开立保函和备用信用证申请书

开立保函和备用信用证申请书（精选3篇）

开立保函和备用信用证申请书篇1

编号：年字号

致：中国银行股份有限公司行

现我司因业务需要，依据我司与贵行签署的编号为_ __的□《授信额度协议》，向贵行申请开立保函。由此产生的权利义务，均按照前述协议、附件和本申请书的约定办理。第一条保函

我司向贵行申请按下列要素开立保函/备用信用证：

1、保函申请人名称和地址：

（中文）。

（英文）。

2、保函受益人名称和地址：（中文）。

/（英文）。

3、货物/项目描述：

4、工程项目名称/协议/合同/标书号码： /。

5、工程项目/协议/合同币种及金额： /。

6、保函币种：人民币。

金额：（大写）；

（小写）。

币种： /。

金额： /（大写）；（小写）。

7、保函有效期：本保函在投标有效期或经延长的投标有效期期满后30日内保持有效。如果是委托其他行转开，请贵行根据受托行的要求：（1）确定反担保效期。（2）确认反担保无限期

8、保函类别为下列第(1)种：

（1）投标（2）履约（3）预付款（4）质量（5）维修（6）留置金（7）一般关税（8）加工贸易税款保付（9）网上支付税费担保（10）海事担保（11）诉讼保函（12）融资性保函（借款、透支、发债等）（13）飞机租赁（14）融资租赁（15）经营租赁（16）补偿贸易（17）即期付款（18）延期付款（19）其它

9、保函/开立方式为下列第(1)种：

（1）由贵行信开后交我司带交受益人/直接邮寄受益人。

（2）由贵行电开并委托 / 银行（英文全称）通知受益人/交我司代理机构带交受益人，我司代理机构的名称为 /，地址

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108920721.doc 为 /。

（3）由贵行电开委托 / 银行（英文全称）转开交受益人/交我司代理机构带交受益人，我司代理机构的名称和地址 /。

10、其它 /。第二条费用

我司将按时向贵行支付因叙作本申请书项下业务而产生的相关费用，该费用的计收依据、标准和方式等按贵行有关规定执行。

我司将通过以下第种方式支付上述费用：

1、在贵行通知后个银行工作日内通过支付。

2、授权贵行直接从我司账户（账号：）中扣收。

3、其他方式：。

对于提交此申请书时不能预见、在保函/备用信用证开出后发生的应由我司承担的费用，我司将以与上述相同的方式向贵行支付。第三条备付款项

我司将于保函约定的付款日或贵行要求的其他日期（以日期较前者为准）前七个银行工作日内将备付款项足额存入我司在贵行开立的账户（账号：），以用于保函/备用信用证项下对外付款。第四条保函下的付款及利息

我司同意在保函有效期内，如发生保函项下索赔，经贵行审核受益人索赔文件符合保函约定的，毋须征得我司同意，贵行有权直接以我司按照本申请书约定存入的备付款项对外付款。

如因我司存入的备付款项不足致使贵行垫付索赔款项。索赔款项一经支付，即构成我司对贵行在本合同下的债务，我司应及时清偿。

对人民币垫款，从垫款之日起，按万分之五的比例按日计收利息。

对外币垫款，从垫款之日起，在当期1年期固定贷款利率的基础上加收％计收利息。

第五条反担保

1、本申请书项下债务的担保方式为：

□ 本申请书属于与贵行签订的编号为的□《最高额保证合同》项下的主合同,由其提供最高额担保。

□ 本申请书属于与贵行签订的编号为的□《最提供担保，……，并签订相应的担保合同，若提供保证金质押则按本条第2款的约定办理。其中：由该担保合同所对应的债务金额不在前述最高额担保合同之主债务范围内，其余债务金额在其主债务范围内。

□ 由提供担保，……，并签订相应的担保合同。若提供保证金质押，则按本条第2款的约定办理。

□（其他担保方式）。高额保证合同》/□《最高额抵押合同》/□《最高额质押合同》项下的主合同；此外，由

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108920721.doc

2、依前款约定提供保证金质押的，按下列方式办理：

□ 出质人为第三人，由贵行与该出质人另行签订保证金质押合同。

□ 本申请书属于我司与贵行签署的编号为的《保证金质押总协议》项下的主合同，由该协议提供保证金质押，并提交相应的《保证金质押确认书》或不再提交《保证金质押确认书》而直接按下述约定办理：

1）保证金金额为：（币种）；（大写）；

（小写）。

2）我司通过以下方式交付上述保证金：

□ 在本申请书生效之日起个银行工作日内，通过将保证金划入/存入我司在贵行开立的保证金账户（账号：）。

□ 授权贵行从我司在贵行开立的人民币账户（账号：）/外币账户（账号：）直接将保证金划入我司在贵行开立的保证金账户（账号：）。

□ 我司在贵行办理的业务编号为 / 的业务项下存入的保证金的担保责任经贵行确认已经解除，授权贵行直接从账号为 / 的账户向我司在贵行开立的保证金账户（账号为： /）中划入保证金。

□（其它方式）/。3)如上述保证金的担保责任经贵行确认已解除，请贵行按以下方式返还：

□ 退入我司在 / 开立的账户（账号为： /）。

□ 按其存入的路径返还。

□ 届时按我司的书面指示返还。

□（其它方式）： /。

3、若我司或反担保人发生贵行认为可能影响其履约能力的事件，或担保合同变为无效、被撤销或解除，或我司、反担保人财务状况恶化或涉入重大诉讼或仲裁案件，或因其他原因而可能影响其履约能力，或反担保人在担保合同或与贵行之间的其他合同项下发生违约，或担保物贬值、毁损、灭失、被查封，致使担保价值减弱或丧失时，贵行有权要求，且我司有义务提供新的担保、更换保证人等以担保本申请书项下债务。

申请人：有权签字人：年月日

银行意见：有权签字人/经办人：

年月日

开立保函和备用信用证申请书篇2

独立保函出现于20世纪70年代初的中东地区, 那时的中东国家由于石油输出而积累了大量的财富, 使它们有能力开展大型的基础设施建设并与西方国家就建设这些大型项目签订数额巨大的合同。这些工程项目通常工期长、规模大, 可能出现风险的环节多, 由于这些石油输出国缺乏国际贸易的经验, 常遭对手欺诈, 损失十分惨重。在这种情况下, 这些国家提出要求承包商或出口商提供一种与基础合同相互独立、其一经请求就能得到赔偿的担保, 与此同时, 西方国家为了争取交易机会只好答应这些条件, 于是, 独立保函大量兴起。

一、备用信用证和独立保函的相同点

备用信用证和独立保函都是国际担保的重要形式, 都是为了解决不信任等因素给合同履行可能带来阻碍的问题, 因此, 二者根本上的性质和作用是相同的。

(一) 二者都具有担保的功能

银行备用信用证与独立保函都是银行为申请人的违约向受益人承担赔付的责任, 都是一种银行信用, 性质上都充当一种担保的功能, 并非为了支付。由于备用信用证是作为保函的替代方式产生的, 因此, 从功能上来看二者有一致的地方。

(二) 二者都只是处理单据

银行在处理备用信用证和独立保函业务交易时, 都是一种单据处理, 只处理备用信用证或独立保函所规定的由受益人提交的单据, 只审查单据表面是否相符, 而不对单据的真伪、转递中的遗失或延误以及受益人与申请人之间的基础交易是否合法有效进行审查。

(三) 二者都具有独立性

备用信用证与独立保函都具有独立性, 其开立都以基础合同为依据, 但一经开出, 就成为独立于基础合同之外的合同, 即使其内容中参照了有关的基础合同, 也不受基础合同条款的约束。这种独立性也来自于同时约束二者的《联合国独立保函和备用信用证公约》, 该公约于1995年12月11日由联合国大会通过, 并于2000年1月1日起生效。在公约的第3条中对独立性进行了界定, “根据本公约的目的, 担保是独立的, 保证人/开证人对受益人的义务: (a) 不取决于基础交易的存在或有效, 或不取决于另外一个担保包括备用信用证或反担保的存在或有效; (b) 或不服从担保规定之外的条款或条件, 或任何将来的不确定的行为或事件, 除了提交的单据或其他类似的在保证人/开证人业务范围之内的行为或事件。”

(四) 二者都存在欺诈例外的情形

在《联合国独立保函和备用信用证公约》的第19条中规定了几种欺诈例外的情形。依据该公约第20条, 在发生19条中的欺诈情形时, 如果受益人已经作出或将要作出付款请求, 经主债务人/申请人或指示人的申请, 法院依据确凿证据可以采取如下措施:

a.发布临时性命令以使受益人不能收到款项, 包括命令保证人停止支付所保证的款额;

b.发布临时性命令以冻结应向受益人支付之收益。但在发布上述命令时应当考虑如无此命令, 主债务人或申请人是否会遭受严重损害。

二、备用信用证和独立保函的不同点

备用信用证和独立保函之间虽有上述相同之处, 但又有许多不同之处。正确认识和准确把握两者之间的区别, 有利于在实际工作中灵活运用它们来促进国际经贸的发展, 也有利于保护有关当事人的合法权益。

(一) 法律渊源不同

1983年国际商会 (ICC) 第400号出版物《跟单信用证统一惯例》 (UCP400) 就将备用信用证纳入其调整范围, 而于2007年7月1日起实行的UCP600也在第一条适用范围中写明, 备用信用证在其可适用的范围内适用于本惯例。而由国际商会 (ICC) 公布并于1999年1月1日生效的《国际备用证惯例》 (ISP98) 进一步为备用信用证的操作提供了统一的国际规范。

独立保函最早在《合约保函统一规则》 (U R C G 3 2 5) 中初见端倪, 但是URCG325并没有对独立保函和从属性保函做出明确的界定, 为了让独立保函也有适用该规则的空间, 它允许当事人通过协议排除第9条关于受益人提出索款要求时必须提供合理理由或申请人违约证明的规定。真正为独立保函量身定做的国际惯例是1992年国际商会第458号出版物公布的《见索即付保函统一规则》 (U R D G 4 5 8) , 以及在其基础上经过实践和修改于2010年7月1日生效的《见索即付保函统一规则》 (U R D G 7 5 8) 。

此外, 二者共同的法律规范是《联合国独立保函和备用信用证公约》, 该公约中用“保证”一词统称备用信用证和独立保函。

(二) 法律关系不同

备用信用证当事人之间的关系如图1所示:

独立保函当事人之间的关系如图2所示:

(三) 付款方式不同

备用信用证如同跟单信用证分别具有单到付款、向开证行电索、向偿付行索汇和主动借记、授权借记等多种索汇方式。此外, 如果没有其他规定, 备用信用证可以由开证行以外的其他银行议付, 受益人因此可提前获得议付行的资金融通, 但保函却无此功能。保函单纯采用单到担保行审核无误后付款的方式。

(四) 提交的单据不同

备用信用证一般要求受益人在索赔时应提交即期汇票及表明申请人未能履约的书面声明。而银行独立担保则不要求受益人提交汇票, 担保行仅凭受益人提交的书面索偿及证明申请人违约的声明即须付款。

(五) 索赔地点不同

保函的到期地点通常在担保行所在地, 保函项下的任何索赔均须在其效期终止日之前或当日抵达担保行方为有效。但就备用信用证而言, 因其可允许第三者议付、付款或承兑, 故其到期地点既可在开证行所在地, 也可在受益人所在地, 还可以在该两地以外的其他地点, 如与开证行和受益人非同处一地的付款行所在地, 承兑行所在地及议付行所在地等等。

三、对运用备用信用证和独立保函过程中风险的防范

(一) 备用信用证风险及其防范

1、备用信用证的风险点。

备用信用证在开立之后即构成了不可撤销的、独立的、跟单的及有约束力的承诺, 当开证人不可撤销地向受益人支付索偿金额时, 对基础交易的履行与否并无证实义务, 在这种情况下, 开证申请人就面临着巨大的风险。同时, 受益人如不认真审核备用信用证, 也会掉进其中的陷阱。从本质上讲, 备用信用证的风险主要来自于它的独立性和单据性, 具体说来有以下几点:

(1) 索偿条件非单据化。非单据化条件是指未要求提交单据以证明条款内容, 并且开证人无法通过自身记录和正常的业务操作判断备用信用证是否得到满足的条款。比如备用信用证中列出这样一个条款“当申请人违约时, 已适当履约的受益人需向开证人提交申请人违约声明以索要赔偿”。其中的“已适当履约”就是一个非单据化条件, 该条件形同虚设, 开证行可以对这样的非单据化条件不予理会, 受益人无须证明自己是否履约或履约的程度。

(2) 单据条款存在漏洞。单据条款是备用信用证的核心条款, 也即受益人的义务条款, 是现实中最易被利用的条款。此条款出现漏洞使受益人和申请人都有空子可钻, 而受害者则会遭受巨大的损失。下面举一例以作警示:

案例A:开证银行A向受益人开立了一份不可撤销的备用信用证, 要求的单据为:1、以A银行为付款人的即期汇票;2、未付款之商业发票的副本;3、受益人授权代表的声明:证明所附发票已过期至少30天且已向开证申请人要求过付款。在该备用信用证到期前5天, 申请人通知A银行:已无任何未结清之发票需付款给受益人, 所以A银行对该备用信用证项下之任何索赔都不应予以支付。但是, 就在该证到期前一天, 受益人提交下列的单据:1、以A银行为付款人的即期汇票;2、未付款之商业发票副本, 该副本发票未加注日期, 但列明了交货的日期在交单15天之内;3、备用信用证所需要的违约声明。A银行在审核单据后支付了该证项下的款项。申请人对此提出异议:1、申请人先前已通知A银行对受益人已无未结清之发票, A银行不应支付该信用证项下所支取的任何款项;2、银行本应注意到:尽管信用证所要求的违约声明称申请人的违约情况存在, 但很明显, 发票上的交货日期表明并无任何金额过期30天;3、发票表明交货仅在提交单据前15天内完成, 因此提交单据时仅过去15天, 受益人不应宣称已过30天, 其陈述与事实不符。A银行拒绝了申请人的要求, 并声称其做法完全符合信用证的条款。 (引自国际商会的第535号出版物)

该案例中, A银行做出付款是正确的, 因为作为银行其保证付款的条件是只要提交了规定的单据和符合信用证条款的声明就必须付款, 况且银行是不受申请人的陈述制约的。因此, 作为申请人应吸取的教训是应注意单据的严谨性, 该证要求的违约声明只要求一份已向申请人要求付款的证明, 而没有进一步要求加列“不仅已向申请人要求付款, 而且申请人也未于到期支付款项。”条款上的漏洞使受益人有了可乘之机, 从而出现了风险, 这是应该引起申请人注意的。

(3) 索赔条件受制于一方。索赔条件受制于一方指的是备用信用证项下索赔条件的成就与不成就在备用信用证开立之时就受制于其中一方, 使这一方从一开始就掌握了索赔条件的成就与不成就的主动权, 从而使另一方陷入被动。下面以一个案例说明这个问题。

案例B:国内某加工企业A与外商B签订了金额为一百多万美元的来料加工合同, 来料方以保证来料加工后所有产品全部返销为由, 要求加工企业A通过其银行出具金额为12万美元的履约备用信用证, 在条款订立时, 外商B坚持由其检验加工样品, 合格后再加工生产, 并要求加上“加工方未按双方规定的时间交货, 由开证行保证赔款”的内容条款。

这个案例同样是在备用证条款方面的圈套。很明显, 这样规定备用信用证的条款就等于是掉进了自己给自己挖掘的陷阱, 同时又增加了开证行的风险, 其目的是利用控制加工验收环节造成不能按时交货及按期履约的结果从而向开证行索赔进行诈骗。

2、对备用信用证风险的防范。

对开证申请人来说, 在实务过程中要注意有关风险, 尤其在申请开立备用信用证时应注意的是:调查受益人的资信, 在对资信不佳的客户开证时, 要在条款中作严格的限制;尽量选用延期付款的备用信用证, 如果受益人在交易中使用欺诈行为取得货款时, 申请人能够有足够的时间请求止付令;避免开立自由议付或授权他人议付的信用证, 以避免单据审查疏忽可能造成的不当付款;严格规定受益人出具证明的格式与内容, 防止因条款描述的疏忽而造成损失。

对于受益人来讲, 在接受备用信用证时应注意开证行、开证申请人的资信, 有关的条款能否办理, 尤其是应注意所要求的单据是否容易得到, 例如:申请人不履行义务或不付款由第三方所开具的证明等等, 只有能够容易得到才考虑接受此类信用证。同时, 受益人尤其要注意避免不必要的疏忽, 否则很容易引起损失。

(二) 独立保函风险点及其防范

1、独立保函的风险点。

独立担保的风险产生的原因是多方面的, 最主要的是独立性原则给风险留下了生存空间, 使谋求不当利益的当事人有机可乘。独立保函的风险来源与备用信用证有类似之处, 都是主要来源于对保函条款设计的缺陷, 从而给利用这些漏洞的人提供了机会。

(1) 保函中关于时间条款的风险。一般来说, 保函自开立之日起生效, 但是在履约保函、付款保函中, 这意味着保函一旦生效, 即使申请人履行基础合同的期限还没到来, 受益人也可以立即提出付款要求。此外, 对保函反复延期以达到随时提出索赔目的对申请人来说风险也很大, 这会使保函成为了“敞口”保函, 期限越长风险越大。下面这个“不延期即索赔”的案例就是一个很好的说明。

案例D:我国A公司向H国B公司出口热水器, 双方签订的基础合同约定, B公司开立以A公司为受益人的信用证, 但该信用证生效的条件是B公司收到H国银行开立的以B公司为受益人的履约保函。后我国的甲银行接受了A公司的申请, 请H国乙银行以甲银行向其开出的履约保函为反保函, 向B公司开立履约保函, 并规定索赔条件是收到受益人出具的申请人未能履约的书面证明后付款, 该保函适用U R D G 4 5 8。在保函即将到期之日, 甲银行收到乙银行的来电, 要求延期3个月, 否则要求赔付。甲银行经协商发出修改电, 内容是同意延期3个月, 但索赔条款增加为凭SGS检验证和受益人出具的申请人未能履约的书面证明索赔。后乙银行来电表示同意延期并收取了修改费, 但对索赔条款修改一事不置可否。在延期后的有效期即将到期时, 乙银行又来电要求再次延期, 但此时由于A公司实际已经履行了合同并提供了提单等证据, 因此申请人和甲银行都拒绝保函再次延期, 并要求乙银行准备到期注销保函。乙银行没有答复但是过了两个月又向甲银行提出索赔, 理由是:受益人已提交一系列证明;乙银行不同意甲银行对索赔条款的修改;申请人没有在原有效期内提交履约证明;乙银行已赔付受益人。甲银行坚持拒绝支付索赔款并陈述了理由, 后乙银行未再索赔。

本案是关于对保函反复延期的案例。对保函的反复延期就意味着可以随时提出索赔, 使保函在有效期问题上成为了一个“敞口”保函。保函的有效期意味着担保人的担保责任期限, 有效期越长, 担保责任越大, 风险也越大。本案中甲银行的做法是正确的, 因为在甲银行拒绝第二次延展有效期的情况下, 保函应在第一次延展到期后失效, 而在保函失效后提出的索赔当然应当拒绝。

(2) 保函中关于金额条款的风险

首先, 保函的金额应当适当, 有时申请人为了得到宝贵的交易机会不得不答应一些保函金额过高的条件, 而这种情况下无疑会增加申请人的责任。其次, 反保函是独立于独立保函的, 如果反保函中没有列明担保金额递减条款, 那么虽然独立保函的责任随合同的履行逐步减轻, 但是反保函的责任却没有相应减轻。下面一例就是保函中未加列担保金额递减条款的真实写照。

案例E:S国的A公司是我国的B公司在S国设立的合资公司, A公司承包当地某政府部门的项目, 根据项目合同的约定, B公司向甲银行申请开立以S国某政府部门为受益人的履约保函和预付款保函。后甲银行根据B公司的申请, 请S国乙银行以甲银行向其开出的履约保函和预付款保函为反保函, 向S国某政府部门开立履约保函和预付款保函。在乙银行开出的保函中有一条为:该保函金额将随每一期项目时间的到期, 根据每份接收证明的签发, 或该期的每次发运的发票价值, 或受益人发给乙银行的书面同意而自动地、成比例地缩减。甲银行在反保函中, 除递减条款外亦作出相同的承诺。后S国乙银行向甲银行请求索赔, 索赔金额为全部担保金额。申请人B公司向甲银行发函称其已完成项目70%的工作量并已得到S国政府部门的确认, 请求甲银行为其减额。甲银行向乙银行传达了这一请求, 但乙银行除同意对预付款保函部分减额外, 仍要求甲银行全额付款。后甲银行最终对外赔付了保函项下的款项。

本案涉及的是反保函中没有列明担保金额递减条款的问题。如果在保函中写明担保金额递减, 但是反保函中没有同时写明, 就会出现保函的担保金额随合同的履行在逐渐递减但是反保函的担保金额却未相应减少。一旦受益人要求索赔, 则必须按照反保函的担保金额如数偿付, 给担保行和申请人带来一定的损失和风险。

(3) 欺诈性索款的风险。欺诈性索款是指在保函受益人明知保函申请人没有违约而仍隐瞒真实情况, 故意告知第三人虚假情况, 试图诱使第三人向其作出保函项下的付款。欺诈性索款能够成功的根源还是在于保函条款设置的不严密或不慎重, 而且鉴于交易机会的难得某一方往往会接受一些不公平或者条件苛刻的条款, 最后导致这些漏洞被利用而成为欺诈性索款的诱因。下面一例是发现欺诈性索款后申请人及时申请止付令从而成功阻止了欺诈性索赔的案例。

案例F:我国某进出口贸易公司甲与印度某公司乙签订机械设备销售合同, 此外由于销售的机械设备还涉及诸多技术上的问题, 双方还签署了《技术合作协议书》。应乙公司的要求, 甲公司向我国A银行申请开立以乙公司为受益人的预付款保函, 该预付款保函明确了保函项下的基础合同为《销售合同》。该销售合同中规定由甲公司在签订合同两个月内用特快专递以软盘和图纸的方式向被告提供装配图、总布置图、含载荷数据的地基图、电气/土建要求。后印度乙公司认为甲公司提供的图纸不符合《销售合同》中的约定, 违反了合同义务, 因此向A银行请求索赔。甲公司立即向人民法院提起了诉讼, 请求法院确认乙公司的索款存在欺诈并请求判决A银行终止向乙公司支付保函项下的款项。人民法院在认真核对甲乙双方的往来函件后认定, 甲公司已经履行了《销售合同》中的提供图纸义务, 而乙公司要求提供的设备规格修改后的图纸及其他额外要求已经超出了《销售合同》的约定。因此判决支持甲公司的诉讼请求, 认定乙公司的索赔请求存在欺诈。

《见索即付保函统一规则》1992年本和2010年修订本均未对独立保函项下的欺诈问题作出规定。保函欺诈属于侵权法上的问题, 依据中华人民共和国的冲突法律规范, 侵权行为应适用侵权行为地国家的法律。乙公司向A银行索取保函项下款项的结果地在中国, 应适用中华人民共和国的法律。最高人民法院《关于贯彻执行《中华人民共和国民法通则》若干问题的意见》第68条规定, “一方当事人故意告知对方虚假情况, 或者故意隐瞒真实情况, 诱使对方当事人作出错误意思表示的, 可以认定为欺诈行为”。本案中, 乙公司向A银行提交的索赔函中陈述甲公司违反合同义务, 而实际情形是甲公司并不存在违约之事实, 因此, 乙公司向A银行作出甲公司在基础合同项下违约的陈述不符合真实情况, 其索取保函项下款项的行为已构成保函欺诈。法院认为此时独立保函的欺诈例外应予适用, 乙公司向A银行主张保函项下索款的民事行为无效。

2、对独立保函风险的预防。

因为URDG758第20条对单据的审核时间, 规定为交单后5个工作日内。与U R D G 4 5 8规定的“合理的时间”相比, 审单时间的刚性大大增加。5个工作日内申请人和受益人进行磋商达成和解的可能性不大, 欺诈情况下申请人申请法院止付令时间也很紧迫。可见URDG758体现了独立保函为受益人迅速提供资金补偿机制的特征。因此, 在事后补救的困难大大增强的情况下, 事先应做的准备工作要十分细致, 保函项下条款的措辞应讲求严密, 除时间条件外, 所有的条件均应单据化。具体说来, 做到以下几点有助于减少和降低独立保函带来的风险。

(1) 要对交易对手及其所在国家有所了解。保函开立前应审查对方当事人的资信状况。在国际贸易中对商业与法律风险的防范主要是做好对保函受益人资信及所在国家有关法律的调查研究。申请人在开立保函之前应该对受益人的资信状况、经营作风与诉讼记录有所了解。对保函的到期日、保函自动延展、保函的金额条款有特殊要求的国家的法律要特别注意, 有助于避免潜在的风险。

(2) 明确保函的生效日期、失效日期和延期条款。保函可以自开立之日起生效, 但是也可以与基础合同的履行期结合起来做出其他规定, 如“保函自开立之日起30天后生效或保函开立之日起30天内不得提出索款要求”。保函的失效日期也应与基础合同联系起来, 通常可以规定合同的履行期限加上一段时间为保函的有效期。

此外, 要明确保函延期的条件、次数和延期的期限, 同时注意在反担保协议中约定对等的延期条款, 防止无限期保函的出现。

(3) 担保金额适当并利用担保金额递减条款。担保金额应与合同价款成合理比例, 一般为合同价款的10%比较适当, 过高的金额比例会增加担保行和申请人的责任。在付款保函、预付款保函、履约保函、融资租赁保函中, 应考虑增加担保金额递减条款, 明确约定金额递减的依据, 如“随受益人签发的收货单上载明的金额递减, 当金额递减到零时, 该保函即失去效力”等。同时注意在反担保协议中约定对等的担保金额递减条款。

(4) 设计严密的保函条款是较少风险的基础。保函条款要遵循国际惯例, 措辞要十分严谨, 当事人各方应仔细斟酌保函的具体条款。申请人和担保行应尽量争取开立有条件支付的保函, 将事实条件转化为单据条件并为自己附加一些保护性条款。申请人和受益人都应重视对保函文字条款的审查, 要把对保函条款的探讨和推敲提高到与对合同本身讨价还价相同的高度去对待。

备用信用证制度和独立保函制度都是随国际贸易的发展而产生的, 在不断的应用与发展中体现着二者“双刃剑”的特征, 一方面, 两种制度都为国际贸易中的当事人提供便利与保障, 另一方面, 也都给一些当事人留下了惨痛的教训。这无疑是在提醒我们, 任何一种制度安排都有利有弊, 重要的是慎重地选择、巧妙地设计、合理地预防和积极地维权, 只有这样本身设计合理的制度才能为我们提供更好的服务。

参考文献

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