建行贷款的收入证明

建行贷款的收入证明（推荐10篇）

建行贷款的收入证明 篇1

建行贷款收入证明1

兹证明_________为本单位职工，已连续在我单位工作____年，学历为__________毕业，目前在我单位担任________职务。近一年内该职工在我单位平均年/月收入为(税后) _______元，(大写：_______万______仟______佰______拾______元整)。

特此证明

单位名称_______________________________________________

_______年_______月_______日

建行贷款收入证明2

中国建设银行安阳分行：

先生（女士）是我单位/季节性/临时）员工，聘期年。因其向贵行申请个人贷款，应贵行要求，特证明：

该员工目前在我单位已实际工作年，现从事方面的工作，职务是。最近一年来平均基本月收入元，其他收入元，月收入合计元。

特此证明。

本单位对以上证明的真实性负责。

单位名称（公章）

单位地址：

单位人事劳资部门联系电话：

单位人事劳资部门联系人：

年月日

建行贷款收入证明3

建行分行支行：

兹我单位职工（辖区居民），性别，

年龄，职务，现固定住址， 属我单位（辖区） □ 国家干部□ 正式工 □ 合同工 □ 临时工 □ 现役军人，已工作年，现从事工作，月收入

为（大写）：元，（小写：），收入比较（稳定或不稳定）。本收入证明真实准确无误。如不符，愿对其真实性及所发生的一切后果负法律责任。

特此证明。

证明单位名称：

证明单位章：（公章、劳资、财务）

经 办 人：

联系电话：

年月日

建行贷款收入证明4

兹证明________是我公司员工，在________部门任________职务。至今为止，一年以来总收入约为__________元。

特此证明。

本证明仅用于证明我公司员工的工作及在我公司的工资收入，不作为我公司对该员工任何形势的`担保文件。

盖 章：

日 期：______年___月___日

建行贷款收入证明5

中国建设银行股份有限公司成都第七支行：

兹证明XXX（先生/女士）目前为我单位员工，身份证号码为XXX，从20xx年X月X日至今在此工作，目前职务为，职称为□高级□中级□初级□无职称，学历为□研究生及以上□本科□大专□中专、高中及技校□初中以下。定月工资人民币元，平均全年税后总收入（含固定月工资、奖金、红利等其他收入）人民币（大写）元。

单位性质：

单位地址：

单位领导：

单位电话：

单位公章：

20xx年X月X日

建行贷款收入证明6

兴业银行上海分行：

兹证明_____________________为本单位职工，婚姻状况____________,

已连续在本单位工作___________年，最高学历为___________________,目前

在我单位担任_______________职务。近一年内该职工的平均月收入(税后)

为(大写)____________________________。目前该职工身体状况_______。

本单位谨此承诺上述证明是正确的、真实的.，如因上述证明与事实不符导致贵行

经济损失，本单位保证承担赔偿一切法律责任。

特此证明。

单位公章或人事部门章

经办人：

年 月 日

建行贷款收入证明7

中国建设银行股份有限公司陕西省分行：

XXX（临时职工），已经连续在我单位工作年，现任职务，技术职称，近一年其月平均工资收入为XXXX元/月，月平均其他收入XXXX元/月，共计XXXXX元/月。

我单位保证上述情况属实。

特此证明。

单位地址：

联系人：

单位电话：

单位名称（签章）

建行贷款的收入证明 篇2

假设:本金为B, 合同利率为i, n为分期期数, N为投资总期数, 实际利率为R, 则第n期利息收入的计算公式:

1.分期付息、到期还本, 计算公式为:

2.到期一次还本付息, 计算公式为:

举例应用:

一、溢价发放, 分期付息, 到期还本

例1.2007年1月1日, 某银行发放贷款650万元, 贷款期限五年, 本金600万元, 合同利率5%, 按年支付利息, 本金最后一次支付。不考虑所得税、减值损失、提前赎回等因素。

分析:本例因为是分期付息、到期还本, 所以应用公式1来计算。具体计算过程如下:

由例1可知:本金为B=600万元, 合同利率i=5%, 投资总期数N=5, 计算出实际利率为R=3.171461%, 则:2007年利息收入d1=600× (3.171461%-5%) × (1+3.171461%) 1-1-5+600×5%=20.6145 (万元) ;2008年利息收入d2=600× (3.171461%-5%) × (1+3.171461%) 2-1-5+600×5%=20.3168 (万元) ;2009年利息收入d3=600× (3.171461%-5%) × (1+3.171461%) 3-1-5+600×5%=20.0098 (万元) ;2010年利息收入d4=600× (3.171461%-5%) × (1+3.171461%) 4-1-5+600×5%=19.6929 (万元) ;2011年利息收入d5=600× (3.171461%-5%) × (1+3.171461%) 5-1-5+600×5%=19.3660 (万元)

二、折价发放, 到期一次还本付息

例2.2007年1月1日, 某银行发放贷款550万元, 贷款期限五年, 本金500万元, 合同利率6%, 到期一次还本付息。不考虑所得税、减值损失、提前赎回等因素。

分析:本例因为到期一次还本付息, 所以应用公式2来计算。具体计算过程如下:

由例2可知:本金为B=600万元, 合同利率为i=5%, 投资总期数N=5, 计算出实际利率为R=6.399531%, 则:2007年利息收入d1=600×6.399531%× (1+5%×5) × (1+6.399531%) 1-1-5=35.1974 (万元) ;2008年利息收入d2=600×6.399531%× (1+5%×5) × (1+6.399531%) 2-1-5=37.4499 (万元) ;2009年利息收入d3=600×6.399531%× (1+5%×5) × (1+6.399531%) 3-1-5=39.8465 (万元) ;2010年利息收入d4=600×6.399531%× (1+5%×5) × (1+6.399531%) 4-1-5=42.3965 (万元) ;2011年利息收入d5=600×6.399531%× (1+5%×5) × (1+6.399531%) 5-1-5=45.1097 (万元) 。

单位:万元

从上述计算分析可知, 在符合条件的前提下, 利用贷款利息收入的现值计算法可以很方便地算出贷款任意一期的利息收入。

对上述两种情况中的两个例题, 用常规方法计算结果如下 (见58页表1及本页表2) :

由此可见, 对贷款利息收入, 用现值计算法和用常规方法计算的结果是完全一致的。

贷款利息收入的现值计算法, 是在考虑了资金时间价值的基础上的不同于常规计算方法的又一形式, 它使得贷款利息收入的计算更加丰富, 更有利于从多方面理解和计算贷款利息收入。

摘要：贷款利息收入的现值计算法, 包括两个现值计算公式及其应用。贷款利息收入的现值计算法, 是在考虑了资金时间价值的基础上的不同于常规计算方法的又一形式, 在不考虑所得税、减值损失、提前赎回等因素的前提下, 利用它可以很方便地计算出贷款任意一期的利息收入。

关键词：贷款,利息收入,现值计算法

参考文献

[1]财政部.企业会计准则[M].北京:经济科学出版社, 2006.

[2]财政部.企业会计准则——应用指南[M].北京:中国财政经济出版社, 2006.

建行贷款的收入证明 篇3

摘要：贷款风险分类是商业银行信贷管理的核心。目前，中国建设银行推行的十二级贷款分类带来信贷管理方面重大的变化。引起了广泛的关注。从分类标准、方法、流程和权限四个方面的主要内容深入调查建行新分类的变化。利于把握国内贷款分类细化的趋势，有利于合理评估新的贷款分类。

关键词：信贷管理；12级贷款分类；中国建设银行；贷款风险

中图分类号：F830.5文献标志码：A文章编号：1673-291X(2008)08-0070-04

通过提高信贷管理效率降低信贷业务风险一直是银行经营管理的核心内容之一。目前，采取的贷款五级分类是我国各银行信贷管理的基石和信贷风险管理的依据，维系着信贷资产的质量和银行的竞争力。然而，贷款五级分类仅是银行业风险管理的一个初级阶段，存在分类体系比较粗放、过多依赖主观判断和不能准确反映风险分布状况等实践问题，远不能满足商业银行进行有效贷款风险管理的需要，理论界和业界纷纷推崇细化的多级分类方法。

目前，中国建设银行根据巴塞尔新资本协议结合本行的特点正在推行细化的十二级贷款分类方法。建行某支行作为建行西部地区的一个重要支行，其十二级贷款分类状况一定程度反映出建行在西部基层银行的分类现状，可以作为建行整体情况的一个缩影。本调查报告就是在对该支行进行调研的基础上形成的。

一、建行十二级分类的内容

(一)分类标准

在内部评级体系中，为避免集中性风险，通过细分贷款收窄预期损失的波幅，更为精确地观察贷款质量变化过程，由此，对贷款风险分类也提出了：正常贷款至少分为6～9级、不良贷款至少分为2级的贷款细分要求。从而，多级分类的划分应与五级分类成对应关系。该支行的十二级分类标准基本符合内部评级法要求，是在五级分类的基础上进行细化的。正常类划分为4级(正常一级、正常二级、正常三级和正常四级)，关注类划分为3级(关注一级、关注二级和关注三级)，次级类划分为2级(次级一级和次级二级)，可疑类划分为2级(可疑一级和可疑二级)，损失类仍为1级。而各级别的定义则以原标准的各项指标为基础而重新定义。

在具体应用上，该支行主要设置了十二级分类的各级参考特征，结合定义最终确定所属类别。参考特征主要从借款人偿债能力、盈利能力、资金的流动性、行业前景、海外融资能力、贷款记录、信用记录和信用评级等。例如，具有如下特征的可归为正常四级：借款人偿债能力和盈利能力较强，经营净现金流稳定且完全能够满足债务需要；处于行业中游地位，具有一定的市场竞争优势；行业优势不明显，但财务状况稳定，负债适中；借款人在建设银行一直能够正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时、足额偿还的不利因素；借款人在建设银行信用评级为BBB级。

(二)分类方法

该支行的新分类方法是在客户分类的基础上进行的，其目前的客户分类主要有公司类和零售类，分类方法是围绕这两类信贷资产来设置。但在从五级分类到十二级分类过渡过程中，它们都可分为直接进行分类认定和非直接分类认定两种情况。

在公司类信贷资产中，对于符合损失类特征的信贷资产可直接认定为损失类；对于低风险信贷业务，能够按照建设银行规定条件和程序办理的低风险信贷业务，本金利息均未逾期的，可直接认定为正常一级。不符合低风险业务条件和程序办理的，或虽然按照条件和程序办理但本金或利息逾期的信贷业务，按实际风险状态进行分类。在非直接分类认定中，有项目法人和小企业信贷资产风险分类与一般公司类信贷资产风险分类之分。前者通过初始分类级别确定，风险因子调整、风险缓释措施调整、监管要求调整和综合调整五个步骤实施风险分类；后者通过初始分类级别确定，风险因子调整，监管要求调整和综合调整四个步骤实施风险分类。

在零售类信贷资产中，对于符合损失类特征的一般零售贷款和微小企业贷款、信用卡透支、助学贷款(包含无担保国家助学贷款)可直接认定为损失类；低风险信贷业务的直接分类与公司类相似。对于不符合直接认定条件的零售类信贷资产，通过确定初始分类级别，还款意愿因子调整、业务合规性因子调整、风险缓释措施调整和重大事项调整五个步骤实施风险分类。

(三)分类流程

该支行的分类流程分为分类准备及初分、认定、审批四个阶段。第一阶段，主要是整理、收集信贷档案资料。相关人员收集债务人的基础信贷档案资料，包括借款人的客户评价报告(项目评估报告)、贷后检查报告、借款人和担保人的最新财务报表及其他财务信息、抵押品评估报告和借款人偿还记录等，为风险分类作好准备。第二阶段，主要是通过整理信贷档案，查询一般公司类客户预期损失信息或小企业客户评价信息，撰写分类背景材料，填写分类工作底稿，提出初分意见(部分分类采用机器评级结合人工分类)。第三阶段，主要是对分类资料和初分结果进行审核认定，对不符合分类要求的分类资料和信息，要求相应部门及时补充完善。第四阶段，主要是该支行分类审批组对分类认定的审批，对审批权限内的，确定分类结果并填写审批意见；超过该支行审批权限的，逐级上报至有权审批行认定审批。而各阶段规定应及时对分类材料中反映的信贷经营、管理问题和风险隐患提出整改意见或预警提示。

(四)分类权限

其实。该支行的公司类和零售类信贷资产分类权限全部归属于上级分行；并且单户金额3 000万元以上、上级分行综合调整中拟上调级别的信贷资产和新增损失类信贷资产分类审批权上收总行。该支行所采取的十二级分类是在上级分行的授权下进行的。对于新办理的信贷资产业务和风险程度发生明显变化需立即调整分类级别的信贷资产的实时分类进行明确规定，并要求在三个工作日内报有权审批行进行认定审批；对拟实时上调分类级别的信贷资产，要求在有权审批行下达批复后方能上调相应分类结果，防止初分上调的随意性。

二、存在问题

建行信贷资产的多级分类虽起步晚，但以美洲银行等国际大银行的分类方法为参考，进展比较顺利；而该支行恰恰是在总行的领导下和上级分行的指导下，初步建立起十二级分类的体系。该支行的十二级分类从表面上看似乎与国际已经接轨，但在具体设置中还隐藏着很多问题，要真正做到與国际接轨还有很长的路要走。

(一)新分类标准具体应用难

与五级分类相比。该支行的新分类标准十分细致、具体，相邻两级之间的跳跃性缩小，能够准确反映支行信贷资产风险分布状况。同时，相邻各级的区分度也在变小，它们的定义比较相似，文字的区别难于在实践中把握，可能带来分类的随意性。例如，在正常一级和正常二级定义中，对借款人的经营实力和财务实力的比较用“雄厚”和“很强”来区别，对抵御和承当风险能力用“极强”和“很强”来区分.其他各项指标也只采用程度副词“极”和“很”来界定，而不同的人对这些程度副词的理解是不同的，在把握上可能出现较大的偏差，往往

造成分类结果因人而异，因人而定，随意性不可避免。

目前，该行可能已注意到此问题，在这次调查中，发现该行设置一些参考特征来帮助应用。作为具体应用的指导，参考特征应该是特别具体，容易判断。而该行所采取的各级分类的特征概括性很大，也存在相邻两级相关指标只用程度副词来界定的问题，其最大的亮点是把各级分类与信用评级挂钩。然而，客户信用评级只是作为IRB两个维度中的一维.另一个维度——债项评级所考虑的要素不充分，并且所有的参考特征中许多指标是客户评级中的变量，可能造成重复设置指标，其体系的完整性和规范性有待改进。

(二)客户分类不细

在分类方法上，内部评级法要求贷款分类的第一步就是客户分类，要做好客户分类，首先要根据公司的大小、所属行业、地区、风险特性、有无抵押等多种标准进行客户分组。客户分组越细，风险评级的准确性越高。目前，该支行的客户评级(包括授信)基本沿用五级分类的方法，仅区分公司类和零售类贷款，新分类方法也只在公司类贷款中作项目法人、小企业信贷资产风险分类和一般公司类信贷资产风险的分组，零售类则没有细分。这可能是由于客户分组越细，管理成本也越高，该支行需要在成本和准确性之间寻求平衡。这样难免不同类型的客户评级(授信)采用的基本是同一个模型、同一个公式、同一套方法，但是公司类和零售类贷款内部由于客户差异，按照相同的分类方法和标准难以准确分类，特别是按照单一的分类矩阵对全部零售类贷款进行分类，合理性明显存在问题。毫无疑问，如果客户的分类存在问题，建立在客户分类基础之上的贷款分类也必然存在问题。

(三)分类流程设置比较粗糙

一般来讲，信贷资产的分类标准和方法直接制约着分类的流程，分类的细化要求工作流程更加仔细、详尽，这对分类的准确性和操作风险的防范都是有益的。该支行的工作流程从初分、认定、审批及意见几个环节来设定，体现“分”与“审”分离原则。但其流程的设置基本跟五级分类的相同，对新分类标准和方法的变化没有做特别的强调和改动，只是大慨说明。

(四)分类权限上收与分类自主性矛盾加大

新分类标准实施前，上级分行给予该支行的分类认定审批权限很大，由于分类标准和方法缺乏定量方面的刚性指标，难免会出现存在人为调整分类结果、造成分类偏离度较大的问题，历次毕马威审计和外部监管检查中有较为突出的反映。而实施新分类后，上级分行将公司类和零售类信贷资产分类权限全部上收，该支行只能在授权范围内分类。这好像是从一个极端走向另一个极端，一是缺乏定量分析时的随意性，而另一则是定量分析时的权限减少，这可能与采用新标准时定量分析不充分有关。但是，分类权限的收缩在长期内对定量分析的应用是不利的，影响其分类的自主性，两者之间的矛盾会越来越大，此问题不能忽视。

(五)权责划分和部门协调难度加大

该支行的风险十二级分类以及内部评级法是一个系统工程。其工作流程涉及信贷、风险管理等多个部门，相关部门职责分工和协调的难度明显加大。其突出表现在作为分类关键部门的信贷部和风险管理部。一方面，信贷部除了分类准备和初分外，还要以信贷讨论作为必要的沟通，提供讨论所需的各项基础资料，充分披露分类所需各种信息，对基础资料的真实、完整、及时性负责。并列席信贷资产风险分类审批会议，对风险管理部门和分类审批组提出的整改意见或风险提示进行落实；另一方面，风险管理部除了认定和审核分类结果外，还要及时向经营部门反馈分类审批结果，对分类过程中发现的风险隐患、贷款分类迁徙状况及信贷管理中的突出问题，及时督促有关机构(或部门)防范化解风险或落实整改。并跟踪监控，同时，根据工作需要，按规定向上级或本级有关部门报告(提供)信贷资产风险分类结果。假如这里能够加强各部门的协调和配合以及明确划分其责任，无疑对新分类标准的应用是极大的推进。

(六)定量分析不充分

该支行在推进内部评级法的工程建设中，不断采用定量的手段来进行风险资产分类。2006年6月，该支行已完成公司敞口内部评级，7月开始建设零售敞口的内部评级系统，信贷资产的初始分类级别(G0)的客观性得到很大提高。但这对.原始数据的积累和处理提出更高的要求，分类的准确性可能受到影响。比如，据该支行风险管理部介绍。他们在计算个别客户违约概率过程中，必须先采用logit模型、主成分分析模型和层次分析模型(AHP模型)等计算出不同群组的客户违约概率，常常出现不是数据不充分就是模型应用条件不符，要不就是结果不显著，造成个别客户违约概率的准确性不能保证。不难看出，该支行的评级模型缺少历史数据以及基于历史数据的统计方法的支持，在指标选择及指标的权重设置方面缺少科学依据，大大影响了分类的准确性。

同时，该支行为了提高从五级分类到十二级分类的效率。简化流程。实行直接分类和非直接分类的分类方法，造成初始分类级别(G0)沿用五级分类的打分思路，主观判断成分较大。例如，该支行在对中小企业的初始分类中规定，以分类时点处于有效期内的借款人客户信用评级结果为依据确定，而该类客户信用评级是要通過《中小企业信用等级评分标准表》来确定的，此表就是典型的通过客户经理主观打分来确定评级结果的表现。

三、改进建议

针对上述问题，结合该支行当前实际，提出以下几点建议：

(一)明确界定分类标准和强化参考指标体系

为了在实际应用中对新分类标准不产生理解偏差，首先要对新标准的各级分类的具体含义尽量用定量的指标来界定，不能用定量方法处理的要详细说明应用要点，加强相关人员这方面的学习和交流；其次，在此基础上研究和完善参考特征体系，这个体系应该做到各个参考指标选取科学，内容完整，对原标准反应灵敏，特别是对客户信用评级的应用，要充分理解内部评级法两个评级维度和客户评级的根本内涵情况下具体采用。

具体而言，应从宏观、中观和微观三个层次把握分类标准。第一，宏观上要考虑国家或地区经济发展的速度和稳定性，以及企业适用的法律、法规，应包括宏观经济风险和地区风险两个指标。第二，中观分析应从产业政策、行业生命周期、供求关系、竞争状况和行业地位来展开，它介于宏观和微观分析之间，发挥承上启下的作用。第三，微观分析要以宏观和中观分析为基础，以客户评级为核心，从客户竞争能力、信贷记录和财务风险三个方面来设置模型。其中，宏观和中观以及客户竞争能力和信贷记录属于定性范畴，可用细化的打分手段来加以衡量，而企业的财务风险完全可以用统计模型来计算和确定，例如，主成分法。

(二)采用科学方法细化客户分组

应借鉴国外商业银行的做法，先对客户进行细致的分组，准确的获取各项数据，结合科学的统计方法和技术，再运用到贷款分类中去，以提高模型的准确性和精确度。如在选择影响企业违约概率的财务指标时，应首先根据银行以及学

术研究机构的经验，选择大量的财务指标，然后。利用历史数据，运用多元回归技术，从中挑选出判别能力强的指标。在非财务因素指标的选择上，同样是运用多元回归技术，从大量非财务因素指标中挑选出判别能力强的指标。当然，上述方法的实现依赖于历史数据的积累，实践中应逐步积累足够的历史数据，为今后统计方法和技术的应用打下基础。

(三)明確分类的工作流程

分类流程是新分类标准应用的关键环节，应采取强有力的措施确保该环节的流畅。基本思路是工作流程的每一步都要与新标准的方法相一致，甚至比新方法更详尽。在此过程中，该支行应该认真对比五级分类方法与新分类方法的联系与区别，找出可以保留的程序和需要新增的程序，在总结五级分类工作经验的基础上按照基本思路全新设置工作流程。当然，更应该对实际工作中可能出现的问题有一个合理的预期，研究后把它写进工作流程中，以便明确指导分类工作的开展。

(四)争取更多的分类权限和培育分类自主性的激励机制

分类权限的收缩主要是指审批权限，并由此衍生出其他权限的限制。的确，相对于新分类标准实施前，基层银行的分类自主性受到一定的影响。比如，他们努力采用先进方法确定的分类结果可能遭到否定，因为上级分行所采用的方法不一样得出分类结果不一致，即使他们的分类结果更准确，这样，他们部分分类方法的尝试得不到肯定，还加大管理成本，从而抑制分类方法的创新。然而，从另一个侧面来看，只要能够与上级分行保持良好的联系和沟通，不但新方法有可能得到认可，还可能得到指导和推广，因而得到上级行的更大支持。促进分类探索的进一步发展。前面工作流程强调评级部门沟通的重要性，其实，该支行跟上级行的沟通也同样重要。同时，这些只是过程，目标应该是建立起分类自主性的激励机制，主要是支行内部相关部门的激励，因为解决该支行的历史贷款的动态管理才是问题所在，有必要为十二级分类体系建立起不断发展的长期机制。至于怎样建立激励机制，应该包含对分类方法改进所带来的长期收益(可用机会成本的概念理解)的现值和现阶段的支出费用之间的比较和相关信贷管理的目标、策略。

(五)加强部门的沟通协调及责任分工

分类流程明确后，各部门的沟通协调是推进风险分类工作的另一重要环节，同时它也是各部门权责划分的延伸。作为内部评级系统工程的一部分，新风险分类对各部门之间的协调配合提出更高的要求，动态的风险管理是主要原因。而部门协调配合的根本是协调机制，而其协调机制必须建立在清晰的权责划分之上，相关规定里应该对哪个部门在什么情况下应该做什么和不应该做什么，应该和哪个部门联系和协调都要明文规定。为了达到上述的目的，可以从以下两方面人手：第一。结合工作流程的特点和要求，召集相关部门来讨论，听取他们的意见后，研究可行的责任分工，避免工作的脱节和重复；第二，在此基础上研究定期和会议特别协调机制，前者解决日常问题，后者召集所有有关部门共同处理出现的棘手问题，同时认定相关部门和人员的责任。

(六)加强定量分析的研究

除了加强历史数据的积累外，应多研究定量分析的方法和定性分析各个环节的整合。当然，对于数据的收集和整理，不是越多越好，要考虑管理成本，有效的办法是在研究适应分析方法的基础上，根据模型所要求的数据质量和数据条件来设置数据管理，做到有的放矢。而定量分析方法的采用可以借助上级分行的技术支持，尽量采用容易掌握和便于推广的稳定模型，毕竟模型应用的好坏在于相关人员的素质，模型应用的艺术性比科学性重要。定性分析不论是在新标准实施前还是实施后，都有重要的地位，尽管可以采用打分制度来考核，但它们各个层次之间的关系十分复杂，各自的权重也是不同的，怎样才能作为整体来分析值得思考。一般来讲，可以推广美国运筹学家萨蒂(saaty)的层次分析法(AHP)，该方法支持分析解决一些结构比较复杂、难于量化的多目标(多准则)的决策问题，可以与打分制度很好的结合。

建行收入证明 篇4

兹证明____________为本单位员工，学历为___________毕业，已连续在我单位工作_______年，目前在我单位担任_____________职务。近_____年内该员工在我单位的平均收入（税后）为_________________元（大写：_______万______仟_______佰________拾元整）。并依法已经由本单位代扣个人收入调节税。该员工身体__________(良好，差)。

本单位谨此承诺上述证明是正确，真实的，如因上述证明与事实不符，导致贵行的经济损失，本单位保证承担赔偿责任以及一切法律责任。

特此证明。

单位公章：

年月日

单位名称：______________________________________ 单位地址：______________________________________ 单位电话：__________________________

建行贷款的收入证明 篇5

广东省作为我国改革开放的排头兵,无论实在金融改革还是财政职能改革方面,都走在了我国改革队伍的前列。改革开放以来,伴随着经济飞跃发展,广东省的财政收入取得大幅度提高,财政收入总量连续20年居全国首位。与此同时,广东省改革开放以来也在大力发展金融业;广东地区的金融行业的增加值已超过三千亿元,同时大力提升金融产业增加值占GDP的比重,在2015达到8%以上[2]。但是,广东金融行业在发展过程中也存在一些问题。例如,广东省金融企业的不良贷款较多。地方政府的干预直接导致了金融企业产生了许多与财政拨款项目有关联的不良资产,包括四大行广州分行在内普遍受这些不良资产的拖累。厘清广东省财政收入与金融产业功能的关系,对于广东省金融产业的发展具有显著的意义。

1文献回顾

前期我国学者对地方金融产业和地方财政收入相关性的研究比较少,相关的文献主要有:闫肃运用面板数据模型,分析了金融发展与地方财政收入的关系;指出我国地方金融机构贷款与地方财政收入呈现较高的相关性;而且从地区效应看,东部地区金融企业贷款对财政收入的贡献明显高于内陆地区[3]。周立认为,政府和市场的两种力量一直以来都影响着我国金融产业的发展。甚至在我国财政分权化改革后地方政府能力下降,迫使地方金融企业承担了“第二财政”的角色。地方金融机构被迫承担了财政补贴、平衡预算赤字、替代财政投资等财政功能[4]。曾令华对我国近年来财政扩张的挤出效应做了实证分析,结论为:我国近年来政府规模扩张并没有导致贷款余额的增加与实际利率升高;实际利率的上升和它对一些非政府投资的抑制作用不能说明政府规模扩张有“挤出效应”;反而是利率管制抑制了财政扩张的乘数效应”[5]。

前期学者对地方金融企业与地方财政关系的主要研究对象是全国,并且运用的计量经济学方法并不完整。由于我国地区间经济差异显著,金融产业发展和财政收入情况一般与该地区的经济发展程度、产业结构和财税政策等密切相关,仅仅从整体上论证金融发展与财政收入的关系是不够的。鉴于此,本文的研究范围缩小至广东省,运用单位根检验、协整分析、格兰杰因果关系检验和脉冲响应函数路径分析等计量经济学方法,深入分析广东省金融产业功能与地方财政收入的关系,较为全面地运用计量经济学方法,对广东省未来的财税政策及金融产业政策等具有现实意义,也为后期学者对这一相关领域的研究达到抛砖引玉的效果。

2计量方法、变量的选取和数据来源

2.1计量分析方法介绍

1)在对时间序列进行分析之前需要对其进行稳定性分析。时间序列 稳定性检 验最常用 的是ADF单位根检验。在进行单位根检验之后,如果出现几个同阶非平稳时间序列变量的线性组合是平稳序列的情况,称这几个非平稳时间序列存在协整关系[7]。

2)世界著名的计量经济学家Sims在1980年发表的著名文献中提出了矢量自回归模型VAR。到现在为止,VAR模型广泛地应用于实际中尤其是在货币政策等宏观经济金融等方面。VAR模型的思想是把系统方程中的所有的外生变量当作内生变量滞后值的函数来构造模型,是根据时间序列的统计特性建立而成的。由于矢量自回归模型中方程组的右边没有内生变量作为非滞后项,所以可以用最小二乘法对方程进行估计。由于VAR模型系统中的系数非常多,VAR模型中的各个等式中的系数并不是研究者关注的对象,通常需要借助格兰杰因果关系检验、方差分解和脉冲响应函数等工具。格兰杰因果关系可以用来检验变量之间相互的因果关系,而绘制脉冲响应函数可以比较全面地反映各个变量之间的长期动态关系[6]。

由于这些方法运用已较为成熟,故本文不另作篇幅介绍其统计原理。

2.2变量的选取

1)金融产业发展。金融在现代经济生活中扮演着十分重要的角色,它对社会资金进行有效分配。贷款作为金融企业的核心业务,金融企业贷款余额的多少可以衡量一个地区金融业的繁荣程度。所以本文选取金融机构贷款余额作为金融产业功能指标。

2)地方财政收入。金融产业与当地经济发展良性相互促进能够直接带来当地税收收入的增长,考虑到数据的可得性,本文选取广东省一般性预算收入来衡量广东省地方财政收入。

2.3数据来源以及数据预处理

由于1985年我国全面实行“拨改贷”政策,将国家预算内基本建设投资由拨款改为贷款,故本文研究的时间区间为1985年至2012年,数据均来源于《广东省统计年鉴》。具体数据如表1。

为了消除数据中可能存在的异方差 问题,本文对所有数据都取自然对数,其指标名称与序列对应为:广东财政收入—Lnfi;广东金融行业贷款余额—Lnlo。

3广东省金融产业发展对地方财政收入影响的实证分析

3.1单位根检验

为防止出现伪回归问题,需要先对时间序列进行平稳性检验。通常在建模之前需要对每个时间序列进行单位根 检验,判断序列 的平稳性。 本文运用ADF单位根检验法,检验结果如表2。

注:1d()表示一阶差分;2(c,t,1)分别表示截距项、趋势项和滞后阶数。其参数选择参考 SC和 AIC标准。

表2表明,lnfi,lnlo两个变量的P值分别都大于1%的临界值,可以判定他们是非平稳序列。之后他们进行一阶差分,差分后的P值小于1%的临界值,表明他们为同阶非平稳序列。因此,可以对lnfi和lnlo两个序列进行协整分析。

3.2协整检验

以下用Johansen协整检验 方法来检 验lnfi和lnlo两个序列之间是否存在协整关系。协整检验结果如下:

如表3,我们可以用Johansen协整检验中最大特征根统计量和迹统计量这两个统计量来判断变量之间协整关系的个数。Johansen协整检验是按照原假设的协整关系个数从0到K-1(K为变量个数)顺序进行的,直到拒绝原假设为结束。

第一,原假设None表示没有协整 关系,该假设下迹统计量值为19.0967,大于5%临界值18.3977,故拒绝原假设,认为至少存在一个协整关系;第二原假设Atmost1表示最多有一个协整关系,该原假设下计算的统计量值为1.5014,小于5%临界值3.84147,即无法拒绝该原假设,所以认为存在一个协整关系;检验到此结束。

表4显示了对在数似然值最大的情况下的长期协整关系,该关系式为标准化的协整关系,该形式可以写出最终的协整方程。协整方程如下:

lnfi=0.3033lnlo

通过该协整关系式,可以得到广东省财政收入与广东省金融行业贷款余额呈现正相关的协整关系,即贷款余额每增加1个百分点,广东省财政收入就会增加0.3303个百分点。

Lnfi和lnlo的一阶差分调整系数值表明了修正模型方程变量的动态关系偏离协整关系后的调整速度。如果该序列的一阶差分调整系数值为正,说明无法修正偏离协整后的非均衡误差,误差会越来越大。反之如果调整系数为负,则说明可以修正偏离协整后的非均衡误差。该模型中可以得到D(lnfi)方程的调整系数为-1.1060,为负数,该协整关系有效,且短期内广东省财政收入受到金融机构贷款余额长期均衡关系的约束。

3.3VAR模型的建立

接下来利用VAR模型对广东省贷款余额、地方财政收入之间的内生系统作进一步脉冲函数响应路径分析,找出广东省财政收入与金融企业贷款余额之间对各自变量脉冲扰动的长期反应,最终确定各变量的长期关系。

经过反复测算,确定该VAR模型滞后阶数为1,故模型设定为VAR(1),采用最小二乘法得到方程式式如(1)式。F2=0.9936表明模型整体检验效果很好。对模型进行稳定性检验表明各特征方程的特征根均小于1,说明模型稳定。

3.3.1格兰杰因果关系检验

由上述Johansen检验可知lnfi与lnfo存在长期协整关系,接下来对lnfi和lnlo这两个序列进行格兰杰因果关系检验。如果一个变量的滞后项对另一个的非滞后值有影响则认为该变量为另一个变量的格兰杰原因。反之,说明该变量不是另一个变量的格兰杰原因。格兰杰因果关系检验设定的原假设是被检验变量是因变量的原因,如果格兰杰检验的概率P值小于设定的置信水平,则认为被检验变量是因变量的原因;反之,认为被检验变量不是因变量的因果关系。检验结果如表5。

从表5的统计显著性检验可以看出,在短期中,广东省财政收入变动(lnfi)是广东省金融业贷款余额变动(lnlo)的格兰杰原因,其中P值为0.0005,可见这种格兰杰原因显著的,财政收入变动的滞后期能够非常显著地解释或者预测贷款余额的变动。

贷款余额的变动(lnlo)并不是是财政收入(lnfi)变动的格兰杰原因,其中P值为0.4702,即实际贷款余额的滞后期不能够解释或者预测广东省财政收入的变动。说明广东省财政收入受金融机构贷款额的影响较小。

3.3.2脉冲函数响应路径分析

为了分析两个变量相互之间的全部 影响过程,需要通过绘制脉冲 响应函数 来全面地 分析各个 变量之间的动态关 系。此次脉冲 函数响应 路径分析如图1。

从第一幅图中可以看出,金融机构贷款余额受广东省财政收入一个正的冲击后,金融机构贷款余额影响长期且显著,其在第一期开始增加,并在第四期达到最大值,之后其影响逐渐减弱。

从第四幅图中可以看出,广东省财政收入受金融机构贷款余额一个正的冲击以后,对其影响不明显,在前几期有一个微小的上升,之后逐渐减弱。

4结论与建议

本文运用单位根检验、协整分析、格兰杰因果关系检验和脉冲响应函数路径分析等计量经济方法分析了1985年至2012年广东省财政收入与广东省金融机构贷款余额的关系,得出实证结论为:

1)广东省财政收入与地方贷款表现出长期均衡的协整关系,地方贷款余额每增加一个百分点,广东省财政收入增加0.3033个百分点。

2)从格兰杰因果关系检验中可以看出,广东省财政收入的增长是广东金融机构贷款余额增加的原因,但地方贷款余额的增加对广东省财政收入增加的贡献并不显著。

3)从脉冲响应路径分析中可以看出,广东省财政收入变动对地方贷款余额的影响较大,而且持续时间较长。而地方金融机构贷款余额的变动对广东省财政收入的影响并不显著。

从上述实证结论中可以看出,广东省财政收入的增长能促进当地金融产业的发展。这与广东省强调产业结构转化升级,着力打造包括金融服务业在内的第三产业成为广东省支柱产业的目标不无关系,财政收入增加为政府扶持金融服务业的发展成为可能。同时财政收入增加扩大了广东省政府的投资规模,通过乘数效应及杠杆效应,社会融资规模进一步放大,这也在一定程度上造成地方贷款余额的增加,对金融业的发展产生了长期显著的影响。

值得注意的是,地方贷款余额的增加并没有对广东省财政收入的增加做出明显的贡献。这一方面与我国金融体制有关。我国的利率管制等措施使得金融业发展无法与市场经济发展相匹配,这进一步限制了金融贷款促进实体经济发展的能力[7]。更重要的一方面,是因为广东省金融企业贷款资金流向不合理,贷款资金效率使用低下。广东省金融机构贷款金额大多流向国有企业、企事业单位等创收能力较弱的企业,而真正富有活力的民营经济则难以获得贷款资金。以2011年为例,广东民营经济占全省的经济总量为44%,甚至对经济增长的贡献率达52%。但是民营经济贷款困难,国内贷款比重仅为全部贷款总额的12%,并且有五分之一的中小企业由于资金周转困难而导致企业亏损[8]。贷款资金投向不合理,资金使用效率低下,直接弱化了广东金融机构促进经济增长的能力,从而无法有效带动广东省财政收入的增加。

基于以上结论,本文提出以下建议:

1)优化贷款结构,提高贷款资金使用效率。广东省作为改革开放的前沿,民营经济在广东省经济发展中扮演着极其重要的角色。但是民营经济在发展过程中却无法获得与其经济地位相适应的贷款。这一方面是因为民营企业管理水平低、财务制度不完善、贷款风险大。更主要是因为金融企业提供给民营企业的金融产品种类单一、数量少、贷款审批制度不完善等[9]。在促进民营经济进一步发展方面,广东省金融机构可以将贷款资金更多地向行业龙头企业倾斜,降低融资成本,丰富对中小民营企业服务的金融产品种类,拓宽企业融资渠道,进一步释放民营经济的活力。

2)广东省应该着手进行金融体制改革,理清金融与财政的关系。财政与金融功能的错位,源于金融发展过程中政府与市场的定位不清楚,政策负担也使得金融机构难以走向市场化改革[10]。广东省政府应该从政府和市场的角度,进行经济体制和金融体制的改革,不断调整财政职能和金融功能,提升财政转移支付职能,促进财政职能归位。同时应该赋予金融机构独立的决策权,促进金融产品价格的市场化,促进金融市场的有序竞争,使得金融业在经济发展过程中真正起到资源配置者的角色。

3)为金融产企业创造公平的竞争环境,通过引入“优胜劣汰”的竞争机制,真正促进金融产业的改革。广东省政府应该降低金融市场的准入门槛,完善市场退出机制,鼓励民营资本及外资银行进入金融市场,加强金融市场的有效竞争。金融产业成为广东省的支柱产业,必须首先完善金融产品价格的市场形成机制,在推进利率和汇率市场化改革方面应该先行先试,成为全国金融体制改革的排头兵。同时优化金融行业结构,促进金融行业的多元发展,促进证券业和保险业及其他金融业的发展和壮大,做大金融市场,丰富金融产品种类。

4)推进财税体制改革,进一步完善税制,尽快将金融服务业纳入到“营改增”试点工作范围内。按照目前阶段,金融保险业的营业税税率为5%,金融行业流转税的综合税率为5.5%[11]。在目前我国银行业不良贷款过高、经济效益低下的情况下,高营业税率成为金融企业的沉重负担。广东应该尽快开展金融服务业的“营改增”试点工作,在产业转型升级中占得先机,以此形成金融体制改革的洼地效应,吸引包括金融服务业在内的高端服务业在广东设立公司,为广东省财政收入提供长期稳定的税源。

摘要：基于1985—2012年广东省财政收入与广东金融贷款余额的时间序列,运用计量经济学VAR矢量自回归模型对广东省财政收入与地方贷款余额的关系进行了实证研究。研究发现:广东省财政收入与地方贷款余额之间存在长期协整关系,贷款余额每增加1个百分点,广东省财政收入增加0.3033个百分点。并且广东省财政收入的增长是广东金融企业贷款余额的格兰杰原因,而贷款余额的增加却不是财政收入增加的格兰杰原因,表明广东省金融机构贷款结构不合理,贷款资金使用效率低下,造成地方金融机构贷款的低效率使其无法有效带动地方财政收入的增长。最后针对实证结果做出了相应的解释和政策建议。

2016贷款收入证明 篇6

2016贷款收入证明范本 贷款收入证明范本1 贷款的条件

从目前实际看，贷款的基本条件是：(1)一是中国大陆居民;(2)二是有稳定的住址和工作或经营地点;(3)三是有稳定的收入来源;(4)四是无不良信用记录，贷款用途不能作为炒股，赌博等行为，贷款的申请材料

(1)提供个人身份证明，可以是身份证，居住证，户口本，结婚证等信息;(2)提供稳定的住址证明，房屋租赁合同，水电缴纳单，物业管理等相关证明;(3)提供稳定的收入来源证明，银行流水单，劳动合同等，兹证明_______系我单位员工，该员工：

1、现任职务为_______;

2、已与我单位签订_______年劳动合同，期限自____年____月_____日至____年____月_____日止;

3、月均收入总计人民币_______元，其中工资及津贴收入为人民币_______元，奖金收入为人民币_______元，已代扣代缴个人所得税_______元;(提供《税收转让专用完税证》复印件一张)

4、因向银行借款或担保，第_______次(大写)出具收入证明 我单位保证上述填写内容真实。人事劳资部门或财务部门联系电话： 人事劳资部门或财务部门联系人： 单位公章：_______ 人事劳资部门章：_______ 或财务部门章：_______ ____年____月_____日 贷款收入证明范本2 兹有同志，身份证号：

自年月日至今在我单位工作，任职务。其本人月收入为人民币(大写)元，特此证明。

上述内容真实无误，我单位对此承担相应的法律责任。写作模板 单位公章 年月日 备注： 1.单位全称： 2.法定地址：

3.单位人事(劳资)部门负责人姓名： 4.联系电话： 5.传真号码： 6.邮政编码

各银行都有自己的格式去银行拿个填上就行一般为：

办贷款收入证明 篇7

兹证明_________先生/女士(已婚 未婚 离婚)系我单位(正式 临时 兼职)在职员工，已连续在我单位工作____年，学历为__________毕业，目前在我单位担任________职务。近一年内该职工在我单位平均年/月收入为(税后)_______元，(大写：_______万______仟______佰______拾______元整)。

单位联系电话：_________________________________________单位名称（公章）：____________________________________________年_______月_______日

银行贷款收入证明 篇8

致：

兹证明_____________为本单位职工，已经连续在我公司工作____年，目前在单位担任____________职务。

兹证明该职工目前一年总收入为______________元。

本单位谨此承诺：上次薪资是真实的，如该职工无实际还款能力，导致不能归还贵行借款本金及利息，本单位不承担连带赔偿责任。

特此证明！

单位公章：

________年_______月_______日

买房贷款收入证明 篇9

如果这种可行,开收入证明程序是什么??

外地公司开的收入证明也可以。

开收入证明不需要什么程序，就是按照贷款银行的格式填一份收入证明，加盖公司公章即可。

收入应该是月供的2倍以上。同时要你朋友公司的营业执照副本复印件(年检有效期内的)一份。

注意事项：收入证明上要留核实电话的，记得告诉你朋友，当银行打这个电话的时候，一定要证明你在那个公司上班。

单位收入证明范本格式怎么写?这个相信大多数的朋友在工作中，特别是在买房贷款时需要用到。下面我们整理提供了一份单位员工工资收入证明的范本供大家参考。

收入证明

兹证明__________(身份证：________________________)在我单位__________部门任职(职务为:__________)，月收入为______元(税前)。

特此证明。

本证明仅用于证明我单位员工的工作及在我单位员工的`工资收入，不作为我单位对该员工任何形式的担保文件。

单位名称(盖章)

______年___月___日

2.

外地公司开的收入证明也可以。

开收入证明不需要什么程序，就是按照贷款银行的格式填一份收入证明，加盖公司公章即可。

收入应该是月供的2倍以上。同时要你朋友公司的营业执照副本复印件(年检有效期内的)一份。

注意事项：收入证明上要留核实电话的，记得告诉你朋友，当银行打这个电话的时候，一定要证明你在那个公司上班。

单位收入证明范本格式怎么写?这个相信大多数的朋友在工作中，特别是在买房贷款时需要用到。下面我们整理提供了一份单位员工工资收入证明的范本供大家参考

收入证明

XXXX是xx-x单位员工，年收入XXX元，特此证明。

xx-xxx-xxx人力(公章)收入证明

中国农业银行XX分行______行：

兹有____同志，身份证号______________，居住于__________________，自____年____月____日至今在我单位工作，任________职务。该同志的劳动用工形式属于_________，月收入(税后实发)为人民币(大写)______________元，特此证明。

以上内容真实无误，我单位对此承担相应的法律责任。

单位公章

____年____月____日

备注：

1、单位全称

2、法定地址

3、单位人事(劳资)部门负责人姓名

贷款工资收入证明 篇10

兹证明xxxxxxx(先生/女士)系：

1、我单位xxxxxxx(正式工、合同工、临时工)，在我单位工作已(大写)xxxxx年。

2、其工作岗位(工种)是xxxxxxxxxx，已在该岗位工作(大写)xxxxxx年。

3、其职位是xxxxxxxxx(普通员工、部门负责人、单位负责人、单位投资人)，担任该职位已有(大写)xxxxx年。

4、其缴纳公积金、补充公积金、养老金、医疗险、失业险、个调税以后的月收入：人民币(大写)xxxxxxxxxxx，另外，每月缴纳基本公积金：人民币(大写)xxxxxxxxxxxx，每月缴纳补充公积金：人民币(大写)xxxxxxxxx。

以上情况属实，特此证明!

单位联系地址：xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

人事部门联系电话：xxxxxxxxx联系人电话：xxxxxxxx

单位盖章：

人事部负责人签字：

xxxx年xxxx月xxxx日

先生(女士)，身份证号码，系我单位(正式/聘用)职工，因购买住房向贵中心申请住房公积金贷款，特证明其工资收入情况如下：

该职工月工资收入(实发)为:万仟百拾元(小写元)。至今日止，该职工参加住房公积金制度的情况为下列第种情况：

1、在我单位已参加住房公积金制度，个人住房公积金帐号为：

2、在我单位暂未参加住房公积金制度。

特此证明

本单位谨此承诺：上述薪资是真实的，如该职工无实际还款能力，导致不能归还贵行借款本息，本单位不承担连带赔偿责任。

单位工资主管部门(签章)

年月日

单位地址：