农村信用社小额信贷

农村信用社小额信贷（精选8篇）

农村信用社小额信贷 篇1

[日期：2008-04-23] 来源：云南培训认证网

摘要：近几年来，农村信用社农户小额信贷业务成功运行不仅使其成为农村信用社发展的现实选择，而且成为广大农户脱贫致富的法宝。但是，仍存在三大主要矛盾阻碍着农村信用社农户小额信贷业务的发展壮大。本文认为解决这些矛盾的出路在于探索科学的运行机制，构建完善的制度保障和提供有效的政策支持。

关键词：农村信用社；农户小额信贷；矛盾；出路

为了优化农户贷款环境，1999、2000年中国人民银行相继制定并颁布了《农村信用社农户小额信用贷款管理暂行办法》、《农村信用社农户小额信用贷款管理指导意见》，提出农村信用社要适时开办农户小额信用贷款，简化贷款手续，方便农民借贷。这标志着中央银行决定在正规金融制度框架内开展过去主要由非政府机构或组织实施的贷款方式，并希望通过金融创新的方式改善缺乏抵押和担保能力的中低收入群体的金融服务。在中央银行的推动下，全面试行并推广小额信贷活动在2002年得到了大发展。据中央银行的统计，到2002年底，全国就有30 710个农村信用社开办了此项目，占农村信用社总数的92.6%；两种小额贷款余额共近1 000亿元，获贷农户5 986万户；评定信用村46 885个，信用乡镇1 736个。农村信用社正以主力军的身份出现在小额信贷的舞台上。双赢的信贷方式——农村信用社农户小额信贷

1.1 农户小额信贷——农村信用社发展的现实选择

从市场营销的一般原理看，农村信用社农户小额信贷是农信社积极开展贷款营销活动的有效途径。市场营销学理论认为，要实现某一机构目标，关键在于确定目标市场的需求情况，能比竞争者更有效率地更快捷地为消费者提供其所需要的产品和服务。就农村信用社而言，贷款业务是其最主要的盈利来源，农村应该是其最主要的市场，因此能否抓住并赢得一般农户关系着各家农村信用社今后业务发展与竞争成败。农村市场主体——农民大多数以家庭为作业单位，进行小规模经营，资金需求额度较小，又无有效抵押物作担保品。因而，改变了过去金融机构追求抵押、担保，寻找大户的贷款方式，采取了分散、小额贷款形式，按照农户信用等级或采取联保方式发放的小额贷款是农村信用社为农村市场提供的最适合产品。若要不顾自身经营能力、经济实力和公共关系盲目去抢占城市市场，无异于舍本逐末，得不偿失。

从农户小额信贷的实施效果看，农村信用社农户小额信贷促进了农村信用社资产的优化和自身业务的健康发展，进一步增强支农实力，形成良性循环。如今的农村信用社已经是商业化了的独立经济主体，以追求利润的最大化为首要目标。因此，如果农村信用社开展农户小额信贷不能为其带来任何好处的话，其必然会退出小额信贷市场。但是从现实的情况来看，农村信用社开展农户小额信贷的热情不断高涨。这无疑源于农户小额信贷业务的成功实践。2002年，全国农村信用社各项存款比年初增加2 589亿元，各项贷款增加1 951亿元，不良贷款比例下降7个百分点，实现增盈减亏33.86亿元。通过对湖北省某市农村信用合作社开展小额信用贷款与企业贷款的风险与收益进行实证分析得出的结论更是证明了这一点，其结论为：从风险的角度看，小额农贷的风险低于企业贷款，而对利息收入的贡献却大于企业贷款；从农户小额信贷与企业贷款的成本收益比较来看，如果考虑坏账损失这一风险成本因素在内，农户小额信贷总体收益率反而比企业贷款总体收益率高10.643个百分点。因此，作

为我国农村金融中坚力量的农村信用社开展农户小额信贷业务不仅是顺应时代潮流，不断满足农户贷款需求的一种积极表现，同时也是培育自身新的金融业务点和盈利点的需要。

1.2 农村信用社农户小额信贷——农户脱贫致富的法宝

首先，农信社小额信贷极大地改善了农户贷款环境，而且有效降低了交易成本。由于村委会成员对本村村民的具体情况比较了解，农村信用社小额信用贷款业务采取与村委会成员合作组成信用评定小组(有些地区信用社还建立了村信贷协管员制度)对农户进行全面的信用等级评定的方式，并采用“一次核定，随用随贷，余额控制，周转使用”的贷款方式使农户在规定的信用额度范围内随时可以获得贷款。这种贷款方式对于农户来说，简化了贷款手续，免除了传统商业贷款活动中借款可能发生的公证费、资产评估费、招待费等，也不需要承担国际经典小额贷款模式所涉及的强制储蓄成本、缴纳小组基金的成本、频繁参加小组会议和频繁还款的交通成本及机会成本等；对于农村信用社来说，避免了因信息不对称而产生的“逆向选择”“道德风险”，克服了金融机构与农户贷款博弈中长期存在的问题，极大地提高了农户获取贷款的可能性。

其次，实践证明，农村信用社开展的小额信贷业务，在有效缓解农村金融抑制，促进农村产业结构调整，增加农民收入方面起到了支持“三农”中坚金融力量的作用。随着农村经济发展和改革的深入，尤其是中国加入WTO之后，农业发展有了新的要求——中国农业必须进行战略性结构调整。而农村信用社小额信贷无疑为支持农村产业结构调整和农业产业化发展提供了资金保障。山西省临汾市农户自2001年以来，在农村信用社的支持下，通过“公司十农户”的模式，办起了几十个333.3～2000hm2大小不等的蔬菜基地、特色水果基地和药材基地，建成了果蔬保鲜中心，组建了销售中心。通过企业建基地、小额信用贷款扶植农户进基地、基地带农户的方式，生态农业和特色农业得以发展，农业产业结构得到调整，农户也不会因贷款难而丧失追求农村新的经济增加点的机会，不断增加农民收入。武汉新洲区农信社开展农户小额信贷成效显著。2002年，全区小额信贷累计投向渔业4 000多万元，蔬菜1 400多万元，蘑菇700多万元，蛋鸡680万元，鸡汤420万元，木业220万元。仅大埠水产养殖区投放贷款达850万元，接近40%农户得到了贷款支持，新增精养渔池400hm2，新增黄颡鱼套养面积333.3hm2，促进了养殖业超常规发展，极大地推动了农业支柱产业的建设。通过调查，在当地通过贷款发展渔业的农户，户平收入增加2 000元，人平纯收入达到了3 400元，比上年增加400元。三大主要矛盾——农村信用社农户小额信贷发展的“拦路虎”

2.1 日益扩大的信贷资金需求与有限的信贷资金供给之间的矛盾

从资金供给方面看，截至2002年底，全国信用社不良贷款5 147亿元，占总贷款额的37%，已由19 542家信用社资不抵债，占机构总数的55%。巨额亏损严重削弱了信用社的资金投放能力。央行为弥补信用社贷款资金的不足，采取了输血型的再贷款，但资金规模远不能满足，而且农户小额信贷对农村信用社来说毕竟还是个新事物，处于试行阶段要其把大部分信贷资金转向小额信贷对于一向具有“城市化偏好”的农村信用社来说确实还需要时间和勇气。

从资金需求方面看，农村信用社小额信贷的成功运行，是解除我国需求型金融抑制的最佳途径。一方面说明农村信用社的借贷资金不再遥不可及，另一方面，许多由于获得了小额信贷资金支持而走上了脱贫致富道路的农户已经成为当地农民致富的活广告，在这种示范效应下，需要农村信用社信贷资金的农户肯定会有越来越多。随着该项业务的不断发展，农户的资金需求额也会越来越大。

2.2 单一的金融服务和金融产品与多元化、多层次贷款需求之间的矛盾

（1）期限。目前的农户小额信贷并未能建立起一种农村信用社向农户提供中长期贷款，满足农户多方面需求的有效机制。由于农信社自身资金实力有限，现阶段农户小额信贷资金主要来自于央行的支农再贷款，而支农再贷款的期限一般较短，为6个月、9个月，最长为一年，并规定不得展期。

（2）利率。小额信贷的利率问题是其能否实现可持续发展的关键所在，也是借贷双方都比较关注的问题。如果利率过低，小额信用贷款又会再次成为寻租的对象，中低收入农户又会面临再一次被边缘化的可能。如果利率过高，则会加重农户借贷成本，打消向农村信用社申请贷款的念头。比较合理的做法是根据自身的实际经营成本和农户的还贷能力实行浮动利率。

（3）金额。由于农产品需求结构多元化，农户的生产也不再局限于粮食生产，还要进行经济作物、特色养殖、花卉种植等，因此农户的贷款需求与以往相比大大增加。但是农村信用社在设定农户小额贷款金额时，非但没能充分考虑到农户的实际贷款需求变化，而且从农村信用社或者信贷人员自身利益出发，为降低信贷风险，存在人为压低贷款额的现象。

2.3 小额信贷的扶贫性质与农村信用社商业化运作之间的矛盾

从全社会的角度来看农村信用社小额信贷，其无疑是一箭双雕的好事喜事，即为中低收入群体提供了信贷服务，为其脱贫致富创造条件；又为农村信用社带来了新的可能的利润增长点。但是，但从农村信用社的角度来说，太多的利益外溢，因为其经济行为所产生的社会收益是无法体现在其收益表上的，也就是外部化了，而且在现有体制下又得不到合理补偿，甚至还有可能承担部分社会成本。因为在没有完善的保障制度，特别是农业保险和农业贷款担保制度尚未广泛建立的情况下，农村信用社可能会承担本应通过保险由社会共同承担的风险。这也就是为什么在农村信用社开展农户小额信贷的过程中仍出现严重的“扶富不扶贫”的现象。据报道，80%左右的农户小额信用贷款实际上是投向了高收人农户，在对中低收人农户发放贷款时，农村信用社仍然较为谨慎，中低收人农户可获得性仍然没有较大的改观。在经济发达地区更是如此，因为发达地区小额信贷资金机会成本会很高，农村信用社有更多的资金投向渠道。笔者曾对浙江省某市的一家农村信用联社农户小额信贷业务开展情况进行了调查。就该信用联社发放农户小额信贷的总量来看，呈现出上升趋势，从2003年的2 900万增加到2004年的3 400万，增长率为1.47%。但从其所占该农村联社当年贷款总额来看，该信用联社2003年的贷款总额为18.294亿元，2004年为19.218亿元，增长率为6.24%，明显高于农户小额贷款的增长速度，而且农户小额贷款所占总贷款的份额几乎是微乎其微的，分别只占1.59%和1.74%。三大有效措施——农村信用社小额信贷发展的出路

3.1 探索科学的运行机制——科学设计农户小额信贷的利率、期限和金额

一要本着为农户着想、为农民服务的宗旨，依据风险大小、信用高低和农户的偿还能力，适当控制贷款利率的浮动，实行差别贷款利率；二要根据农业生产的实际，合理确定贷款期限，使农业生产周期与农业资金周转速度相衔接，坚决克服人为缩短贷款期限和违背农户意愿安

排贷款的做法；三要确定符合农户资金实际需求的贷款额。农户小额信贷以“小”为特征，主要解决单个农户的资金需求，防止“垒大户”造成的信贷风险。但小额信贷也不是越小越好，发放的贷款额应至少能维持农户整个生产周期的资金投入量。

3.2 构建完善的保障制度——建立新型农业保险和农业贷款担保制度

农业的双风险性使我们在小额信用贷款的推广过程中，为保证小额信用贷款的良性循环，应规定农户投资的农业项目向保险公司投保。这是一种将自然灾害经济损失转嫁给了社会的有效途径，并且符合分摊风险的互助原理。当今世界上许多国家都开展了农业保险业务，我国自1992年由中国人民保险公司开展农业保险以来，在很多地方进行了试点，但由于商业保险机构的商业利润动机和实际政策功能之间的矛盾，使其发展困难重重。实践证明，这种商业化的农业保险模式是不符合我国农业发展形势的。这就要求我们建立起符合我国农村实际情况的新型农业保险和农业保险制度。可以建立专门的政策性农业保险公司，明确界定农业保险公司的性质，专门办理农业种植业和养殖业保险，确定农业保险的法律地位，确定其主要经营目标不是盈利，其经营目的、方式和规则等都是与商业保险不同。

3.3 提供有力的政策支撑——给予优惠政策，引入竞争机制

给中低收入人口特别是贫困人口提供贷款具有社会性，能增加社会福利。研究表明给穷人贷一美元比给富人贷同等数额的款能产生更大的社会效益。如果农信社的农户小额信贷将服务群体扩大到贫困者或低收入人群，则不再是完全意义上的商业行为，而且带有公共品性质。按照微观经济学的原理，由于存在搭便车的现象，公共品的供给永远是低于最佳供应水平，即公共品的供给是不足的。因此农村信用社在没有任何外部条件激励的情况下，向贫困者提供小额信贷显然是没有动力的。作为反贫困主体的国家，不能将带有反贫困性质的业务完全推给已商业化的农村信用社，应通过减少税费或资金的优惠来帮助农村信用社发展小额信贷。如在再贷款利率方面给以适当的优惠以降低农村信用社的资金成本或调整支农再贷款期限以适应农业生产周期，或实行税收优惠政策，减免小额信贷营业税与所得税，鼓励农村信用社多发放小额贷款。同时，进一步加大对农村信用社的信贷资金支持，允许像邮政储蓄等机构进入农村小额信贷市场。这样不仅可以减低因农户业务不断扩大而带来的资金压力，而且通过竞争，不断完善我国农村小额信贷市场，提高其运行的效率和质量。

参考文献农业部软科学委员会办公室.增加农业投入与改善农村金融服务 [M].北京：中国农业出版社，2005殷红霞.农村小额信贷的政策效应及风险防范.[J].理论导刊，2004（9）何广文.以金融创新促进农村信用社小额贷款业务健康发展[J].中国农村信用合作，2002

农村信用社小额信贷 篇2

农村信用社农户小额信贷的特点

我国农户小额信贷是在吸收和借鉴国际上小额信贷成功经验的基础上实施的。农村信用社农户小额信贷的基本做法是:首先, 由乡、镇的农村信用社牵头, 乡、镇政府协助成立农户信用评定小组, 对农户进行信用等级评定;其次, 在信用等级评定的基础上, 农村信用社以农户为基本单位建立农户贷款档案, 并根据不同农户的信用等级对农户发放不同信用等级的贷款证;最后, 取得贷款证的农户, 在需要时就可以持贷款证和身份证直接到信用社办理贷款证限额以内的贷款 (不同信用等级贷款证上的可贷金额是不同的) 。

农户小额信贷除具有一般小额信贷所具有的贷款额度小、手续简便、以信用形式发放等特点外, 与其它国家相比, 我国的农户小额信贷在贷款机构、资金来源、贷款对象、贷款方式、贷款用途和贷款目标上都具有自身的特点。主要是我国的农户小额信贷由农村信用社负责, 而国际上农户小额信贷大都由政府组织、非政府组织和其它信贷组织提供;在资金来源上, 我国的农户小额信贷是依法吸收的存款和中央银行支农再贷款, 而国际上的农户小额信贷则由非政府组织捐助资金和转让资金、各类银行和信用社的存款等。

农村信用社农户小额信贷管理存在的问题

1. 央行支农再贷款使用中存在问题。

农村信用社发放农户小额信贷的资金主要来源于支农再贷款。在实际工作中, 支农再贷款的使用也面临许多问题:一是普遍存在支农再贷款的期限较短, 而农业生产周期较长的矛盾。二是人民银行对支农再贷款的数额管得过死, 支农再贷款逾期罚息过重, 加大了农村信用社的负担。人民银行对支农再贷款的逾期罚息按日利率0.5‰计算, 而农村信用社对农户的逾期罚息为日利率0.3‰。还有一些农村信用社贷规定款利率不是根据自身的实际经营成本和农户的还贷能力, 而是不加区分地实行统一的高利率标准, 忽视了浮动利率的弹性功能, 将农户小额信贷利率一浮到顶, 就是将人民银行规定的法定利率向上浮动50%作为农户小额信贷的利率。高额贷款利率使不少农户因投入资金利润低而打消了向农村信用社申贷的念头, 违背了中央银行的初衷。三是农村信用社占用人民银行数额不少的再贷款, 存在支农再贷款被挪作他用的现象, 如对外拆借、弥补亏损、证券投资等。

2. 内控机制不健全, 农户小额信贷存在较高风险。

农村信用社农户小额信贷主要是支持农业、服务农村、扶助农民, 其涉及的风险更多。对于大部分农户来说, 面对当前农产品经营结构呈多元化分布的格局, 他们并不局限于“大田生产”, 还种植经济作物、花卉和从事特色养殖等, 因此农户的贷款需求往往超过农村信用社所规定的贷款额度, 农户小额信贷无法解决农村资金紧缺的问题。当前, 农户小额信贷只是实现了贷款对象的分散化, 但贷款发放到不同农户的手中以后, 往往农户们会不约而同地将贷款集中投放于某一项目, 这种做法很容易引致市场风险, 进而引致信贷风险。同时, 由于约束机制不健全, 机构人员相互监督流于形式, 重要岗位人员轮岗制度执行不力, 责任追究不到位, 致使农户小额信贷的发放成了滋生信贷员以权谋私等违法犯罪行为的土壤。

3. 信用等级评定机制不完善。

由于核查农户信息的手段缺失, 缺乏统一而客观的评价标准, 部分参与信用评级的工作人员或村组干部在评级过程中有明显的偏向性, 照顾关系、缺失公平, 导致农村信用社对收集的农户信用状况资料不齐全、不准确。有些地区信用评级缺乏会审和复审, 不根据持证农户贷款到期偿还情况和信用程度适时调整, 对农户小额信贷偿还缺乏有效的约束和激励, 影响了农户小额信贷的质量。由于农村信用社服务区域大, 农村居民高流动性, 致使农户信用档案建设非常困难, 也给了不法分子冒名顶替、假名贷款等提供了可乘之机。此外, 由于农户小额信贷点多面广、金额小, 农村信用社的跟踪管理不力, 一些农村信用社只强调给农户发放贷款, 但贷后检查、跟踪管理工作却未及时跟上, 对农户不按规定使用贷款和贷款证相互借用等情况缺乏必要的监控。

4. 缺乏完善的保障机制。

农村信用社是农村居民按照自愿互利原则入股建立起来的合作金融组织, 但还没有完整意义上的合作金融法律法规, 使得农村信用社在农村金融改革和发展中处于无章可循、无法可依的困境。农村信用社资金投入再生产后, 不仅存在市场风险, 还存在不可预测的自然风险。作为直接面向农村市场的金融机构, 却不存在存款保险制度。在没有存款保险机制的情况下, 农村信用社的退出 (破产) 必将牵动着广大农民的根本利益, 牵动着整个农村的稳定。目前, 部分农村信用社在严重亏损的情况下之所以还能正常运转, 主要是传统体制下国家信誉仍在起作用, 人民银行仍是其后盾。随着农村金融改革的深入和金融领域市场程度的深化, 自主经营、自负盈亏的经营原则必将考验农村信用社的生存能力。此外, 还存在历史遗留问题。20世纪80年代中期为了促进乡镇企业的发展, 农村信用社盲目地将大量的资金贷给乡镇企业, 而大多数企业又由于经营管理不善、投资失误等原因形成了不少坏账。1996年农业银行和农村信用社“脱钩”, 一些地方的农业银行把一部分“双呆”贷款强行转嫁给了农村信用社;1997年以来, 农村信用社又接收了大都成为呆账的农村合作基金会借款, 不良资产继续增加。与此同时, 市场风险和经营管理能力不足也造成了农村信用社不少的呆坏账, 使其负担更重。

完善农村信用社农户小额信贷管理

如果农村信用社现存的问题得不到有效解决, 必将制约它的发展乃至农村经济的发展。2006年12月22日, 银监会发布了关于放宽农村地区银行业准入的政策, 首次提出了“村镇银行”的概念, 并在随后公布的农村金融市场开放试点方案中, 允许对现有的农村信用社进行兼并、收购和重组;12月31日银监会又正式批准了邮储银行开业, 其基本定位于以微型和小额贷款为主要业务特色, 旨在覆盖农村金融市场的中高端客户。因此, 农村信用社必须加强监测考核, 健全内控机制, 建立和完善小额信贷管理的各项制度和措施, 真正实现集约化经营, 缓解当前农村金融体制和“三农”问题的矛盾。

1. 采取有效措施以消化历史包袱。

自2003年8月开始的8个省 (市) 的试点和2004年8月以后全面推动的农村信用社改革, 对试点地区的农村信用社, 国家给予了四项扶持政策。一是对亏损农村信用社因执行国家宏观政策开办保值储蓄而多支付保值贴补利息给予补贴。二是从2003年起至2005年底, 对西部地区试点的农村信用社一律暂免征收企业所得税;对其它地区试点的农村信用社, 一律按其应纳税额减半征收企业所得税;从2003年1月1日起, 对试点地区所有农村信用社的营业税按3%的税率征收, 比目前下降了两个百分点。三是对试点地区的农村信用社给予适当的资金支持, 由人民银行安排一部分专项再贷款。四是在民间借贷较活跃的地方实行灵活的利率政策, 允许农村信用社利率灵活浮动, 贷款利率可在基准利率的1~2倍范围内浮动;不对农户小额信贷利率上浮, 个别风险较大的可小幅 (不超过1.2倍) 上浮。四项政策的运作在一定程度上弥补了农村信用社的历史亏损并减轻了经营成本, 有利于增强农村信用社的经营实力, 为其进一步开展农户小额信贷, 抑制民间借贷的不良发展奠定了基础。由于农村信用社都存在或轻或重的历史包袱问题, 长期制约了它的生存和发展, 因此, 应总结试点经验, 逐渐向全国农村信用社推广。

2. 加大对农村信用社农户小额信贷的监管力度。

强化对农户小额信贷监管力度的措施主要包括:一是要明确监管工作的重点, 重点监督农村信用社是否合规、合法经营;监督农户小额信贷的发放是否贯彻农户自主申请、自主运用、自主还贷的原则;监督农户小额信贷的流向, 使之真正用于农户, 防止出现支农再贷款被挪作他用的现象;监督推广农户小额信贷工作的全过程。二是银监会要深入基层信用社, 采取以现场监管为主、非现场监管为辅的原则, 制定切实可行的监管办法, 使支农再贷款能以农户小额信贷的形式缓解农户对资金的需求, 规范农村信用社的操作过程, 充分发挥农户小额信贷的积极作用。

3. 调整支农再贷款的管理政策。

由于中央银行对支农再贷款管得过死, 目前农村信用社的支农再贷款根本不能满足农民对资金的需求, 因此, 央行要因地制宜, 适度增加支农再贷款额度。发放支农再贷款的目的就是为了解决农村信用社信贷支农资金不足的问题, 对于存款来源少、支农负担重的农业大省、中西部地区和少数民族地区的农村信用社, 央行应在现阶段针对这些地区实际的资金需求和供给的缺口继续增加支农再贷款投放额度。还要合理安排支农再贷款的期限和罚息。由于农户小额信贷的发放期限受支农再贷款发放期限的制约, 央行对农村信用社支农再贷款的期限只有根据生产经营周期来确定, 才能有效保证农户小额信贷的发放期限与农业生产周期相符, 使农户小额信贷实现良性周转。

4.完善信用等级评定机制。

一是完善农户信用档案登记机制。农户向农村信用社进行信息披露, 信用社对农户的家庭构成、经济状况、主营业务收入、资金需求等详细资料核实后建立信用档案;农村信用社在核实农户资料的基础上与村委会、村党支部成员和信用评估小组对农户的道德品质、社会信用、偿债能力等指标进行评定, 补充农户的信用档案内容。二是规范农户的信用评估机制。由人民银行制定统一的信用评估标准, 根据辖区内的实际情况, 在基本指标值的基础上给予一定的浮动幅度, 农村信用社在规定的浮动范围内自行确定;信用评估小组可将农户档案资料套用评估标准以确定农户的信用等级, 评估工作要系统化和规范化, 提升信用评定的层次和质量;通过加快个人征信系统的建设, 及时将农户贷款纳入人民银行信贷征信系统, 有效解决农户小额贷款信息不对称问题。

5.建立农村信用社业务保障机制。

农村信用社小额信贷风险管理研究 篇3

关键词：农村信用社；小额信贷；风险管理

1 概述

我们国家的农村信用社是经中国人民银行批准设立的，由社员入股组成，实行民主管理，旨在为社员提供金融服务的农村合作金融机构。它的财产、合法权益和其合法的业务活动都受到国家法律的保护。农村信用社的主要任务包括农村闲散资金筹集，为农户和农村经济发展提供金融服务等。在它的诸多职能中，一项很重要的服务就是提供小额信贷。

小额信贷是一种以城乡低收入阶层为服务对象的小规模的金融服务方式。小额信贷的目的是通过金融服务为贫困农户或微型企业提供自我就业和自我发展的机会，促进其实现自我生存和发展。它既是一种金融服务的新思路，又是一种扶贫的重要方式。

2 农村信用社小额信贷的风险

农村信用社作为我国银行业的重要组成部分，其存在的风险尤为突出。在过去的几十年里，农村信用社的管理多以自发形式存在，内部管理不完善，规章制度建设薄弱，基层社执行能力差，有禁不止、有令不行等现象层出不穷，再加上农村信用社核查监督能力有限，使得大量风险、隐患长期存在，已经成为农村信用社可持续发展的主要障碍。

事实上，农村信用社和大多数的商业银行有相似之处，都面临着信用风险、利率风险、操作风险等诸多风险。

其中，信用风险是由于借款人的不良表现造成。借款人因为不愿意按照合同规定履行其职责，或者没有还款能力，从而导致银行遭受损失。农村信用社主要是面向农村的金融机构，由于受社会文化因素的影响，在人口流动性小的农村，大多数贷款农户都出于“面子”的考量不愿拖欠贷款，然而仍然存在一些原因导致农户不能及时、足额地偿还贷款，如天灾、减产等。

利率风险主要是指由于利率的变化导致的资产回报率降低或负债增加的风险。这种风险主要针对利率敏感型资产和敏感型负债而言，它直接影响利差，从而影响盈利。

操作风险，即贷款操作不当引发的风险，是农信社体制变迁长期积累的结果，也是目前农村信用社在贷款业务管理中存在的最大风险。操作风险的产生与农信社缺乏稳定的内外经营环境有一定的关系，但更多的是主观因素，往往由于信贷人员对操作风险的认知水平有限、不能严格遵守规章制度和操作流程等原因产生。

3 农村信用社小额信贷的风险管理

针对以上这些方面的风险，本文主要针对信用风险、利率风险和操作风险这三个方面进行风险管理措施的介绍。

3.1 农村信用社小额信贷信用风险管理

信用风险的问题一直困扰着农村信用社的小额贷款，如何实现对小额贷款的信用风险管理，可以从以下几个方面着手：首先，可以通过正确的舆论导向，来提高农户的信用意识，大力弘扬信用观念。小额贷款的发放是基于农户的信用来进行的，所以为了降低信贷风险，就必须建立良好的信用环境，提高农户的信用意识。其次，建立激励机制，鼓励农户自觉维护自己的信用。具体说来，可以建立一种贷款到期（或即将到期）通报制度，通过舆论压力来促使农户及时偿还贷款；还可以根据不同信用等级的农户设置不同的贷款利率，信用等级越高利率越低。还有，在追债方面必须加大措施，对不守信用的人，要采取有效的手段进行制裁，让不讲信用的人没有立足之地。此外，在要求贷款人建立信用等级的基础上，农村信用社本身也应该建立良好的信誉。具体说来，不能只要求贷款人守信用，信用社本身也应该讲信用，对农户承诺的信贷资金要按规定及时发放。

3.2 农村信用社小额信贷利率风险管理

利率风险主要是由于利率的波动产生的。对于农村信用合作社而言，在利率风险管理过程中，可以从以下几个方面着手应对：

3.2.1 建立政策性的农业保险制度

通过这种方式可以将自然灾害经济损失转嫁给社会，这种方式也比较符合风险分摊的互助原则。

3.2.2 建立小额信贷的风险补偿机制

风险补偿主要包括两个方面：内部补偿和外部补偿。前者是通过提高贷款利率来实现；后者是通过建立地方财政补偿机制，由政府提供部分风险补偿。

3.2.3 加强经营管理工作，最大限度降低小额信贷的经营管理成本

从资源配置、操作规程、定期定点服务三个方面提高工作效率，降低经营管理成本。

3.2.4 通过对经营管理成本的核算，建立利率定价机制

即确定后的小额信贷执行过程中的基本利率，要至少能够覆盖成本和损失部分。

3.3 农村信用社小额信贷操作风险管理

操作风险与人的意识和行为不可分割，受贷款人综合素质、业务技能和操作方式等影响，而这些影响因素均具在一定程度上可控。因此要降低和避免农村信用社小额信贷操作风险，可以从以下几个方面着手：

3.3.1 强化人员管理，提高综合素质

防范信贷操作风险最为首要的问题就是加强人的管理。对高管而言，要认清政策形势，把握贷款投向，优化信贷结构，把贷款安全摆在突出位置；对于信贷员，则要选拔一批政治强、业务精、作风正的优秀人才，强化信贷员资格评审，分级管理。

3.3.2 要落实信贷管理制度，健全操作风险管理体系

从防范内部风险出发，建立一套完整的信贷规章制度，明确部门岗位职责，分解、识别、防范岗位操作风险，在绩效考评体系中增加操作风险指标权重，建立风险防范长效机制，构建多层次、多目标、多环节的操作风险控制体系。

3.3.3 丰富管理手段，规范操作流程

根据农信社自身特点进一步梳理和再造各项业务管理流程，规范运作，严格执行，真正使每笔贷款、每个操作环节都有人负责，确保制度无漏洞，执行无弹性，严密防范操作风险的发生。

4 总结

农村信用社小额信贷 篇4

为了又好又快的促进小额信贷业务的发展，打造一支优质高效的小额信贷团队，根据省联社和小额信贷总部的有关文件和会议精神，特制定本考核办法。

一、考核类型

考核类型分月度考核、季度考核两种。

二、考核范围、考核对象及考核内容

（一）考核范围

1、小额信贷总部（划分各市县片区）；

2、各市县小额信贷部；

（二）考核对象

1、小额信贷技术员（以下简称“信贷员”）

2、小额信贷部副队长（以下简称“副队长”）

3、小额信贷部队长（以下简称“队长”）

4、小额信贷总部市县片区负责人（以下简称“市县片区负责人”）

（三）考核内容

1、客户（妇女）发展数量

2、农户信息采集数量

3、利息回收率

4、本金回收率

5、出勤

三、考核标准

1、客户（妇女）发展数量

（1）信贷员每月15户，每季度45户；

（2）副队长（个人）每月10户，每季度30户；所管辖片区信贷员每月每人平均10户，每季度每人平均30户；

（3）队长为每月5户、每季度15户；所管辖片区信贷员每月每人平均10户，每季度每人平均30户；

（4）市县片区负责人个人不做此项考核；

2、农户信息采集系统

信贷员和副队长每人每月22户，每季度66户；队长和市县片区负责人个人不做此项考核。

3、利息回收率

利息回收率月度和季度考核为99%（含）以上；

4、本金回收率

本金回收率季度考核为98%（含）以上，不做月度考核；

5、出勤

（1）、副队长对所辖信贷员进行考勤，考勤时间为上午7：45，并将当日出勤报告在8：30之前短信发送给队长，每天负责收集和整理所辖信贷员用手机汇报的当天工作内容，每周六发送至市县小额信贷部邮箱；

（2）、队长根据出勤报告进行抽查和检查。（3）各市县小额信贷部周例会、小额信贷总部视频会议以及市县联社会议等要求：周例会要求在15分钟前签到并按要求坐好；其他会议要求在20分钟前签到并按要求坐好。

（4）市县联社人事部门和基层社网点主任对各市县联社和基层社网点的信贷员的出勤进行监督。

四、考核组织领导

考核由总部业务发展部、综合部和稽核部联合进行考核，陈奎明主任任组长，小组成员为各市县小额信贷部队长。

五、考核方法和程序

采用定量考核的方法，分综合业务系统的数据和出勤率两部分。

每月月底由总部办公室将本月和本季度的综合业务数据（客户发展数量、农户信息采集、利息回收率和本金回收率）和出勤率进行统计汇总；

六、考核奖罚

（一）客户（妇女）发展数量

1、信贷员

每季度超过60户且每月超过20户的，超过60户的部分按照每户100元给予奖励；连续三个季度超额完成表现优秀信贷员进入副队长的后备人选；

每季度未达到45户，不足45户的部分按照每户50元进行处罚； 连续三个月（一季度）不足30户且平均每月不足10户的，给予留职查看三个月的处分；

留职查看三个月的处分期间客户（妇女）发展数量不足30户且平均每月不足10户的，解除劳动关系；

连续六个月（两季度）不足60户且平均每月不足10户的，解除劳动关系；

2、副队长

副队长每季度超过45户且每月超过15户的，超过45户的部分按照每户100元给予奖励；连续三个季度超额完成表现优秀的副队长进入各市县队长的后备人选；

所管辖片区信贷员平均每人每月15户以上的，每人奖励100元；平均每人每月10户以上的，每人扣罚100元；

副队长（个人）每季度未达到30户，不足30户的部分按照每户50元进行处罚；

连续三个月（一季度）不足30户且平均每月不足10户的，留职查看三个月，副队长职务撤换为代副队长职务；

留职查看三个月的处分期间不足30户且平均每月不足10户的，解除劳动关系；

3、队长

所辖信贷员平均每人每月15户以上的，每人奖励50元；平均每人每月不足10户的，每人扣罚50元；

每季度未达到15户，不足15户的部分按照每户50元进行 处罚；

连续三个月（一季度）不足15户且平均每月不足5户的；所辖市县小额信贷部信贷员平均每季度每人每月不足10户的，建议撤销队长职务；

4、市县片区负责人

所辖信贷员平均每人每月15户以上的，每人奖励30元；平均每人每月不足10户的，每人扣罚30元；

所辖小额信贷部信贷员平均每季度每人每月不足10户的，由总部负责另行考核。

（二）农户信息采集

信贷员和副队长每人每月不足22户，每户扣罚10元；每季度不足66户，每户扣罚10元；

副队长所辖信贷员平均不足每人每月22户，每户扣罚10元；

（三）利息回收率

每月对队长进行考核，回收率低于99%，每月扣罚队长1000元，市县片区负责人500元；连续三个月（一季度）回收率低于99%，撤销队长。

（四）本金回收率

每季度对队长进行考核，回收率低于98%，撤销队长职务；

（五）出勤率

1、迟到、早退者（含会议）每人每次50元；

2、矿工每半天100元，每天200元；

3、市县联社人事部门和基层社网点主任对信贷员监督举报经查核实的，扣罚该片区副队长，迟到、早退者，每人每次50元；矿工每半天100元，每天200元。

农村信用社小额信贷 篇5

调查与思考

文化是民族的血脉，是经济社会发展的重要支撑。党的十七届六中全会提出了努力建设社会主义文化强国的目标任务，体现了文化建设在发展社会主义市场经济、全面建设小康社会中的重要地位。农村金融是农村经济的核心，破解农民贷款难题是农村金融工作的重中之重，农村信用社作为农村金融的主力军在这方面责无旁贷。海南省农村信用社联合社成立4年来，始终把文化建设贯穿于农户小额信贷推广的全过程，结合自身实际，形成了独具特色的以诚信、服务、廉政和人本为要义的小额信贷金融文化，对解决农民贷款难、农村信用环境改善难、农村基层干部培养难等诸多问题进行了有益的探索和实践，走出了一条通过文化建设提高农村金融服务水平的新路。

以加强诚信建设为生命线，培育农户小额信贷诚信文化

金融发展，诚信为本。对农户小额贷款而言，培养农户的守约、践约意识是其可持续发展的关键，也是引导更多金融机构把信贷重心转向农村的重大实践课题。党的十七届六中全会《决定》指出，树立和践行社会主义荣辱观，把诚信建设摆在突出位置，在全社会广泛形成守信光荣、失信可耻的氛围。这一重要论述对于发展农户小额信贷具有重要意义。长期以来，农民贷款难、农村金融机构放贷难问题之所以存在，一个重要原因是对诚信建设重视不够、研究不深。农户小额信贷不需要抵押或担保，主要依据农户的诚信情况发放贷款，因而诚信建设尤为重要。培养诚信文化，也是完善社会主义市场经济体制的内在要求。实际上，农民是勤劳淳朴善良的，懂得有借有还、再借不难的道理，只要金融机构信任农民、在放贷过程中不“吃、拿、卡、要”，农民大都会按期偿还贷款。农民对待借贷的传统认知，为培育小额信贷诚信文化提供了良好基础。金融机构应通过法制培训、道德 1 教育、利益引导等措施，大力建设文明守信的小额信贷诚信文化，进一步增强农民信用意识，净化农村信用环境，推动农村诚信文化建设，为农村金融健康发展打好基础。

海南省农村信用社秉持“农民最讲诚信”的工作理念，积极培育小额信贷诚信文化。加强和完善小额信贷的贷前培训与系统宣传，让广大农户认识和理解金融与信用的唇齿相依关系，营造“守信光荣、失信可耻，诚实守信、利己利他”的社会氛围；开展信用评定和信用公开，使农民理解信用的价值；设计有效的激励约束机制鼓励农民守信，只要农户讲信用，就可得到额度放宽、利率优惠、诚信奖励等优惠政策，并享受贷款贴息政策，使具备良好信用的农户充分享有诚信的收益和便利；着力在信用社内部开展员工诚信自我培育提升工作，引导其以诚信的理念、态度推进农村小额信贷工作，以诚信滋养诚信。这些举措使诚信的种子在广袤的农村大地生根、发芽、开花、结果，有效地促进了农村信用文化建设。近年来，海南省农村信用社农户小额信贷不良率均控制在2%以下。

以提升服务水平为切入点，构建农户小额信贷服务文化

金融是现代经济的核心，农村金融发展的规模和水平，直接影响社会主义新农村建设的成效。金融业又是现代服务业的重要组成部分，服务业具有的无形性、生产与消费同步性等特性，给金融服务管理带来了挑战。同时，对于农户小额信贷服务工作人员来说，仅懂金融知识是远远不够的，还要懂农业技术。因为小额信贷顺畅贷出、安全返回不是最终目的，农村金融机构的根本使命是运用金融资源和手段支农、惠农、兴农，着力扶持农村新的科技生产力，探索农业产业新的经济增长点，帮助农民增收致富，有的还可以将小额信贷与农业高新技术发展有机结合，促进农业高产、高效、高收益。这就要求农村信用社等农村金融机构创新理念，改变信贷员只管放贷、收贷的传统做法，加大对农民的科技知识培训，建设具有“三农”特色的小额 2 信贷服务文化，将小额信贷与农业科技发展有机结合，以保证农民持续增收、贷款按期收回。

为打造优质高效的小额信贷服务文化，海南省农村信用社按照金融业“过程就是产品”的服务属性，强化农村信用社姓“农”的服务本位和服务理念，主动上门服务，急农民之所急，想农民之所想，保证农户小额信贷的服务过程优质化；将从事小额信贷的工作人员统称为“小额信贷技术员”，把“给农民放款、教农民技术、帮农民经营、促农民增收、保农民还款”作为主旨和工作方法，与海南省科技部门、海南中华职教社通力合作，聘请“三农”科技专家进行农业技术知识培训，使小额信贷技术员成为农业科技的行家里手；由小额信贷技术员兼任海南省科技厅科技特派员和中华职教社农民技术培训辅导员，担当起向农民提供技术服务的重任；在做好小额信贷工作的同时，与市县、乡镇农技服务部门实现有效对接，开展农业生产技术培训，帮助农民根据市场需求和成本变化选择经营项目，解决农民生产中的技术问题和合理决策问题，促进农业增效、农民增收。

以强化廉政教育为突破口，培育农户小额信贷廉政文化

党的十七大报告指出，坚持深化改革和创新体制，加强廉政文化建设，形成拒腐防变教育长效机制、反腐倡廉制度体系、权力运行监控机制。从全国范围来看，农户小额贷款不良率居高不下的原因主要有两个：一是小额贷款户数众多，成本高，风险大；二是一些金融机构信贷工作人员在服务过程中存在“吃、拿、卡、要”等违规行为，加重农民贷款负担，从而导致部分借款农民不愿或不想还钱。从大量的实践分析来看，信贷工作人员服务过程中的“吃、拿、卡、要”行为是农户小额贷款不良率居高不下的主要原因。实践分析还表明，农村存在很多“关系贷款”，有一定“地位”和“身份”的人和金融机构工作人员相互勾结，借其他农民身份证骗贷，贷款到期久拖不还，严重败坏了信贷环境。要改变这种局面，关键是重构两个信心，即金 3 融机构对农民信用的信心和农民对金融机构工作人员的信心；核心是加强金融机构廉政文化建设，有效治理信贷工作人员信贷腐败问题。

海南省农村信用社大力弘扬和培育廉政文化，加强廉政制度建设，完善廉政工作规程，搭建了农村信用社廉政文化体系；把实现好、维护好、发展好最广大农民的根本利益作为廉政文化建设的基本价值取向和道德追求，加强对小额信贷从业人员的廉洁教育，把廉洁教育与职业道德操守教育结合起来，促使从业人员恪守职业道德，形成诚信为本、优质服务的良好风尚；把严明纪律、公开办贷、阳光操作、强化监督，严禁“吃、拿、卡、要”等不良行为作为全体从业人员共同遵守的组织规则，从源头上减少不良贷款；把“不喝农民一口水、不抽农民一支烟、不拿农民一分钱”作为小额信贷技术员的行为准则。为使行为准则成为全体小额信贷技术员的自觉行动，一方面向社会公开承诺，在主流媒体公布举报电话，号召广大农民积极参与监督，凡举报小额信贷技术员违规行为查证属实的，给予举报人1万元奖励或查实金额10倍的奖励；另一方面，小额信贷技术员实行师傅带徒弟制度，师傅对徒弟的违规行为承担连带责任，同时，每3名小额信贷技术员按7∶2∶1形成鱼咬尾监督审核机制，3人中有1人违规，其他信贷技术员同样受到处罚，使小额信贷技术员之间形成相互监督机制。这些做法形成了有效的监督机制，加大了违规成本，使腐败行为无处遁形，有力促进了廉政文化建设，有效净化了农村信贷环境。

以人才培育为落脚点，构建农户小额信贷人本文化

现代金融竞争归根结底是人才的竞争。党的十七届六中全会《决定》指出，坚持以人为本，促进人的全面发展，培育有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义公民。发展农户小额信贷，破解农民贷款难题，改善农村金融服务，关键在人。文化是一种无形的力量，会对人们的价值观和行为方式产生潜移默化的影响，达到润物细无声的效果。农村信用社等农村金融机构应坚持以人为本，加强思想政治教育，4 搭建人才成长平台，打造和谐向上的小额信贷人本文化，建设一支政治过硬、业务精良、作风扎实、纪律严明的小额信贷从业人员队伍，为农村金融的可持续发展和农村基层干部队伍建设提供人才保证。海南省农村信用社在推广小额信贷过程中，建立了一支500人规模的大学生小额信贷技术员队伍。通过加强基层党团组织和核心管理层队伍建设，对小额信贷技术员进行思想政治和职业技术教育，促使小额信贷技术员树立全心全意为农民服务的理念。采取传帮带、组织学习、网络化知识管理等形式，着力培养信贷技术员综合业务素质，努力做到一名小额信贷技术员就是一面旗帜。小额信贷技术员扎根农村，给农民贷款、教农民技术、传农民知识，引导农民成立专业合作社，在田间地头与农民交谈、与农民共同劳动，在帮助农民脱贫致富的过程中与广大农户建立起深厚的鱼水之情。目前在海南农村，农户把小额信贷技术员看作党和政府的好干部，给予充分的信赖。很多农民称，小额信贷技术员虽不是大学生村官，却类似大学生村官。对此，海南省委书记罗保铭给予高度评价：“我很欣赏农村信用社大学生小额信贷技术员队伍，农村信用社的干部应当优先从大学生小额信贷技术员中培养，各级政府招录公务员应当优先从大学生小额信贷技术员中选拔，大学生小额信贷技术员应当成为党的优秀基层干部培养的摇篮”。为贯彻落实省委指示精神，更好地发挥小额信贷技术员联系农民、服务农民的桥梁纽带作用，海南省委组织部把选派大学生乡官、村官与培养小额信贷技术员队伍有机结合起来，选派了100名优秀小额信贷技术员挂任农村“两委”副职，选派了10名优秀小额信贷技术员挂任副乡（镇）长，促进小额信贷技术员成长，为培养“为民、亲民、爱民”的新型农村基层干部队伍探索出一条有效途径。

提高农村信用社的信贷资产质量 篇6

建设过硬的信贷队伍 建立利益激励机制

要提高农村信用社信贷资产质量，必须要建立一支思想过硬、作风优良、业务精通的信贷队伍；以人为本，抓好管理，要利用各种渠道和形式，提高信贷人员的整体素质。要进行劳动人事制度改革，对素质低下、不适应信贷工作岗位的人员进行调离或淘汰。同时，推行等级管理办法和贷款风险管理，用贷款五级分类方法，对贷款风险进行衡量和分类。

激励机制是提高信贷资产质量的动力。一个好的激励机制，能够调动上下的工作积极性。具体来说包括四种激励：一是精神激励。教育大家明白一个道理，即“社兴我荣，社衰我耻；社兴我富，社衰我穷”。要设立多种荣誉并于员工的经济利益直接挂钩。二是岗位激励。实行全员聘用制，建立能上能下、能进能出的劳动人事管理体制；在管理上形成纳优排劣的机制，信用社和联社中层干部采取自荐、推荐等方式，按规定和程序聘任，对员工采用双向选择，择优录用。三是政策激励。坚持目标管理，要把任期目标完成的好坏作

为考核干部的主要依据。四是物质激励。对信贷人员实行工效挂钩考核，鼓励先进，刺激中游，鞭策下游。

确立信贷风险防范前移策略切实加强内控制度建设

一是控制信贷操作风险。主要是变信贷事后检查性稽核为事前预防性稽核、事中阻滞性稽核。如：参与大额贷款调查与发放监督，从源头上严把信贷发放关；加强对违约贷款的清理，发现贷款逾期或未按时结息，要及时敦促信贷人员采取措施，对不良贷款突然大幅上升的信用社要及时重点稽核、专项稽核。

二是降低决策风险。让稽核部门参与联社的信贷业务经营决策，并对其进行分析与审查，及时提出可行性的意见，在关口上控制基层社为完成目标任务有可能出现的违规行为。如经济出现不稳定因素、社会信用环境不佳时，稽核部门应及时建议控制贷款投放量指标。

三是严防道德风险。稽核部门要严格监督执行信贷人员的定期轮岗和强制休假制度；搞好信贷人员离任审计；加强对信贷人员中“九种高危人员”的排查，对发现的“九种高危人员”，要及时建议对其调换岗位。

要加强内控制度建设，首先建立和落实第一责任人制度。即第一个同意发放贷款人为第一责任人，由他负责贷款本息的按时足额收回。贷款本息收回要与他的经济利益直接挂钩。如果谁对信用社的信贷资产造成损失，按金融法律法规和内部各项规章制度，对其进行经济、行政处罚，直至追究其法律责任。

清收盘活不良资产 防范和化解风险

在我们所调查的农村信用社、联社的决策者中，一提信贷资产质量，就头疼，显得畏难发愁。应当承认，有些贷款多年沉淀，清收的难度的确有很大，但畏难发愁不行，不收更不行。每一笔不良贷款，都有它具体的数额和形成的原因，要摸清底子，对数额和盘活清收难易程度分类排队，设立台帐，先易后难，分别采取行政、经济、法律等手段，全力清收盘活。要落实好贷款第一责任人制度和“区别对待，划段考核”的奖惩措施；要力争得到有关部门的支持，本着收一点是一点的原则，对没有资金来源，确实无法全额偿还贷款本息的贷户在利息上给予照顾甚至减免；对以资抵债资产，能变现的要变现，不能变现的，要在保证安全的前提下，采取租赁、转让等形式，最大限度地保全资产，争取效益。

农村信用社小额信贷 篇7

为了更好地了解我国现阶段农村金融的发展和农民金融的需求情况, 中国农村金融学会组织的“农村金融发展调查”课题组, 走访了吉林四平市周边的几个乡镇, 进行了实地考察及问卷调查。

发展农村经济, 帮助农民脱离贫困, 需要资金的支持, 而小额信贷则是农村金融服务的一种新模式。正规金融机构要求的贷款条件高、交易手续复杂;民间高利贷可以满足即时的资金需求, 但由于其高昂的利率, 对农户而言是一种迫不得已的手段。小额信贷以其便利简洁的交易手续和低于民间高利贷的利率, 在农村金融市场开辟了一条新的道路。小额信贷是为低收入阶层包括贫困户提供的一种贷款和存款服务。其中, 贷款一般只能用于生产而不能用于消费, 通常具有以下一些特征:小额度、短期、分期还款、不需担保或灵活多样的担保形式、市场利率水平、贷款成员的自我组织, 等等。

二、调研问题描述

在调查过程中, 了解到由于农村收入水平普遍不高, 在正常情况下从私人得到的借款都极为有限, 并且时间较短, 没有连续性。因而, 不同收入水平的农民家庭都有不同程度的贷款需求。家庭收入主要来源为种地、养殖业的需要在春季购买种子、农机具等;家庭收入主要来源为做生意的需要贷款购买生产经营性投入;家庭收入处于中等偏下水平的、主要依靠打工的在生病住院或者盖房子时, 往往会有贷款需求。

联保形式的农村信用社小额贷款在吉林农村地区已很普遍, 一般家庭都可在申请后约一个月获得贷款, 解决生产生活上的需要, 并且90%以上及时还款或提前还款。但在调查农户中, 了解到农民在贷款中也面临着一些问题, 例如农民普遍认为贷款利率偏高, 并且呈继续升高的趋势, 使其难以承受, 宁愿放弃贷款;贷款的期限较短, 一般为十个月或者十二个月。另外, 农民能够获得的贷款额度小。

(一) 贷款利率高。

吉林小额信贷利率的基本情况是, 农民从信用社取得小额贷款的年利率基本在10%左右, 高时达到11%, 农民普遍反应贷款利率高, 使其还款负担过重。然而, 参与小额信贷的金融机构需要赢利, 这是这些金融机构愿意扩大业务并能持续提供小额信贷的保证。随着银行的商业化程度提高, 一个不可回避的现实是如果农村信用社在小额信贷项目中长期处于亏损状态又得不到有关部门的补助, 那么目前开展的小额信贷工作就不可能持久, 也不可能更大规模地深入发展下去。世界上很多小额贷款项目半途而废的原因都是因为亏损, 特别是由国际组织所资助的小额贷款项目, 一旦资助资金撤出, 小额贷款就无法继续开展。要使参与小额贷款的金融机构能赚钱, 最关键的是利率的高低。小额信贷与银行一般贷款的操作程序不同, 其特点是额度小、成本高, 只有较高的存贷差才能弥补操作成本, 不能用一般银行对工商业项目的利率水平来套小额信贷的利率, 在国际上成功小额贷款的存贷差要高达8%~15%左右。在中国, 由于不需要建立新的金融组织来发放小额信贷, 贷款的方式也较国外简便, 因此成本可能比国外同类贷款低一些, 但也需要5%~7%左右的利差。在目前农村信用社资金成本在3.5%左右的情况下, 贷款利率在8%~10%左右才能使项目自负盈亏。由于各地的情况有所不同, 需测算后确定盈亏平衡点, 再加上正常利润来算出小额信贷的合理利率水平。

然而, 这样的一个经测算的合理利率水平对于小额信贷需要资助的农民来说, 却是一个难以承担的利率, 因为农民进行农业再生产所获得的利润与其他行业相比较偏低, 这一矛盾是目前吉林小额信贷面临的重要难题。

(二) 贷款期限短。

目前, 农民从信用社取得的贷款期限一般为十到十二个月, 贷款期限较短, 农民尤其反映十个月的贷款时间不合理, 吉林省处于我国东北地区, 粮食作物为一年轮作, 农民从借来贷款投入到农业生产经营中, 再到作物收割并最后销售出去, 最终获得收入一般需要一年的时间, 而贷款十个月后就需还款对农民来说资金很紧张, 可能会导致延期还款。

(三) 贷款额度小。

贷款额度小, 平均贷款额度并不能充分满足农村地区的资金需要, 实际贷款额度低于农民资金需求是吉林小额信贷存在的又一问题。扶贫信贷资金所扶持的项目普遍存在“小、散、差”的特点, 形成产业和达到规模效益都比较困难。而贫困农户则普遍存在劳动力不足以及文化程度低、健康状况差、缺少劳动技能或管理知识, 基本生产资料不足或质量较低, 土地、牲畜或农机具不足, 家庭没有或很少有资产等问题。因此, 不仅农业银行对到户贷款的发放持谨慎态度, 即使是信用社在中国人民银行支持下的农户小额信用贷款也很难覆盖农村最低收入人口的10%。根据各地上报的资料, 筹资成本加上管理费用, 扶贫信贷资金经营的平均成本高于7%。因此, 即使扶贫信贷资金全部按时还本付息, 中央财政即使贴息, 小额信贷机构仍然有可能亏损。由于上述原因, 出于谨慎贷款和成本收益的权衡, 导致目前小额信贷的实际贷款额度还是偏小。

三、政策建议

关于小额信贷的利率问题, 不仅在个别省份, 在中国, 在全世界都是一个相当重要的课题, 各国政府都十分关心农民贷款, 特别是扶贫贷款的问题。制定一个较合理的利率水平对农村信用社开展的小额信贷来说, 其有很重要的意义。我国农村对小额信贷的需求很大。从试点地区所揭示出来的趋势来看, 当小额信贷比较成熟, 群众与信用社的积极性都充分发挥起来, 信用观念也建立起来后, 有60%~70%的农民都会有小额信贷的需求。一些有创业头脑、吃苦耐劳的农户, 在申请到小额贷款后, 发展种植、养殖或小本生意, 逐步摆脱了经济上的困境, 但当他们想进一步扩大规模或多元化经营时, 又受到了资金瓶颈的约束。所以, 大多数农户希望在小额信贷成熟的基础上, 能够将贷款额度放大一些。此外, 大部分非政府组织援助的小额信贷机构都收取了高于基准利率的贷款利率, 原因在于农村金融市场资金供给不足和小额信贷机构本身所追求的财务持续性目标。政府应采取积极的措施保障小额信贷在农村金融中的发展, 帮助农民脱贫。

首先, 以适度的政府贴息和适当扩大的利率浮动, 排解小额信贷的利率问题。目前, 全世界小额贷款的利率一般是16%~17%, 而我国仅为8%~9%。提高利率当然有利于农信社的盈利, 然而这种方法会增加农民的负担, 不利于农民现状的改变, 也有悖于扶贫的目的。然而, 如果小额贷款无利可图, 金融机构不愿意介入, 将造成实际中农民无法取得金融机构的贷款, 只能去借40%的高利贷, 更加重了农民的负担。在当前的情况下, 政府给予扶贫性质的小额贷款一定的贴息, 使得农信社有利可图, 小额信贷项目可持续发展, 同时也能让利于农民, 不使农民承受比城市更高的利率。

其次, 建立有约束力的信誉制度, 缓解担保机制缺失造成的不良贷款问题。现行小额信贷中担保机制的缺失, 也是造成信贷人员惜贷, 放贷顾虑多的重要原因。一般认为, 农民没有多少财产抵押, 农业生产经营中不确定性又很大, 信誉制度需要进一步落实, 对不履行到期还款义务的借款人产生确实的影响, 使之真正发挥其应有的作用;对于借贷的农户应设立严格的账户管理, 建立健全准确的账户信息。有条件的地方实行联网操作。对违约不还贷的农户的姓名予以公开, 并与其他金融机构建立信息共用机制, 对其将来欲再取得小额信贷及其他金融贷款的款项进行约束;在还款约束机制发挥其应有作用。在不良贷款逐步减少的情况下, 小额信贷的贷款额度、放款期限问题也会逐渐放开。

农村信用社小额信贷 篇8

关键词：小额信贷信用风险管理策略

一、加强征信行业管理，尽快实现行业信息共享

目前农户征信体系建设在由人民银行牵头的基础上，需要当地政府积极配合，协调好各职能部门，尽快实现信息共享，要鼓励更多农村金融机构加入征信体系。要创新小额信贷征信产品，完善农村征信体系。要建立符合申请小额贷款的客户资料库，标准由金融机构设定，村委会初步审查，小额信贷机构进行最终审核，依据村委会提供的资料建立客户资料库，完成对农户信用信息的收集。小额信贷机构要开发出适合农户的个人信用评价模型和软件，制定科学合理的信用评价准则，切实辅助信贷员的决策。针对农村征信体系的不完善，农业风险大，政府应鼓励各种形式的信用担保机构进入农村市场，以补充正式征信的不足。

二、优化小额信贷评级，建立农户信用等级档案

农户信用评级现阶段主要采用“定性分析”法，信用评定小组可借用商业银行放贷审查的“5C”原则，结合农户小额信贷特征进行量化信用评级：（1）品格（Character）。强调农户家庭成员的为人、信誉、道德、作风等，可从农户代表、村党支部、村委会成员处获取信息进行相应评定。（2）能力（Capacity）。评定农户受教育程度、才能，包括种植技能、养殖技能及特殊技能等。（3）资本（Capital）。通过村委会成员等搜集农户现有及预期收入、支出情况。（4）担保品（Collateral）。可在小额信贷信用评级中核定“国家担保”情况，包括国家税收优惠，贷款贴息，协助坏账剥离等，考虑这些优惠政策的强度及落实状况。（5）经营环境（Condi-tion）。分析宏观经济环境，农产品市场发展，农产品供产销等影响农户收入的经济环境因素。进一步完善小额贷款机构的信用数据库，研究适合中国数据的小额信贷信用评分模型。根据量化指标建立农户详细信用档案，确定不同信用等级，核定不同的贷款额度及利率，实行差别管理制度。

三、推行联保贷款制度，实施民主管理风险共担

广泛推行五户联保、强制储蓄、技术服务制度。小额信贷联保制度可通过熟人社会相互监督以消除风险。农户每5人自愿组成小组，对贷款负有连带责任。小组内部民主管理，共同承担贷款风险，以增强抵抗风险的能力；在连带责任压力下，小组成员相互监督还款，如其中有人发生不良贷款行为，将会影响全组的贷款信誉。小组成员进行定期或日常交流，减少项目选择不当而导致的风险；几个小组组成一个农户中心，农户中心经常开展技术培训活动，并定期开会分期收款。我国现有的非政府组织小额信贷机构都实行强制储蓄政策，强制储蓄包括小组基金和用户储蓄两部分。若小组内有人拖欠，则可以用小组基金冲抵。强制储蓄指每次还款时贷户都要被强制存入小数额存款。实行每周还款时，这个数额大约是贷款总额的千分之一。还可实行双贷款制，即一个人只要有足够高的信用记录就可推荐给两个以上的机构贷款，信用度越高，贷款额越大，由于信用受到更多机构监督，贷款机构发放贷款的潜在风险更易被发现。

四、加强信用风险监督，建立信贷信用监测系统

建立小额信贷信用监测系统，通常应包括账目系统、信贷和储蓄监控系统、客户影响跟踪系统。（1）账目系统可从财务分析报告中获取关键金融指标，监控小额信贷机构经营状况。通常采用必要指标进行财务分析，包括小额贷款资产质量、财务状况、收益、杠杆率和资本充足度等基本指标。在衡量小额贷款资产质量时，使用贷款偿还率、贷款资产质量指标、贷款损失指标等以提供不同信息。（2）信贷与储蓄监测系统包括小额贷款跟踪状况及其他相关信息，包括借贷模式类型、计算利息和费用的方法、贷款支付的频率和组合、贷款拖欠状况、客户结构、储蓄交易等信息。定期为管理人员、投资者、小额贷款户外职员、审计人员、顾客等做出跟踪信息分析报告和灵活的分析报表，以评估小额信贷机构的需求信息、供给状况和机构运行状况。（3）客户影响跟踪系统，可根据小额信贷机构对当地社会经济的影响程度做出客户影响跟踪系统分析报告，对小额信贷的社会效益进行评估和反馈。

五、健全农村征信法规，完善信用奖励惩罚机制

应尽快参照国外相关经验，出台有关小额信贷信用风险管理的法律和规章制度，从法律上解除农户的顾虑，保护农户的征信权益。同时，执法机关要配合金融机构加大对失信者的惩处力度，使其失信成本大于收益。除了要加强贷款跟踪管理，督促农户主动归还到期贷款本息之外，政府还要制定明确的奖惩办法。运用利益杠杆调动金融机构及基层政府开展小额信贷的积极性，对收贷收息有突出贡献的人员予以奖励，对工作不力者给予处罚。推行信用积分贷款，即通过收集、整理涉及农户信用的有关款额度的决定性参考依据。在农户信用积分达到一定分数后，则采取降低贷款利率、列为贵宾客户等使农户得到一定的优惠。通过信用积分的激励与惩治作用影响，贷后管理与本息的收回也将因农户的主动归还而大大降低管理的工作量，并可不断提高贷款质量，增强农民信用意识最终达到防范信用风险的效果指标。

参考文献：

[1]陈淑花.村镇银行信用风险管理策略分析[J].今日南国,2009(5)

[2]杨红丽,辛瑞.农户小额信贷风险预警体系的创立[J].商业研究, 2009(6)