新的理财方式（精选8篇）
中央电视台《焦点访谈》已经播出，如果愿意，把这条信息发给你知道的群.交通新规】2013年1月1日施行:闯红灯，记6分，罚100元。酒驾，记12分、5年内不得再考取驾照。不系安全带，记3分，罚100元。副驾不系安全带，记1分，罚50元。行驶中拨打手机，记3分，罚100元。行驶中抽烟，记1分，罚100元。有意遮挡号牌，记12分，顶额处罚。超速驾驶，记6分。副驾驶有不满14周岁乘坐的，记6分，罚300元，
关键词：基建财务,弊端,科学理财
近些年, 随着高校建设规模的迅猛发展, 已对高校事业单位的财务工作产生了剧大影响, 财务关系也跟着愈益复杂化, 而传统的基建会计体系已不在适应新经济形势下的需要, 基建财务的单独设置单独核算带来的弊端, 阻碍了高校基本建设健康发展, 甚至为一些不法行为的发生提供了可能。因此运用新的科学观念在传统的会计核算模式上发展高校的基建财务是现行财务管理中势在必行推进的事情。
一、用科学的理财观发展高校基建财务管理的原因
(一) 基建会计基础体制存在的现状是原因之一
目前, 大多数高校基建会计执行的是财政部于2002年印发的《基本建设财务管理规定》 (财建[2002]394号) , 但该规定对基建会计的具体规定和细则讲的比较笼统, 近几年来, 随着高校基本建设投资规模的扩大, 使基建会计所处的客观经济环境发生了很大的变化, 针对财务检查中发现的突出问题, 而对基建会计工作的要求也就越来越高这就要求高校需建立起完整的新的会计管理核算体系和财务监督体制, 才能不断适应基建财务管理发展中的需要, 才能满足高校为工程项目支出建设资金提供全面跟踪和服务的需要。
(二) 基建基本建设施工程序、施工队伍及报建计划不合规是引起基建财务管理混乱的原因之二
由于基建工程项目的基本建设常常都是赶工期, 赶进度, 这势必会出现基建项目不合法、不合规, 功能设计不完善、施工图改动大会计核算和监督不严谨等问题, 而在工程项目的建设中由于建设管理者监管不严, 基建财务管理跟不上项目在经济活动中的实施步伐的监督, 造成个别项目管理者违背职业道德为建筑队伍的转包、假借资质或无证施工等违法行为开了绿灯。因此, 基建财务管理者要敢于突破旧传统、旧思想而在原有的基建会计核算基础上制定出一些新的管理办法来适应工程项目在市场经济中的发展。
(三) 高校为解决基本建设资金, 引入银行贷款带来的财务风险是原因之三
随着高校规模的迅速扩大, 教育经费的增长未能满足高校快速发展的需求, 高校纷纷采取用银行贷款资金来实现学校的跨越式发展高校在大量使用有偿贷款资金的同时, 也给高校财务工作者与学校的管理者带来了一些问题。大量事实证明, 部分高校在争取多贷款的同时, 对贷款的风险认识不足, 贷款前期准备不充分, 而贷款规模又大大超出了学校的承受能力, 以至于出现资金运行成本加大, 资产负债率过高, 财务风险加大等一系列矛盾问题。因此, 高校为防范财务风险, 确保资金在经济活动中的安全性, 在基建财务管理中运用科学发展的理财观念, 科学的管理制度来完善传统的经验管理, 用规章制度规范操作程序管理, 相信不久得将来, 基建财务管理的优越性就会在项目建设成本中体现出来。
(四) 基建财务管理核算中的资产清缴核算遗留问题造成的严重后果是原因之四
就现在来讲, 各高校的基本建设都初具规模, 交付使用资产, 资产清缴都进入了一个重要的交付阶段, 但大部分高校的基本建设工程项目, 由于工程预算审计, 材料管理, 消防验收不合格, 建设资金不到位等多方面的原因, 只能停留在基建财务帐“在建工程”科目上, 不能转入固定资产, 而实际工程项目早已竣工交付使用, 因此造成各高校在基建财务核算账上的历史与现实状况很不相符。基建财务管理者怎样才能做到项目信息准确化、真实化, 就应运用科学理财观念, 进行必要的探讨和研究了。
二、用科学的理财观发展高校基建财务管理的方法
(一) 从源头上进行治理和控制
要做好高校基建财务管理工作, 就应及时修正高校会计体系, 把高校基建会计核算和财务管理完全彻底地纳入高校大财务会计账上, 要彻底打破封闭的基建小环境, 把基建行为和基建资金完全置于学校的大财务的管理监督之下, 为基建财务人员认真、大胆履行职责扫除体制和制度障碍。
(二) 高校应该建立一套切实可行的内部控制体系使建设资金真正体现基建财务管理的可控性
目前从学校的财务账上看大量建设资金暂时脱离了学校的大财务, 高校“统一领导”, 收支统管”的管理体制也被割裂, 在这样的管理模式下, 基建财务管理者就如何做好基建工作, 就应多多吸收和借鉴事业会计的优秀管理经验。笔者从事基建会计基础工作十几年, 在工作经验中深深体会到, 要做好基建会计工作必须认识到最少三点的重要性:第一, 一定要引起学校高层领导的高度重视, 校长是学校的法人代表, 有责任重视基建财务队伍的建设和管理制度建设, 有义务勇于担当履行财务工作中的经济责任;第二, 要彻底打破封闭的基建小环境, 应在财务处内部单独设置基建财务工作机构, 由财务领导直接负责基建财务管理, 把基建行为和基建资金完全地置于财务的管理监督之下, 目的就是强化基建项目概预算的公开性, 权威性, 结算依据的规范性等。第三, 强化规范纪委、审计、财务、基建等多部门共同参加基建工程管理体制的再监督和相互沟通的牵制管理模式, 只有在项目建设中管理和监督过程环环相扣, 紧密结合, 高校基建财务才能实现真正的管理, 高校的建设事业才能保证健康顺利的发展。
(三) 在基建工程项目的可控性上, 基建财务管理者要严格执行基建工程项目的预算, 强化财务过程控制管理
鉴于高校基本建设投资大, 涉及单位和部门多, 经手的人员复杂等特点, 基建财务管理者一定要明确财务管理程序, 如工程进度报表的报送程序;工程款审批制度及权限;大额资金的支付除提供合同和工程进度报表外还应提供各监督部门、各有关负责人签批的会审表;进度款的支付要提供施工管理人员、预算人员、监理人员、有关职能部门负责人签字的工程进度会签表;其他费用支出也按规定实行定额控制, 严格审批手续, 避免和减少不合理的支出等。
(四) 从基建工程项目开工到竣工, 基层基建会计人员的账务处理审核, 合同中的相关商务条款的监督是做好基本建设财务会计工作的基础。要做到:
1、在工程成本上, 财务人员要严格按预算核算工程成本, 要正确记录工程进度、材料、设备等投资情况;在建工程会区分建设期审计还是竣工决算审计;定期复核工程进度及预付工程款情况, 在必要时根据合同与实际情况停止拨付工程款。
2、在土建工程及设备款上, 财务人员要及时记录, 要做到账实一致, 要求项目负责人及时定期向财务人员提供工程进度报告表及资金预测报告。
3、在工程项目及实施上, 财务人员必须对工程项目的合法性、合理性进行认定, 根据完整、合法的审批手续进行付款, 并且要对工程项目实施过程的规范性要进行监督, 对设备材料的招标过程及付款情况进行核实监督, 对建设资金的来源合法性进行监督。
三、用科学的理财观发展高校基建财务管理创新上的探索
(一) 关于高校在用人机制上的创新
现在大多数高校, 对于涉及学校重大问题方面的决策权, 基本掌握在主要领导手里, 所谓的集体决策和民主讨论无非是为了从程序方面保证某个问题合法化, 让所有参会人员分担他们本来没有一点发言权的参会风险, 如果建立一套真正从决策层面考核提拔干部的用人机制至关重要, 至少可以限制部分领导权利高度集中给学校带来不必要的损失。
(二) 关于学校在建设资金取得来源上的创新
在市场经济下, 高校为扩大招生规模, 多渠道筹措资金是必须的财务管理者如果考虑到投资者及债权人要求要全面了解高校的财务状况和资金的增减变动, 就能够把准确、及时、完整地反映单位资产, 负债和财务收支及基本建设的基本情况的财务报表报送给他们这样在国家政策允许高校建设资金贷款的情况下, 学校就能尽可能争取多贷款, 来弥补教育经费的不足。
(三) 关于基建财务人员在基建会计档案保管上的创新
基建财务人员虽然熟悉账务处理, 但缺乏会计档案管理常识, 加上有些高校领导意识不到财务档案管理的重要性, 不重视财务人员档案管理的培训, 很多单位的基建会计档案都没有专门的存放地点。由于保管环境不当, 造成基建会计档案霉变、毁坏甚至遗失, 加大高校财务管理风险。档案借出不履行相关手续, 不经单位负责人批准, 随意查阅或者复印, 致使基建会计档案可能被图画、拆封和抽换。
(四) 关于学校在固定资产转资上创新, 基建财务管理者要用信息化管理手段建立和完善规章制度
高校的会计核算体系要体现使用建设资金进行固定资产的投资活动, 在会计上, 一定要创新净资产的概念, 以满足财政决算和基建跨年度的实际需要。目前学校的会计核算已经基本实现了电算化, 而对工程项目的管理也在积极探索信息化的管理手段, 但工程项目的许多管理软件仅仅有工程概预算控制、工程计划管理、形象进度模拟、合同管理、进度款确认等模块的功能, 而对工程设备采购、建筑安装工程费的匹配和相对应的资产实物管理没有很好的筹划, 工程竣工形成的交付使用资产明细表仍然靠手工填列, 工作效率低, 准确性不高, 这就要求学校财务管理者建立一套固定资产转资的规章制度, 对工程项目建设完成的资产要进行细分, 明确工程管理部门、造价部门、采购部门、资产管理部门及财务部门的职责, 建立资产日常核对制度, 将交付使用资产明细表与各项实物资产进行逐一核对, 目前, 资产管理部门虽然用信息化管理手段登记固定资产, 但在登记工程项目的管理上缺乏与建设部门之间的沟通, 造成学校大财务账与基建账上的固定资产入账时间的差异性, 违反了财务信息的及时性原则。
(五) 关于基建会计工作人员工作队伍的创新
基建财务人员不能在建设项目过程中仅扮演“出纳”的角色, 要转变传统观念, 在规范会计核算的同时, 深入施工现场, 主动介入建设项目的全过程, 了解和审查概算及进度, 同时, 各高校从基建财务工作特点出发, 采取多层次、多形式、多渠道的方式培养出基建工程及财会的专业复合型人才队伍, 以取代目前单一、传统的核算模式。
综上所述, 在国家教育政策的引导下, 今后几年, 建设资金仍占高校资金流动的较大比重, 基建工程仍是高校管理工作的一个热点, 加上如今建设资金的来源已经不仅限于国家的财政拨款, 还有大量学校自筹资金如银行贷款, 社会捐助, 联合办学等多种融资渠道取得的资金。这些新融资模式给传统的基建财务管理带来了许多新问题, 很多高校基建财务的管理水平和实际效果已经远远滞后于高校自身的发展和新时期的要求。因此, 运用科学的理财观, 科学严谨的管理手段, 才能实现基建财务核算的职能和目标, 减少建设过程中的损失浪费, 杜绝贪污挪用, 提高建设资金的使用效益。
参考文献
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因为理财环境不仅本身对理财有重大影响，理财的“地利”和“人和”两方面也间接地受到理财环境的影响。
中国人有一个观点：任何一件事情要获得成功需要天时、地利、人和三方面的配合。如同一个复杂的系统工程的理财规划，当然也需要在这三个方面都做到统筹的考虑和安排。
对于理财来说，“天时”就是理财者所处的经济社会的环境。“地利”则是当时可资使用的各种投资理财的渠道、手段和产品。“人和”当然就是理财者本身的各方面情况，比如家庭情况、收入情况、资产情况、个人的投资风险偏好、理财目标等等。
只有综合考虑了以上三个方面，才可以做出一个科学合理总体协调的理财规划。其中理财环境对理财的影响是最重要的方面。因为理财环境不仅本身对理财有重大影响，理财的“地利”和“人和”两方面也间接地受到理财环境的影响。特别在中国，由于整个国家处于社会经济的改革转型时期，社会经济环境的各个方面变化较快且大。而中国又有一个相对强势的政府，政府的行为对百姓的经济生活都有很大的影响力。
所以我们说理财环境决定理财方式。
比如几年前，上海有一位郑先生向我寻求理财建议。郑先生的情况是这样的：2000年，郑先生带着从日本打工多年积攒了10余万美元，合计约100万元人民币外汇资产回到了上海。回来后，没有找工作，他将这些钱都放在“外汇宝”里做外汇投资。当时他已经是近40岁的人了，还单身和父母住在一起。后来几年他的资产变化如下：
2000年，将约相当于100万元人民币的外汇资金投资在“外汇宝”里。
2001年，外汇投资亏损10％。又用“外汇宝”里的外汇做抵押贷款50万元人民币，在股市炒作，其资产结构是：90万元外汇，50万元股票，50万元负债。期间还买了各类保险若干。
2003年，郑先生找了一个女朋友，要结婚了。女朋友说你在日本呆了那么多年一定有不少钱，我们要结婚了总得买一套房子吧。而此时郑先生由于股票投资失败，又要还贷款，还买了各类保险，当初从日本辛苦10年带回的相当于100万元人民币的外汇此时只剩下50万元左右了。这时要买一套稍好一点的房子都很困难了。该如何办?
我问郑先生：为什么当初刚回来的时候不买房子，那时要买房子的话，只要用你一半的资产就可以买一套相当不错的房产了。郑先生回答：房产太危险了，在日本买房子的都亏死了。
我又问：你没有固定收入又是单身为什么卖那么多保险?郑先生回答：我是在理财啊，在日本买保险是最重要的理财方式了。
我再问：为何带回来的外汇不换成人民币如果换成人民币会有更多的理财方式和产品选择，也不要贷款还要付利息了。郑先生答：外汇好啊。换成人民币要是人民币贬值了怎么办?我在出国之前(20世纪90年代初)人民币就是一直在贬值的，大家有机会都是要换外汇的，哪有将外汇换成人民币的?
显然，郑先生理财失败的重要原因就在于他完全不了解当时中国的市场和经济环境，还抱着90年代初的中国和90年代日本的思路在处理新世纪的中国的理财问题，失败也就是不可避免的了。
只有综合考虑了天时、地利、人和三个方面，才可以做出一个科学合理总体协调的理财规划。其中天时也就是理财环境对理财的影响是最重要的方面。因为理财环境不仅本身对理财有重大影响，理财的“地利”和“人和—两方面也间接的受到理财环境的影响。
深化课堂教学改革，是课程改革实验的关键环节。新课程强调“知识与技能、过程与方法、情感态度与价值观”的课程功能观，要求教师在备课、上课、评课、反思各环节中都要注意这三个纬度的整合；新课程还加强了课程内容与学生学习生活以及现代社会、科技发展的联系，要求教师除了按教材内容施教以外，还要注意选取学生生活和社会中的实例加以补充，编制贴近学生思想和生活实际的作业思考题，让学生学身边的科学，学有价值的内容。
教学方法上呈现出多样化趋势，教师不再拒绝一个问题的多种解法和一个问题得出多种结论，也不再拒绝超乎常规的奇思妙想，多样的教学方式使学生对学习产生了浓厚的兴趣和期待。教师们经常发现惊喜，也经常被学生难住。如七年级数学中与储蓄、股票等贴近生活的内容，教师查阅大量相关资料，到银行、股市去了解。虽然在集备时作了充分准备，但还是不能满足学生的好奇。学生提出哪种存储方式好？将人民币换成外币存放还是直接存放获利最高？有的学生受家长炒股的影响还提出了一支股票11.2元买进，第二天涨到了11.3元，卖出这支股票能赚钱吗？对于这些需要实地了解和大量计算的问题，教师给学生留下拓展性、探究性、研究性作业。有时引导学生与家长一起，有时教师与学生一起到银行、股市实地考察、操作，许多学生写出了调查报告、小组研究性报告，学生从中得到亲身体验
新课改实施以来给学生带来的最大变化是开始尝试自主合作与主动探究所带来的愉悦和成功感。学生的学习行为开始由“被动”转向“主动”，学生的学习情感开始由“厌学”转向“乐学”。接受式学习不再是主旋律，自主合作探究式学习、研究性学习、体验性学习和实践性学习的介入，与接受性学习交相呼应、相辅相成，奏响了一曲美妙的和声。
在新课改理念的影响下，学生已开始学会在合作交流中分享学习的快乐，敢于展现与众不同的想象与创造。例如，现在的手机费、上网费都有不同的付费方式，选取哪一种方式最省钱？学生利用课余时间，根据不同情况，利用数学原理列出一道道算式，在教师引导下经比较选择出最优方式，学生对数学特别是数学在生活中的应用有了更深的理解。
可以将一部分资金定存，没有比定存更加安全的理财产品了，而且国有四大行五年期定存利率达到百分之四。
二、债券
债券收益固定，本息有保障，可在流动市场上自由转让，安全性仅次于定存。
三、互联网宝宝类或货币基金
受央行降息和货币稳健政策的影响，宝宝类理财产品的收益率较刚推出时出现下滑，目前维持在百分之四上下的水平。宝宝类理财产品或者货币基金与定存、债券一样安全性较高，可随存随取流动性非常高,p2p 网贷。
四、保本型银行理财产品
以中国农业银行为例，保本型银行理财产品在保证本金安全的基础上，收益在百分之四点二五左右，但是起投资金比较高，需要5万以上。
五、P2P理财
家庭理财1、“三分”理财阵法
“三分”理财阵法，即将家庭的资金分三份来管理：一是应急资金，以备家庭不时之需。这部分资金的流动性要比较强，能随用随取，可以存活期，短期定存或购买货币市场基金等;二是保命资金，这部分资金绝对不可拿来进行投资，要确保资金的安全。最好进行一些低风险的投资，如购买国债、银行保本理财产品，或者认购年化收益率10%起的固定收益类产品等;三是闲置资金，是可以进行一些高风险投资，比如买股票、期货、外汇等，以此来获得更高的收益。
家庭理财2、“4321”理财阵法
“4321”理财阵法，即40%进行安全性较高的投资，比如定期存款、中短期国债、银行保本型理财产品、固定收益类产品等;30%用于家庭生活费用;20%作为家庭备用金，以备不时之需，理财师建议这部分资金的流动性一定要强，最好以活期存款、货币基金等形式存放;10%用于购买保险，提高家庭保障，保额最好不低于家庭年收入的10倍。
家庭理财3、永远只拿“闲钱”做投资
要想做到稳健理财，财富稳健增值，还有一种阵法就是“永远只拿闲钱来做投资”，因为只有闲钱才能承受的住风险，就算投资失败，也不会影响到家庭的正常生活。当然“闲钱”也是钱，在选择投资方式时，理财师建议选择自己熟悉的领域，并结合自身的风险承受能力选择适合自己的才行。尽量做到将投资风险降到最低，实现收益最大化。
2008年11月中本聪发表了一份“B itcoin:A Peer-to-Peer Electronic C ash System”的研究报告, 标志着比特币的诞生。比特币依赖于互联网而产生, 是一种新型虚拟货币, 与传统货币、电子货币相比, 它有其自身的优点, 这使得它迅速被各国投资者接受并推崇, 但是由于比特币的特点、技术风险等自身原因, 对于比特币今后的发展方向, 人们开始有了各种猜测。
二、比特币的特点
哈耶克曾经提出过货币非国家化的思想, 但在当时并没有被人们接受。长期以来公众始终坚信货币必须由国家创造, 比特币的出现颠覆了人们对货币的认识, 公众开始反思什么是货币?货币的本质是什么?
比特币的特点如下:
(一) 非国家化
比特币是基于数学计算和密码学, 通过特定算法计算产生的, 它的产生不依赖于任何一个国家, 不以国家信用做担保。比特币没有资产作为其价值支撑, 只是一种交换媒介和记账单位, 接受公众的契约和监督。比特币是点对点的交易, 不需要国家干预即可在全世界流通。
(二) 去中心化
比特币的产生与发展是由来自世界各地互不相识的网民参与、共同决定的, 任何人都可以参与挖矿, 都有完整的账本, 没有人可以私自增加货币或者改变规则, 个体的修改会被整个网络否决。除非有人C PU的计算速度超过50%, 才有可能控制比特币的产生或修改账本。但是某个C PU的计算速度想要达到或超过50%是不可能的, 那是一个天文数字, 而且随着越来越多的人参与比特币挖矿活动, 整个系统C PU的计算速度会逐渐下降。
(三) 有限性
比特币的数量是有限的, 比特币的产量每四年减半, 刚开始每个运算块的产量是50个比特币, 之后减为25个, 再减为12.5个, 像这样类推, 最终会在2140年整个体系比特币数量达到最大值为2100万个。并且比特币和传统电子货币不同, 比特币是可以进行分割的, 目前比特币的最小单位是小数点后8位数, 而且还可以进一步分割。
(四) 匿名性
用比特币进行交易是匿名的, 每位用户有自己专门的比特币钱包, 交易时只需输入对方的比特币地址和金额, 点击发送即可, 网络上可以查询每个账号的交易记录, 但无法把现实的人和账号对应起来, 这可以保障个人隐私及私人财产。
三、比特币的风险
每种产品都有缺陷, 都有风险, 比特币也不例外。比特币的风险如下:
(一) 系统风险
比特币产生于互联网世界, 是靠矿工用计算机挖矿得来的, 它的一切操作都依赖于互联网, 如果有人或集团对比特币发起了51%的攻击, 那么比特币将会被单独的人或集团所控制。其次, 比特币系统是通过钱包来存储比特币的, 如果投资者丢失了自己的钱包文件, 就意味着将永久失去钱包里的比特币, 无法找回。最后, 如果比特币交易系统遭到黑客的攻击, 则投资者可能会失去所有比特币。
(二) 价值不稳定
比特币是新的一种虚拟货币, 在其还没有发展成熟之前总是在经历着无法预料的变化, 从产生到现在经历了几次暴涨暴跌, 很多投资者受到了很大的损失。2011年1月每个比特币还不到30美分, 2011年6月9日竟达到了29.55美元, 半年时间大约涨了100倍。同年6月中旬, 一名叫Allinvain的用户说自己的25000个比特币被盗, 19日Mt.Gox显示在几分钟之内, 比特币的价格从每个17美元降为0.0134美元, 30分钟之后又重新回到每个13美元。
(三) 无专门监管机构
比特币在短短的七八年时间得到了快速的发展, 越来越多的人认可比特币, 但是比特币的特性给予违法犯罪分子利用的空间, 对货币市场造成了负面影响, 目前很多国家都加强了货币的监管力度, 但并没有专门的监管比特币的机构, 针对比特币的各项交易及其交易种可能出现的各种问题进行明确的规范。
四、比特币———一种新的支付方式
比特币从诞生以来一直存在争论, 比特币没有国家信用做保证, 未来无法替代法币, 成为将来的货币, 但是比特币本身的优点, 受到越来越多国家认可, 因此待比特币发展成熟, 比特币可以作为一种新的支付手段存在。
(一) 比特币本质与货币本质是相似的
货币的本质是一般等价物。关于货币的本质有两种观点, 一种是货币金属论, 它强调货币的储藏手段、价值尺度、世界货币三个职能, 认为货币与贵金属是一样的, 货币的本质就是贵金属。另一种是货币名目论, 它关注货币的流通手段和支付手段, 认为货币其实只是一种符号。
比特币是依赖于互联网, 经过复杂运算后产生的, 是一种符号, 一种记账单位, 在进行商品交易时充当一般等价物, 履行货币的流通手段、支付手段, 同时还执行着世界货币的职能。比特币是跨越国界的货币, 不与法币挂钩, 只要拥有比特币就可以进行交易, 而且发生跨境交易时, 运用比特币进行支付不用担心汇率变动问题, 因此比特币受到了许多人的青睐。
(二) 比特币交易便利、高效且费用低
不同于银行账户, 需要排队到银行柜台开户, 只需要有电脑, 有网络, 客户端便可自动生成比特币账户。而且比特币是采用Peer to Peer的交易方式, 运用去中心化的技术, 交易时只需要知道对方的比特币地址便可, 不需要经过第三方中介机构的确认, 没有繁琐的程序限制, 也无需付出任何中介费用。
(三) 得到政府和商户的支持
目前比特币的发展还处于初级阶段, 它逐渐得到一些了政府和商户的支持。2013年8月19日, 德国当局宣布认可比特币的合法性, 其财政部把它定义为一种记账单位, 比特币可以用来缴税及参与其他合法用途, 随后美国政府也承认了比特币的合法地位, 并把比特币纳入监管体系。2016年2月4日, 日本政府承认比特币等虚拟货币的合法地位, 可以被用来支付。
2013年10月30日果壳电子发布公告开通比特币支付功能, 现在非洲最大的在线电商平台B idorbuy也同意用比特币进行交易, 2016年D M M.com与C oincheck合作, 正式接受比特币支付, 该功能得到了很多用户的支持。
五、结束语
比特币的诞生不但改变了人们对货币的认识, 而且对金融体系产生了强大的冲击, 目前世界上已经有很多商家都在支持比特币支付, 随着经济和网络技术的发展, 比特币将会变得更加完美, 运用比特币进行支付已不再是梦想。
参考文献
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风险是一个客观的概念，这意味着风险是可以被度量的。但对于一个确定的风险，在不同的感受主体那里会有完全不同的感受和态度。一个人的风险特征是其理财过程需要考虑的最重要的一个因素，风险特征可以由以下三个方面构成。
风险偏好。这反映的是个体主观上对风险的态度。风险其实就是一种不确定性，而这种不确定性在客户心理上产生的影响是不同的。就像面对黑暗有人充满恐惧，有人十分坦然，有人甚至享受这种感觉。产生这种不同的风险偏好的原因非常复杂，但与其所处的文化氛围、成长环境有很深的联系。比如我们常说美国人喜欢冒险，而中国人强调平安是福。通常一个乐观主义者是风险偏好型的，而悲观主义者通常厌恶任何风险。因为不确定性意味着结果有好有坏，乐观主义者常常只看到事物好的一面，而悲观主义者常常看到的是事物负面的东西。
风险认知度。这也是影响一个人对风险态度的心理因素。因为风险的形成非常复杂，也不容易为人了解。这样，同一个风险每个人对其认知的程度就是不一样的。一个在海中的游泳者并不一定对鲨鱼无所畏惧，很可能只是他没有想到或意识到该处有鲨鱼，当有人告诉他此处可能有鲨鱼的话，他很可能立即就上岸并再也不下海了。一个人对风险的认知程度往往取决于其个人的生活经验，所谓一朝被蛇咬十年怕井绳。比如房地产市场和股票市场都具有很高的风险，但由于过去的几年里中国股票市场一路调整而房地产市场一路走高，结果人们普遍低估了房地产市场的风险而夸大了股票市场的风险。
风险承受力。同样的一个风险对不同的人影响也是不一样的。这是客观的指标，可以用一种损失对其生活的影响程度来衡量。同一种损失对不同的人的影响也是不一样的，这就是每个人的实际风险承受度是不一样的。同样的10万元炒股票，其风险是客观确定的。但对于一个仅有的10万元养老金的退休人员和一个有数百万元资产的富翁来说产生的影响是截然不同的。因为这10万元的盈亏对于富翁的生活影响甚微，而对仅有10万元退休金的退休人员的生活影响巨大。这是他们实际风险承受力的不同。
上述三个方面对每个个人都是不一样的。综合上述三个方面就构成了一个人的风险特征。具有不同风险特征的人当然应当采用不同理财方式。
决定一个人的理财方式的除了其风险特征外，还有许多其他的理财特征也对其理财方式和产品选择有很大的影响。
渠道偏好。由于每个人具有的知识、过去的经验、工作或社会关系的原因，而对某类投资渠道有特别的喜好或厌恶。因此一个人在考虑其财务资源安排的时候难免有所偏颇，这种偏好只要不走极端，原则上是应当尊重的。这样的渠道偏好常常与其内在性格和价值观及知识经验有关。比如温州地区的人对实业投资和房地产投资等实实在在的投资渠道比较偏好，而对虚拟经济就相对比较隔膜。
知识水平。一个人的知识水平和信息获取的通道对于其适合的投资渠道、产品和投资方式也会产生很大影响。比如，外汇交易投资方式显然就不适合偏远地区的一个只有初中文化水平的养猪专业户，尽管其很有钱，也愿意承担风险。
理财知识。在一个人的知识水平中，其理财的知识对其理财方式也会有直接的影响。
生活方式。如一个非常繁忙的职业经理人，你建议他去炒股票，尽管其风险特征、知识水平等各个方面都适合炒股票，但他没有时间和精力来做这样的理财行为。因此，对一个职业经理人，一般来说就更适合通过买基金的方式来投资股市，而不适合直接炒股。
