地创业、北京信托于2010年2月5日签署了《项目管理协议》（协议编号为2010北京信托泉源8号项目管理字第001号，以下简称：《项目管理协议》），就雍景花园项目（现项目名称为“欧景园”，推广名为“阳光墅”，本协议中以下简称“雍景花园项目”）的管理事宜进行了约定。

华为投资作为一家依法成立并有效存续的有限责任公司，认可并同意雍景公司、金地创业、北京信托之间签署的项目管理协议等法律文件，同意受让金地创业持有的泉源8号集合资金信托计划（以下简称“信托计划”）项下的次级A类受益权（分笔），成为信托计划的次级A类受益人，根据《泉源8号集合资金信托合同》的约定享有次级A类受益权，现各方就华为投资加入信托计划和雍景花园项目管理调整等事宜签署本补充协议如下，以兹共同遵守：定义和解释

1.1除非在本补充协议中另有特别解释或说明，各方确认本补充协议中的词

语和简称与项目管理协议中的词语和简称具有相同含义。

1.2本协议各条款的标题仅为方便而设，不得被视为等同于该条款所包括的全部内容，或被用来解释该等条款或本合同。

1.3除上下文另有规定以外，本协议中的词语以及所述的解释规则与泉源8

号集合资金信托计划之信托文件中所定义的词语以及所列示的解释规

则具有相同的含义。雍景花园项目管理

2.1金地创业同意委托华为投资根据《项目管理协议》及本补充协议的约定

对雍景花园项目实施管理，华为投资同意接受金地创业的委托，按《项

目管理协议》及本补充协议约定的内容和权限对雍景花园项目亲自实

施管理并履行相应的管理职责和义务，金地创业同意对本转委托行为

承担连带责任并配合完成本项目经营管理权的移交，雍景公司同意上

述转委托行为。

2.2各方同意并确认，北京信托作为雍景花园公司的唯一股东，根据法律法

规、公司章程、《项目管理协议》及本补充协议的约定依法享有权利。

2.3华为投资同意负责提供雍景花园项目全部后续建设资金，同时在本协议

生效时向雍景公司提供不低于人民币8000万元的股东借款，用于雍景

花园项目的经营运转资金（其中2115万元专项用于支付2011年12

月份的雍景花园项目优先收益）。

2.4华为投资同意其所有投入雍景公司的股东借款等项目运营资金均劣后

于北京信托支付的雍景花园项目优先收益权转让价款（即人民币14100

万元）的实现。

2.5华为投资承诺如下：在雍景花园项目的销售过程中，将雍景公司获得的所有销售资金（包括但不限于定金、订金、销售款等）及其他雍景花

园项目收益汇入雍景公司名义开立的指定银行账户，不得在雍景公司

之外另立其他收款账户或收款名目，不得进行现金销售；同时以雍景

公司名义在雍景花园项目售楼处等显著位臵张贴公告，公示客户所有

缴款须收到雍景公司开具并盖章的财务收据，否则不视为雍景公司已

收款、同时雍景公司不承担责任，若由此引起的纠纷、损失等全部法

律责任均由华为投资承担。

2.6华为投资同意并确认：雍景公司人员安排、证照印鉴合同管理、费用支

出管理等仍遵照《项目管理协议》的规定执行。项目优先收益权转让价款偿付安排

3.1雍景公司同意按照如下进度向北京信托偿付雍景花园项目优先收益权

转让价款、并同时支付相应项目优先收益：2011年4月份（含）起每月至少偿还2000万元项目优先收益权转让价款，2012年9月底之前

清偿全部项目优先收益权转让价款（共14100万元人民币）。

3.2各方同意：若雍景公司违反上述第8.1条约定，北京信托有权依据《雍

景花园项目优先收益权转让协议》（协议编号为：2010北京信托投资（财

产权）字第002号）第8条的约定追究其违约责任；同时北京信托有

权根据相关保证合同的约定要求华为投资、金地创业履行担保义务。

3.3各方同意：若雍景公司未向北京信托清偿全部项目优先收益权转让价款

（共14100万元人民币）之前，北京信托有权拒绝办理金地创业、华

为投资递交的信托受益权转让登记申请，由此引起的纠纷、损失等全

部法律责任均由金地创业、华为投资自行承担，与北京信托无关。其他事项

4.1本补充协议为《项目管理协议》不可分割的组成部分，具有同等法律效

力。

4.2本协议与《项目管理协议》约定不一致之处，以本协议为准。本协议未

约定的内容以《项目管理协议》的约定为准执行。

4.3本补充协议一式捌份，双方各执两份，经各方法定代表人或授权代表签

章并加盖公章之日起生效，具有同等法律效力。

（以下无正文）

（本页为《项目管理协议之补充协议》（编号为：2010北京信托泉源8号项目管理字第001-1号）之签署页）

武汉雍景花园房地产开发有限公司（公章）

法定代表人或其授权代表（签字或盖章）：

北京金地创业房地产开发有限公司（公章）

法定代表人或其授权代表（签字或盖章）：

华为国际投资有限公司（公章）

法定代表人或其授权代表（签字或盖章）：

北京信托有限公司（公章）

信托项目管理办法 篇2

与其他国家一样, 在马来西亚, 建筑行业也是社会经济发展的主要增长点之一。在预算范围内按时完成项目, 并保证项目达到规定的质量标准是评判项目成功的主要标准[1,2,3]。虽然马来西亚已经在建筑行业投入了很多资金, 但是建筑行业仍面临着很多挑战, 如开支超出预算、未按工期完成项目、建筑质量缺陷和过度依赖国外的建筑工人[4]。

人民信托局 (MARA) 是马来西亚的政府机构之一, 在执行政府政策方面起到了重要作用, 由农村和国家发展部于1996年3月1日组建。人民信托局 (MARA) 隶属于农村和区域发展部, 主要由企业家和合作发展部控制。自从第一个马来西亚计划开始, 人民信托局 (MARA) 已经花费了约120亿马币用于其发展[5]。其中部分花费用于建设。人民信托局 (MARA) 大型建设项目的主要问题是由于工程项目延迟交付造成的时间溢出和成本超支。这项研究的重点是找出影响工程造价的因素。这项研究的重点是由人民信托局 (MARA) 控制的大型建设项目, 但是很难对大型建设工程项目进行明确界定。在关于越南项目的研究中, 总预算达到100万美元的项目就被认为是大型项目[6]。同样, 在马来西亚, 预算达到500万马币及以上的项目被定义为大型建设项目[7]。

2 相关背景

造价是贯穿于项目管理生命周期的一个主要考虑因素, 被视为一个项目和该项目成功驱动力的最重要的参数之一。尽管其重要性已被证实, 但一个建设项目未能在规定的造价范围内实现其目标还是很常见的。造价超支是一个非常频繁的现象, 建筑行业中几乎所有项目都存在这一现象[8]。造价超支问题至关重要, 需要进行更多研究, 才能在未来缓解这一问题。有研究指出, 无论是在发展中国家还是在发达国家, 造价超支都是工程建设项目的一个主要问题[9]。目前, 在发展中国家, 造价超支的趋势更严重, 有时项目的预期造价甚至会超过100%。有几个影响工程造价的因素和各种解决这些因素的研究, 已经进行了。由于施工期间的材料损耗, 低质量的材料会造成工程造价比预期的要高。这是材料和管理系统标准缺乏所导致的。缺乏防止造价超支或控制工程造价的能力致使许多泰国建筑公司倒闭[10]。

一项有关科威特建造的私人住宅项目时间延误和造价增加的研究显示, 当一个住宅项目的总成本较高时, 时间延迟和造价增加量都较大。造成时间延迟和造价增加的一个主要因素是设计阶段的资金和时间紧张。时间延迟的三个主要原因依次是变更订单的次数, 资金紧张和业主施工经验不足。另一方面, 这三个造成造价超支的主要原因依次是承包商疏忽和材料相关问题, 还有就是业主资金紧张[11]。

设计变更, 规划不充分, 不可预测的天气条件以及建材成本波动都是导致造价超支的常见因素[12,13]。在加纳的一项研究中, 有26个因素导致加纳地下水项目建设造价超支。据承包商及顾问透露, 工资发放困难是造价超支最重要的因素, 而业主将造价超支主要归咎于承包商管理不善。虽然三个调查组之间的观点存在差异, 但他们就造价超支因素重要性排名达成高度一致。总排名结果表明, 这三组受访者认为在发展中国家造成地下水项目造价过度超支的主要因素是承包商管理不善、工资发放困难、物资采购、技术性能差和材料价格上涨[14]。

3 数据收集和分析

该研究分两个阶段进行。第一阶段是初步研究阶段。通过文献资料进行了一份调查问卷, 其中包含24个影响工程造价的因素, 并对三组受访者, 即客户 (6个响应) , 项目管理顾问 (PMC) (9个响应) 和承包商 (6个响应) 进行了一个初步问卷调查和采访。对收集的数据进行了分析, 将每个答辩组的前10个因素综合在一起, 产生了15个重要因素。第二阶段针对项目管理咨询 (PMC) 人员以结构式问卷进行问卷调查。

3.1 问卷编制。

对一个全面的文献进行了调查, 以确定影响工程造价的主要因素。 (见表1)

在表1的基础上进行了一个结构式问卷调查来确定工程造价的重要影响因素。采用一个1到5点的五点李克特量表来评估每个原因的认同程度, 其中, 1代表“非常不同意”, 2“不同意”, 3“适度同意”, 4“同意”, 5“强烈同意”。使用社会科学统计软件包 (SPSS) 17对数据进行分析。

3.2 可靠性实验

可靠性实验测试已收集数据的一致程度。克隆巴赫系数α是对内在一致性的衡量。当克隆巴赫系数α小于0.3时, 表示可靠性低, 这种情况不能接受。当克隆巴赫系数α大于0.7时, 表示索引表的内部一致性很高, 这种情况可以接受。值α的范围大于0.5至0.6是最合适的[27]。

3.3 重要因素的排名

建造工程延误的影响排名根据平均排名分数计算。平均排名分数越高, 显示的排名越高。平均排名计算公式如下:

其中, MR是平均排名, 是影响的独立平均排名, Rmax是影响的最大独立平均排名, n是影响数量。影响的“重要性”根据平均排名确定。在这项研究中, 平均排名分数12.6 (独立平均排名分数为3.5) 是延迟重要影响的分界点。

3.4 相关性

在1943年以前, 美国陆军军械部和弹道研究实验室 (BRL) 针对硬导弹在混凝土结构对当地的影响做了许多实验性的作品, 根据实验结果, 美国陆军工程兵团开发出ACE公式:替补变量对的联系强度由相关关系决定。确定2个变量之间的关联强度的3个常用的方法是皮尔森相关法, 斯皮尔曼秩相关方法和卡方测试独立性方法。因为在这项研究中收集的数据是非参数化和有序变量, 检验变量对之间的关系的有力的方法是斯皮尔曼秩相关方法[28]。这些实验有明显的优势:不需要正态假设或方差的齐性假设。它们比较中位数, 而不是平均数, 结果, 如果数据有一个或两个离群值, 它们的影响被否定。斯皮尔曼公

其中, d代表排序之间的区别, n代表最高权重。相关系数 (或“ρ”) 的范围为-1.0到+1.0。ρ越接近+1或-1, 两个变量越相关。ρ的值接近1意味着两个变量之间有强烈的阳性线性关系, 而ρ的值接近-1意味着两个变量之间有强烈的阴性线性关系[29]。在理想情况下, 认为相关系数的值为±1是完全相关性。假设相关系数的值为±0.5和±1之间, 就被认为具有高度的相关性, 相关系数的值介于±0.3和±0.5之间, 那么就被认为具有中等程度的相关性。如果相关系数的值介于±0.1和±0.3之间, 那么被认为具有低度的相关性, 假设相关系数值约为0, 那么它没有相关性[30]。

4 结果和讨论

4.1 初步研究

对选中的项目管理顾问 (PMC) 、客户和承包商公司高级人才进行结构式问卷调查。要求受访者所列因素排名。结果如表2所示。根据表中结果, 选择每个答辩组的前10个因素, 共形成15个因素, 如表3所示。

对项目管理顾问进行一个包含15个影响工程造价的因素的问卷。总共发放45份问卷, 收回37个回应, 占应收回回应的82.22%。使用社会科学统计软件包 (SPSS) 17对数据进行分析, 结果显示如下。

4.2 受访者简介

受访者经验分布如图1所示。图1所示为, 大部分受访者, 即37个人中有30个人 (81.08%) 在建筑行业有10年以上经验, 只有7个人 (18.92%) 有6-10年经验。

4.3 可靠性结果

表4所示为影响造价超支因素的可靠性分析。结果表明, 克隆巴赫系数α为0.630, 略低, 但克隆巴赫系数α介于0.3和0.7之间, 其可靠性可以接受。当克隆巴赫系数α达到0.6时, 一致认为数据可以接受[27]。

4.4 影响工程造价的因素排名

使用SPSS17对通过问卷调查收集的数据进行了分析, 来确定工程造价的重要影响因素。结果列于图2和表5。

从图2和表5可以看出, 与包括下方所讨论的承包商现场管理不善、承包商经验不足、现场工人短缺和承包商做出的错误的规划和进度安排在内的其它重要原因相比, 承办商面临的现金流和财务困难平均排名得分非常高。

4.4.1 承包商所面临的现金流及财务困难

项目管理顾问 (PMC) 给予了承包商所面临的现金流及财务困难很高的排名。因此, 该原因是影响建筑成本的最重要的因素。项目管理顾问 (PMC) 认为这个问题非常关键, 它可能会影响其它原因, 如承包商现场管理不善、现场工人短缺以及无效的规划和进度安排。解决这一问题也同时解决了其它问题。

4.4.2 承包商现场管理不善

项目管理顾问 (PMC) 将承包商现场管理不善排在了第二名的位置。承包商现场管理, 如遵守法定机构的要求延迟、与分包商和材料供应商沟通不畅都明显影响了项目的进展情况。频繁更换现场经理/主管会分散现场管理的连续性, 使事情变得更糟糕。

4.4.3 承包商经验不足

项目管理顾问 (PMC) 认为影响工程造价的第三个重要原因是承包商的经验不足。项目管理顾问 (PMC) 认为, 同等量的工作, 承包商经验不足使得不能有处理工程。有经验的承包商有能力实现高标准的质量和施工, 成功项目高比例和良好的安全记录。现在这里真正的问题是现场管理团队缺乏经验。可能是承包商聘请年轻和缺乏经验的人员在现场工作所致。

4.4.4 现场工人短缺

项目管理顾问 (PMC) 认为这个原因也很重要。这是影响工程造价排名第四的因素。项目管理顾问 (PMC) 声称承包商和分包商之间的问题似乎主要是由这一原因造成的。由于大部分的工程承包给分包商, 大部分工人由分包商雇用。如果承包商和分包商之间产生纠纷, 下意识的就会想到这个问题。

4.4.5 承包商做出的错误的规划和进度安排

和现场工人短缺一样, 项目管理顾问 (PMC) 认为无效的规划和进度安排是影响工程造价一个相当重要的因素。似乎真是如此, 这个原因和承包商所面临的现金流及财务困难、现场工人短缺、承包商现场管理不善、承包商经验不足、施工各方之间缺乏沟通和与分包商的问题息息相关。

4.5 相关性分析

进行斯皮尔曼相关性检验, 找出影响工程造价的因素之间的相关性。结果如表6所示。从表6可以看出, “承包商做出的错误的规划和进度安排和承包商现场管理和监督不善”, “承包商现场管理和监督不善和承包商经验不足”和“频繁的设计变更和项目范围变更”之间有很强的正相关性, 如图3和图4所示, 而“现场工人短缺和承包商做出的错误的规划和进度安排”, “承包商现场管理不善和各方缺乏沟通”和“没有能力的项目组 (设计师和承包商) 和各方缺乏沟通”在0.05的显著性水平有中等程度的相关性。

*水平为0.01时相关性显著 (双尾) *水平为0.05时相关性显著 (双尾)

1=承包商所面临的现金流和财务困难

2=现场工人短缺

3=承包商做出的错误的规划和进度安排

4=承包商现场管理和监督不善

5=频繁的设计变更

6=不可预见的地质条件

7=决策速度低

8=承包商经验不足

9=将合同转让给最低价投标人

10=项目范围变更

11=物资采购延迟

12=材料价格波动

13=没有能力的项目组 (设计师和承包商)

14=轻视工期导致进度延误

15=各方缺乏沟通

5 结论

房地产信托项目(3则) 篇3

赞成票

最近5年以来，哪个行业最暴利？房地产。想参与房地产行业利润分成，有办法，买房地产信托项目呗。

北方国际信托投资股份有限公司发行天津北信房地产产业投资系列集合资金信托计划，这是天津第一支房地产产业投资信托产品，总体规模拟定为人民币5亿元，一期推出的两种房地产信托产品规模合计人民币2亿元。一种为期限一年半，预计年收益率5％，一种为期限三年，预计年收益率6.2％，高出预计收益率的部分由北方信托与受益人五五分成。资金起点法人为50万，自然人为25万，不过据说这类产品非常热销，以起点资金买到产品的人很少。销售信托产品是时间优先、资金优先原则。

参与富人的游戏，首先要当富人，如果不是还想玩，那就要资讯十分灵通，下手极快，大姑子、小姨子、大伯子、小叔子、姐夫、姨夫……25万、50万还是不难凑齐的，难的是要统一思想、统一步骤，大家为了共同的利益走在一起很正常，出了风险想内部不猜忌、不埋怨、不吵闹，得多好的修养，而且是个个成员修养好，难呐！或是家族中有一个铁腕的强势人物，在那镇着，大伙把私心杂念干咽到爪洼国去。

券商集合理财计划

反对票

光大证券、广发证券、长江证券后,东方证券、招商证券、中信证券等都发行集合理财产品，4%-6%的预期年收益率，确实令人心动，而且其中一些产品迅速售光，遭遇发行寒流的主要是那些投资于公开发行并上市的股票、债券、基金等的产品，配置上侧重于偏股型。在股市行情低迷时，这些产品自然很难获得青睐。短期内看好股市的投资者，还不如直接购买股票型基金。

券商集合理财计划更适合那些短期内没有明确的投资方向，希望获取证券市场平均收益的人。对那些资金量很大的客户来说，可以将券商集合理财计划作为一堆“篮子”中的一个，但资金量较小的普通市民客户，最好避免接触这类产品。以往挪用客户保证金的事就够闹心的，南方证券是关了门，咱那点儿养老钱禁不住这么折腾。

新型人民币理财产品

赞成票

光大银行推出的新款人民币结构性理财产品——阳光理财B+A计划，打通人民币理财的国际通道，用人民币可直接从国际金融市场上获取收益赚美元。

参加这种理财，起点是1万元人民币，期限一年，产品到期时，光大银行返还投资人人民币本金，并以美元支付投资人的投资收益。

具体收益有两种选择：一是固定收益，年收益率为2.37%。另一种是浮动收益，即收益不固定，实行浮动制。浮动收益的多少，取决于人民币与美元等货币的利率、汇率等的走向，高可达4%以上，低则仅及0.25%左右。

虽然银监会要求各家商业银行不得承诺人民币理财的“保底收益”，但是各家商业银行在宣传预期收益率前都加上了“固定”两个字，意在强调收益的百分之百可靠。客户的本金会原封不动地存在银行账户内，银行会把每年2.25%(定期存款利息)的收益换成美元，然后拿到国际金融市场去运作。目前美元LIBOR(一年期定期收益)在3.8%左右，这个收益就要远远高于国内收益。起点低、安全性高就不说了，还能赚点儿美元更不错。

房地产信托项目资料清单 篇4

一、项目文件

1.项目可行性研究报告 2.项目立项批复 3.征求意见函 4.规划意见函

5.建设用地规划许可证 6.市规委审定的设计方案 7.征地批复

8.房地局土地出让合同、土地证 9.建设工程规划许可证 10.建设工程施工许可证

11.销售许可证

12.和原用地方签订的土地补偿协议 13.四源费支付凭证 14.市政施工协议 15.工程施工协议

16.缴纳地价和契税发票

17.其他大额已支付款项证明及其他重要合同 18.施工单位承包资质 19.监理单位资质 20.项目规划设计说明 21.项目工程进度说明 22.项目投资预算表

23.项目已支付工程款明细表 24.销售回款预计表 25.资金收支预测表

二、项目公司文件及担保公司文件

1.公司营业执照 2.公司章程 3.公司简介

4.公司贷款卡及密码 5.法人机构代码 6.国税税务登记证

7.地税税务登记证 8.公司验资报告

9.公司财务报表（近3年）及大额财务科目说明（包括债务说明）10.公司架构、股东构成 11.信贷业务申请书 12.借款申请 13.股东情况介绍

14.验资报告

15.房地产开发企业资质证书

三、其他资料

1.项目简介 2.项目估算

3.项目开发及销售计划

4.项目市场分析

5.融资资金金额、用途

6.还款计划和其他资金来源说明 7.拟用抵押或其他担保方式 8.各种实景照片 9.各种效果图

信托项目管理办法 篇5

认购风险申明书

尊敬的委托人、受益人：

感谢您加入由新华信托股份有限公司（以下简称“新华信托”或“受托人”）设计并推出的新华信托华锦22号•哈尔滨锦观城项目贷款集合资金信托计划。新华信托股份有限公司作为受托人，将恪尽职守地管理信托财产，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，但受托人在管理、运用或处分信托财产过程中，可能面临风险。根据《中华人民共和国信托法》、《信托公司管理办法》、《信托公司集合资金信托计划管理办法》及其他相关法律法规的有关规定，特此申明如下风险：

一、信托计划主要以债权方式向哈尔滨万隆房地产开发有限责任公司（以下简称“借款人”）贷款。信托计划不承诺保本和最低收益，具有一定的投资风险，适合风险识别、评估、承受能力较强的合格投资者。

二、委托人委托给受托人的信托资金应当是自己合法所有的资金，不得非法汇集他人资金参与信托计划。

三、在信托资金管理、运用、处分过程中，存在政策风险、信用风险、管理风险、利率风险以及其他风险。虽有相关风险防范措施，但不表明本信托计划不存在风险。受托人管理、运用信托资金，既存在盈利的可能，也存在损失的风险。尽管受托人将恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，以委托人获得最大收益为目的管理、运用、处分信托资金，但受托人并未明示或默示信托资金运用无风险，即受托人不承诺信托资金不受损失，亦不承诺信托资金的最低收益。

四、根据信托文件规定，委托人可能选择受托人之代理人的营业场所交付信托资金，但这并不表明作为受托人之代理人及其营业场所对委托人交付的信托资金提供任何形式的担保，或将承担信托文件规定的任何责任。

五、受托人依据信托计划文件管理、运用、处分信托财产导致信托财产受到损失的，其损失部分由信托财产承担。受托人因违背信托计划文件约定管理、运用、处分信托财产而造成信托财产损失的，损失部分由受托人以固有财产赔偿；不足赔偿时，由投资者自担。

六、因不可抗力造成信托财产损失，由信托财产承担，但在不可抗力发生后，受托人应书面通知委托人。

在签署信托文件前，委托人、受益人应当仔细阅读本认购风险申明书、信托合同及其他所有信托文件，谨慎、独立做出是否签署本认购风险申明书、信托合同及其他所有信托文件的决策。委托人在本认购风险申明书上签字，即表明已认真阅读并理解所有的信托计划文件，并愿意依法承担相应的信托投资风险。

新华信托股份有限公司

委托人申明：委托人交付给受托人的信托资金系委托人合法拥有的财产；委托人在本《认购风险申明书》签字，表明委托人已认真阅读并理解所有信托计划文件，并自愿依法承担相应的信托投资风险；委托人签署《认购风险申明书》是自愿的，是其真实意思的表示，并且委托人为法人、组织或其他机构时经过了所有必需的合法授权（上述授权及授权项下的签署和执行未违背委托人的公司章程或任何有约束力的法规或合同），委托人为签署和执行本《认购风险申明书》所需的手续均已合法、有效地办理完毕。本《认购风险申明书》一式贰份，委托人和受托人各执壹份。

委托人认购信托单位数量：万份，对应信托资金人民币万元整。

个人委托人签名或机构委托人签章：

信托项目管理办法 篇6

（中国银行业监督管理委员会令2007年第3号）

《信托公司集合资金信托计划管理办法》于2006年12月28日经会第55次主席会议通过。现予公布，自2007年3月1日起施行。

主席 刘明康

二○○七年一月二十三日 中国银行业监督管理委员会关于修改《信托公司集合资金信托计划管理办法》的决定

中国银行业监督管理委员会令

2009年第1号

《中国银行业监督管理委员会关于修改〈信托公司集合资金信托计划管理办法〉的决定》已经2008年12月17日中国银行业监督管理委员会第78次主席会议通过。现予公布，自公布之日起施行。

主席 刘明康 二○○九年二月四日

中国银行业监督管理委员会决定对《信托公司集合资金信托计划管理办法》作如下修改：

一、《信托公司集合资金信托计划管理办法》第五条第三项“单个信托计划的自然人人数不得超过50人，合格的机构投资者数量不受限制”，修改为“单个信托计划的自然人人数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制。”

二、《信托公司集合资金信托计划管理办法》第二十七条第二项“向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%”，修改为：“向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%，但中国银行业监督管理委员会另有规定的除外”。

本决定自公布之日起施行。

《信托公司集合资金信托计划管理办法》根据本决定作相应的修改，重新公布。

信托公司集合资金信托计划管理办法

第一章 总 则

第一条

为规范信托公司集合资金信托业务的经营行为，保障集合资金信托计划各方当事人的合法权益，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。

第二条

在中华人民共和国境内设立集合资金信托计划（以下简称信托计划），由信托公司担任受托人，按照委托人意愿，为受益人的利益，将两个以上（含两个）委托人交付的资金进行集中管理、运用或处分的资金信托业务活动，适用本办法。

第三条

信托计划财产独立于信托公司的固有财产，信托公司不得将信托计划财产归入其固有财产；信托公司因信托计划财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入信托计划财产；信托公司因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，信托计划财产不属于其清算财产。

第四条

信托公司管理、运用信托计划财产，应当恪尽职守，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，为受益人的最大利益服务。

第二章 信托计划的设立

第五条

信托公司设立信托计划，应当符合以下要求：

（一）委托人为合格投资者；

（二）参与信托计划的委托人为惟一受益人；

（三）单个信托计划的自然人人数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制；

（四）信托期限不少于一年；

（五）信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定；

（六）信托受益权划分为等额份额的信托单位；

（七）信托合同应约定受托人报酬，除合理报酬外，信托公司不得以任何名义直接或间接以信托财产为自己或他人牟利；

（八）中国银行业监督管理委员会规定的其他要求。

第六条

前条所称合格投资者，是指符合下列条件之一，能够识别、判断和承担信托计划相应风险的人：

（一）投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织；

（二）个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人；

（三）个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。

第七条

信托公司推介信托计划，应有规范和详尽的信息披露材料，明示信托计划的风险收益特征，充分揭示参与信托计划的风险及风险承担原则，如实披露专业团队的履历、专业培训及从业经历，不得使用任何可能影响投资者进行独立风险判断的误导性陈述。

信托公司异地推介信托计划的，应当在推介前向注册地、推介地的中国银行业监督管理委员会省级派出机构报告。

第八条

信托公司推介信托计划时，不得有以下行为：

（一）以任何方式承诺信托资金不受损失，或者以任何方式承诺信托资金的最低收益；

（二）进行公开营销宣传；

（三）委托非金融机构进行推介；

（四）推介材料含有与信托文件不符的内容，或者存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等情况；

（五）对公司过去的经营业绩作夸大介绍，或者恶意贬低同行；

（六）中国银行业监督管理委员会禁止的其他行为。

第九条

信托公司设立信托计划，事前应进行尽职调查，就可行性分析、合法性、风险评估、有无关联方交易等事项出具尽职调查报告。

第十条

信托计划文件应当包含以下内容：

（一）认购风险申明书；

（二）信托计划说明书；

（三）信托合同；

（四）中国银行业监督管理委员会规定的其他内容。

第十一条

认购风险申明书至少应当包含以下内容：

（一）信托计划不承诺保本和最低收益，具有一定的投资风险，适合风险识别、评估、承受能力较强的合格投资者；

（二）委托人应当以自己合法所有的资金认购信托单位，不得非法汇集他人资金参与信托计划；

（三）信托公司依据信托计划文件管理信托财产所产生的风险，由信托财产承担。信托公司因违背信托计划文件、处理信托事务不当而造成信托财产损失的，由信托公司以固有财产赔偿；不足赔偿时，由投资者自担；

（四）委托人在认购风险申明书上签字，即表明已认真阅读并理解所有的信托计划文件，并愿意依法承担相应的信托投资风险。

认购风险申明书一式二份，注明委托人认购信托单位的数量，分别由信托公司和受益人持有。

第十二条

信托计划说明书至少应当包括以下内容：

（一）信托公司的基本情况；

（二）信托计划的名称及主要内容；

（三）信托合同的内容摘要；

（四）信托计划的推介日期、期限和信托单位价格；

（五）信托计划的推介机构名称；

（六）信托经理人员名单、履历；

（七）律师事务所出具的法律意见书；

（八）风险警示内容；

（九）中国银行业监督管理委员会规定的其他内容。

第十三条

信托合同应当载明以下事项：

（一）信托目的；

（二）受托人、保管人的姓名（或者名称）、住所；

（三）信托资金的币种和金额；

（四）信托计划的规模与期限；

（五）信托资金管理、运用和处分的具体方法或安排；

（六）信托利益的计算、向受益人交付信托利益的时间和方法；

（七）信托财产税费的承担、其他费用的核算及支付方法；

（八）受托人报酬计算方法、支付期间及方法；

（九）信托终止时信托财产的归属及分配方式；

（十）信托当事人的权利、义务；

（十一）受益人大会召集、议事及表决的程序和规则；

（十二）新受托人的选任方式；

（十三）风险揭示；

（十四）信托当事人的违约责任及纠纷解决方式；

（十五）信托当事人约定的其他事项。

第十四条

信托合同应当在首页右上方用醒目字体载明下列文字：信托公司管理信托财产应恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。信托公司依据本信托合同约定管理信托财产所产生的风险，由信托财产承担。信托公司因违背本信托合同、处理信托事务不当而造成信托财产损失的，由信托公司以固有财产赔偿；不足赔偿时，由投资者自担。

第十五条

委托人认购信托单位前，应当仔细阅读信托计划文件的全部内容，并在认购风险申明书中签字，申明愿意承担信托计划的投资风险。

信托公司应当提供便利，保证委托人能够查阅或者复制所有的信托计划文件，并向委托人提供信托合同文本原件。

第十六条

信托公司推介信托计划时，可与商业银行签订信托资金代理收付协议。委托人以现金方式认购信托单位，可由商业银行代理收付。信托公司委托商业银行办理信托计划收付业务时，应明确界定双方的权利义务关系，商业银行只承担代理资金收付责任，不承担信托计划的投资风险。

信托公司可委托商业银行代为向合格投资者推介信托计划。

第十七条

信托计划推介期限届满，未能满足信托文件约定的成立条件的，信托公司应当在推介期限届满后三十日内返还委托人已缴付的款项，并加计银行同期存款利息。由此产生的相关债务和费用，由信托公司以固有财产承担。

第十八条

信托计划成立后，信托公司应当将信托计划财产存入信托财产专户，并在五个工作日内向委托人披露信托计划的推介、设立情况。

第三章 信托计划财产的保管

第十九条

信托计划的资金实行保管制。对非现金类的信托财产，信托当事人可约定实行第三方保管，但中国银行业监督管理委员会另有规定的，从其规定。

信托计划存续期间，信托公司应当选择经营稳健的商业银行担任保管人。信托财产的保管账户和信托财产专户应当为同一账户。

信托公司依信托计划文件约定需要运用信托资金时，应当向保管人书面提供信托合同复印件及资金用途说明。

第二十条

保管协议至少应包括以下内容：

（一）受托人、保管人的名称、住所；

（二）受托人、保管人的权利义务；

（三）信托计划财产保管的场所、内容、方法、标准；

（四）保管报告内容与格式；

（五）保管费用；

（六）保管人对信托公司的业务监督与核查；

（七）当事人约定的其他内容。

第二十一条

保管人应当履行以下职责：

（一）安全保管信托财产；

（二）对所保管的不同信托计划分别设置账户，确保信托财产的独立性；

（三）确认与执行信托公司管理运用信托财产的指令，核对信托财产交易记录、资金和财产账目；

（四）记录信托资金划拨情况，保存信托公司的资金用途说明；

（五）定期向信托公司出具保管报告；

（六）当事人约定的其他职责。

第二十二条

遇有信托公司违反法律法规和信托合同、保管协议操作时，保管人应当立即以书面形式通知信托公司纠正；当出现重大违法违规或者发生严重影响信托财产安全的事件时，保管人应及时报告中国银行业监督管理委员会。

第四章 信托计划的运营与风险管理

第二十三条

信托公司管理信托计划，应设立为信托计划服务的信托资金运用、信息处理等部门，并指定信托经理及其相关的工作人员。

每个信托计划至少配备一名信托经理。担任信托经理的人员，应当符合中国银行业监督管理委员会规定的条件。

第二十四条

信托公司对不同的信托计划，应当建立单独的会计账户分别核算、分别管理。

第二十五条 信托资金可以进行组合运用，组合运用应有明确的运用范围和投资比例。

信托公司运用信托资金进行证券投资，应当采用资产组合的方式，事先制定投资比例和投资策略，采取有效措施防范风险。

第二十六条

信托公司可以运用债权、股权、物权及其他可行方式运用信托资金。

信托公司运用信托资金，应当与信托计划文件约定的投资方向和投资策略相一致。

第二十七条

信托公司管理信托计划，应当遵守以下规定：

（一）不得向他人提供担保；

（二）向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30％，但中国银行业监督管理委员会另有规定的除外；

（三）不得将信托资金直接或间接运用于信托公司的股东及其关联人，但信托资金全部来源于股东或其关联人的除外；

（四）不得以固有财产与信托财产进行交易；

（五）不得将不同信托财产进行相互交易；

（六）不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目。

第二十八条

信托公司管理信托计划而取得的信托收益，如果信托计划文件没有约定其他运用方式的，应当将该信托收益交由保管人保管，任何人不得挪用。

第五章 信托计划的变更、终止与清算

第二十九条

信托计划存续期间，受益人可以向合格投资者转让其持有的信托单位。信托公司应为受益人办理受益权转让的有关手续。

信托受益权进行拆分转让的，受让人不得为自然人。

机构所持有的信托受益权，不得向自然人转让或拆分转让。

第三十条

有下列情形之一的，信托计划终止：

（一）信托合同期限届满；

（二）受益人大会决定终止；

（三）受托人职责终止，未能按照有关规定产生新受托人；

（四）信托计划文件约定的其他情形。

第三十一条

信托计划终止，信托公司应当于终止后十个工作日内做出处理信托事务的清算报告，经审计后向受益人披露。信托文件约定清算报告不需要审计的，信托公司可以提交未经审计的清算报告。

第三十二条

清算后的剩余信托财产，应当依照信托合同约定按受益人所持信托单位比例进行分配。分配方式可采取现金方式、维持信托终止时财产原状方式或者两者的混合方式。

采取现金方式的，信托公司应当于信托计划文件约定的分配日前或者信托期满日前变现信托财产，并将现金存入受益人账户。

采取维持信托终止时财产原状方式的，信托公司应于信托期满后的约定时间内，完成与受益人的财产转移手续。信托财产转移前，由信托公司负责保管。保管期间，信托公司不得运用该财产。保管期间的收益归属于信托财产，发生的保管费用由被保管的信托财产承担。因受益人原因导致信托财产无法转移的，信托公司可以按照有关法律法规进行处理。

第三十三条

信托公司应当用管理信托计划所产生的实际信托收益进行分配，严禁信托公司将信托收益归入其固有财产，或者挪用其他信托财产垫付信托计划的损失或收益。

第六章 信息披露与监督管理

第三十四条

信托公司应当依照法律法规的规定和信托计划文件的约定按时披露信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。

第三十五条

受益人有权向信托公司查询与其信托财产相关的信息，信托公司应在不损害其他受益人合法权益的前提下，准确、及时、完整地提供相关信息，不得拒绝、推诿。

第三十六条

信托计划设立后，信托公司应当依信托计划的不同，按季制作信托资金管理报告、信托资金运用及收益情况表。

第三十七条

信托资金管理报告至少应包含以下内容：

（一）信托财产专户的开立情况；

（二）信托资金管理、运用、处分和收益情况；

（三）信托经理变更情况；

（四）信托资金运用重大变动说明；

（五）涉及诉讼或者损害信托计划财产、受益人利益的情形；

（六）信托计划文件约定的其他内容。

第三十八条

信托计划发生下列情形之一的，信托公司应当在获知有关情况后三个工作日内向受益人披露，并自披露之日起七个工作日内向受益人书面提出信托公司采取的应对措施：

（一）信托财产可能遭受重大损失；

（二）信托资金使用方的财务状况严重恶化；

（三）信托计划的担保方不能继续提供有效的担保。

第三十九条

信托公司应当妥善保存管理信托计划的全部资料，保存期自信托计划结束之日起不得少于十五年。

第四十条

中国银行业监督管理委员会依法对信托公司管理信托计划的情况实施现场检查和非现场监管，并要求信托公司提供管理信托计划的相关资料。

中国银行业监督管理委员会在现场检查或非现场监管中发现信托公司存在违法违规行为的,应当根据《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规的规定，采取暂停业务、限制股东权利等监管措施。

第七章 受益人大会

第四十一条

受益人大会由信托计划的全体受益人组成，依照本办法规定行使职权。

第四十二条

出现以下事项而信托计划文件未有事先约定的，应当召开受益人大会审议决定：

（一）提前终止信托合同或者延长信托期限；

（二）改变信托财产运用方式；

（三）更换受托人；

（四）提高受托人的报酬标准；

（五）信托计划文件约定需要召开受益人大会的其他事项。

第四十三条

受益人大会由受托人负责召集，受托人未按规定召集或不能召集时，代表信托单位百分之十以上的受益人有权自行召集。

第四十四条

召集受益人大会，召集人应当至少提前十个工作日公告受益人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

受益人大会不得就未经公告的事项进行表决。

第四十五条

受益人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通讯等方式召开。

每一信托单位具有一票表决权，受益人可以委托代理人出席受益人大会并行使表决权。

第四十六条

受益人大会应当有代表百分之五十以上信托单位的受益人参加，方可召开；大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的受益人所持表决权的三分之二以上通过；但更换受托人、改变信托财产运用方式、提前终止信托合同，应当经参加大会的受益人全体通过。

受益人大会决定的事项，应当及时通知相关当事人，并向中国银行业监督管理委员会报告。

第八章 罚 则

第四十七条

信托公司设立信托计划不遵守本办法有关规定的，由中国银行业监督管理委员会责令改正；逾期不改正的,处十万元以上三十万元以下罚款；情节特别严重的,可以责令停业整顿或者吊销其金融许可证。

第四十八条

信托公司推介信托计划违反本办法有关规定的，由中国银行业监督管理委员会责令停止，返还所募资金并加计银行同期存款利息，并处二十万元以上五十万元以下罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四十九条

信托公司管理信托计划违反本办法有关规定的，由中国银行业监督管理委员会责令改正；有违法所得的,没收违法所得,并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得的,处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的,可以责令停业整顿或者吊销其金融许可证；构成犯罪的,依法追究刑事责任。

第五十条

信托公司不依本办法进行信息披露或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，由中国银行业监督管理委员会责令改正,并处二十万元以上五十万元以下罚款；给受益人造成损害的，依法承担赔偿责任。

第五十一条

信托公司设立、管理信托计划存在其他违法违规行为的，中国银行业监督管理委员会可以根据《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规的规定，采取相应的处罚措施。

第九章 附 则

第五十二条

两个以上（含两个）单一资金信托用于同一项目的，委托人应当为符合本办法规定的合格投资者，并适用本办法规定。

第五十三条

动产信托、不动产信托以及其他财产和财产权信托进行受益权拆分转让的，应当遵守本办法的相关规定。

第五十四条

本办法由中国银行业监督管理委员会负责解释。

第五十五条

信托模式下的财富管理体系 篇7

信托业其本身的含义就是受人之托、代人理财, 就是指委托人基于对受托人的信任, 将其财产所有权委托给受托人, 由受托人按照委托人的意愿对财产进行管理或者处分的行为。

信托虽然在我国的发展并不是很发达, 但是在国外已经有了3800年的历史, 它是货币市场、资本市场和产业市场的连接与纽带, 既能投资又能融资, 被誉为无穷的经济活化作用, 思考特作为美国信托业的权威曾说过, “信托应用的范围, 可以和人类的想象力相媲美。”这对于信托业来说是至高无上的评价。信托业在国外已经成为跟银行业一样普遍的现象, 大多数人都将自己的财产委托给信托公司进行管理, 然而中国的信托业最早始于20世纪初的上海, 1921年8月, 中国的第一家信托投资机构——中国通商信托公司在上海成立, 当时由于我国计划经济体制的限制, 导致信托业没能很好的发展起来, 但是现在来看, 随着改革开放我国经济的不断强大, 市场经济在我国的深入, 人们手中的财富越来越多, 自然就需要选择机构或理财产品对其持有的财富进行管理, 以此来实现保值与增值, 这就极大地促进了我国信托业的发展, 2007年国家对信托行业制定了相关的法律, 将其进行法律约束, 更好地扩大了信托业的规模与发展, 成为我国金融行业四大支柱的其中之一。

二、信托模式下财富管理具有的特征

信托作为一种财富的管理制度, 它具有与银行业、证券业以及保险业不同的特点与管理制度。

(一) 信托模式下的财富管理具有灵活的特点

信托的第一大优势就是信托具有灵活性, 这些灵活性体现在以下三个方面:从可以信托的财产上来看, 凡是可以转换成金钱的, 具有货币价值的东西都可以作为信托资产进行财富管理;从设立信托的目的来看, 只要是不违背法律法规、不违背道德, 不违反公共秩序损害他人的利益, 委托人可以以任何的目的将自己的资产运用信托进行财富管理;从信托投资的领域来看, 信托可以投资的领域具有多样性, 可以是资本、货币以及实业这三大市场, 多样的投资渠道为资产的配置提供了多种选择, 同时还在一定程度上降低了投资风险。

(二) 信托模式下的财富管理具有独立性的特点

信托的第二大优势就是信托财产的独立性, 信托的独立性是指信托的财产独立于委托人、受托人、受益人而存在, 受托人受委托人的委托, 按照委托人的意愿对财富进行管理, 将获得的手艺向受益人进行分配, 根据我国《信托法》的规定, 信托财产的独立性和封锁性使其具备了“准法人”的地位, 因而拥有权益重构、风险隔离等多重功能, 就是说即使是委托人和受托人最终破产了, 受益人仍然能够通过信托财产保持其收益, 并且还可以对委托人和受托人的债权人进行追索。同时也可以保证受托人和委托人的利益, 委托人和受托人可以将自己的财产通过信托制度按不同的目的进行划分, 这样财产之间是彼此独立的, 这些资产各自面临的风险是独立的, 这就可以有效的降低风险, 保证其资产的安全, 尤其对于私营企业的业主来说, 可以将家庭资产与企业资产相隔离, 以至于在其企业受到风险面临破产时, 不会倾家荡产, 保障其财富的安全。

(三) 信托模式下的财富管理具有稳定性的特点

信托的第三大优势就是信托业务具有稳定性, 信托不会因为委托人或者受托人的死亡、破产、失踪或者其他任何情形的终止而终止, 这就满足了高净值人群对财富的稳定性与持续性的需求, 信托的这种稳定性的特点适用于长期规划的财富管理与传承。

在信托业务中家族信托是符合当前中国国情的一种信托模式, 家族信托在中国有着较好的发展前景, 作为一个人口众多的发展中国家, 中国有着较广大的工薪阶层, 尤其加上老龄化情况的严重, 这就使得他们对家族信托的需求越来越高, 中国的富豪们正在从立遗嘱的方式转变为信托的方式来进行财富管理, 这在西方已经成为了司空见惯的事情, 在中国也将慢慢的发展起来。

三、我国发展家族信托存在的问题

所谓家族信托就是指一种信托机构受个人或家族的委托, 代为管理、处置家庭财产的财产管理方式, 以实现富人的财富规划及传承目标, 就算是富人离婚分家产、意外死亡或被人追债, 这笔钱都将独立存在, 不受任何的影响, 这样看来, 家族信托将会成为潮流, 在我国, 家族信托业务没有稳定扎实的基础, 其发展过程中还存在许多的制约因素, 主要包括以下几个方面:

(一) 没有信托财产登记制度

根据我国的《信托法》来看, 信托合同想要正式合法成立就必须要有登记, 如果没有登记就需要办理补办措施, 否则这份信托合同在法律上是没有法律效力的。然而我国的信托合同的登记制度并不是很完善, 会使得非资金资产处于家族信托的管理范围之外。

(二) 没有家族信托配套措施

一般来说, 家族信托是用来实现家族的财富规划与传承的, 用法律保障其健康的发展具有重要的意义, 然而我国很是缺乏与家族信托相关的法律法规, 这就使得家族信托在执行起来没有法律保障, 阻碍了其健康持续的发展。

(三) 家族信托相关税法不完善

家族信托是受托人仅拥有信托资产的法定所有权, 但是不可能依靠信托资产来获取其他的利益, 这就导致在信托资产转移的时候并不需要交纳税费, 然而在中国并不是这样的, 对于家族信托的资产如何征税, 我国没有相关的法律做出明确的说明, 这就导致了家族信托会出现多次征税的情况, 这就阻碍了家族信托的健康发展。

(四) 高薪阶层没有家族信托的观念

受中国传统的影响, 一般中国都比较避讳谈论死后怎么处置剩下的财产, 所以大多数都不会提前准备好遗产的规划, 更不用说是运用现代的金融工具进行财富管理了, 信托业务在中国的起步就较晚, 更不用说是家族信托了, 大部分人甚至是都没有听说过家族信托是什么, 对于中国人来说, 钱无论放在哪里都不如放在自己的口袋里安全放心, 所以传统的守旧思想也会起到一部分制约信托业务的发展。

(五) 家族信托不能保障高薪阶层的个人财产隐私

由于办理信托业务需要将信托的资产进行登记, 这种情况有时候也会让高薪阶层的人蓦然止步, 他们不想要自己的资产被公诸于众, 与此同时, 许多高薪阶层不能够对信托机构完全的信任, 这就导致了家族信托以及信托业务的发展阻碍重重。

(六) 信托公司发展家族信托的经验不足

当然除了法律法规等相关政策不健全, 我国的信托观念的落后, 还有一个重要问题就是信托公司发展家族信托的经验不足, 这是导致我国家族信托发展缓慢的一个直接原因, 当前我国的信托机构比较重视融资相关的信托业务, 对于家族信托重视力度不够, 甚至是没有能力进行家族信托, 所以想要吸引更多的高薪阶层的人进行家族信托, 首先要提高自身的业务能力, 提升自己才是稳步发展的关键。

四、促进中国家族信托财富管理发展方面的政策建议

(一) 进一步完善相关法律法规

保障家族信托健康发展, 首先要完善相关的法律法规, 这是促进家族信托相关业务平稳推进的依据, 完善信托资产的登记制度, 对于家族信托来说, 登记制度应该适当的放松以保障高薪阶层人员财产的私密性, 这样也可以免除高薪阶层人员的后顾之忧, 充分调动他们的积极性。同时还要健全完善相关的税收制度, 使得税收更加合理化, 消除多次征税的问题, 保障成立家族信托人员的权益。

(二) 加强家族信托产品研发和营销

由于我国的国情, 家族信托在我国有着较大的发展空间, 所以要积极探索新的业务与产品, 以满足不同人的不同需求, 首先信托公司要加强自己的财富管理能力, 才能或许社会人更多的信赖, 自然也就不缺客户。

(三) 加强家族信托的宣传力度

由于家族信托业务在我国还没有很好的起来, 有的人甚至知道家族信托是用来干什么的, 这就导致了家族信托的发展被制约, 要想大力发展家族信托, 就要让更多的人了解家族信托, 就要加大宣传力度, 让更多的人认识家族信托, 了解家族信托的优点, 才会有更多的人将自己的资产进行财富管理, 使得家族信托在更广阔的空间里运行。

五、结语

信托项目管理办法 篇8

上海市各信托公司将对旗下信托项目进行全面风险排查

记者12日获悉，上海银监局本周下发了一份《关于2013年进一步加强信托公司管理工作的通知》（《通知》），要求辖区内各信托公司建立信托项目定期风险排查制度，并要求在7月5日之前将首次排查结果报告上海银监局。

“此次《通知》出台主要是因为前不久银监会刚刚召开了非银金融机构监管工作会议，因此需要做出相应监管安排。”一位知情人士透露。

上述知情人士又说，由于近两年信托产品发展可以用飞速发展来形容，而近期部分房地产信托产品又爆发风险，因此监管层对于风险格外重视，所以就迅速地发了《通知》，要求各公司认真排查风险。

记者注意到，虽然此次《通知》中不少都是既有规定，但由于此前部分机构并未真正执行，所以像“各公司要配备合规总监”等条文还是引起了业内关注。此外，像“至少每半年排查一次风险”等如此细致的表述则是第一次，足见监管层对风险的关注。

“建风控长效机制”

据一位信托业人士透露，此次上海银监会发布的《通知》第一条为要求各信托公司建立信托项目风险管理长效机制。

其中比较新的一个点是：监管层要求信托公司建立信托项目定期风险排查制度，并对该制度进行了较为详细的规定：“至少每半年对所有信托项目进行一次排查，内容包括：项目总体风险状况、实际运行情况、主要风控措施、交易对手风险状况、第一还款来源、抵质押物状况、项目风险判断等”。

一些信托业人士表示，虽然各个公司对旗下信托项目都有定期的风险管理检查，但从监管层角度，在时间、内容等方面如此详细的规定还是第一次。

值得关注的是，此次上海银监局不仅要求各信托公司在7月5日前将首次排查结果报告上海银监局，还要求各公司将风险排查结果报告公司董事会。一位业内专家分析，将风险排查结果报告公司董事会，是监管层考虑到信托项目风险管理不能仅仅局限于管理层，强调了信托公司董事会在信托风险管理方面的职能和责任。

除了定期风险排查，《通知》还要求信托公司建立信托业务风险持续监测制度，并建立年内到期清算信托计划的台账，在到期三个月之前安排清算事宜。信托公司应根据检测情况于每月后5个工作日内将己暴露风险项目处置情况表报送上海银监局。

据上海一位信托人士介绍，“目前就是按照这种流程来的。信托项目到期三个月之前，一般就进入清算程序。若出现风险状况，我们会定期将处置情况上报监管层。”

此外，上海银监局还要求信托公司建立针对各类信托项目的风险处置程序、人员安排、补救措施等风险处置预案，明确专业化的风险处置人员、职责分工、报告线路；信托公司对于发生风险的项目应遵循权责对等、责任明确、逐级追究的原则，对项目负责人、合规风控人员和分管高管等责任人员进行问责，并将问责情况及时报告上海银监局。